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Guía para el proceso de pago referenciado
Para actualizar la información fiscal de la empresa (Personas Morales) es necesario
acceder en el menú Archivo opción Parámetros Empresa-Fiscal subpestaña I.V.A., se
presenta la siguiente ventana:
Clave de IVA default: El
usuario seleccionará la
tasa predefinida para las
cuentas de Clientes, al
momento de capturar un
documento. Esta opción
se activará después de
dar de alta la empresa,
regresando a los
Parámetros de la
Empresa.
IVA Retenido.- Deberá
activarse cuando el
usuario efectúe
retenciones de IVA. Este
campo sólo se utiliza
cuando se manejan
documentos en la
contabilización de las provisiones.
Proporción de IVA: Definición artículo de la LIVA a aplicar para el cálculo del IVA:
art. 5 ó 5-B. (Se recomienda activar la opción Art. 5 LIVA, para cálculos mensuales).
Act. Grav. del Ej. Ant.: Si se tiene este datos es necesario calcularlo, si no se tiene se
debe colocar como mínimo el valor 1.00
Act. Tot. Ej. Ant.: Al igual que la proporción precedente, si se tiene el total de los
ingresos del ejercicio anterior se debe colocar este dato, de lo contrario se debe
colocar como mínimo el valor 1.00. 1.4 Fecha ajuste IVA 1%: A partir de esta fecha
11/01/2010 el sistema realizará el ajuste del 1% del IVA en las operaciones realizadas
en el 2009 y pagadas a partir de esta fecha en 2010.
TABLA FISCAL I.V.A
Existe una Tabla Fiscal que no es de uso común, esta es la Tabla Fiscal I.V.A., es de
carácter específico y particular para cada una de las empresas registradas en el
Programa, hay que configurar y actualizar dicha tabla en cada una de las empresas.
Aquí se definen las tasas de IVA con las que normalmente se realizan las operaciones
en la empresa. En esta tabla se deben configurar las características de cada una de
las tasas de IVA para que el Programa genere los pagos de IVA correspondientes.
Para acceder a la tabla de tasas de IVA seleccione Archivo, Tablas Fiscales, IVA. De
esta manera aparecerá un catálogo como el siguiente:
Esta Tabla Fiscal Claves de IVA es válida para operaciones realizadas hasta el 31 de
diciembre de 2011.
Deben conservar esta clasificación de tasas IVA por si se llegaran a requerir en estas
operaciones. A partir del 01 de enero de 2012 conforme a las Reformas Fiscales
según Miscelánea 2011, se deberá configurar de la siguiente forma:
Clasificación de las Clave I.V.A.:
A: Para operaciones que se consideran gravadas al 15%; era el más utilizado en el
centro del país hasta 2009, relacionadas con operaciones 100% gravadas (Tipo de
IVA 0).
B: En operaciones que se consideran gravadas al 10%; es el utilizado en la frontera
norte y sur del país hasta 2009, relacionadas con operaciones 100% gravadas (Tipo
de IVA 0).
C: Relacionado con operaciones exentas de IVA (Tipo de IVA 3).
D: Para operaciones que se consideran gravadas al 0%, que por su naturaleza
Gravan IVA, que si deben ser consideradas para este impuesto (Tipo de IVA 1).
E: Para operaciones que se consideran gravadas al 16%; es el más utilizado en el
centro del país actualmente, relacionadas con operaciones 100% gravadas (Tipo de
IVA 0).
F: En operaciones que se consideran gravadas al 11%; es el utilizado en la frontera
norte y sur del país actualmente, relacionadas con operaciones 100% gravadas (Tipo
de IVA 0).
¡¡¡Importante!!!: Es necesario colocar en cada una de las tasa de IVA que utilice su
empresa las cuentas de último nivel de IVA Acreditable e IVA Trasladado, para que
al momento de crear las pólizas automáticas, el Programa pueda realizar el proceso
de los cálculos fiscales. Si no utliza todas las claves de IVA mencionadas en el
recuadro solo deberá dar de alta las que necesite.
En la captura de las pólizas al momento de registrar una operación en la que
intervenga una cuenta que sea Base de IVA, el Programa pedirá que indique la tasa
de IVA de la operación, en ese momento tendrá acceso a este Catálogo donde
están definidas las diferentes tasas de IVA y podrá seleccionar la tasa
correspondiente a la operación que este registrando en la póliza.
DECLARACIONES REFERENCIADAS
El contafiscal agrega el nuevo módulo llamado “pagos referenciados”, el cual
integra la determinación de los impuestos de I.S.R. I.V.A. e I.E.T.U. (IETU hasta 2013) de
acuerdo a este régimen que se vuelve obligatorio para todas las personas morales
para presentar sus declaraciones mensuales provisionales y definitivas de estos
impuestos.
¡¡¡Importante!!! En el Contafiscal se mantienen los módulos anteriores de pagos
mensuales de I.S.R., I.V.A. e I.E.T.U. para todas aquellas personas que lo requieran
para meses de los ejercicios del 2011 y/o anteriores.
Para acceder a “Declaraciones y pagos” se activa el menú Fiscal-pagos
referenciados
Se abrira la
siguente
ventana , en
donde se
peude ver que
no hay dada
de alta
ninguna
declaración en
el ejercicio
Para generar nuestras Declaraciones Referencias indicar el mes en la barra de tareas
y se activa el ícono Nuevo (hoja blanca)
El sistema de Contafiscal presenta la ventana de Registro de Declaración con las
opciones:
a) Borrador
b) Normal
c) Complementaria
d) Normal por corrección fiscal
e) Complementaria por corrección
f) Complementaria por dictamen
Si la opción seleccionada es:
a) Complementaria
b) Complementaria por corrección
c) Complementaria por dictamen
Se deberá indicar el Tipo de
complementaria del menú
correspondiente que presenta el
Contafiscal, No. de complementaria
el sistema lo asigna automáticamente
Para el ejemplo que se explica en
la guía se seleccionará borrador y
sehace clic en SI, para que el
sistema abra la pantalla de la
declaración
FICHA PERIODO
Mes.- El sistema en forma automática lo registra en base al mes a declarar
No. Dec.- el número de declaración el sistema lo considera a partir de la
configuración en la ventana de Registro de Declaración.
Tipo de Declaración.- se indica al momento de requisitar la ventana de Registro de
Declaración.
SUB-PESTAÑA R1 ISR
OPCIÓN: DATOS USUARIO.- Se capturan directamente de manera manual en los
campos del formato, los datos que procedan conforme a las actividades de la
persona moral. Estos conceptos son los que maneja el SAT para su captura directa
de la Declaración referenciada tanto para I.S.R. como para I.V.A. e I.E.T.U. (hasta
ejercicio 2013) en sus correspondientes formatos.
Datos CF2 En esta opción se debe activar el ícono Obtener datos CF2 para que
aparezcan los datos PARAMETRIZADOS en pólizas del Contafiscal.
Determinación del Impuesto.- Una vez requisitadas las dos opciones anteriores (Datos
usuario y Datos CF2 se procede a la Determinación del Impuesto activando el ícono
de Calcula (sumatoria) y se obtiene:
¡¡¡Importante!!! En el campo Datos a considerar en el cálculo que al desplegar presenta la ventana:
a) Usuario.- cuando la captura Datos usuario es manual.
b) Sistema.- si se desea descargar los datos fiscales del contafiscal una vez PARAMETRIZADAS las
pólizas.
c) Ambos.- si para el cálculo del impuesto se requieren tanto la captura manual del usuario (Datos
usuario) así como los resultados de la Parametrización del Contafiscal (Datos CF2).
Esto aplica también para las Declaraciones referenciadas de IETU e IVA.
Opción Pago
Se procede a determinar el Pago del provisional y/o mensual del impuesto, es muy importante indicar
la Fecha en que se debió pagar y Fecha en que se pagará realmente para que el Contafiscal calcule los
recargos en su caso:
SUB-PESTAÑA R54 IETU
Datos
usuario –
Determina
ción de
IETU, Se
capturan
de forma
manual en
los
campos
del
formato,
los datos
que
procedan
conforme
a las
actividad
es de la
persona
moral.
Estos conceptos son los que maneja el SAT para su captura directa de la Declaración
referenciada tanto para I.S.R. como para I.V.A. e I.E.T.U. (hasta 2013) en sus
correspondientes formatos.
Datos CF2.- En esta opción se debe activar el ícono Obtener datos CF2 para que
aparezcan los datos PARAMETRIZADOS en pólizas del Contafiscal.
Determina
ción del
Impuesto.-
Una vez
requisitad
as las dos
opciones
anteriores
(Datos
usuario y
Datos CF2
se
procede a
la
Determina
ción del
Impuesto
activando el ícono de Calcula (sumatoria) y se obtiene
Opción Pago
Se procede a determinar el Pago del provisional y/o mensual del impuesto, es muy
importante indicar la Fecha en que se debió pagar y Fecha en que se pagará
realmente para que el Contafiscal calcule los recargos en su caso:
SUB-PESTAÑA R21 IVA
OPCIÓN: DATOS USUARIO Actos o Actividades pagadas- Se capturan directamente
de manera manual en los campos del formato, los datos que procedan conforme a
las actividades de la persona moral. Estos conceptos son los que maneja el SAT para
su captura directa de la Declaración referenciada tanto para I.S.R. como para I.V.A.
e I.E.T.U. (hasta 2013) en sus correspondientes formatos.
Datos CF2 .En esta opción se debe activar el ícono Obtener datos CF2 para que
aparezcan los datos PARAMETRIZADOS en pólizas del Contafiscal.
Determinación del Impuesto.- Una vez requisitadas las dos opciones anteriores (Datos
usuario y Datos CF2 se procede a la Determinación del Impuesto activando el ícono
de Calcula (sumatoria) y se obtiene:
Opción Pago. Se procede a determinar el Pago del provisional y/o mensual del
impuesto, es muy importante indicar la Fecha en que se debió pagar y Fecha en que
se pagará realmente para que el Contafiscal calcule los recargos en su caso
Declaración del pago referenciado.- Es de observarse que realizados los procesos de cálculo de los
impuestos en cuestión en la Ficha Periodo-Registro aparece la declaración provisional o mensual que
en este caso es a 0 (ceros) en todos los impuestos.
¡¡¡Importante!!! El contafiscal no contempla la integración o carga de la información
en el portal del SAT, por lo que se deberá cargar la información en la página
manualmente.
Después de haber calculado los Pagos mensuales y/o provisionales de ISR, IETU e IVA
se acepta (palomita verde) y aparecerá el registro en pantalla
Obtención de los Reportes
Se activa el ícono de IMPRESORA que aparece la ventana anterior
Es importante mencionar que si se está
trabajando con ejercicio 2012 o 2013
aparecerá la pantalla con la declaración
del IETU pero para ejercicios 2014 o
superiores ya solo aparecerá ISR e IVA
En donde se debe
seleccionar la Declaración
Referenciada que se desea
obtener, por ejemplo si se
solicita IVA:
Al seleccionar la opción y hacer clic en paloma verde arrojará el reporte solicitado,
el mismo procedimiento es para la emisión de los otros reportes (IETU e ISR)
GA's Control 2000 GA's de Contafiscal
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