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Oficina de Control Intern
Octubre de 2018
Informe Ejecución Presupuestaria
Biblioteca de Ciències de la Salut
”Pelegrí Casanova”
Serveis Centrals, Administratius i Econòmics Oficina de Control Intern
INFORME CORRESPONDIENTE A LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA
DE LA BIBLIOTECA DE CIÈNCIES DE LA SALUT “PELEGRI CASANOVA”
ÍNDICE
1) INTRODUCCIÓN
1.1 Competencia y razones del trabajo realizado .......................................... 1
1.2 Objetivos del trabajo desarrollado ........................................................... 1
1.3 Periodo objeto del informe ....................................................................... 2
2) ANÁLISIS DE LA EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO 2017
2.1 Presupuesto inicial y definitivo. Tipología de los créditos ........................ 3
2.2 Presupuesto ejecutado. Origen y composición de los fondos
gestionados ............................................................................................. 5
3) EVOLUCIÓN DE LAS PRINCIPALES VARIABLES PRESUPUESTARIAS ............. 11
ANEXOS
EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA (GASTOS)
ANEXO I Ejecución mensual del gasto ............................................................. 15
ANEXO II Presupuesto ...................................................................................... 16
DERECHOS RECONOCIDOS (INGRESOS)
ANEXO III Derechos reconocidos ...................................................................... 18
INFORME CORRESPONDIENTE A LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA DE LA
BIBLIOTECA DE CIÈNCIES DE LA SALUT “PELEGRÍ CASANOVA”
Destinatarios: Directora
Unidad auditada: Biblioteca de Ciències de la Salut
1) INTRODUCCIÓN
1.1 Competencia y razones del trabajo realizado.
El presente Informe se enmarca en el desarrollo del Reglamento de Régimen
Interno y del Programa de Trabajo de esta Oficina aprobado por Resolución Rectoral.
1.2 Objetivos del trabajo desarrollado.
Desde la puesta en marcha del sistema de información contable descentralizado
(SICUV), desde esta Oficina hemos venido realizando, una vez liquidado el presupuesto
de cada anualidad, la explotación integral de los datos correspondientes a la gestión
presupuestaria de todas las unidades descentralizadas de gasto de esta Universitat
(Facultades –con sus correspondientes departamentos–, Institutos de Investigación,
Unidades, Servicios y Órganos Estatutarios, etc.)
A través de dicha labor proporcionamos a las distintas unidades cifras relativas a
los principales indicadores de la ejecución del presupuesto, datos que estimamos
realmente interesantes para conocimiento de aquéllas en la medida en que no aparecen
en ningún otro informe o documentación. Con carácter interno, la información
proporcionada constituye una panorámica capaz de permitir apreciar la situación
comparativa de los distintos departamentos o subunidades, su volumen de fondos
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B. Ciències de la Salut Oficina de Control Intern 1
ordinarios junto a aquellos destinados a la investigación, el destino de los créditos
empleados, etc. Pero, además, en cada uno de los Informes se proporciona información
correspondiente a otra serie de unidades capaz de facilitar su ubicación tanto en el
Campus correspondiente como en el conjunto de centros de tipología similar (Facultades,
Escuelas, Institutos, Servicios…), un enfoque que, sin duda, permite la descripción
comparativa de la unidad auditada. Finalmente, para algunos Centros, Unidades y
diversos Servicios realizamos así mismo una auditoría de regularidad a través del análisis
de la legalidad en materia de expedientes de gasto, comprobada mediante el control de
una muestra representativa de todos los tramitados durante el ejercicio presupuestario.
La respuesta de los diversos Centros a este tipo de informes ha sido altamente
positiva y ha servido para confirmar y mejorar el planteamiento de nuestro trabajo.
También desde el Equipo Rectoral y desde otros órganos se aprecia muy positivamente
la elaboración de esta tipología de informes, sin duda necesarios para proporcionar una
información cada vez de mayor calidad en la vertiente económica, útil así mismo para las
labores realizadas en otros Servicios.
Es por ello que continuaremos realizando el análisis de las principales magnitudes
presupuestarias para todas las unidades de gasto de esta Universitat, con independencia
de la auditoría de regularidad, a llevar a cabo tan sólo en determinados Centros
escogidos en el correspondiente muestreo.
En el presente Informe aportamos, pues, un análisis descriptivo de los indicadores
más relevantes en materia presupuestaria.
1.3 Período objeto del Informe.
La evaluación abarcará la gestión presupuestaria relativa a la anualidad 2017
correspondiente a todos los fondos adscritos a las unidades auditadas.
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2) ANÁLISIS DE LA EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO 2017
El análisis de la ejecución presupuestaria de la Biblioteca de Ciències de la Salut,
correspondiente al ejercicio 2017, permite realizar una serie de observaciones relativas a
los aspectos siguientes:
2.1 Presupuesto Inicial y Definitivo. Tipología de los créditos
La Biblioteca de Ciències de la Salut contaba en el Presupuesto inicial de la U.V.
con una previsión de fondos que ascendía a la cantidad de 42.543,0 €. Durante el
ejercicio económico 2017 se produjeron toda una serie de modificaciones
presupuestarias, por valor de 52.565,6 € que incrementaron sus fondos disponibles hasta
un montante de 95.108,6 €.
Si atendemos al presupuesto definitivo de las diversas unidades encuadradas en
el Campus de Blasco Ibáñez se observa, en la tabla que aparece a continuación, que la
Biblioteca de Ciències de la Salut quedaría situada en el penúltimo puesto, presupuesto
que supone en términos relativos el 0,39% del total del Campus en el que se encuadra.
Los créditos con que contaba la Biblioteca de Ciències de la Salut son todos de
carácter general, no disponiendo de fondos de investigación. En la composición del
Presupuesto 2017, los fondos generales supusieron más de noventa y cinco mil euros
(95.108,6 €), el 0,75% del total del presupuesto ordinario del Campus.
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CAMPUS DE BLASCO IBÁÑEZ
PRESUPUESTO DEFINITIVO 2017
UNIDAD PRES. ORD.
(%) FDOS.
INV. (%) TOTAL (%)
UNITAT DE CAMPUS DE BLASCO IBÁÑEZ
6.358.881,0
49,89%
-----
---
6.358.881,0
25,77%
FACULTAT DE MEDICINA I ODONTOLOGIA
1.328.073,8
10,42%
3.197.522,1
26,80%
4.525.595,9
18,34%
FACULTAT DE PSICOLOGIA
2.143.617,2
16,82%
1.420.573,0
11,91%
3.564.190,2
14,44%
FACULTAT DE GEOGRAFIA I HISTÒRIA
488.487,2
3,83%
2.768.710,2
23,20%
3.257.197,4
13,20%
FACULTAT DE FILOLOGIA, TRADUCCIÓ I COMUNICACIÓ
539.743,7
4,23%
2.150.249,7
18,02%
2.689.993,4
10,90%
UNITAT DE CAMPUS DE BLASCO IBÁÑEZ-INSTITUTS
160.782,9
1,26%
1.278.335,8
10,71%
1.439.118,7
5,83%
…I.INV.PSIC.RRHH.DESENVOLUP.ORG. QUALITAT VIDA LAB.(IDOCAL)
101.592,0
0,80%
879.681,2
7,37%
981.273,2
3,98%
- I. INTERUNIVERSITARI DE FILOLOGIA VALENCIANA
18.964,1
0,15%
38.801,3
0,33%
57.765,4
0,23%
- I.U. DE LLENGÜES MODERNES APLICADES (IULMA)
14.526,0
0,11%
95.929,1
0,80%
110.455,0
0,45%
- I. D'HISTÒRIA DE LA MEDICINA I LA CIÈNCIA "LÓPEZ PIÑERO"
11.417,0
0,09%
37.986,6
0,32%
49.403,5
0,20%
- ERI: RECERCA DE LA LECTURA
14.284,0
0,11%
225.937,7
1,89%
240.221,6
0,97%
FACULTAT DE FILOSOFIA I CIÈNCIES DE L'EDUCACIÓ
709.901,1
5,57%
448.180,8
3,76%
1.158.081,9
4,69%
FACULTAT DE FISIOTERÀPIA
221.508,7
1,74%
288.853,2
2,42%
510.361,9
2,07%
FACULTAT D'INFERMERIA I PODOLOGIA
348.318,4
2,73%
92.239,4
0,77%
440.557,8
1,79%
FACULTAT DE CIÈNCIES DE L'ACTIVITAT FÍSICA I L'ESPORT
137.519,0
1,08%
286.907,6
2,40%
424.426,6
1,72%
BIBLIOTECA D'HUMANITATS "JOAN REGLÀ"
179.749,3
1,41%
-----
---
179.749,3
0,73%
BIBLIOTECA DE CIÈNCIES DE LA SALUT
95.108,6
0,75%
-----
---
95.108,6
0,39%
BIBLIOTECA DE PSICOLOGIA
34.599,7
0,27%
-----
---
34.599,7
0,14%
TOTAL 12.746.290,7 100,00% 11.931.571,8 100,00% 24.677.862,4 100,00%
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2.2 Presupuesto ejecutado. Origen y composición de los fondos gestionados.
Otra variable interesante a la hora de evaluar la gestión económico-administrativa
de los Centros es la que nos informa del grado de ejecución del presupuesto, resultante
de la siguiente expresión:
Grado ejecución del presupuesto =
Obligaciones reconocidas
x 100 = X % Recursos totales
Con la tabla que aparece a continuación, hemos pretendido situar la ejecución del
Presupuesto 2017 que presenta la Biblioteca de Ciències de la Salut en el contexto de la
Universitat de València, así como en el conjunto que forman los diversos centros del
Campus de Blasco Ibáñez. Así, si aquélla gastó en la anualidad 2017, 377.407.773,2 €,
las distintas unidades del Campus de Blasco Ibáñez emplearon el 3,73% de dichos
recursos (lo que en términos absolutos supone 14.093.365,0 €). En este contexto, de su
presupuesto definitivo, la Biblioteca de Ciències de la Salut ejecutó en el ejercicio 2017
(esto es, reconoció obligaciones frente a terceros con cargo al mismo) un total de
93.621,9 €, cifra que supone el 0,02% del gasto total de la Universitat de València para
dicho período.
EJECUCIÓN GASTO 2017
Biblioteca de Ciències de la Salut
Nº de
Gastos % Importe %
TOTAL UNIVERSITAT 162.133 100,00% 377.407.773,2 100,00%
CAMPUS DE BLASCO IBÁÑEZ 27.479 16,95% 14.093.365,0 3,73%
TOTAL BIBLIOTECAS 3.406 2,10% 5.632.371,8 1,49%
SERVEI DE BIBLIOTEQUES I DOCUMENTACIÓ 886 0,55% 5.059.845,5 1,34%
BIBLIOTECA DE CIÈNCIES DE LA SALUT 259 0,16% 93.621,9 0,02%
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Por otro lado, la situación relativa de la Biblioteca de Ciències de la Salut dentro
de su conjunto de referencia, considerando el volumen de presupuesto ejecutado en
dicha anualidad, se observa claramente en la tabla que figura a continuación. Así, la
Biblioteca ejecutó casi la totalidad (98,44%) de sus fondos disponibles en la anualidad
2017.
CAMPUS DE BLASCO IBÁÑEZ
UNIDAD PRESUPUESTO
DEFINITIVO EJECUCIÓN
FASE O GRADO
EJECUCIÓN
BIBLIOTECA DE PSICOLOGIA 34.599,7 34.599,7 100,00%
BIBLIOTECA CIÈNCIES DE LA SALUT 95.108,6 93.621,9 98,44%
UNITAT DE CAMPUS DE BLASCO IBÁÑEZ 6.358.881,0 6.236.009,9 98,07%
BIBLIOTECA D'HUMANITATS "JOAN REGLÀ" 179.749,3 155.262,9 86,38%
FACULTAT DE CIÈNCIES DE L'ACTIVITAT FÍSICA I L'ESPORT 424.426,6 257.293,6 60,62%
FACULTAT DE FILOLOGIA, TRADUCCIÓ I COMUNICACIÓ 2.689.993,4 1.338.289,2 49,75%
FACULTAT DE GEOGRAFIA I HISTÒRIA 3.257.197,4 1.447.299,1 44,43%
FACULTAT DE FISIOTERÀPIA 510.361,9 214.699,8 42,07%
FACULTAT DE FILOSOFIA I CIÈNCIES DE L'EDUCACIÓ 1.158.081,9 473.197,1 40,86%
FACULTAT D'INFERMERIA I PODOLOGIA 440.557,8 178.889,0 40,61%
UNITAT DE CAMPUS DE BLASCO IBÁÑEZ-INSTITUTS 1.439.118,7 573.778,4 39,87%
- I.U. DE LLENGÜES MODERNES APLICADES (IULMA) 110.455,0 46.702,3 42,28%
- I. INTERUNIVERSITARI DE FILOLOGIA VALENCIANA 57.765,4 20.882,9 36,15%
- I. D'HISTÒRIA DE LA MEDICINA I LA CIÈNCIA "LÓPEZ PIÑERO" 49.403,5 32.291,0 65,36%
- ERI: RECERCA DE LA LECTURA 240.221,6 147.484,9 61,40%
- I.INV.PSIC.RRHH.DESENVOLUP.ORG.QUALITAT VIDA LAB.(IDOCAL)
981.273,2 326.417,3 33,26%
FACULTAT DE MEDICINA I ODONTOLOGIA 4.525.595,9 1.735.331,9 38,34%
FACULTAT DE PSICOLOGIA 3.564.190,2 1.355.092,5 38,02%
TOTAL 24.677.862,4 14.093.365,0
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La Biblioteca gestiona el presupuesto derivado del Concurso de Manuales. Los
servicios económico-administrativos de la Biblioteca no sólo reciben las peticiones
concretas de Manuales realizadas desde Departamentos y Centros, sino que también
catalogan los libros y gestionan el expediente de gasto generado (tramitando las facturas
y realizando las distintas operaciones contables) en el caso de adquisiciones derivadas
del Concurso de Manuales. Por otro lado, cuando se trata de presupuesto propio de
Departamentos (la parte de su presupuesto ordinario que éstos destinen a la adquisición
de libros), la Biblioteca gestiona los fondos bibliográficos y documentales, más no a nivel
contable, sino de gestión técnica, recibiendo las peticiones, solicitando los libros a los
proveedores y catalogándolos.
Finalmente, y pese a que las distintas Bibliotecas existentes en esta Universitat
presentan importantes diferencias en cuanto a la gestión presupuestaria asumida en cada
una de ellas, resulta sumamente interesante observar los datos que ofrece la tabla que
presentamos a continuación, en la que figuran tanto el presupuesto definitivo como el
gasto ejecutado por cada una de aquéllas durante la anualidad objeto de este Informe.
CENTRO Presupuesto
Definitivo %
Presupuesto Ejecutado
%
SERVEI DE BIBLIOTEQUES I DOCUMENTACIÓ
5.246.689,3 89,21% 5.059.845,5 89,84%
BIBLIOTECA DE CIÈNCIES SOCIALS 191.640,8 3,26% 157.944,9 2,80%
BIBLIOTECA D'HUMANITATS 179.749,3 3,06% 155.262,9 2,76%
BIBLIOTECA DE CIÈNCIES DE LA SALUT 95.108,6 1,62% 93.621,9 1,66%
BIBLIOTECA DE CIÈNCIES 90.118,9 1,53% 88.069,6 1,56%
BIBLIOTECA D'EDUCACIÓ 43.149,7 0,73% 43.027,3 0,76%
BIBLIOTECA DE PSICOLOGIA I ESPORTS 34.599,7 0,59% 34.599,7 0,61%
TOTAL 5.881.056,3 100,00% 5.632.371,8 100,00%
Si atendemos al número de expedientes de gasto generados en el 2017, éstos
han sido 162.133 para el total de la Universitat; 27.479 expedientes para el Campus de
Blasco Ibáñez y 259 en el caso de la Biblioteca de Ciències de la Salut. Los expedientes
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tramitados desde la misma, por otro lado, suponen un porcentaje del 0,94% de los
tramitados en el total del Campus de Blasco Ibáñez y el 7,60% respecto a las Bibliotecas
de esta Universitat.
NÚMERO DE EXPEDIENTES GESTIONADOS
CAMPUS DE BLASCO IBÁÑEZ Nº de Gastos
27.479 100,00%
FACULTAT DE MEDICINA I ODONTOLOGIA 5.436 19,78%
FACULTAT DE PSICOLOGIA 4.464 16,25%
FACULTAT DE GEOGRAFIA I HISTÒRIA 4.379 15,94%
FACULTAT DE FILOLOGIA, TRADUCCIÓ I COMUNICACIÓ 4.164 15,15%
FACULTAT DE FILOSOFIA I CIÈNCIES DE L'EDUCACIÓ 2.308 8,40%
UNITAT DE CAMPUS DE BLASCO IBÁÑEZ 1.595 5,80%
UNITAT DE CAMPUS DE BLASCO IBÁÑEZ-INSTITUTS 1.426 5,19%
I.INV.PSIC.RRHH.DESENVOLUP.ORG.QUALITAT VIDA LAB.(IDOCAL) 574 2,09%
ERI: RECERCA DE LA LECTURA 349 1,27%
I. D'HISTÒRIA DE LA MEDICINA I LA CIÈNCIA "LÓPEZ PIÑERO" 210 0,76%
I.U. DE LLENGÜES MODERNES APLICADES (IULMA) 201 0,73%
I. INTERUNIVERSITARI DE FILOLOGIA VALENCIANA 92 0,33%
BIBLIOTECA D'HUMANITATS "JOAN REGLÀ" 892 3,25%
FACULTAT DE FISIOTERÀPIA 826 3,01%
FACULTAT DE CIÈNCIES DE L'ACTIVITAT FÍSICA I L'ESPORT 808 2,94%
FACULTAT D'INFERMERIA I PODOLOGIA 679 2,47%
BIBLIOTECA DE CIÈNCIES DE LA SALUT 259 0,94%
BIBLIOTECA DE PSICOLOGIA 243 0,88%
TOTAL BIBLIOTECAS Gastos
3.406 100,00%
BIBLIOTECA D'HUMANITATS 892 26,19%
SERVEI DE BIBLIOTEQUES I DOCUMENTACIÓ 886 26,01%
BIBLIOTECA DE CIÈNCIES SOCIALS 757 22,23%
BIBLIOTECA DE CIÈNCIES DE LA SALUT 259 7,60%
BIBLIOTECA DE PSICOLOGIA I ESPORTS 243 7,13%
BIBLIOTECA DE CIÈNCIES 226 6,64%
BIBLIOTECA D'EDUCACIÓ 143 4,20%
Ejecución Presupuestaria
B. Ciències de la Salut Oficina de Control Intern 8
Los datos ofrecidos, tanto correspondientes al volumen económico gestionado
desde la Biblioteca como relativos al número de expedientes de gasto tramitados a la
hora de destinar dichos recursos públicos a sus finalidades, siguiendo los procedimientos
establecidos por la normativa, nos permiten formarnos una idea bastante aproximada de
la mayor o menor importancia y complejidad de la gestión económico-administrativa de
esta Biblioteca en relación con el resto del Campus de Blasco Ibáñez. Pese a que no
siempre el importe de los gastos y el número de expedientes se encuentra en relación
directa con la dificultad y la carga de la gestión, lo cierto es que en líneas generales,
creemos que ambos aspectos constituyen buenos indicadores para medir el trabajo que
desde esta vertiente se lleva a cabo en los Centros de esta Universitat.
No menos interesante resulta conocer el empleo de los fondos públicos, esto
es, la finalidad del gasto realizado. Así, un porcentaje cercano al setenta y siete por
ciento del gasto de la Biblioteca de Ciències de la Salut (76,86%) corresponde a
gastos del capítulo II, los denominados gastos corrientes en bienes y servicios,
destinando 71.590,2 €, a pagar las compras y servicios ordinarios a proveedores
(reparación y conservación de bienes, suministros, transportes y comunicaciones,
trabajos realizados por otras empresas, primas de seguro, material de oficina…), y un
importe de 363,3 € se destinó a abonar indemnizaciones por razón del servicio (dietas,
gastos de locomoción y traslados, así como los derivados de asistencias, conferencias,
tribunales...) a personal de la Universitat.
El resto, un porcentaje del 23,14% se destinó al capítulo VI de gastos de
inversión (ya sea en instalaciones; en mobiliario y enseres; en equipos para procesos
de información o en gastos diversos destinados a la investigación). Dentro de esta
tipología, se destinó a inversiones en mobiliario y enseres la cantidad de 15.778,5 € y
a inversiones en equipos para el proceso de la información un importe de 4.453,3 €.
Éste y otros datos figuran en las hojas finales de este Informe. Así, tanto en la
tabla como en la gráfica que le acompaña, se pueden observar los extremos comentados,
así como el detalle de los diversos capítulos de gasto, con la denominación de cada uno
de ellos, desglosados a nivel de artículo, indicativos del tipo de bienes y servicios cuyos
gastos comprenden.
Ejecución Presupuestaria
B. Ciències de la Salut Oficina de Control Intern 9
Finalmente, el ritmo de ejecución del presupuesto gestionado por la Biblioteca de
Ciències de la Salut se aprecia claramente a través de la tabla y gráfica que figuran en el
Anexo I, que reflejan el importe mensual de obligaciones reconocidas a lo largo de la
anualidad auditada. Se observa una ejecución del gasto no homogénea, siendo diciembre
el mes en el que se ha ejecutado mayor volumen de gasto (39,17% del total anual).
Por último y refiriéndonos a la vertiente de los ingresos, en el anexo final figuran
datos referentes a los derechos reconocidos del ejercicio 2017, a través de los cuales
pueden apreciarse sus distintos orígenes: compensaciones internas, préstamos
interbibliotecarios e ingresos diversos.
Ejecución Presupuestaria
B. Ciències de la Salut Oficina de Control Intern 10
3) EVOLUCIÓN DE LAS PRINCIPALES VARIABLES PRESUPUESTARIAS
Los datos que ofrece la explotación de la información correspondiente a las
principales variables presupuestarias, accesibles tan sólo desde la implantación de la
herramienta informática de gestión económica descentralizada (SICUV), han permitido
realizar informes descriptivos para todos los Centros, Unidades, Institutos y Servicios de
la UVEG referidos a la liquidación de los presupuestos desde la anualidad 2001.
En base a los mismos y a la información que arroja el último presupuesto
liquidado (2017), podemos realizar una comparativa interesante de las cifras
correspondientes a los cuatro últimos ejercicios presupuestarios que puede observarse
en la tabla que aparece a continuación, donde se aprecia la evolución que todas las
variables han sufrido (presupuesto total; gasto real, grado de ejecución del mismo y
número de expedientes de gasto).
BIBLIOTECA DE CIÈNCIES DE LA SALUT 2014 2015 2016 2017
PRESUPUESTO TOTAL 83.503,8 91.699,8 82.356,6 95.108,6
EJECUCIÓN FASE O 65.552,5 84.102,7 81.582,9 93.621,9
GRADO DE EJECUCIÓN 78,50% 91,72% 99,06% 98,44%
Nº EXPEDIENTES DE GASTO 232 224 261 259
La evolución en el número de expedientes de gastos se muestra en el siguiente
gráfico:
0
50
100
150
200
250
300
2014 2015 2016 2017
EVOLUCIÓN 2014-2017Nº EXPEDIENTES DE GASTO
Ejecución Presupuestaria
B. Ciències de la Salut Oficina de Control Intern 11
La realización de estudios descriptivos del tipo contenido en el presente Informe a
lo largo de series de años más dilatadas nos permitirá, sin duda, llegar a conclusiones e
identificar tendencias de mayor interés, aquél que les otorga una más amplia perspectiva
temporal.
En este Informe hemos tratado de proporcionar a los responsables políticos y
técnicos de la Unidad auditada una serie de datos con los que configurar una visión
general del volumen de presupuesto gestionado por la misma, así como la composición
de los fondos y ubicación relativa en su conjunto de referencia, la evolución de las
principales variables presupuestarias, etc., en suma, calidad de la gestión desarrollada en
esta vertiente desde la unidad, medida a través de la suma de factores anteriores.
Esther Escolano Zamorano
Directora de la Oficina de Control Intern
Ejecución Presupuestaria
B. Ciències de la Salut Oficina de Control Intern 12
NÚMERO DE FACTURAS REGISTRADAS EN SICUV 2017
TOTAL BIBLIOTECAS Nº de Facturas
3.617
BIBLIOTECA DE CIÈNCIES SOCIALS 1.579
BIBLIOTECA D'HUMANITATS 756
SERVEI DE BIBLIOTEQUES I DOCUMENTACIÓ 591
BIBLIOTECA DE CIÈNCIES DE LA SALUT 196
BIBLIOTECA DE CIÈNCIES 183
BIBLIOTECA DE PSICOLOGIA I ESPORTS 174
BIBLIOTECA D'EDUCACIÓ 138
Ejecución Presupuestaria
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EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA
(GASTOS)
Ejecución Presupuestaria
B. Ciències de la Salut Oficina de Control Intern 14
Capítulo ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEM. OCTUBRE NOVIEM. DICIEM. TOTAL
Op.corrientes Capítulo 2 151,3 3.130,6 4.218,9 5.270,8 2.559,3 4.467,8 6.133,3 2.036,0 6.696,5 11.493,4 5.805,5 19.990,2 71.953,5
Capítulo 6 ----- ----- ----- 177,3 ----- 610,9 ----- ----- ----- 2.571,7 1.623,7 16.684,8 21.668,4
Total mes 151,3 3.130,6 4.218,9 5.448,1 2.559,3 5.078,7 6.133,3 2.036,0 6.696,5 14.065,1 7.429,2 36.675,1 93.621,9
Porcentaje 0,16% 3,34% 4,51% 5,82% 2,73% 5,42% 6,55% 2,17% 7,15% 15,02% 7,94% 39,17% 100,00%
ANEXO I
BIBLIOTECA DE CIÈNCIES DE LA SALUT
EJECUCIÓN MENSUAL DEL GASTO
Op.de capital
0
5.000
10.000
15.000
20.000
25.000
30.000
35.000
40.000
Capítulo 2 Capítulo 6
Ejecución Presupuestaria
B. Ciències de la Salut Oficina de Control Intern 15
Asignación Inicial 42.543,0
Modificaciones Presupuestarias 52.565,6
Presupuesto Definitivo 95.108,6
259
Ejecución en Fase O
CAPÍTULO II 71.953,5Artículo 22 71.590,2Artículo 23 363,3
CAPÍTULO VI 21.668,4Artículo 64 15.778,5Artículo 65 5.889,9
TOTAL 93.621,9
CAPÍTULO IIArtículo 22 Trabajos, suministros y servicios exterioresArtículo 23 Indemnización por razón de servicios
CAPÍTULO VIArtículo 64 Inversiones en mobiliario y enseresArtículo 65 Inversiones en equipos para el proceso de la información
BIBLIOTECA DE CIÈNCIES DE LA SALUT
Nº de expedientes gestionados
0,0
10.000,0
20.000,0
30.000,0
40.000,0
50.000,0
60.000,0
70.000,0
80.000,0
EJECUCIÓN FASE "O"
Ejecución Presupuestaria
B. Ciències de la Salut Oficina de Control Intern 16
DERECHOS RECONOCIDOS
(INGRESOS)
Ejecución Presupuestaria
B. Ciències de la Salut Oficina de Control Intern 17
Código Concepto Importe %
31190 Compensaciones internas 589,2 3,28%
31300 Préstamos interbibliotecarios 2.663,6 14,83%
39900 Ingresos diversos 14.706,9 81,89%
Total 17.959,7 100,0%
BIBLIOTECA DE CIÈNCIES DE LA SALUT
DERECHOS RECONOCIDOS 2017
Compensaciones internas3,28%
Préstamos interbibliotecarios
14,83%
Ingresos diversos81,89%
BIBLIOTECA DE CIÈNCIES DE LA SALUTDERECHOS RECONOCIDOS
Ejecución Presupuestaria
B. Ciències de la Salut Oficina de Control Intern 18
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