guatemala, noviembre 2012 ¡contamos! análisis del presupuesto general de ingresos y egresos del...
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Guatemala, noviembre 2012
¡CONTAMOS! Análisis del Presupuesto General de Ingresos
y Egresos del Estado de Guatemala, aprobado para 2013
Enfocado a la niñez y adolescencia
CONTENIDO
1. Consideraciones generales
2. Análisis del presupuesto 2013
3. Presupuesto 2013 para niñez y adolescencia
4. Presupuesto para garantizar la seguridad alimentaria y nutricional
5. Déficit, deuda, transparencia
6. Consideraciones finales
1. CONSIDERACIONES GENERALES
1. En 2013, Guatemala tendrá 15.4 millones de habitantes; 7.3 millones (47.5%) serán niñas, niños y adolescentes, mientras que 2.7 millones (17.3%) serán menores de 5 años.
2. Según ENCOVI 2011, el 53.7% de la población vive en condiciones de pobreza; 13.3% vive en pobreza extrema.
3. Según ENEI 2011, el 56% de los trabajadores está subocupado. El salario promedio nacional de dicha encuesta es 15% menor que el salario mínimo de 2012. Mientras el salario público promedio sobrepasa en un 46% el salario mínimo, el salario privado es 22% más bajo.
Consideraciones generales
4. En 2011, hubo 291,467 niñas y niños trabajadores entre 10 y 15 años. Dos tercios se emplearon en labores agrícolas y son indígenas, un 26% son niñas trabajadoras. Su salario promedio es un 20% del salario mínimo establecido para 2012, siendo más bajo en el comercio y la industria (ENEI 2011).
5. Considerando que permanece sin cambios el porcentaje de desnutrición crónica reportado en ENSMI 2008/2009, se estima que en 2013, aproximadamente, 1.3 millones de niñas y niños menores de 5 años se encontrarán afrontando esta situación.
6. En materia de salud, cada día nacen 1,200 niñas y niños, de los cuales 1 muere cada 30 minutos por causas en su mayoría prevenibles y relacionadas con el hambre. Cada 2 días mueren 3 madres dando a luz o después de hacerlo, generalmente por hemorragias e infecciones prevenibles con una atención adecuada del embarazo y el parto.
Consideraciones generales
7. En el ámbito económico, las más recientes estimaciones parecen indicar para 2013 la continuación del bajo crecimiento mundial, en especial de la economías avanzadas, entre las que se incluye Estados Unidos.
8. Si las condiciones económicas continúan deteriorándose, el impacto en Guatemala podría ser perceptible en el comercio exterior, el turismo, la inversión extranjera y las remesas familiares.
9. En la agenda política se advierte que 2013 será un año trascendental, en el que se deberá avanzar en la aprobación de la agenda de transparencia y probidad. Se adhiere en la agenda política, la discusión de las reformas constitucionales y el debate por reformar la Ley Electoral y de Partidos Políticos.
Consideraciones generales
2. ANÁLISIS DEL PRESUPUESTO 2013
Aspectos macroeconómicos• El presupuesto 2013 se basa en estimaciones
relativamente optimistas sobre el futuro económico, con un nivel de crecimiento real de 3.5% y un aumento de las importaciones de 7.4%.
• Las más recientes estimaciones indican un crecimiento real de 3.2% y un aumento de las importaciones de 3.8%.
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e 20
13
Variables
Estimaciones (cifras en porcentajes)Proyecto de Presupuesto
(Abr/Jun 2012)
Fondo Monetario Internacional
(Octubre 2012)
Economía MundialCrecimiento real del PIB
Economías avanzadas 1.9 1.3Economías emergentes y en desarrollo 5.9 5.0
Crecimiento en el volumen del comercio exteriorImportaciones
Economías avanzadas 4.2 2.7Economías emergentes y en desarrollo 7 5.5
Exportaciones Economías avanzadas 4.3 3.2Economías emergentes y en desarrollo 6.2 9.7
InflaciónEconomías avanzadas 1.6 2.0Economías emergentes y en desarrollo 5.6 5.9
Economía NacionalCrecimiento real del PIB 3.5 3.2Crecimiento en el volumen del comercioExportación de bienes 7.4 3.8Importación de bienes 7.3 4.6
Crecimiento de las remesas familiares 5.7 s.dFuente: Icefi/Unicef en base a Proyecto de Presupuesto 2013 y World Economic Outlook
Sobre los ingresos públicos• La proyección de ingresos tributarios asciende a
Q50,375.7 millones (11.8% del PIB).
• Sin embargo, Q4,670 millones (1.1% del PIB) dependen básicamente de la puesta en vigencia de la Ley de Actualización Tributaria.
• Adicionalmente, otros Q1,476.0 millones (0.35% del PIB) provendrán de medidas de fiscalización, sobre las que se desconoce un plan concreto.
Sobre los ingresos públicos
• Si la Ley de Actualización Tributaria llegara a ser suspendida mediante acciones de inconstitucionalidad, se pondría en riesgo el financiamiento del 7% (1.1% del PIB) del presupuesto total.
v/ vigente a septiembre; cf/ Dictamen de la Comisión de Finanzas Públicas y Moneda del Congreso de la RepúblicaFuente: Icefi/Unicef con base en estadísticas del Minfin. Para 2013 Dictamen de la Comisión de Finanzas Públicas y Moneda del Congreso de la República
2008
2009
2010
2011
2012 v/
2013 cf/
0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80% 90% 100%
Tributarios Deuda Interna y Externa Otros Ingresos Donaciones Corrientes
Guatemala: Composición de los Ingresos públicos
Composición de los ingresos tributarios2008-2013
(cifras en millones de quetzales)
2008 2009 2010 2011 2012 /v 2013 /cf 25,000
30,000
35,000
40,000
45,000
50,000
55,000
33,358.1 31,811.7 34,772.0
40,772.0 43,611.3 44,229.7
4,670.0
1,476.0
Recaudación Tributaria Impacto Reforma Tributaria Recaudación Extra por Fiscalización
v/ vigente a septiembre; cf/ Dictamen de la Comisión de Finanzas Públicas y Moneda del Congreso de la RepúblicaFuente: Icefi/Unicef con base en estadísticas del Minfin. Para 2013 Dictamen de la Comisión de Finanzas Públicas y Moneda del Congreso de la República
Sobre los ingresos públicos• Se prevé que el gasto tributario en 2013
representará el 4.3% del PIB, lo cual implica una disminución de 46.9% en comparación con la cifra de 2012 (8.4% del PIB). Ello como resultado de los cambios impuestos en la Ley de Actualización Tributaria.
• Asimismo, se estima que el gasto tributario constituirá el 36.4% de la recaudación esperada y el 27.3% del presupuesto total para 2013.
• Desaparece el sacrificio entre el IVA y el ISR, pero se conservan privilegios fiscales para sectores económicos pujantes.
Fuente: Icefi/Unicef con base en proyecto de presupuesto 2012 y 2013.
Guatemala: Recaudación esperada y gasto tributario estimado, 2012-2013
(cifras en millones de quetzales)
Recaudación Esperada Gasto TributarioImpuestos Directos
-
5,000.0
10,000.0
15,000.0
20,000.0
25,000.0
13,662.6
23,366.7
18,628.3
9,357.6
2012 2013
Recaudación Esperada Gasto TributarioImpuestos Indirectos
-
5,000.0
10,000.0
15,000.0
20,000.0
25,000.0
30,000.0
35,000.0
29,948.6
8,174.1
31,747.5
8,957.8
2012 2013
Sobre el gasto público• El techo presupuestario de gasto público para 2013 asciende a
Q66,985.4 millones (15.8% del PIB).
• Por cada quetzal de ingresos corrientes habrá Q1.05 en compromisos de gasto.
• El gasto de funcionamiento estimado será de Q43,157.4 millones (64.5% del presupuesto total), las inversiones ascenderán a Q14,893.9 millones (22.2%) y el pago de la deuda será de Q8,934.1 millones(13.3%).
• Con respecto al presupuesto vigente a septiembre de 2012, la inversión pública aumenta en 8.6% durante 2013, representando en ambos años el 3.5% del PIB.
Rigideces con base en el Proyecto de Presupuesto General 2013
(cifras en millones de quetzales y porcentajes)
Variables PresupuestoComo porcentajes
Ingresos corrientes PIB
IngresosIngresos corrientes 54,014.60 100.00% 12.70%Ingresos tributarios 50,375.70 93.26% 11.85%Ingresos no tributarios 3,638.90 6.74% 0.86%
Compromisos de gastoTotal compromisos de gasto 56,797.90 105.15% 13.36%Aportes por IVA-PAZ 9,308.60 17.23% 2.19%Aportes constitucionales 7,289.93 13.50% 1.71%Compromisos de gasto sobre impuestos específicos a/ 2,228.33 4.13% 0.52%Ministerio de la Defensa (Acuerdo Gubernativo 216-2011)b/ 1,403.38 2.60% 0.33%Deuda Pública 8,934.10 16.54% 2.10%Remuneraciones 16,593.60 30.72% 3.90%Clases pasivas 4,201.00 7.78% 0.99%Aportes institucionales con ingresos corrientes b/ 6,838.97 12.66% 1.61%
SALDO (ingresos - egresos) -2,783.30 -5.15% -0.65%a/ impuestos específicos de los derivados del petróleo, vehículos, IUSI, timbres, salidas del país, tabaco, bebidas alcohólicas, cemento y cable.
b/ Aportes para el Sistema de Justicia, Administración Legislativa, Administración fiscal, monetaria y servicios de fiscalización, servicios electorales, Procuraduría de los Derechos Humanos y otras instituciones.
c/ Aporte no menor al 0.33% del PIB
Sobre el gasto público• Con respecto al presupuesto vigente a septiembre de
2012, se registra un aumento en la asignación de los siguientes ministerios : MICIVI: Q788 millones ∆ 15.5%MSPAS Q677 millones ∆ 15.3%MINEDUC Q620 millones ∆ 6.1%MINGOB Q480 millones ∆ 12.2%MIDES Q205 millones ∆ 16.6%MAGA Q112 millones ∆ 6.8%
Guatemala: Presupuesto por entidades del Estado, 2012 y 2013
(cifras en millones de quetzales)
v/ vigente a septiembre; cf/ Dictamen de la Comisión de Finanzas Públicas y Moneda del Congreso de la RepúblicaFuente: Icefi/Unicef con base en estadísticas del Minfin. Para 2013 Dictamen de la Comisión de Finanzas Públicas y Moneda del Congreso de la República
Obligaciones Del Estado A Cargo Del Tesoro
Educación
Servicios De La Deuda Publica
Comunicaciones, Infraestructura Y Vivienda
Salud Pública Y Asistencia Social
Gobernación
Secretarías y Otras Dependencias del Ejecutivo
Defensa Nacional
Agricultura, Ganadería Y Alimentación
Desarrollo Social
Otras Entidades
- 10,000.0 20,000.0 30,000.0
2012 v/ 2013 cf/
3. PRESUPUESTO 2013 PARA NIÑEZ Y ADOLESCENCIA
Presupuesto 2013 para Niñez y Adolescencia
• El gasto directo en niñez y adolescencia se incrementa en un 8.7%, llegando a los Q13,634.5 millones, continuará representando el 3.2% del PIB.
• El gasto directo per cápita por niña, niño y adolescente pasa de Q1,742.3 en 2012 a Q1,861 en 2013 (Q5.10 diarios).
• En el presupuesto 2013 el índice de focalización del gasto en la niñez y adolescencia, muestra un deterioro
Principales indicadores sobre el gasto público destinado a Niñez y Adolescencia
* Cifras preliminaresFuente: Icefi/Unicef con base en estadísticas del Minfin. Para 2013 Dictamen de la Comisión de Finanzas Públicas y Moneda del Congreso de la República
Indicador 2011 d/ 2012 v/ 2013 /cf
En millones de quetzales de cada año 10,834.2 12,548.0 13,634.5
En millones de quetzales de 2011 10,834.2 12,007.6 12,545.5
Como porcentaje del PIB 3.0 3.2 3.2
Como porcentaje del Presupuesto Total 19.5 20.9 20.4
Índice de Focalización del gasto social general (mayor que 100: sesgo pro infancia; menor que cien: sesgo pro adulto) 81.0 83.9 80.3
Gasto en millones de dólares de cada año 1,390.8 1,598.5 1,657.9
Gasto directo per cápita anual en US$ de cada año 196.5 221.9 226.3
Gasto directo per cápita anual en quetzales de cada año 1,530.8 1,742.3 1,861.0
Gasto directo per cápita anual en quetzales de 2011 1,530.8 1,667.3 1,712.4
Gasto directo per cápita diario en quetzales de cada año 4.19 4.77 5.10
Gasto directo per cápita diario en quetzales de 2011 4.19 4.57 4.69d/Devengado; v/Vigente a septiembre 2012; cf/: Dictamen de la Comisión de Finanzas Públicas y Moneda del Congreso
Gasto núcleo en niñez y adolescencia según entidad*
2012-2013(cifras en millones de quetzales)
2012 /v 2013 /cf 8,000
9,000
10,000
11,000
12,000
13,000
14,000
Ambiente Y Recursos Naturales
Procuraduria General De La Nación (Pgn)
Gobernación
Obligaciones Del Estado A Cargo Del Tesoro
Agricultura, Ganadería Y Alimentación
Secretarías Y Otras Dependencias Del Ejecutivo
Salud Pública Y Asistencia Social
Desarrollo Social
Educación
v/ vigente a septiembre; cf/ Dictamen de la Comisión de Finanzas Públicas y Moneda del Congreso de la República*Cifras preliminares Fuente: Icefi/Unicef con base en estadísticas del Minfin. Para 2013 Dictamen de la Comisión de Finanzas Públicas y Moneda del Congreso de la República
• En el caso de educación, se incrementan los recursos destinados a Administración institucional (Q376 millones, ∆52.7%), Educación Diversificada (Q138 millones ∆42.2%) y Educación Extraescolar (Q32 millones ∆37.7%) .
• Se incluye un presupuesto para alimentación escolar por Q699.5 millones para 2013, en comparación con Q664.2 millones vigentes a septiembre de 2012, de los cuales se observa una ejecución de 80%.
Presupuesto 2013 para Niñez y Adolescencia
• No se visibiliza presupuesto para educación inicial.
• Se disminuye el presupuesto para educación básica en Q74.7 millones.
• Para 2013 se propone una cobertura en el nivel medio básico de 30,000 alumnos MENOS. Se aducen problemas en la gestión del préstamo del BIRF 7430-GU, que a septiembre de 2012 mostraba una ejecución del 48.1% .
• El dictamen del Congreso de la República asigna Q5.0 millones extras a institutos por cooperativa.
Presupuesto 2013 para Niñez y Adolescencia
Confirmado con estadísticas de inscripción inicial en el sector oficial
• Nivel pre-primario • Nivel primario
2000
2001
2002
2003
2004
2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
250,000
300,000
350,000
400,000
450,000
500,000
550,000
2000
2001
2002
2003
2004
2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
1,500,000
1,600,000
1,700,000
1,800,000
1,900,000
2,000,000
2,100,000
2,200,000
2,300,000
2,400,000
2,500,000
Fuente: Icefi/Unicef en base a estadísticas del Ministerio de Educación, plataforma Bussines Objects.
Confirmado con estadísticas de inscripción inicial en el sector oficial
• Nivel medio básico • Nivel medio diversificado
2000
2001
2002
2003
2004
2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
100,000
150,000
200,000
250,000
300,000
350,000
2000
2001
2002
2003
2004
2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
30,000
40,000
50,000
60,000
70,000
80,000
90,000
100,000
¡Ya tenemos 900,000 jóvenes fuera del sistema escolar!
Fuente: Icefi/Unicef en base a estadísticas del Ministerio de Educación, plataforma Bussines Objects.
Ministerio de EducaciónGasto núcleo en niñez y adolescencia según
programa* 2012-2013 (cifras en millones de quetzales)
2012 /v 2013 /cf -
2,000.00
4,000.00
6,000.00
8,000.00
10,000.00
12,000.00 Aportes a Institutos Básicos y Diversificados por Cooperativa
Alfabetización
Equipamiento
Educación Física, Recreación y Deportes
Programa De Reconstrucción Originado Por La Tormenta Agatha Y Erupción Del Volcán Pacaya
Apoyo Para Consumo Adecuado De Alimentos
Fondo Social Mi Familia Progresa
Educación Inicial
Educación Extraescolar
Educación Escolar Diversificada
Educación Escolar Básica
Educación Escolar De Primaria
Educación Escolar De Preprimaria
Administración Institucional
v/ vigente a septiembre; cf/ Dictamen de la Comisión de Finanzas Públicas y Moneda del Congreso de la República*Cifras preliminaresFuente: Icefi/Unicef con base en estadísticas del Minfin. Para 2013 Dictamen de la Comisión de Finanzas Públicas y Moneda del Congreso de la República
2012 /v 2013 /cf -
10.0
20.0
30.0
40.0
50.0
60.0
Consejo Nacional para la Atención de las Personas con Discapacidad (CONADI)
Academia de Lenguas Mayas de Guatemala
Consejo Nacional de Adopciones (CNA)
Obligaciones del Estado a Cargo del TesoroGasto núcleo en niñez y adolescencia según unidad
ejecutora* 2012-2013(cifras en millones de quetzales)
v/ vigente a septiembre; cf/ Dictamen de la Comisión de Finanzas Públicas y Moneda del Congreso de la República*Cifras preliminaresFuente: Icefi/Unicef con base en estadísticas del Minfin. Para 2013 Dictamen de la Comisión de Finanzas Públicas y Moneda del Congreso de la República
Secretarías y Otras DependenciasGasto núcleo en niñez y adolescencia según
programa* 2012-2013(cifras en millones de quetzales)
v/ vigente a septiembre; cf/ Dictamen de la Comisión de Finanzas Públicas y Moneda del Congreso de la República*Cifras preliminaresFuente: Icefi/Unicef con base en estadísticas del Minfin. Para 2013 Dictamen de la Comisión de Finanzas Públicas y Moneda del Congreso de la República
2012 /v 2013 /cf0
100
200
300
400
500
600Secretaría de Seguridad Alimentaria Y Nutricional de la Presidencia de la Republica
Secretaría de Obras Sociales de la Esposa del Pres-idente
Secretaría Ejecutiva de la Comision Contra Las Adicciones y el Tráfico Ilícito de Drogas
Consejo Nacional de la Juventud
Secretaría de Bienestar Social de la Presidencia de la República
Institución
Ministerio de Desarrollo SocialGasto núcleo en niñez y adolescencia según
programa* 2012-2013(cifras en millones de quetzales)
v/ vigente a septiembre; cf/ Dictamen de la Comisión de Finanzas Públicas y Moneda del Congreso de la República*Cifras preliminaresFuente: Icefi/Unicef con base en estadísticas del Minfin. Para 2013 Dictamen de la Comisión de Finanzas Públicas y Moneda del Congreso de la República
2012 /v 2013 /cf -
200.0
400.0
600.0
800.0
1,000.0
1,200.0
1,400.0
Rectoría Y Coordinación Social
Productividad Rural
Prevención De La Desnutrición Crónica (Mi Bono Seguro)
Prevención De La Delincuencia En Adolescentes
Familias Seguras
Becas y Empleabilidad de Jóvenes
Apoyo A La Asistencia Escolar (Mi Bono Seguro)
Actividades Centrales
4. PRESUPUESTO PARA GARANTIZAR LA SEGURIDAD ALIMENTARIA Y NUTRICIONAL
Guatemala: GPSAN por eje estratégico2012-2013 */
Cifras preliminares Cifras en millones de quetzales
2012/v 2013/pp0.0
1,000.0
2,000.0
3,000.0
4,000.0
5,000.0
6,000.0
309 611894
1,339
3,456
3,263
Soporte institucional en SANFortalecimiento del sector agropecuarioProgramas de protección social direccionados a SAN
4,658.65,212.5
9%
23%
68%
Soporte institucional en SAN
Fortalecimiento del sector agropecuario
Programas de protección social direccionados a SAN
Fuente: Icefi con base en el sistema de Contabilidad Integrada (Sicoin)*/ Las cifras de 2012 corresponden al presupuesto vigente a septiembre de 2012 y las cifras de 2013 al presupuesto aprobado según Dictamen de la Comisión de Finanzas y Moneda del Congreso de la República.
GPSAN en quetzales */ GPSAN en dólares */
GPSAN en quetzales per cápita */ GPSAN en dólares per cápita */
Fuente: Icefi con base en el sistema de Contabilidad Integrada (Sicoin)*/ Las cifras de 2012 corresponden al presupuesto vigente a septiembre de 2012 y las cifras de 2013 al presupuesto aprobado según Dictamen de la Comisión de Finanzas y Moneda del Congreso de la República.
2012 20131,0001,5002,0002,5003,0003,5004,0004,5005,0005,500
4,6595,212
GPSAN en millones de quetzales de cada año
2012 2013100
200
300
400
500
600
700
572634
GPSAN en millones de dólares de cada año
2012 201350
100
150
200
250
300
350
400
309 338
GPSAN per cápita anual en quetzales de cada año
2012 20135
10
15
20
25
30
35
40
45
38 41
GPSAN per cápita anual en US$ de cada año
2012 2013100
200
300
400
500
600
700
572634
GPSAN en millones de dólares de cada año
Prioridad macroeconómica */ Prioridad fiscal */
GPSAN y gasto social */ GPSAN diario en quetzales per cápita */
2012 20130.2
0.4
0.6
0.8
1.0
1.2
1.4
1.2 1.2
GPSAN como porcentaje del PIB
2012 20131.0
2.0
3.0
4.0
5.0
6.0
7.0
8.0
9.0
7.8 7.8
GPSAN como porcentaje del presupuesto total
2012 20130.2
0.3
0.4
0.5
0.6
0.7
0.8
0.9
1.0
0.850.93
GPSAN per cápita diario en quetzales de cada año
1 20.5
1.0
1.5
2.0
2.5
3.0
3.5
1.2 1.2
2.73.0
1.1 1.2
GPSAN Educación Salud
Fuente: Icefi con base en el sistema de Contabilidad Integrada (Sicoin)*/ Las cifras de 2012 corresponden al presupuesto vigente a septiembre de 2012 y las cifras de 2013 al presupuesto aprobado según Dictamen de la Comisión de Finanzas y Moneda del Congreso de la República.
Guatemala: GPSAN por entidad2012-2013 */
Cifras preliminares
Otros
Ministerio De Salud Pública Y Asistencia Social
Ministerio De Educación
Ministerio De Agricultura, Ganadería Y Alimentación
Ministerio De Desarrollo Social
0 200 400 600 800 1,000 1,200 1,400 1,600
837
763
788
1,079
1,191
963
663
816
1,381
1,390
2013 2012
Fuente: Icefi con base en el sistema de Contabilidad Integrada (Sicoin)*/ Las cifras de 2012 corresponden al presupuesto vigente a septiembre de 2012 y las cifras de 2013 al presupuesto aprobado según Dictamen de la Comisión de Finanzas y Moneda del Congreso de la República.
Soporte institucional en SAN
Fortalecimiento del sector agropecuario
Programas de protección social direccionados a SAN
TOTAL GPSAN
0 500 1,000 1,500 2,000 2,500 3,000 3,500 4,000 4,500 5,000
309
894
3,456
4,659
113
566
1,907
2,585
2012/d 2012/v
Ejecución presupuestaria del GPSAN Presupuesto vigente a septiembre de 2012
55.5 %
55.2 %
63.2 %
36.5 %
d/ Presupuesto devengado; v/ Presupuesto vigente a septiembre 2012Fuente: Icefi con base en el sistema de Contabilidad Integrada (Sicoin)
Ventana de los Mil Días
Promoción de lactancia materna
Alimentación complementaria a
partir de los seis meses
Mejoramiento de Prácticas de higiene
Suplementación de Vitamina A
Suplementación de Zinc terapéutico
Micronutrientes en polvo
Desparasitación de niños y niñas
Suplementos de hierro y ácido fólico en
embarazadas
Provisión de yodo, a través de sal yodada o
en cápsulas
Fortificación con hierro de alimentos básicos
12
3
4
5
6
10
7
8
9
Fuente: El Plan del Pacto Hambre Cero, Gobierno de Guatemala
Concepto
Cifras a septiembre de 2012
Proyecto de presupuesto
2013 Vigente Ejecutado
10 Intervenciones de Ventana de los Mil Días 74 10 116 Actividades de apoyo 749 283 885 Atención y cuidados prenatales, del parto y postparto 164 51 264 Construcción, ampliación y equipamiento de establecimientos de salud 29 1 28 Programa de Extensión de Cobertura 186 111 - Monitoreo de crecimiento 29 10 2 Inmunizaciones 310 98 250 Vigilancia del agua y alimentos para consumo humano 30 12 2 Prevención y atención de enfermedades 0 0 340
TOTAL 823 292 1,002
Ejecución a septiembre de 2012 36%
Se prevé un incremento de Q. 170.00 millones en 2013 equivalentes a un aumento del 21.7%
Ventana de los Mil Días en el Presupuesto Público del Gobierno Central (MSPAS)
Fuente: Icefi con base en el sistema de Contabilidad Integrada (Sicoin)
• La inversión del MSPAS es difícil de monitorear y comparar para 2013, derivado del reacomodamiento del presupuesto en diversos programas y actividades, que en parte dan respuesta al ejercicio de Presupuesto por Resultados.
• Para dar seguimiento a programas tan importantes, tal es el caso de inmunizaciones, se requiere un análisis muy minucioso y difícil de realizar con la información disponible.
Presupuesto 2013 para Niñez y Adolescencia
5. DE ACUERDO A LOS DESAFÍOS, ¿CUÁNTO DEBERÍAMOS DE ESTAR INVIRTIENDO EN SALUD, NUTRICIÓN Y EDUCACIÓN?
2012 2017 2021 -
1.00
2.00
3.00
4.00
5.00
6.00
7.00
0.23 1.09 1.25 0.03
0.10 0.26 1.05
3.11
4.54
Nutrición Salud Educación
4.3
6.05
1.3
¿Cuánto deberíamos de estar invirtiendo adicionalmente en salud,
nutrición y educación?
6. DÉFICIT, DEUDA PÚBLICA, TRANSPARENCIA Y CONSIDERACIONES FINALES
Déficit fiscal
• El déficit fiscal esperado es de 2.2% del PIB. Sin embargo, ante la vulnerabilidad en los ingresos públicos, esté déficit podría llegar a ser de 3.5%
• De no lograrse los resultados esperados en los ingresos, el gobierno podría recurrir a un mayor endeudamiento del propuesto o reducir el gasto público
Guatemala: Déficit fiscal, 2005-2013
2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 /v 2013 /cf -
0.5
1.0
1.5
2.0
2.5
3.0
3.5
4.0
1.7 1.9 1.4 1.6
3.1 3.3 2.8
2.5 2.2
0.2
1.1
Déficit Donaciones Impacto Reforma Tributaria
Fuente: Icefi con base en el sistema de Contabilidad Integrada (Sicoin)*/ Las cifras de 2012 corresponden al presupuesto vigente a septiembre de 2012 y las cifras de 2013 al presupuesto aprobado según Dictamen de la Comisión de Finanzas y Moneda del Congreso de la República.
Deuda pública• Los datos oficiales revelan que la deuda vigente a
septiembre 2012 se ubica en alrededor de 24.8% del PIB, mientras que para finales de 2013 podría llegar a ser de 25.1% del PIB.
• La deuda para 2013 aún está por debajo de los valores críticos con respecto al PIB (40%).
• Con relación a la recaudación total se espera que en 2013 la deuda pública represente un 211.8%. Con los niveles actuales de recaudación, el límite de endeudamiento público es de 29.5% del PIB.
Transparencia• La constancia de disponibilidad presupuestaria y
financiera sigue mal: continúan las excepciones injustificadas
• Las ampliaciones presupuestarias pre-autorizadas no son recomendables: antes para bonos de reconstrucción (ahora para minería, extinción de dominio y donaciones).
• En general, las normas presupuestarias están bien pero su vigencia es solo de un año. Deben incorporarse a la Ley Orgánica del Presupuesto
Transparencia• Se considera como un esfuerzo positivo que la máxima
autoridad de cada Entidad Pública deba velar porque se publique en su respectiva página de internet, el plan estratégico y operativo anual y las actualizaciones oportunas en función de sus reprogramaciones, lo cual facilitará el monitoreo de la ejecución de dichos recursos.
• El Dictamen de la Comisión de Finanzas Públicas y Moneda establece que los créditos asignados al Plan Hambre Cero no podrán ser objeto de disminución o trasladado a otras instituciones o a favor de otros programas.
Consideraciones finales• Se deben respetar las asignaciones establecidas
como gasto en Niñez y Adolescencia, principalmente en los rubros relacionados con lucha contra la desnutrición, mejoras en la cobertura y calidad educativa, y los esfuerzos en protección social.
• Se requiere que el MSPAS haga pública la línea de base de indicadores de las metas del presupuesto por resultados para que la población tenga acceso al monitoreo y avance del combate a la desnutrición crónica en menores de 5 años.
• El reto más grande continúa siendo el fortalecimiento de la capacidad institucional de los ministerios y secretarías vinculados a la consecución del Plan Hambre Cero con el fin de alcanzar los resultados previstos para la disminución de la desnutrición crónica en el país.
• Es imprescindible la aprobación de la agenda de transparencia lo cual permitirá legitimar la política fiscal del país y la mejora en la asignación y evaluación del gasto público.
Consideraciones finales
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