la gerencia de riesgos

La Gerencia de Riesgos

Taller de estudio

LOS RIESGOS EN LA EMPRESA

- Desigualdades sociales y económicas

- Vulnerabilidad de los mercados financieros

- Deterioro del medio ambiente

- Cambios climáticos

- Crecimiento demográfico descompensado

- Movimientos migratorios masivos

- Demandas sociales: consumidores, ecologistas, sindicatos

- Tendencias socio – políticas extremas

- Terrorismo

- Delincuencia

PERDIDAS RECIENTES DESBORDANTES

- ASBESTOSIS (Estados Unidos y Canadá, años 70, 80, ....

- ESCAPE DE PRODUCTO TOXICO EN BOPHAL (India, 1984)

- ACEITE DE COLZA (España, años 80)

- ATENTADOS TERRORISTAS (Estados Unidos, 11 Sep.2001)

- ESCANDALOS CONTABLES (Enron, Parmalat)

-ATENTADOS TERRORISTAS (Madrid, 11 Marzo 2004)

- MAREMOTOS SUR ASIA (Diciembre 2005)

- HURACAN KATRINA (Agosto 2005)

- TERREMOTO HAITI (Enero 2010) CHILE (Febrero 2010)

PERDIDAS RECIENTES DESBORDANTES

Atentado terrorista Torres Gemelas, Nueva York, 11 Septiembre 2001

RIESGO

Incertidumbre de la ocurrencia de un suceso con efectosnegativos; y también, incertidumbre de la magnitud dedichos efectos

Contingencia o proximidad de un daño

Cada una de las contingencias que pueden ser objeto de un contrato de seguro

La materialización de un riesgo se llama accidente o siniestro

CLASIFICACION DEL RIESGO

RIESGO EMPRESARIAL

La posibilidad de error en las decisiones que haganinviable el crecimiento, desarrollo y la estabilidadde una empresa

RIESGO PURO O ACCIDENTAL

Incertidumbre de ocurrencia de un hecho negativoy la gravedad de sus daños

PROCESO GENERAL DE LAGERENCIA DE RIESGOS

IDENTIFICACION

EVALUACION

TRATAMIENTO

- Reducción y control

- Retención financiera

- Transferencia financiera

PROCESO GENERAL DE LAGERENCIA DE RIESGOS

La consideración de los riesgos en este proceso se

efectúa bajo el punto de vista económico – financiero en

cuanto a la repercusión que pueden tener sobre la

empresa en su análisis, reducción, control y reposición

de pérdidas por accidentes y siniestros.

El análisis de los riesgos y su gestión tiene dos

protagonistas:

- Fuentes de peligros o riesgos

- Bienes y sujetos afectados

GERENCIA DE RIESGOS

FUNCION EMPRESARIAL QUE TIENE COMOOBJETIVO LA CONSERVACION DE LOS ACTIVOS,DE LA CUENTA DE RESULTADOS Y DEL PODERDE GENERACION DE BENEFICIOS, MEDIANTE LAMINIMIZACION, A LARGO PLAZO, DEL EFECTOFINANCIERO DE LAS PERDIDAS ACCIDENTALES

- Formar parte de la cultura de la organización- Ser responsabilidad compartida por todos los directivos- Estar presente en la planificación y ejecución de laestrategia empresarial-Vinculación entre la Auditoría Interna y la Gerencia deRiesgos

PRINCIPIOS DE LAGERENCIA DE RIESGOS

PRINCIPIOS DE LAGERENCIA DE RIESGOS

-Proveer una estructura que permita que las actividades

se desarrollen en forma consistente y controlada

- Mejorar la toma de decisiones, planificación y

establecimiento de prioridades

- Asignación más eficiente de capital

- Proteger y mejorar los activos de la empresa

- Desarrollar y apoyar a los empleados

- Optimizar la eficiencia operacional

IDENTIFICACION

RECONOCER SI UN RIESGO QUE SE SUPONE OSE BUSCA ESTÁ PRESENTE O PUEDE AFECTARA PERSONAS O BIENES

TIPOLOGIA DE LOS RIESGOS DE EMPRESA

PATRIMONIALESCONSECUENCIALESRESPONSABILIDAD CIVILFINANCIEROSPERSONALESOTROS:

- ESPECULATIVOS- POLITICOS

CAUSAS- Propias- Ajenas

Fuentes de Peligros o Riesgos:

PATRIMONIALES

- Riesgos de la Naturaleza

- Tecnológicos

- Político – sociales

TIPOLOGIA DE LOS RIESGOS DE EMPRESA

TIPOLOGIA DE LOS RIESGOS DE EMPRESA

CONSECUENCIALES

Daños propios

Demolición

Lucro cesante

Pérdida de participación de mercado

Gastos de retirada de productos

Daños a terceros

Corte del suministro energético

Retraso en la entrega de material

TIPOLOGIA DE LOS RIESGOS DE EMPRESA

RESPONSABILIDAD CIVIL

R.C. Empresarial, por el dominio sobre los activos

R.C. Patronal derivada de la calidad del patrono

R.C. de transporte terrestre, marítimo o aéreo

R.C. de productos

R.C. Medioambiental

R.C. Administradores y Directivos

TIPOLOGIA DE LOS RIESGOS DE EMPRESA

RIESGOS FINANCIEROS

Crédito (insolvencia o morosidad de clientes)

Crédito a la exportación

Inversión en el exterior

Insolvencia propia

Tipo de cambio

TIPOLOGIA DE LOS RIESGOS DE EMPRESA

PERSONALES Muerte

Invalidez permanente

Incapacidad laboral permanente o transitoria

Secuestro

Atentado

TIPOLOGIA DE LOS RIESGOS DE EMPRESA

OTROS

Especulativos

Políticos

Guerras

Cambios en la política

BIENES Y SUJETOS AFECTADOS

PERSONAL

Propio

Subcontratado

ACTIVOS MATERIALES

Edificios, terreno

Maquinaria

Vehículos de transporte

Mercancías

Dinero, valores

BIENES Y SUJETOS AFECTADOS

ACTIVOS INMATERIALES

Procesos

Diseños, planos

Imagen

Marcas

Conocimiento

Cuenta de resultados

Participación de mercado

BIENES Y SUJETOS AFECTADOS

ACTIVOS DE TERCEROS

Consumidores

Colindantes

Medio Ambiente

Bienes en depósito

Bienes en tránsito

PROCEDIMIENTOS DE IDENTIFICACION

Siniestralidad del sector empresarial

Historial de siniestros propios

Entrevistas

Análisis de informes y registros

Análisis de contratos

Análisis de mantenimiento

FUENTES BASICAS DE DATOS:

PROCEDIMIENTOS DE IDENTIFICACION

Listas de chequeo: identificación de los riesgos

Efecto: Estudio del impacto que podrían tener en la

empresa la ocurrencia de alguno de los riesgos

previamente identificados

Sin efecto

Daños personales

Daños materiales

Pérdida de beneficios

Gastos adicionales

Daños a terceros

PROCEDIMIENTOS DE IDENTIFICACION

Frecuencia:

Alta

Media

Baja

Nula

PROCEDIMIENTOS DE IDENTIFICACION

Intensidad:

Leve

Grave

Catastrófica

IDENTIFICACION

INSPECCION DE RIESGOS

La inspección “in situ”:

Paso fundamental en la Gerencia de Riesgos

IDENTIFICACION

OBJETIVOS: Detección de riesgos

Comprobación del cumplimiento de leyes

Definición del nivel de seguridad

FINES: Adopción de medidas de seguridad

Base para la evaluación de riesgos

Definir técnicas de transferencia

INSPECCION DE RIESGOSRecogida de información en el propio riesgo, relativa a la seguridad de bienes y

personas en una empresa

IDENTIFICACION

Fijar las fechas y calendario

Preparación previa Documentación general, planos

Procesos, maquinaria y mantenimiento

Sistemas de seguridad

Auditorías, siniestralidad

Interlocutores adecuados

Recorrido en orden a: Procesos

Departamentos o áreas

INSPECCION DE RIESGOSCómo realizarla?

IDENTIFICACION

ANALISIS OBJETIVO Estado de las instalaciones

Estado de los sistemas de seguridad

ANALISIS SUBJETIVO Evaluación básica del riesgo

RECOMENDACIONES DE MEJORA Clasificadas por prioridad

PERIODICIDAD

INSPECCION DE RIESGOSEL INFORME DE INSPECCION

EVALUACION

IDENTIFICADOS Y CATALOGADOS LOS RIESGOSY LOS ACTIVOS, PROCEDE LA EVALUACION DELOS POSIBLES EFECTOS NEGATIVOS QUE SEPUEDEN PRODUCIR

INTENSIDAD

LEVE:

Las pérdidas pueden ser asumidas sin adoptar medidas

extraordinarias

GRAVE:

Las pérdidas no pueden ser asumidas en su totalidad, es

necesario adoptar medidas extraordinarias

CATASTROFICA:

Produce la quiebra

FRECUENCIA

NUMERO DE ACCIDENTES POR CADA PERIODO

ALTA: Inferior a un año

MEDIA: De 1 a 10 años

BAJA: Superior a 10 años

RIESGO ACUMULADO ANUAL: R = I x F

INTENSIDAD

FRECUENCIA

BAJA MEDIA ALTA

LEVE ASUMIBLEASUMIBLE

TRANSFERIRGASTO DE

EXPLOTACION

GRAVE TRANSFERIRREDUCIR Y

TRANSFERIRREDUCIR Y

TRANSFERIR

CATASTROFICA TRANSFERIRREDUCIR Y

TRANSFERIRACTIVIDAD INVIABLE

EVALUACION

DETERMINACIÓN CUANTITATIVA

“PERDIDA MAXIMA POSIBLE O VALOR MAXIMO EXPUESTO” = V. M. E.

Es la pérdida máxima esperada en las circunstancias más adversas. En la mayoría de los casos se tratará con independencia del tipo de construcción así como de las protecciones públicas y privadas y se calculará como el valor total encerrado entre “cuatro paredes”, que se encuentre separado de otras premisas por muros cortafuegos, con las aberturas protegidas por puertas dobles de cuatro horas de resistencia al fuego cada una, o cuando la distancia suponga una barrera definitiva a la propagación de un incendio.

El V. M. E. se determinará sin considerar la existencia de sistemas automáticos de protección contra incendios.

CONSIDERACIONES PARA EL CALCULO DEL V.M.E.

Separación por espacio abierto, libre de cualquier tipo de

combustibles, entre edificios o instalaciones, que impida

la propagación del incendio

Separación por medios constructivos cortafuego entre

edificios o partes de los edificios, de elevado valor de

resistencia al fuego (mínimo 4h)

Velocidad máxima de los vientos dominantes

Pendientes del terreno

FactoresDeterminantes

* Muros cortafuegos

* Espacio libre suficiente

* Velocidad del viento

* Muros ordinarios* Comunicaciones sin protección* Separaciones horizontales* Medios de protección* Servicios privados* Servicios públicos

SINIESTRO MÁXIMO POSIBLE

* Pendiente del terreno

Dh

Dh > 10 m

DISTANCIAS SEPARATORIAS

DISTANCIAS SEPARATORIAS

Siendo Dh la distancia que pueden alcanzar los rescoldos

Incendiados en caso de que se derrumbe el edificio y se

dispersen los combustibles

DISTANCIA SEPARATORIA

Clase deRiesgo

Velocidad del viento (V: Km/h)

0 < V < 20 21 < V < 50 50 < V

Ligero Dh 2 Dh 3 Dh

Ordinario I y II 2 Dh 3 Dh 4 Dh

Ordinario III, IV y Extra 3 Dh 4 Dh 5 Dh

Entre riesgos ligeros: 10mEntre riesgos ordinarios: 15mRiesgos extra: 25 m

DETERMINACIÓN CUANTITATIVA

“PERDIDA MAXIMA PROBABLE”

Es aquella parte del “valor máximo expuesto” o de la “pérdida máxima posible” que se prevé pueda quedar destruida por un riesgo cubierto, si se considera que los sistemas automáticos de protección de que se dispone, se encuentran fuera de servicio en la zona donde se origine el siniestro. Sin embargo se tomará en consideración que los servicios públicos y privados, así como el abastecimiento de agua y su presión y los medios manuales funcionan correctamente.

El cálculo sólo es posible con un cuidadoso estudio de la industria asegurada y resulta imprescindible efectuar revisiones periódicas del mismo.

Características

Constructivas

* Volúmenes y disposición

* Estructuras portantes

* Muros y tabiquerías

* Comunicaciones

* Separaciones horizontales

* Espacios libres cubiertos

* Espacios libres

* Instalaciones al aire libre

* Cubiertas

SINIESTRO MÁXIMO PROBABLE

* Vigilancia

* Primera intervención

* Condiciones meteorológicas

* Vías de acceso

* Servicios propios

* Servicios ajenos privados* Servicios públicos

* Detectores

* Alumbrado de emergencia

* Pulsadores de alarma* Central de alarma

* Señalizaciones

* Sirenas

* Condiciones temporales

* Planes de evacuación* Planes de emergencia

Tiempo deIntervención

SINIESTRO MÁXIMO PROBABLE

T ºC

t (min)

Recursos * Humanos * Jefe de seguridad* Brigada* Bomberos propios

* Materiales

* Equipos autónomos

* Extintores

* B. I. E. * Hidrantes

* Grupo de presión

* Detección de gases* Espumas* Inundación

* Cortinas de agua

* Rociadores

* Red de agua

* Reserva de agua

* Vehículos C. I.

SINIESTRO MÁXIMO PROBABLE

Almacén= 5 M $

Extracción = 10 M $

20 m

APLICACIÓN - I

Industria de extracción de aceite de girasol

APLICACIÓN - II

Según lo expuesto, se puede interpretar:

La suma de seguro se eleva a 15 M $.

Se trata de dos edificaciones separadas por una distancia

prudencial y no parece realista considerar un siniestro

total.

El P.M.L. se fija en el edificio de extracción, con un valor

de 10 M $.

Con una capacidad de suscripción de US$ 2, se puede

aceptar un 20% del riesgo

SUSCRIPCIÓN Y P.M.L.- I

La práctica de realizar la suscripción tomando como base de

cálculo el P.M.L., en lugar de la suma total de seguro,

presenta notables ventajas:

Más capacidad de suscripción.

Se tienen más oportunidades de liderar las pólizas.

Se participa de forma más activa en grandes riesgos.

Se consigue un mayor volumen de primas por póliza, con

lo que se mejora la composición de la cartera de riesgos.

SUSCRIPCIÓN Y P.M.L.- II

Pero también nos depara algunos inconvenientes:

Mayor riesgo asumido.

Mayores siniestros.

Mayor incertidumbre.

Lamentablemente, algunos errores.

LA SUSCRIPCIÓN BASADA EN EL P.M.L.- II

INCONVENIENTES

El asegurado sólo en raras ocasiones aprecia el esfuerzo

realizado.

La exposición aumenta drásticamente, en zonas con

riesgos catastróficos.

SE PRODUCE EL SINIESTRO - I

Almacén= 5 M $

Extracción = 10 M $

20 m

Industria de extracción de aceite de girasol

SE PRODUCE EL SINIESTRO - II

QUE PUEDE DEPARAR ………

Siniestros de mayor cuantía, en la misma proporción que

se incrementó la suscripción.

Incremento del importe medio del siniestro.

Mayores desafíos para el personal encargado del

tratamiento de los siniestros.

ERRORES

CONSECUENCIAS

Pueden causar graves problemas financieros a las aseguradoras.

Pueden destruir la confianza de los reaseguradores y coaseguradores, en relación con la suscripción que se esté realizando.

CAUSAS DE LOS ERRORES - II

DIFERENCIAS EN LOS CÁLCULOS

Distintos criterios respecto a las medidas de protección:

El viejo dilema de los rociadores automáticos.

La consideración que se debe dar a los servicios de bomberos privados o públicos.

Separaciones y compartimentaciones:

Distancias de seguridad.

Barreras físicas.

Existencia o ausencia de aberturas.

CAUSAS DE LOS ERRORES - III

DIFERENCIAS EN LOS CÁLCULOS

Condiciones extraordinarias:

Diversos focos de incendio.

Los riesgos de carácter político.

Riesgos inadvertidos o mal calculados:

Caída de aeronaves.

Explosiones de nubes de vapor.

Riesgos naturales como pueden ser tormentas, inundaciones o terremotos.

CAUSAS DE LOS ERRORES - IV

ASESORAMIENTO ERRÓNEO

Malos entendidos en la apreciación de las características físicas o técnicas de cada riesgo en particular.

Informaciones incorrectas por parte del asegurado.

Falta de precisión en el desglose o detalle de los valores y descuido en los condicionados de las pólizas: cláusulas de margen; existencias flotantes; etc.

Defectos en la consideración de los riesgos que pueden acaecer sobre los bienes asegurados.

CAUSAS DE LOS ERRORES - V

INADECUADO SEGUIMIENTO

Se debe recordar que a pesar de que las evaluaciones fueron correctas, en el momento de realizar la suscripción, los riesgos cambian continuamente.

Se producen adiciones e inversiones.

Se modernizan las tecnologías y se alteran los procedimientos industriales.

EL SINIESTRO SE EXPANDE

Explosión de una nube de hexanoAlmacén

= 5 M €

Extracción = 10 M €

20 m

Industria de extracción de aceite de girasol

SINIESTRO DE FORD EN COLONIA - I

LUGAR

Almacén central de repuestos, de 109,000 m2 de superficie y 6 m de altura de almacenaje.

PROTECCIONES

Pulsadores de alarma, brigada privada contra incendios, extintores, bocas de incendio equipadas, hidrantes exteriores y una instalación de rociadores automáticos que protegía el almacén al 100%, con un total de 16.500 rociadores, aprobada por las aseguradoras alemanas y estadounidenses cuando se realizó su montaje.

SINIESTRO DE FORD EN COLONIA - II

CAUSA DEL SINIESTRO

Llamas descubiertas, posiblemente debidas a restos de cigarrillos.

Aunque los rociadores automáticos actuaron como estaba previsto, una extensión de 79.000 m2 quedó totalmente destruida.

SINIESTRO DE FORD EN COLONIA - III

CAUSA DEL DESASTRE

Desde el momento en que se instalaron los rociadores automáticos, el porcentaje de componentes de plástico en los automóviles se había multiplicado por cuatro.

Un almacén de piezas y componentes metálicos se había transformado, de forma inadvertida y lenta, en un almacén de materias plásticas

La instalación de rociadores automáticos no había sido adaptada adecuadamente.

PLAN DE ACCIÓN

Deben realizarse Informes de Inspección, como factor obligatorio de una suscripción basada en el P.M.L.

Debe asegurarse una comunicación fluida entre los suscriptores y los inspectores.

Si se tiene calculado un P.M.L., deberá ser comprobado periódicamente.

El cálculo del P.M.L. debe ser verificado cada vez que se produzca una modificación sensible de las sumas de seguro.

Resulta vital mantenerse informado acerca de la evolución de los procesos técnicos en la industria y en la construcción.

(acotación en metros)

(c)

(e)

(b)

(d)

(a)

40

3410

5

(a) Oficinas

(b) Almacén de M. P.

(c) Fábrica

(d) Almacén de P. T.

(e) S. Auxiliares

EJERCICIO PRÁCTICO - I

EJERCICIO PRÁCTICO - II

(cifras en $ x 106)

Locales Ed. Maq.

Ex.F. Ex.Fl.

a) Oficinas 18 4

-,- -,-

b) Almacén M.P. 20 32 14

42

c) Fabricación 150 460 -,-

-,-

d) Almacén P.T. 25 34 50

150

e) S. Auxiliares 12 56 -,-

-,-

Oficinas

Embalaje yExpedición

Mecanizado

Barnizado

Encolado

Almacén deAglomerado y

chapaBarnizado

15 m. 70 m.

CASO PRACTICO II

25 m. 50 m.

80 m

Medios de protección contra incendio:- Extintores portátiles con cobertura total- BIE con cobertura total- CHE en el almacén de tableros de aglomerado- Equipo de bombeo compuesto por bomba jockey, eléctricay diesel, con caudal y presión adecuados al riesgo- Depósito para el abastecimiento de agua contra incendio con capacidad adecuada-Vigilancia permanente- Bomberos a 15 Km.- Velocidad del viento, según Instituto de Meteorología esDe 48 Km/h

CASO PRACTICO II

CASO PRACTICO II

(cifras en $ x 106)

RIESGO 1 2 3

TOTAL

Edificios 80 160 80

320

Maq. e instalaciones - 250 40

290

Existencias fijas 40 20 70

130

Existencias flotantes 120 -

140 260

Suma total asegurada 240 430 330

1000

REDUCCION Y CONTROL DE RIESGOS

MEDIDAS ESTRATEGICAS INDUSTRIALES:

Diversificación de suministros

Programas de mantenimiento

Sistemas de control de calidad

MEDIDAS DE SEGURIDAD

Incorporación de la prevención en el diseño

Aplicación de programas de seguridad

Realización de auditorias

Coordinación con servicios de socorro externos

FINANCIACION DE LOS RIESGOS Y PERDIDAS

La gestión de riesgos implica una dedicación financiera que

se concreta en los siguientes rubros:

Reducción y control de riesgos

Retención de pérdidas no aseguradas

Transferencia financiera / Primas de seguros

Departamento de Gerencia de Riesgos

RETENCION FINANCIERA DE RIESGOS - PERDIDAS

La retención puede realizarse de dos formas:

Por asunción de las pérdidas con cargo a la cuenta de

resultados

Por retención planificada o autoseguro con cargo a

mecanismos financieros dispuestos de antemano:

Deducibles

Coaseguro

Primer riesgo

Exceso de pérdidas

TRANSFERENCIA OPERATIVA DE RIESGOS

Operaciones de gran especialización o riesgo

Transporte de mercancías, dinero y valores

Descontaminación de productos químicos

Servicio de vigilancia

TRANSFERENCIA FINANCIERA ASEGURADORA

Cuando se han agotado los tratamientos anteriores, procede la transferencia de riesgo a las entidades aseguradoras

Tener en cuenta:

Decidir sobre las coberturas a contratar

Solicitar ofertas

Negociación y adjudicación de pólizas

Registro de activos, pólizas y siniestros