jose guevara mode locos to s
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InversionesModistera (taller de confecciones)
CONCEPTOS
: ENLISTARAN TODOS LOS ARTICULOS A ADQUIRIR CON EL RECURSO DEL
PROGRAMA.UNIDAD
: MEDIDA DE COMPRA DE LOS ARTICULOSCANTIDAD
: CANTIDAD DE ARTICULOS ADQUIRIR = A SOLICITADOS EN ANEXO ACOSTO
UNITARIO
: COSTO DE COMPRA DE LOS ARTICULOS A
ADQUIRIRMONTOSPROGRAMASOCIOSTOTALACTIVO FIJO
: BIENES DURADEROS PARA EL FUNCIONAMIENTO DEL PROYECTOMaquina
remalladorapieza1.00 1300130013001300Maquina coserpieza1.00
1150115011501150Computadora de escritoriopieza1.00
3400340034003400Mesa trabajopieza2.00 80160160160Alfilerespqt100.00
0111Hilopqt72.00 1606060Aguja maquinapqt12.00 0555aguja
manopqt18.00 0222Tijeraspieza2.00 14282828Tizaspqt18.00 0777Cinta
metricapieza1.00 0000SUBTOTAL61146114S/.0 - 6114ACTIVO
DIFERIDO
: SON GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO PERO NECESARIOS PARA LA
APERTURA DEL PROYECTOCapacitacionpresupuesto1.00 50.00
505050SUBTOTAL50.00 50.00 -0 50.00 CAPITAL DE TRABAJO
: INSUMOS DE PRONTA UTILIZACION INDISPENSABLES PARA LA OPERACIN DEL
PROYECTOMonto10,000.00 SUBTOTAL10,000.00 -0 -0 -0 TOTAL16,164.50
6,164.50 -0 6,164.50
MemoriaMEMORIAS DE CALCULO
MEMORIAS DE CALCULOCONCEPTOPRESENTACIONPRECIO CONFECCIONCONFECCION MENSUALCOSTO MENSUALP.VENTAINGRESO MENSUALINGRESO ANUALMano de Obra5.00 90.00 450.00 25.00 2,250.00 27,000.00
450.00 2,250.00 27,000.00
Proyeccion costosModistera (taller de confecciones)Proyeccion de costosCOSTOS DEL PROYECTOCOSTOSAOAOAOAOAOCONCEPTOCOSTO MENSUAL1 2 3 4 5 Luz30360364367371375Bolsas44242434344Salario75090009090918192739365Administracion45054005454550955645619Telefono e internet40480485490495499Mano de Obra45054005454550955645619
TOTAL17242068220889210982130921522
Costos totales________________________________________________Modistera (taller de confecciones)
COSTOS FIJOSAO 1AO 2AO 3AO 4AO 5Luz360364367371375Bolsas4242434344Salario90009090918192739365Administracion54005454550955645619Telefono e internet480485490495499
TOTAL1528215435155891574515903COSTOS VARIABLESAO 1AO 2AO 3AO 4AO 5Mano de Obra54005454550955645619
TOTAL54005454550955645619AO 1AO 2AO 3AO 4AO 5COSTOS FIJOS1528215435155891574515903COSTOS VARIABLES54005454550955645619COSTOS TOTALES2068220889210982130921522
IngresosModistera (taller de confecciones)PROYECCION DE INGRESOSVOLUMENPRECIOVENTASAOAOAOAOAOCONCEPTOVenta mensualUNITARIOMENSUAL1 2 3 4 5 Mano de Obra902522502700028350297683125632819
TOTAL22502700028350297683125632819
Punto equilibrioESTACION DE SERVICIOS
CONCEPTOS / AOAO 1AO 2AO 3AO 4AO 5VENTAS2700028350297683125632819COSTOS FIJOS1528215435155891574515903COSTOS VARIABLES54005454550955645619COSTOS TOTALES2068220889210982130921522PUNTO DE EQUILIBRIO S/.1910219112191291915519188PUNTO DE EQUILIBRIO %71%67%64%61%58%
EdoResESTADO DE RESULTADOS CONSOLIDADO PROYECTADO( PESOS )CONCEPTO/PERIODOP r o y e c t a d o s Ao 1Ao 2Ao 3Ao 4Ao 5
INGRESOS POR VENTAS27,000.0028,350.0029,767.5031,255.8832,818.67COSTOS DE PRODUCCION5,400.005,454.005,508.545,563.635,619.26
UTILIDAD BRUTA21,600.0022,896.0024,258.9625,692.2527,199.41
GASTOS DE ADMINISTRACION Y VENTAS15,282.0015,434.8215,589.1715,745.0615,902.51
UTILIDAD DE OPERACIN6,318.007,461.188,669.799,947.1911,296.90
ReintegrosIntereses
UTILIDADES ANTES DE IMPUESTOS 6,318.007,461.188,669.799,947.1911,296.90
PTU (10%)631.80746.12866.98994.721,129.69ISR (30%)1,895.402,238.352,600.942,984.163,389.07
UTILIDAD NETA 3,790.804,476.715,201.885,968.316,778.14
Egresos Totales23,209.2023,873.2924,565.6225,287.5626,040.53
Rentab
EVALUACION FINANCIERA
INDICADORES FINANCIEROSFLUJO NETO DE EFECTIVOInversiones para el proyectoValor de RescateFlujo Neto de EfectivoAo deIngresosEgresosFijaDiferidaCap de trab.Valor Recup. DeoperacintotalestotalesResidualcap. De Trab.0.00.006,114.50 0.010,000.00 -16,114.50 1.027,000.0023,209.203,790.802.028,350.0023,873.294,476.713.029,767.5024,565.625,201.884.031,255.8825,287.565,968.315.032,818.6726,040.531,565.378,343.51EVALUACION FINANCIERACALCULO DEL VAN, R B/C Y TIR CON UNA TASA DE DESCUENTO DEL 10%AoCostosBeneficiosFactor deCostosBeneficiosFlujo neto dedetotalestotalesactualizacinactualizadosactualizadosefectivo act.operacin($)($)10.0%($)($)($)0.016,11401.00016,114.500.00-16,114.501.023,20927,0000.90921,099.2724,545.453,446.182.023,87328,3500.82619,729.9923,429.753,699.763.024,56629,7680.75118,456.5222,364.763,908.254.025,28831,2560.68317,271.7421,348.184,076.445.026,04134,3840.62116,169.1221,349.785,180.66Total113,050150,757108,841.15113,037.934,196.79
Los indicadores financieros que arroja el proyecto son:VAN=4,196.79Se aceptaTIR =18.49%Se aceptaB/C =1.04Se acepta
RecESTACION DE SERVICIOSPERODO DE RECUPERACIN DE LA INVERSION
012345FLUJO ACT.-16,114.503,446.183,699.763,908.254,076.445,180.66SALDO-16,114.50 -12,668.31 -8,968.56 -5,060.31 -983.87 4,196.79 El ultimo saldo negativo corresponde al numero de aos de recuperacion
Periodo de recuperacionaos
DeprecModistera (taller de confecciones)Calculo de DepreciacionesCONCEPTOUNIDADCANTIDADCOSTO UNITARIOCOSTO TOTALAos de Vida Util Depreciacion AnualDrepreciacion en el periodo (5 Aos)Valor ResidualMaquina remalladorapieza113001,300.00 7.00 185.71 928.57 371.43 Maquina coserpieza111501,150.00 11.00 104.55 522.73 627.27 Computadora de escritoriopieza134003,400.00 6.00 566.67 2,833.33 566.67 Mesa trabajopieza280160.00 5.00 32.00 160.00 -0
Total6,010.00888.93 4,444.63 1,565.37
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