fabricaciÓn y comercializaciÓn de gas...
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UNIVERSIDAD SAN IGNACIO DE LOYOLA
FABRICACIÓN Y COMERCIALIZACIÓN DE GAS PIMIENTA
Trabajo de Investigación para optar el Grado Académico de
Bachiller en las siguientes carreras:
ELMER QUISPE MAMANI – Ingeniería Industrial
ALEXANDER RAMIREZ MORA – Ingeniería Industrial
ANGIE MILAGROS MORALES MORENO – Ingeniería Industrial
CHRISTIAN ASENCIOS RAMIREZ – Administración de Empresas
LIDIA SÁNCHEZ BARRIENTOS – Ingeniería Industrial
Lima – Perú
2018
2
RESUMEN EJECUTIVO
El Perú es un país con muchas carencias, pero a su vez con muchas oportunidades
para emprender muchas ideas de negocios. Descubrir las necesidades no cubiertas de
un segmento especifico es pues lo importante antes incluso de pensar en cómo será el
producto o servicio que ofreceré. Sin embargo, una vez identificada la necesidad,
debemos aprender a diferenciarnos de los demás, tal y como lo dice Porter “Competir por
ser el mejor es inútil. Hay que ser único” pues “Son esas diferencias las que nos permiten
hacer algo bueno”.
Por ello es importante preparar un plan de negocios antes de iniciar una aventura
de este tipo. En ese sentido, creemos que existe una demanda no cubierta y se abre un
mercado de oportunidad de negocio respecto a los aerosoles con gas pimienta, ya que en
los últimos años ha aumentado la preferencia hacia las mascotas, el cuidado hacia ellos y
la preocupación por su bienestar y seguridad, siendo este un mercado emergente al cual
nos dirigimos.
Nuestro proyecto considera consolidarse en un plazo no mayor de tres años, como
uno de los líderes y más reconocidos a nivel nacional.
Para tal fin, aplicaremos las técnicas que aprenderemos en el curso de Proyecto
Integrador durante el presente ciclo para presentar el proyecto a un nivel de estudio de
pre factibilidad como base para tomar la decisión de realizar una nueva inversión.
3
ÍNDICE DE CONTENIDO
Capítulo I: Información general ........................................................................................15
1.1. Nombre de la empresa ..........................................................................................15
1.2. Actividad económica, código CIIU, partida arancelaria ..........................................15
1.3. Definición del negocio y Modelo CANVAS ............................................................15
1.4. Descripción del producto o servicio .......................................................................20
1.5. Oportunidad de negocio ........................................................................................20
1.6. Estrategia genérica de la empresa ........................................................................21
Capítulo II: Análisis del entorno .......................................................................................22
2.1. Análisis del Macro entorno ....................................................................................22
2.1.1. Del País. .............................................................................................................22
2.1.1.1. Capital, ciudades importantes, superficie y número de habitantes. ...............22
2.1.1.2. Tasa de crecimiento de la población. Ingreso per cápita. Población
económicamente activa. ............................................................................................23
2.1.1.3. Balanza comercial: Importaciones y exportaciones.......................................25
2.1.1.4. PBI, Tasa de inflación, Tasa de interés, Tipo de cambio, Riesgo país. .........27
2.1.1.5. Leyes o reglamentos generales vinculados al proyecto. ...............................31
2.1.2. Del Sector. ..........................................................................................................33
2.1.2.1. Mercado Internacional. .................................................................................33
2.1.2.2. Mercado del consumidor. .............................................................................34
2.1.2.3. Mercado de proveedores. .............................................................................34
2.1.2.4. Mercado Competidor. ...................................................................................35
2.1.2.5. Mercado Distribuidor. ....................................................................................35
2.1.2.6. Leyes o reglamento del sector vinculados al proyecto. .................................35
2.2. Análisis del Micro entorno .....................................................................................36
2.2.1. Competidores actuales: Nivel de competitividad. ................................................36
2.2.2. Fuerza negociadora de los clientes. ....................................................................37
2.2.3. Fuerza negociadora de los proveedores. ............................................................37
2.2.4. Amenaza de productos sustitutos. ......................................................................37
2.2.5. Competidores potenciales barreras de entrada. ..................................................38
Capítulo III: Plan Estratégico ............................................................................................38
3.1. Visión y misión de la empresa ...............................................................................38
3.1.1. Visión. ............................................................................................................38
3.1.2. Misión. ...........................................................................................................38
3.2. Análisis FODA .......................................................................................................39
4
3.3. Objetivos ...............................................................................................................40
Capítulo IV: Estudio de Mercado .....................................................................................41
4.1. Investigación de mercado .....................................................................................41
4.1.1. Criterios de segmentación. .............................................................................41
4.1.2. Marco muestral. .............................................................................................43
4.1.3. Entrevistas a profundidad. ..............................................................................43
4.1.4. FocusGroup. ..................................................................................................51
4.1.5. Encuestas. .....................................................................................................55
4.2. Demanda y oferta ..................................................................................................66
4.2.1. Estimación del mercado potencial. .................................................................66
4.2.2. Estimación del mercado disponible. ...............................................................67
4.2.3. Estimación del mercado efectivo. ...................................................................68
4.2.4. Estimación del mercado objetivo. ...................................................................68
4.2.5. Frecuencia de compra. ...................................................................................69
4.2.6. Cuantificación anual de la demanda. ..............................................................69
4.2.7. Estacionalidad. ...............................................................................................69
4.2.8. Programa de Ventas en unidades y valorizado. .............................................70
4.2.9. Demanda insatisfecha ....................................................................................72
4.3 Mezcla de marketing .............................................................................................73
4.3.1. Producto. ............................................................................................................73
4.3.2 Precio. ...............................................................................................................75
4.3.3. Plaza. .............................................................................................................75
4.3.4. Promoción. .....................................................................................................80
4.3.4.1. Campaña de lanzamiento. ..........................................................................80
4.3.4.2. Promoción para todos los años. .................................................................85
Objetivos. .....................................................................................................................85
Actividades calendarizadas. .........................................................................................86
Capítulo V: Estudio Legal y Organizacional .....................................................................91
5.1. Estudio legal .........................................................................................................91
5.1.1. Forma societaria. ...............................................................................................91
5.1.2. Registro de marcas y patentes. .........................................................................94
5.1.3. Licencias y autorizaciones. ................................................................................96
5.1.4. Legislación laboral. ............................................................................................97
5.1.5. Legislación tributaria. .........................................................................................98
5.1.6. Otros aspectos legales. ................................................................................... 100
5
5.1.7. Resumen del capítulo ...................................................................................... 100
5.2. Estudio organizacional ........................................................................................ 101
5.2.1. Organigrama funcional. ................................................................................... 101
5.2.2. Servicios tercerizados. ..................................................................................... 102
5.2.3. Descripción de puestos de trabajo. .................................................................. 102
5.2.4. Descripción de actividades de los servicios tercerizados. ................................ 109
5.2.5. Aspectos laborales. ........................................................................................ 110
Capítulo VI: Estudio técnico ........................................................................................... 119
6.1. Tamaño del proyecto ........................................................................................... 119
6.1.1. Capacidad instalada. ....................................................................................... 119
6.1.2. Capacidad utilizada. ........................................................................................ 120
6.1.3. Capacidad máxima. ......................................................................................... 120
6.2. Procesos ............................................................................................................. 121
6.2.1. Diagrama de flujo de proceso de producción. .................................................. 121
6.2.2. Programa de producción. ................................................................................. 126
6.2.3. Necesidad de materias primas e insumos. ...................................................... 129
6.2.4. Programa de compras de materias primas e insumos. .................................... 133
6.2.5. Requerimiento de mano de obra directa. ......................................................... 138
6.3. Tecnología para el proceso ..................................................................................... 139
6.3.1. Maquinarias. ..................................................................................................... 139
6.3.2. Equipos. ....................................................................................................... 140
6.3.3. Herramientas. .............................................................................................. 141
6.3.4. Utensilios. ........................................................................................................ 142
6.3.5. Mobiliario. ........................................................................................................ 142
6.3.6. Útiles de oficina. .............................................................................................. 143
6.3.7. Programa de mantenimiento de maquinarias y equipos................................... 145
6.3.8. Programa de reposición de herramientas y utensilios por uso ......................... 146
6.3.9. Programa de compras posteriores. .................................................................. 147
6.4. Localización ........................................................................................................ 147
6.4.1. Macro localización. .......................................................................................... 147
6.4.2. Micro localización. ........................................................................................... 149
6.4.3. Gastos de adecuación. .................................................................................... 151
6.4.4. Gastos de servicios. ..................................................................................... 152
6.4.5. Plano del centro de operaciones. ..................................................................... 152
6.4.6. Descripción del centro de operaciones. ........................................................... 153
6
6.5. Responsabilidad social frente al entorno ............................................................. 154
6.5.1. Impacto ambiental. .......................................................................................... 154
6.5.2. Con los trabajadores. ....................................................................................... 156
6.5.3. Con la comunidad. ........................................................................................... 157
Capítulo VII: Estudio económico y financiero ................................................................. 158
7.1. Inversiones .......................................................................................................... 158
7.1.1. Inversión en Activo Fijo Depreciable. ........................................................... 158
7.1.2. Inversión en Activo Intangible. ......................................................................... 158
7.1.3. Inversión en Gastos Pre-Operativos. ............................................................... 159
7.1.4. Inversión en Inventarios Iniciales. .................................................................... 160
7.1.5. Inversión en capital de trabajo (método déficit acumulado). ............................ 162
7.1.6. Liquidación del IGV. ......................................................................................... 164
7.1.7. Resumen de estructura de inversiones. ........................................................... 164
7.2. Financiamiento .................................................................................................... 164
7.2.1. Estructura de financiamiento. .......................................................................... 164
7.2.2. Financiamiento del activo fijo y capital de trabajo. ........................................... 165
7.3. Ingresos anuales ................................................................................................. 166
7.3.1. Ingresos por ventas. ........................................................................................ 166
7.3.2. Recuperación de capital de trabajo. ................................................................. 166
7.3.3. Valor de Desecho Neto del activo fijo. ............................................................. 166
7.4. Costos y gastos anuales ..................................................................................... 167
7.4.1. Egresos desembolsables. ............................................................................ 167
7.4.1.1. Presupuesto de materias primas e insumos. ............................................ 167
7.4.1.2. Presupuesto de Mano de Obra Directa. ...................................................... 167
7.4.1.3. Presupuesto de costos indirectos. .............................................................. 168
7.4.1.4. Presupuesto de gastos de administración. ............................................... 169
7.4.1.5. Presupuesto de gastos de ventas. ............................................................ 169
7.4.2. Egresos no desembolsables. ........................................................................... 170
7.4.2.1. Depreciación. ............................................................................................. 170
7.4.2.2. Amortización de intangibles. ..................................................................... 171
7.4.3. Costo de producción unitario y costo total unitario. .......................................... 171
7.4.4. Costos fijos y variables unitarios. ..................................................................... 172
Capítulo VIII: Estados financieros proyectados .............................................................. 173
8.1. Premisas del Estado de Ganancias y Pérdidas y del Flujo de Caja ..................... 173
8.2. Estado de Ganancias y Pérdidas sin gastos financieros ..................................... 173
7
8.3. Estado de Ganancias y Pérdidas con gastos financieros y escudo fiscal ............ 174
8.4. Flujo de Caja Operativo ....................................................................................... 174
8.5. Flujo de Capital ................................................................................................... 175
8.6. Flujo de Caja Económico .................................................................................... 176
8.7. Flujo del Servicio de la deuda ............................................................................. 176
8.8. Flujo de Caja Financiero ..................................................................................... 177
Capítulo IX: Evaluación económico financiera ............................................................... 179
9.1. Cálculo de la tasa de descuento ............................................................................. 179
9.1.1. Costo de oportunidad. ..................................................................................... 179
9.1.2. Costo Promedio Ponderado de Capital (WACC). ............................................. 180
9.2. Evaluación económica financiera ........................................................................ 180
9.2.1. Indicadores de Rentabilidad. ........................................................................... 180
9.2.1.1. VANE y VANF. ......................................................................................... 180
9.2.1.2. TIRE y TIRF, TIR modificado. ................................................................... 180
9.2.1.3. Período de recuperación descontado. ...................................................... 181
9.2.1.4. Análisis Beneficio / Costo (B/C). ............................................................... 181
9.2.2. Análisis del punto de equilibrio. ........................................................................ 181
9.2.2.1. Costos variables, Costos fijos. .................................................................. 181
9.2.2.2. Estado de resultados (costeo directo). ...................................................... 182
9.2.2.3. Estimación y análisis del punto de equilibrio en unidades. ........................ 182
9.2.2.4. Estimación y análisis del punto de equilibrio en soles. .............................. 182
9.3. Análisis de sensibilidad y de riesgo ..................................................................... 182
9.3.1. Variables de entrada. ....................................................................................... 182
9.3.2. Variables de salida. ......................................................................................... 183
9.3.3. Análisis unidimensional.................................................................................... 183
9.3.4. Análisis multidimensional. ................................................................................ 184
9.3.5. Variables críticas del proyecto. ........................................................................ 186
9.3.6. Perfil de riesgo. ................................................................................................ 187
Conclusiones ................................................................................................................. 188
Recomendaciones ......................................................................................................... 189
Referencia Bibliográfica ................................................................................................. 190
Anexos .......................................................................................................................... 192
8
ÍNDICE DE TABLAS
Tabla 1. Ficha técnica del producto. ................................................................................16
Tabla 2. Modelo Canvas ..................................................................................................18
Tabla 3. Población peruana periodo 2011 – 2015.. ..........................................................23
Tabla 4. Población económicamente activa periodo 2013 – 2016.. ..................................24
Tabla 5. Balanza comercial periodo 2014 – 2017.............................................................26
Tabla 6. PBI periodo 2012 – 2016 ....................................................................................27
Tabla 7. Tasa de interés de referencia en el Perú periodo 2013 – 2018. .........................30
Tabla 8. Tipo de cambio en el Perú periodo 2013 – 2017. ...............................................30
Tabla 9. Riesgo país del Perú periodo 2013 – 2017. ........................................................31
Tabla 10. Personas por zonas geográficas APEIM según nivel socieconómico en Lima
Metropolitana. ..................................................................................................................42
Tabla 11. Marco muestral del proyecto. ...........................................................................43
Tabla 12. Ficha técnica del FocusGroup 1 .......................................................................52
Tabla 13. Ficha técnica del FocusGroup 2 .......................................................................54
Tabla 14. Pregunta 1 de la encuesta al usuario. ..............................................................55
Tabla 15. Pregunta 2 de la encuesta al usuario. ..............................................................56
Tabla 16. Pregunta 3 de la encuesta al usuario. ..............................................................57
Tabla 17. Pregunta 4 de la encuesta al usuario. ..............................................................58
Tabla 18. Pregunta 5 de la encuesta al usuario. ..............................................................59
Tabla 19. Pregunta 6 de la encuesta al usuario. ..............................................................59
Tabla 20. Pregunta 7 de la encuesta al usuario. ..............................................................60
Tabla 21. Pregunta 8 de la encuesta al usuario. ..............................................................61
Tabla 22. Pregunta 9 de la encuesta al usuario. ..............................................................62
Tabla 23. Pregunta 10 de la encuesta al usuario. ............................................................63
Tabla 24. Pregunta 11 de la encuesta al usuario. ............................................................63
Tabla 25. Pregunta 12 de la encuesta al usuario. ............................................................64
Tabla 26. Pregunta 13 de la encuesta al usuario. ............................................................65
Tabla 27. Pregunta 14 de la encuesta al usuario. ............................................................65
Tabla 28. Segmentación del mercado. .............................................................................67
Tabla 29. Estimación de mercado potencial. ....................................................................67
Tabla 30. Estimación de mercado disponible. ..................................................................68
Tabla 31. Estimación de mercado efectivo. ......................................................................68
Tabla 32. Estimación de mercado objetivo. ......................................................................68
Tabla 33. Cuantificación anual de la demanda. ................................................................69
Tabla 34. Estacionalidad del producto por estaciones. ....................................................70
9
Tabla 35. Estacionalidad 2019 .........................................................................................70
Tabla 36. Estacionalidad de ventas..................................................................................71
Tabla 37. Precio de Venta ................................................................................................71
Tabla 38. Programa de ventas para los años 2019-2021. ................................................71
Tabla 39. Demanda insatisfecha en el Perú. ....................................................................72
Tabla 40. Principales locales de supermercados Tottus y Plaza Vea por distrito. ............78
Tabla 41. Principales locales de supermercados Wong y Vivanda por distrito. ................79
Tabla 42. Centros de promoción para actividades calendario ..........................................83
Tabla 43. Calendario de actividades para la campaña promocional 2018 ........................84
Tabla 44. Costo de las actividades de la campaña promocional. .....................................84
Tabla 45. Cronograma de actividades para el año 2019 ..................................................86
Tabla 46. Cronograma de actividades para el año 2020 ..................................................86
Tabla 47. Cronograma de actividades para el año 2021 ..................................................87
Tabla 48. Costo de las actividades del año 2019. ............................................................88
Tabla 49. Costo de las actividades del año 2020. ............................................................89
Tabla 50. Costo de las actividades del año 2021 .............................................................90
Tabla 51. Forma de una Sociedad Anónima Cerrada S.A.C. ...........................................92
Tabla 52. Tasa de Impuesto acorde a los Ingresos Netos ................................................92
Tabla 53. Tasa de Impuesto acorde a la Renta Anual ......................................................93
Tabla 54. Valorización de la constitución de la empresa. .................................................94
Tabla 55. Valorización del registro de marca ...................................................................96
Tabla 56. Valorización de la Licencia de Funcionamiento ................................................97
Tabla 57. Régimen MYPE Tributario. ...............................................................................99
Tabla 58. Valorización de la Legislación Tributaria ..........................................................99
Tabla 59. Valorización del estudio legal. ........................................................................ 100
Tabla 60. Puesto del Gerente General. .......................................................................... 102
Tabla 61. Puesto del Administración y RR.HH ............................................................... 103
Tabla 62. Puesto del Jefe de Logística y compras ......................................................... 104
Tabla 63. Puesto del Asistente de Almacén. .................................................................. 105
Tabla 64. Puesto del Jefe de Producción ....................................................................... 105
Tabla 65. Puesto del Técnico Operario de Planta .......................................................... 106
Tabla 66. Puesto del Operador de planta ....................................................................... 107
Tabla 67. Puesto del Técnico de Calidad ....................................................................... 107
Tabla 68. Puesto del Jefe de ventas y post venta .......................................................... 108
Tabla 69. Tipo de contrato de cada trabajador ............................................................... 111
Tabla 70. Planilla del mes de diciembre 2018 – Preoperativo. ....................................... 113
10
Tabla 71. Planilla para el año 2019 ................................................................................ 114
Tabla 72. Planilla para el año 2020 ................................................................................ 115
Tabla 73. Planilla para el año 2021 ................................................................................ 116
Tabla 74. Gastos de los servicios tercerizados por año ................................................. 117
Tabla 75. Horario de trabajo de los trabajadores ........................................................... 118
Tabla 76. Cuadro del tamaño del proyecto .................................................................... 119
Tabla 77. Cuadro de resumen en función a la carga de trabajo por operador. ............... 126
Tabla 78. Consideraciones para el plan de producción .................................................. 126
Tabla 79. Programa de producción para el año 2019 ..................................................... 127
Tabla 80. Programa de producción para el año 2020 ..................................................... 127
Tabla 81. Programa de producción para el año 2021. .................................................... 128
Tabla 82. Resumen del Programa de Producción .......................................................... 128
Tabla 83. Cuadro de descripción de materia prima ........................................................ 129
Tabla 84. Cuadro de descripción de insumos ................................................................ 129
Tabla 85. Cuadro de necesidad de materias primas para el 2019 .................................. 130
Tabla 86. Cuadro de necesidad de materias primas para el 2020 .................................. 130
Tabla 87. Cuadro de necesidad de materias primas para el 2021 .................................. 131
Tabla 88. Cuadro de necesidad de insumos para el 2019.............................................. 132
Tabla 89. Cuadro de necesidad de insumos para el 2020.............................................. 132
Tabla 90. Cuadro de necesidad de insumos para el 2021.............................................. 133
Tabla 91. Programa de compras de materias primas para el año 2019 ......................... 133
Tabla 92. Programa de compras de materias primas para el año 2020 ......................... 134
Tabla 93. Programa de compras de materias primas para el año 2021 ......................... 135
Tabla 94. Programa de compras de insumos para el año 2019 ..................................... 137
Tabla 95. Programa de compras de insumos para el año 2020 ..................................... 137
Tabla 96. Programa de compras de insumos para el año 2021 ..................................... 138
Tabla 97. Máquinas para el Proceso del Pepper Spray ................................................. 140
Tabla 98. Equipos utilizados en pre-operación ............................................................... 141
Tabla 99. Herramientas utilizadas en pre-operación ...................................................... 141
Tabla 100. Utensilios para el uso del Trabajador. .......................................................... 142
Tabla 101. Mobiliario de Oficinas ................................................................................... 142
Tabla 102. Inversión en útiles de oficina ........................................................................ 143
Tabla 103. Inversión de útiles para el mantenimiento de maquinarias mensualmente ... 144
Tabla 104. Inversión de útiles para EPP ........................................................................ 144
Tabla 105. Inversión para el Programa de mantenimiento de maquinarias y equipos de
todas las áreas. ............................................................................................................. 145
11
Tabla 106. Inversión para el Programa de mantenimiento general de maquinarias y
equipos de todas las áreas por Parada de Planta .......................................................... 145
Tabla 107. Inversión para el Programa de reposición de herramientas y utensilios por uso
...................................................................................................................................... 146
Tabla 108. Inversión para el Programa de compras posteriores (durante los años de
operación) ...................................................................................................................... 147
Tabla 109. Matriz de Macrolocalización ......................................................................... 149
Tabla 110. Cuadro de Calificación ................................................................................. 149
Tabla 111. Matriz de Microlocalización .......................................................................... 150
Tabla 112. Cuadro de Calificación ................................................................................. 150
Tabla 113. Costeo de Implementación ........................................................................... 151
Tabla 114. Gastos en servicios ...................................................................................... 152
Tabla 115. Datos para aplicar el método de Guerchet ................................................... 152
Tabla 116. Inversión en activo fijo despreciable ............................................................. 158
Tabla 117. Inversión en activo intangible ....................................................................... 159
Tabla 118. Inversión en Gastos Pre-Operativos ............................................................. 159
Tabla 119. Inversión en Inventarios Iniciales .................................................................. 161
Tabla 120. Inversión en capital de trabajo ...................................................................... 162
Tabla 121. Capital de trabajo ......................................................................................... 163
Tabla 122. Liquidación de IGV ....................................................................................... 164
Tabla 123. Resumen de estructura de inversiones ........................................................ 164
Tabla 124. Estructura de financiamiento ........................................................................ 164
Tabla 125. Condiciones de financiamiento ..................................................................... 165
Tabla 126. Cuadro de cuotas mensuales a pagar .......................................................... 165
Tabla 127. Cuadro resumen .......................................................................................... 165
Tabla 128. Ingresos de ventas ....................................................................................... 166
Tabla 129. Recuperación del capital del trabajo ............................................................. 166
Tabla 130. Valor de Desecho Neto del activo fijo ........................................................... 166
Tabla 131. Presupuesto de materias primas e insumos ................................................. 167
Tabla 132. Presupuesto de Mano de Obra Directa ........................................................ 168
Tabla 133. Presupuesto de Mano de Obra indirecta ...................................................... 168
Tabla 134. Presupuesto de costos indirectos de fabricación sin IGV. ............................ 168
Tabla 135. Presupuesto de gastos de administración .................................................... 169
Tabla 136. Presupuesto de gastos de ventas ................................................................ 169
Tabla 137. Depreciación de activos fijos ........................................................................ 170
Tabla 138. Depreciación de intangibles ......................................................................... 171
12
Tabla 139. Costo de producción unitario ........................................................................ 171
Tabla 140. Costo total unitario ....................................................................................... 171
Tabla 141. Costos fijos y variables unitarios .................................................................. 172
Tabla 142. Estado de Ganancias y Pérdidas sin gastos financieros .............................. 173
Tabla 143. Estado de Ganancias y Pérdidas con gastos financieros y escudo fiscal ..... 174
Tabla 144. Flujo de Caja Operativo ................................................................................ 175
Tabla 145. Presupuestos de cobranzas ......................................................................... 175
Tabla 146. Liquidación de IGV para tres años ............................................................... 175
Tabla 147. Flujo de caja de capital ................................................................................. 176
Tabla 148. Flujo de caja Económico .............................................................................. 176
Tabla 149. Flujo del servicio de la deuda ....................................................................... 177
Tabla 150. Flujo de caja financiero ................................................................................ 177
Tabla 151. Costo de oportunidad COK .......................................................................... 179
Tabla 152. Costo de oportunidad COK propio ................................................................ 180
Tabla 153. Cálculo de VANE y VANF ............................................................................ 180
Tabla 154. Cálculo de TIRE, TIRF y TIR ........................................................................ 181
Tabla 155. Periodo de recuperación descontado ........................................................... 181
Tabla 156. Análisis Beneficio/Costo B/C ........................................................................ 181
Tabla 157. Costos variables y costos fijos ..................................................................... 181
Tabla 158. Estado de resultados por el método de costeo directo ................................. 182
Tabla 159. Estimación y análisis del punto de equilibrio en unidades ............................ 182
Tabla 160. Estimación y análisis del punto de equilibrio en soles .................................. 182
Tabla 161. Variables de entrada .................................................................................... 183
Tabla 162. Variables de salida ....................................................................................... 183
Tabla 163. Ventas del escenario pesimista .................................................................... 184
Tabla 164. Ventas del escenario optimista ..................................................................... 184
Tabla 165. Comparación de escenarios. ........................................................................ 184
Tabla 166. Variables de salida del escenario pesimista ................................................. 185
Tabla 167. Variables de salida del escenario optimista .................................................. 185
Tabla 168. Comparación de escenarios ......................................................................... 186
Tabla 169. Flujo de caja financiero del escenario pesimista ........................................... 186
Tabla 170. Flujo de caja financiero del escenario optimista ........................................... 187
13
ÍNDICE DE FIGURAS
Figura 1. Logo de producto. Elaboración propia. ..............................................................15
Figura 2. Mapa de empatía. Elaboración propia. ..............................................................19
Figura 3. Población en el periodo 2011 – 2015. Recuperado del Instituto nacional de
Estadística e Informática. .................................................................................................24
Figura 4. Ingreso Per cápita del Perú en el periodo 2008 – 2016. Recuperado de Trading
Economics – World Bank. ................................................................................................25
Figura 5. Índice de producción nacional porcentual y global del Perú periodo 2013 – 2017.
Recuperado del Instituto Nacional de Estadística e Informática. ......................................27
Figura 6. Índice de producción manufacturera y variación porcentual del Perú periodo
2015 – 2018. Recuperado del Instituto Nacional de Estadística e Informática. ................28
Figura 7. Tendencia de la inflación en el Perú periodo 2015 – 2017 y proyecciones 2018 y
2019. Recuperado del Banco Central de Reserva del Perú. ............................................29
Figura 8. Análisis FODA. Elaboración propia. ..................................................................39
Figura 9. Gráfica de resultados de la pregunta 1 de la encuesta. ....................................56
Figura 10. Gráfica de resultados de la pregunta 2 de la encuesta....................................57
Figura 11. Gráfica de resultados de la pregunta 3 de la encuesta....................................58
Figura 12. Gráfica de resultados de la pregunta 4 de la encuesta....................................58
Figura 13. Gráfica de resultados de la pregunta 5 de la encuesta....................................59
Figura 14. Gráfica de resultados de la pregunta 6 de la encuesta....................................60
Figura 15. Gráfica de resultados de la pregunta 7 de la encuesta....................................61
Figura 16. Gráfica de resultados de la pregunta 8 de la encuesta....................................61
Figura 17. Gráfica de resultados de la pregunta 9 de la encuesta....................................62
Figura 18. Gráfica de resultados de la pregunta 10 de la encuesta. .................................63
Figura 19. Gráfica de resultados de la pregunta 11 de la encuesta. .................................64
Figura 20. Gráfica de resultados de la pregunta 12 de la encuesta. .................................64
Figura 21. Gráfica de resultados de la pregunta 13 de la encuesta. .................................65
Figura 22. Gráfica de resultados de la pregunta 14 de la encuesta. .................................66
Figura 23. Imagen referencial del producto. .....................................................................74
Figura 24. Presentación del producto por colores. ...........................................................74
Figura 25. Manipulación del Producto. .............................................................................75
Figura 26. Diagrama de flujo de distribución. ...................................................................76
Figura 27. Página oficial de Facebook. ............................................................................81
Figura 28. Logo del producto. Elaboración propia. ...........................................................82
Figura 29. Modelo de volante. Elaboración propia. ..........................................................82
14
Figura 30. Organigrama para los tres primeros años. Elaboración propia. .................... 101
Figura 31. Organigrama Proyectado a partir del cuarto año. Elaboración propia. ......... 102
Figura 32. Diagrama de flujo del proceso de producción. Elaboración propia. ............... 122
Figura 33. Diagrama de actividades del proceso de producción. Elaboración propia. .... 123
Figura 34. Diagrama de operaciones del proceso de producción. Elaboración propia. .. 124
Figura 35. Máquina Handline–Pilot aerosol. ................................................................... 139
Figura 36. Máquina Handline–Pilot Bath ........................................................................ 140
Figura 37. Mapa de análisis de macrolocalización. ........................................................ 148
Figura 38. Mapas de análisis de microlocalización. ....................................................... 151
Figura 39. Plano del centro de operaciones. Elaboración propia.................................... 153
Figura 40. Plan de cultura de reciclaje. .......................................................................... 155
15
Capítulo I: Información general
1.1. Nombre de la empresa
Razón Social:
Security Tool SAC
Nombre Comercial:
Pepper Spray
Logo:
Figura 1. Logo de producto. Elaboración propia.
Horizonte de evaluación.
De acuerdo a la vida útil de nuestro producto y el monto total de la inversión, tendrá
como horizonte de evaluación del proyecto el periodo de tres años, comprenderá del año
2019 hasta el año 2021. Los resultados que se obtendrán serán de acuerdo a lo
estipulado a los años mencionados. Cabe mencionar que iniciará el 2018 como año 0,
por consiguiente, el 2019 será el año 1.
1.2. Actividad económica, código CIIU, partida arancelaria
Actividad Económica:
Fabricación de armas y municiones
Código CIIU: 2520
Partida arancelaria: No aplica para exportación, solo importación.
1.3. Definición del negocio y Modelo CANVAS
Definición del negocio.
El presente plan de negocio se basa en brindar seguridad a las mascotas y
confiabilidad al usuario de una manera sencilla pero eficiente a la vez.
Uno de los valores agregados del negocio es brindar seguridad al usuario
cuando tenga la necesidad de usar nuestro producto y el otro se encuentra en el
diseño, fácil de usar y transportar. De esta manera obtendremos un producto
seguro y sofisticado.
16
El mercado a quienes va dirigido nuestro producto son los millones de
personas que hoy en día tienen al menos un perro como mascota en sus hogares y
que se preocupan por su seguridad sobre todo cuando son sacados a pasear en las
calles de Lima que es donde son más vulnerables a ataques por otros perros
agresivos no debidamente domesticados.
La concepción de este producto nace de identificar la necesidad de las
personas de minimizar una agresión por parte de animales hacia sus mascotas; así
mismo necesitan de un producto seguro y confiable al momento de usar.
La financiación del proyecto se realizará con aportes de los socios y un
préstamo financiado por el banco.
Tabla 1.
Ficha técnica del producto.
FICHA TECNICA DEL PRODUCTO: GAS PIMIENTA (PEPPER SPRAY)
DESARROLLADO POR: Security Tool SAC Dpto. Área comercial
FECHA: marzo 2018
Primera revisión
DESCRIPCIÓN DEL PRODUCTO
El gas de pimienta, llamado también OC (Oleoresin Capsicum, gas OC), es un compuesto químico que funciona como un agente neutralizante de manera inmediata. La solución de pimiento presurizada está constituida por micro partículas que al entrar con el agresor (perro), les causará irritación a los ojos, piel, olfato y a su vez lo desorientará para que no pueda atacar. Descripción física:
- Peso neto: 12 gr.
- Duración: 8 toques de un segundo
- Tamaño: (h=8 cm x r=1.0cm)
- Cuerpo: Cilíndrico
- Material del cuerpo: Aluminio
- Mango ergonómico: polietileno
- Pulsera: nylon
BENEFICIOS
- Permite neutralizar al perro atacante durante 20 a 30
minutos aproximadamente.
- Tiene un alcance de aproximadamente 2 metros.
- Cuenta con un mecanismo que evita el accionamiento
involuntario.
- Cuenta con un mango ergonómico y pulsera de
material resistente nylon.
COMPOSICIÓN DEL PRODUCTO
- Oleoresin Capsicum 8%
- 2,000,000 Scoville heat units (Unidades de calor
17
Scoville)
- Capsaicinoids principales
Capsaicina
Nordihydrocapsaicin
Dihydrocapsaicin
- Propelente: Gas refrigerante R134a (No toxico y no
inflamable)
PRESENTACIÓN COMERCIAL
- Pulsera de nylon.
- Mango ergonómico de polietileno.
- Envase de aluminio.
- Tapa de plástico con mecanismo de seguridad para
evitar su accionamiento accidental
PROCEDENCIA DEL PRODUCTO
Origen Peruano
CARACTERISTICAS
ORGANOELÉPTICAS
- El COLOR que tendrá es el marrón.
- El OLOR para el atacante(perro) es irritante.
- El SABOR de la pimienta es de origen picante.
- La VIZCOSIDAD es de un Líquido aceitoso.
PRECAUCIONES
- El almacenamiento del Pepper Spray se debe
mantener en un lugar que no se exponga a altas
temperaturas sino en un espacio seco sin presencia de
humedad y además deben ser guardados en cajas
para preservar el producto.
- Guardar el producto en un lugar donde el niño no
pueda manipularlo.
- - Si el gas pimienta entra en contacto con los ojos, lo
que tiene que hacer es lavarse con leche y parpadear
muchas veces hasta que la leche disipe el gas pimienta
de sus ojos.
Nota: Recuperado de https://issuu.com/deyvisenriqueb/docs/ficha_tecnica-gas_pimienta.
18
Tabla 2.
Modelo Canvas.
Nota: Elaboración propia.
.
5. SOCIOS CLAVES
Proveedores
. Materia prima . Insumos Intermediarios
. Alianzas estratégicas con tiendas de mascotas (jefe de compras) . Alianzas estratégicas con clínicas veterinarias (administrador)
6. ACTIVIDADES CLAVES
. Producción . Diseño . Venta de gas pimienta . Estandarización de producto . Control Financiero. . Investigación y desarrollo de producto
9. PROUPUESTA DE VALOR
Seguridad personal
. Producto seguro y confiable al momento de usar. Diseño
. Producto sofisticado . Fácil de usar y transportar
3. RELACIONES DEL CLIENTE
Confianza
. Relación de confianza basándonos en la seguridad y garantía del producto. . Asesoramiento del producto . Asesoramiento y capacitaciones personalizadas a clientes . Asistencia personal para atender el servicio de post venta. Consultiva
. Feedback del cliente.
1. SEGMENTOS DE CLIENTES
Personal Natural
. Hombres y Mujeres mayores de 18 años que tengan un perro como mascota en Lima Metropolitana. Empresas
. Veterinarias , Clínica veterinarias . Tiendas de mascotas . Supermercados
7. RECURSOS CLAVES
. Know-how del negocio.
. Local para la elaboración del producto. . Insumos para la fabricación . Tecnología . Personal con perfiles profesionales del negocio.
2. CANALES Tiendas de distribución
. Ventas directas Ventas por internet
. Redes sociales . Tiendas online
8. ESTRUCTURA DE COSTOS
. Costos de producción y diseño
. Costos fijos y variables
. Costos de personal
4. FLUJOS DE INGRESOS Ventas al por mayor . Empresas Ventas por unidades
. Público
19
Figura 2. Mapa de empatía. Elaboración propia.
Que PIENSO
y SIENTO
Que OIGO
Que VEO
Que DIGO
Busca alternativas de información de productos en defensa de sus mascotas que le brinde seguridad al
utilizar el producto.
El cliente busca seguridad para su mascota, para sentirse protegido al momento de pasearlo por las calles y/o parques, y así evitar sea atacado por otros animales.
ESFUERZOS
Accesibilidad a través de tiendas de distribución y tiendas virtuales.
RESULTADOS
Obtener un producto que brinda seguridad, el cual cuenta con un diseño sofisticado, seguro y de fácil transporte
El cliente oye noticias de agresión a perros por parte de otros perros que no han sido domesticados
debidamente.
El cliente observa bajo la información de los medios de comunicación y fuentes familiares, el riesgo de caminar por las calles con sus mascotas exponiéndolos a posibles ataques. La oferta del mercado de comercialización de productos para el cuidado en defensa de su mascota es limitada.
20
1.4. Descripción del producto o servicio
Nuestra oportunidad de negocio se fundamenta en obtener un producto
diferenciado de otros ya existentes, con el valor agregado de seguridad de producto y
diseño sofisticado.
El gas irritante, conocido como spray OC (Oleoresin Capsicum), es un agente
lacrimógeno no letal que se utiliza para defensa personal, incluyendo defensa contra
animales con un alcance aproximado de 2 metros.
El ingrediente activo del gas irritante es la capsaicina, que es un compuesto
derivado de plantas del género capsicum tales como los ajíes, chiles o pimientos.
El gas irritante es considerado un arma no letal porque utiliza las propiedades
tóxicas de sustancias químicas para herir o incapacitar al enemigo, en este proyecto
direccionamos nuestro producto para evitar el ataque de perros agresivos hacia nuestras
mascotas (perros).
Descripción física:
Peso neto: 12 gr.
Duración: 8 toques de un segundo
Tamaño: (h=8 cm x r=1.0cm)
Cuerpo: Cilíndrico
Material del cuerpo: Aluminio
Mango ergonómico: polietileno
Pulsera: nylon
Beneficios:
Permite neutralizar al perro atacante durante 20 a 30 minutos aproximadamente.
Tiene un alcance de aproximadamente 2 metros.
Cuenta con un mecanismo que evita el accionamiento involuntario.
Cuenta con un mango ergonómico y pulsera de material resistente nylon.
1.5. Oportunidad de negocio
Se observa una creciente preferencia de los perros como mascotas, así como
también los cuidados a estos han aumentado, las personas hoy en día se preocupan
cada vez más por el bienestar de sus mascotas, identificando así la necesidad de un
producto que satisfaga dicha carencia.
21
1.6. Estrategia genérica de la empresa
Security Tool SAC, se dedica a la elaboración y comercialización de un producto
para la seguridad de su mascota, por ello la estrategia que se utilizará, basándonos en
los estudios de Michael Porter; será de DIFERENCIACIÓN, ya que buscamos producir y
vender un producto seguro y con diseño original y sofisticado satisfaciendo la necesidad
de los usuarios, así como también su preferencia
Otra estrategia a utilizar es el ENFOQUE ya que dirigiremos nuestro producto a un
mercado de características especiales y específicas.
22
Capítulo II: Análisis del entorno
2.1. Análisis del Macro entorno
Para hacer un análisis económico de macro entorno debemos tener claro que a
pesar que las variables económicas se expresan en números, este está directamente
influenciado por variables propias humanas, sociales o simplemente naturales ya sean
internas o externas.
El Banco Mundial en Perú (Banco Mundial, 2018) manifiesta que a lo largo de la
última década el Perú tuvo una de las economías con una tasa de crecimiento más alta
de la región, de hasta 5.9 % y en un contexto de baja inflación, esto debido a un entorno
externo favorable, políticas macroeconómicas prudentes y reformas estructurales
prudentes.
En enero del presente año, la economía peruana creció 2.81% y a lo largo del 2017
fue de 2.33% en promedio informó el Instituto Nacional de Estadística e Informática
(INEI), debemos aclarar que la cifra que representa al mes de enero está por encima de
la proyección que se tenía de 2.33% para dicho mes, el INEI explica que esto se debe a
la evolución favorable de la demanda externa y que se refleja en las mayores
exportaciones.
Un artículo publicado en la revista Semana Económica (2018) señala que la
actividad manufacturera incrementó 0.23%, recuperándose luego de dos meses de
caídas, sin embargo, esto se debe mayormente a resultados positivos del subsector fabril
primario gracias a la mayor fabricación de materiales preciosos y no ferrosos, así como la
elaboración y conservación de pescado, crustáceos y moluscos.
2.1.1. Del País.
2.1.1.1. Capital, ciudades importantes, superficie y número de habitantes.
Perú está ubicado al oeste de américa del sur, cuenta con una
superficie de 1, 285,215.6 kilómetros cuadrados, con lo cual se posiciona
como el tercer país más grande de Sudamérica.
Perú cuenta con 24 departamentos y una provincia constitucional
(Callao), cuya capital es Lima.
En un artículo del día mundial de la población, INEI afirma: “Las
ciudades capitales de los 24 departamentos, más las ciudades de Chimbote,
Chincha Alta, Pisco, Sullana, Talara, Juliaca, Tarapoto e Ilo, constituyen las
principales ciudades del país. Concentran el 56% de la población con un total
23
de 17 millones 357 mil habitantes. Estas 32 ciudades, en su conjunto entre
2014 y 2015, crecieron en cerca de 250 mil personas, correspondiendo 151
mil (60,4%) a Lima Metropolitana y 98 mil personas (39,6%) a las ciudades
con mayor población”. (Estado de la población peruana – INEI, 2016).
Competitivamente hablando las 5 ciudades más importantes son Lima,
Moquegua, Arequipa, Tacna e Ica en ese mismo ranking según el instituto
Peruano de Economía a través del índice de competitividad regional –
INCORE 2017. Los seis pilares tomados en cuenta son: Entorno económico,
Infraestructura, salud, Educación, entorno laboral e instituciones.
La cantidad de habitantes estimada es de 32, 162, 184 personas, según
el INEI donde la mayor concentración de población se encuentra en Lima,
seguido por La libertad, Piura, Cajamarca y Puno.
2.1.1.2. Tasa de crecimiento de la población. Ingreso per cápita. Población económicamente activa.
Tasa de Crecimiento de la población.
A la fecha de entrega del presente primer informe, el INEI no ha
emitido resultados oficiales del último censo realizado el 2017, por lo
que presentamos los resultados de población hasta el 2015 desde 5
años atrás en el siguiente recuadro:
Tabla 3.
Población peruana periodo 2011 – 2015.
Año Población
2011 29,797,694
2012 30,135,875
2013 30,475,144
2014 30,814,175
2015 31,151,643
Nota: Recuperado del Instituto Nacional de Estadística.
24
Figura 3. Población en el periodo 2011 – 2015. Recuperado del Instituto nacional de Estadística e Informática.
Se puede apreciar el crecimiento sostenido de la población en los
últimos 5 años cuya tasa de crecimiento poblacional es de 1.13% según
datos del INEl, lo cual traducido en otros términos equivale a que la
población creció 13 habitantes por cada mil.
Débenos señalar que las proyecciones de población para el 2016, 2017
y 2018, son de 31 488 625, 31 826 018 y 32 162 184 personas
respectivamente según el INEI.
Población Económicamente Activa.
Se refiere al grupo de la población en edad de trabajar que
actualmente está trabajando o se encuentra buscando trabajo. A
continuación, mostramos una tabla con la población económicamente
activa en función al ámbito geográfico.
Tabla 4.
Población económicamente activa periodo 2013 – 2016.
Ámbito geográfico 2013 2014 2015 2016
Total 16,326.5 16,396.4 16,498.4 16,903.7
Área de residencia
Urbana 12,345.2 12,436.4 12,584.1 13,066.1
Rural 3,981.3 3,960.0 3,914.3 3,837.6
Región natural
Costa 8,889.0 8,888.9 8 984.1 9,331.7
Sierra 5,346.4 5,388.2 5 423.0 5,420.8
Selva 2,091.1 2,119.2 2 091.3 2,151.2
Nota: Elaboración propia.
29,000,000
29,500,000
30,000,000
30,500,000
31,000,000
31,500,000
2011 2012 2013 2014 2015
Población 2011 - 2015
Población 2011 -2015
25
Según datos del INEI (2018), la población adecuadamente
empleada de Lima Metropolitana disminuyó ligeramente en 0.5%
(14,200 personas) debido principalmente a la reducción del empleo
adecuado en la actividad Manufacturera en -6.3% (30,000) y en
Construcción en -3.7% (11,000); en tanto que en Comercio aumentó
10.4% (48,800).
Ingreso per cápita.
El ingreso per cápita está vinculado a la calidad de vida de los
habitantes de un país; sin embargo, como variable económica mide la
relación existente entre el PBI y la cantidad de habitantes del país. A
continuación, mostramos el ingreso per cápita hasta el 2016:
Figura 4. Ingreso Per cápita del Perú en el periodo 2008 – 2016. Recuperado de
Trading Economics – World Bank.
Se registró un máximo histórico de 6089.4 dólares en el 2016 y un
mínimo de 2615.5 dólares en 1992.
Jaime Reusche, vicepresidente del grupo soberano de Moody’s
Investors Service, precisó: “Las características de la economía peruana
de hace algunos años se han vuelto prácticamente irreconocibles.
Hemos dejado atrás los ingresos de 2,000 dólares en el año 2,000 y han
aumentado tres veces. Entonces, hemos logrado un salto en la
economía”
2.1.1.3. Balanza comercial: Importaciones y exportaciones.
La Balanza Comercial registró un superávit de US$6.266 millones
durante el 2017, su nivel más alto de los últimos cinco años, según cifras
26
del Banco Central de Reserva. A continuación, presentamos las cifras de tres
años anteriores:
Tabla 5.
Balanza comercial periodo 2014 – 2017.
Año Diferencia (millones de
dólares)
2014 -1,509.0
2015 -2,916.0
2016 1,888.0
2017 6,266.0
Nota: Elaboración propia.
Julio Velarde, presidente del Banco Central de Reserva (BCR), informó
que la balanza comercial del Perú se mantendrá en un nivel de superávit
entre el 2018 y 2019, crecimiento dado por el mayor volumen y el precio de
los metales, también recalcó que el incremento superávit en la balanza
comercial afectará que el dólar baje. Asimismo, acotó que las exportaciones
de los metales manifiestan un comportamiento superlativo tanto para el
volumen como por el precio.
La Balanza Comercial registraría un superávit de alrededor de
US$7.700 millones en el 2018, según proyecciones de Scotiabank, en un
contexto positivo para los términos de intercambio, una aceleración del
crecimiento de la economía mundial y una gradual recuperación de la
demanda interna.
Asimismo, asume que las ventas al exterior de productos no
tradicionales continuarían siendo lideradas por el sector agroexportador, no
sólo por la mayor demanda de alimentos saludables a nivel mundial sino
también por la diversificación de la cartera de productos y la penetración de
nuevos mercados, en especial en Asia.
En cuanto a las importaciones menciona: "pues prevemos un menor
dinamismo en las adquisiciones de insumos -ante la gradual recuperación que
viene mostrando la producción de petróleo desde la segunda mitad del 2017-
y bienes de consumo no duradero -en la medida que prevemos un menor
volumen importado de arroz y azúcar ante la normalización de la oferta local-"
27
2.1.1.4. PBI, Tasa de inflación, Tasa de interés, Tipo de cambio, Riesgo país.
PBI.
Se ha registrado un incremento durante estos últimos años, por
ello presentamos la variación porcentual del producto bruto interno del
2012 al 2016 según el INEI, información disponible desde junio del
2017.
Tabla 6.
PBI periodo 2012 – 2016.
Año PBI (%)
2012 1.2
2013 1.1
2014 2.6
2015 2.6
2016 2.9
Nota: Recuperado del Instituto Nacional de Estadística e
Informática.
Según un documento elaborado por el BCR (Encuesta de
Expectativas Macroeconómicas) proyectan los analistas económicos un
incremento del 3.8% para el año 2018 y el año 2019 subirá a 4%.
Además, Julio Velarde, el presidente del Banco Central de Reserva,
informó que con los planes y propuestas de reforma del Ministerio de
Economía y Finanzas (MEF), el PBI en el 2018 podría superar el 4%.
Figura 5. Índice de producción nacional porcentual y global del Perú periodo 2013 –
2017. Recuperado del Instituto Nacional de Estadística e Informática.
28
Sin embargo, según un informe de El Comercio - IPE, hasta el año
2017 la economía de la región Lima acumula seis años consecutivos de
desaceleración. Hace hincapié a esto ya que Lima representa más del
40% del PBI y más del 30% del empleo en el Perú, es más Lima solo
creció 1.4% en el último cuarto trimestre del 2017, el cual es el más bajo
desde 2009.
En cuanto al PBI del sector manufactura, al cual pertenece el
producto que presentamos en el presente proyecto, en enero 2018 el
Índice de la Producción registró un incremento de 0,23% con respecto a
enero 2017, determinado por la mayor actividad del subsector fabril
primario, en tanto que el subsector fabril no primario registró
disminución. La manufactura primaria fue impulsada por la mayor
fabricación de productos primarios de metales preciosos y otros metales
no ferrosos, la elaboración de pescado, crustáceos y moluscos y la
elaboración de carne y azúcar.
Figura 6. Índice de producción manufacturera y variación porcentual del Perú periodo
2015 – 2018. Recuperado del Instituto Nacional de Estadística e Informática.
29
Tasa de inflación.
Las expectativas de inflación del sistema financiero y de analistas
se redujeron a 2,19% para los próximos doce meses, su nivel más bajo
en ocho años, según mostró un sondeo realizado por el Banco Central
de Reserva (BCR). A continuación, presentamos una figura que muestra
el comportamiento de la inflación en los tres últimos años.
Figura 7. Tendencia de la inflación en el Perú periodo 2015 – 2017 y
proyecciones 2018 y 2019. Recuperado del Banco Central de Reserva del Perú.
El nivel de expectativa inflacionaria a 12 meses muestra una
tendencia decreciente desde hace unos meses y la autoridad monetaria
estima que la tasa anualizada a marzo descendería a 1%, por un efecto
base de comparación ya que en el 2016 los precios crecieron debido al
fenómeno de El Niño costero.
Según el Reporte Semanal Macroeconómico y de Mercados del
BCP, explicó que el resultado de la inflación anual del 2017 respondió al
incremento en 3.8% del rubro Esparcimiento, Diversión, Servicios
Culturales y Enseñanza por el alza en la pensión de los servicios
educativos, y en segundo lugar, por los mayores precios en el rubro
Alquiler de Vivienda, Combustibles y Electricidad (3%) por el incremento
en la tarifa de agua potable y del gas doméstico; y por último, un tercer
factor que influyó en la inflación anual es el aumento de 1.7% en el
rubro Otros Bienes y Servicios, y, en cuarto lugar, al incremento de
30
0.3% en el rubro Alimentos y Bebidas, su menor ritmo de aumento de
precios en 16 años.
Por otra parte, la tasa de interés de referencia en el Perú, según el
Banco Central de Reserva del Perú presentan los siguientes valores:
Tabla 7.
Tasa de interés de referencia en el Perú periodo 2013 – 2018.
Año Tasa
2013 4.0
2014 3.5
2015 3.8
2016 4.3
2017 3.3
2018 3.0
Nota: Recuperado del Banco Central de Reserva del Perú.
Durante el año 2017 el BCR redujo la tasa de referencia hasta
alcanzar el 3.25 a través de una mayor flexibilidad en las condiciones
monetarias en moneda nacional, esto ocasionó importantes reducciones
en las tasas de interés en el mercado monetario y crediticio.
Tipo de cambio.
En cuanto al tipo de cambio, cuando existe abundancia de
dólares, su precio tiende a bajar y cuando existe escasez de dólares su
precio tiende a subir; sin embargo, a diferencia de otros mercados, en el
Perú el Banco Central de Reserva del Perú interviene en el mercado
para evitar fluctuaciones súbitas y esto pueda perjudicar a diversas
industrias peruanas, de esta forma el tipo de cambio en promedio en el
Perú se mantuvo como sigue:
Tabla 8.
Tipo de cambio en el Perú periodo 2013 – 2017.
Año Compra Venta
2013 2.70 2.7
2014 2.84 2.84
2015 3.18 3.19
2016 3.37 3.38
2017 3.26 3.26
Nota: Recuperado del Ministerio de Economía y Finanzas.
31
El precio del dólar cerró el miércoles 22 con una baja de 0,46%,
su nivel más bajo en casi un mes, luego de que el mercado dio por
descontado la salida del presidente Pedro Pablo Kuczynski por una
crisis política.
El tipo de cambio cerró hoy a 3,251/3,251 unidades por dólar, su
nivel más barato desde el 26 de febrero y bajando frente a los
3,265/3,266 del cierre del martes.
Riesgo País.
El riesgo país es el grado de probabilidad que un país incumpla
con sus obligaciones de pago en moneda extranjera y de esto depende
en gran medida el riesgo que un inversionista asume al emprender un
negocio. A continuación, presentamos un cuadro con el riesgo país de
los 5 últimos años expresados en puntos porcentuales:
Tabla 9.
Riesgo país del Perú periodo 2013 – 2017.
Año Riesgo país
2013 1.63
2014 1.33
2015 2.47
2016 1.66
2017 1.12
Nota: Recuperado del Banco de Inversión JP Morgan.
2.1.1.5. Leyes o reglamentos generales vinculados al proyecto.
Un decreto de 1975 "considera armas de uso civil a los agresivos
químicos contenidos en rociadores, espolvoreados, gasificadores o análogos,
que sólo producen efectos pasajeros en el organismo humano, sin llegar a
provocar la pérdida de conocimiento y en recipientes de capacidad de hasta
500cc".
El uso de gas pimienta en la seguridad interna no está prohibido y
depende de cada país o región. Actualmente la ley peruana no prohíbe su uso
debido a considerarse no letal. La Superintendencia Nacional de Control de
Servicios de Seguridad, Armas, Municiones y Explosivos de Uso Civil
(SUCAMEC) es quien tiene a su disposición toda la normativa para su uso y
comercialización.
32
REGLAMENTO DE LA LEY N° 30299, decreto supremo N° 008-2016-
IN. Ley de armas de fuego, municiones, explosivos, productos pirotécnicos y
materiales relacionados de uso civil.
Otras leyes generales vinculadas al proyecto son:
La Constitución Política del Perú de 1993 es la norma fundamental de la
República del Perú, es la base del ordenamiento jurídico nacional: de sus
principios jurídicos, políticos, sociales, filosóficos y económicos se
desprenden todas las leyes de la República.
Ley N° 26366 – Ley de Creación del Sistema Nacional de los Registros
Públicos y de la Superintendencia Nacional de los Registros Públicos, la
SUNARP tiene por objeto dictar las políticas y normas técnico-administrativas
de los Registros Públicos, estando encargada de planificar, organizar, normar,
dirigir, coordinar y supervisar la inscripción y publicidad de los actos y
contratos en los Registros Públicos que integran el Sistema Nacional.
Ley N° 28015 - Ley de promoción y formalización de la micro y pequeña
empresa, tiene por objeto la promoción de la competitividad, formalización y
desarrollo de las micro y pequeñas empresas para incrementar el empleo
sostenible, su productividad y rentabilidad, su contribución al Producto Bruto
Interno, la ampliación del mercado interno y las exportaciones y su
contribución a la recaudación tributaria.
Ley N° 30056 - Ley que modifica diversas leyes para facilitar la
inversión, impulsar el desarrollo productivo y el crecimiento empresarial”. Este
tiene entre sus objetivos establecer el marco legal para la promoción de la
competitividad, formalización y el desarrollo de las micro, pequeñas y
medianas empresas (MIPYME).
Ley del Registro Único de Contribuyentes - Decreto Legislativo N.° 943.
Reglamento de la Ley del RUC, establece normas modificatorias,
disposiciones reglamentarias del Decreto Legislativo N° 943 que estableció la
Ley del Registro Único de Contribuyentes a cargo de la Superintendencia
Nacional de Administración Tributaria.
Ley general del trabajo, texto legal y disposiciones complementarias,
regula las prestaciones personales, subordinadas y remuneradas de
servicios, nacidas de un contrato verbal o escrito, cualquiera fuera la
denominación o modalidad de este, y las relaciones colectivas de trabajo.
Ley de productividad y competitividad laboral. Decreto supremo N° 003-
97-TR. Texto Único Ordenado del Decreto Legislativo N° 728.
33
Ley N° 27972 - Ley orgánica de municipalidades, establece normas
sobre la creación, origen, naturaleza, autonomía, organización, finalidad,
tipos, competencias, clasificación y régimen económico de las
municipalidades; también sobre la relación entre ellas y con las demás
organizaciones del Estado y las privadas, así como sobre los mecanismos de
participación ciudadana y los regímenes especiales de las municipalidades.
Ley de organización y funciones del ministerio del interior, decreto
legislativo Nº 1266. Establece la naturaleza jurídica, el ámbito de
competencia, la estructura orgánica básica y las competencias y funciones del
Ministerio del Interior, el cual es un organismo del Poder Ejecutivo con
personería jurídica de derecho público y constituye un pliego presupuestal,
comprende al Ministerio del Interior, la Policía Nacional del Perú, a los
Organismos Públicos y Fondo de Aseguramiento adscrito a él.
LEY N° 304017 - Ley de protección y bienestar animal, En el capítulo 1,
artículo 3 se menciona el objetivo de la ley: La presente ley tiene por objeto
proteger la vida y la salud de los animales vertebrados, domésticos o
silvestres mantenidos en cautiverio, impedir el maltrato, la crueldad, causados
directa o indirectamente por el ser humano, que les ocasiona sufrimiento
innecesario, lesión o muerte; así como fomentar el respeto a la vida y el
bienestar de los animales a través de la educación. Además, de velar por su
bienestar para prevenir accidentes a sus poblaciones y aquellas
enfermedades transmisibles al ser humano.
2.1.2. Del Sector.
El Sector en el que se encuentra la compañía es secundario (sector Industrial), ya
que es una empresa cuya finalidad es diseñar, fabricar y distribuir productos que
favorezcan la seguridad.
2.1.2.1. Mercado Internacional.
En la actualidad el mercado Internacional comercializa una amplia gama
de dispositivos no letales, más aún existe una gran variedad de productos
importados de México y EEUU. Las armas eléctricas y los agentes químicos
neutralizantes han sido manipulados y utilizados por las fuerzas policiales del
mundo, pero con mayor acogida en Europa.
Se espera que el 2018 se obtenga más de 450 empresas, de las cuales
52 países en todo el mundo inicien con la elaboración de armas no letales.
34
Sin embargo; pocas empresas lo enfocan para repeler ataques de perros
agresivos en defensa de la persona misma o de una mascota.
2.1.2.2. Mercado del consumidor.
Existe una creciente de demanda y a su vez el tema controversial de la
venta de las armas no letales. Además, la información y consumo de armas
no letales es escasa. Existe poca información sobre su uso y sus impactos;
más aún, si esta está dirigida hacia la protección en contra se perros
agresivos.
Se puede apreciar que en los países tanto de Perú como Argentina hay
un impulso del uso de armas no letales para sus municipios para velar por la
seguridad del ciudadano.
Las armas no letales se encuentran en disposiciones normativas con
rango de ley, en otros países tales como Ecuador, Chile, Colombia y Brasil
hay instructivos donde se encuentran disposiciones o protocolos para el uso
de un arma no letal. Estas disposiciones contemplan técnicas, modo de uso
para cada tipo de usuario por el tipo de arma a utilizar.
2.1.2.3. Mercado de proveedores.
Analizaremos el mercado de empresas importadoras que forman parte
de la fabricación del producto. El escoger un proveedor adecuado es un paso
muy importante en la producción, y debemos tener en cuenta distintos
parámetros a la hora de seleccionar al proveedor adecuado, como: costes,
transporte, plazos de pedido y envió, garantías del producto, garantías del
servicio poder de negociación, localización de nuestro proveedor entre otros
factores. Security Tool S.A.C utilizara el servicio de empresas importadoras
para la materia prima e insumos.
Analizamos empresas importadoras:
Un proveedor para los mangos ergonómico: este proveedor está
ubicado en la zona industrial de Veracruz, al sur de México Conzumel Nº42-A
Vera Cruz
Finalmente analizamos nuestro posible proveedor “Cartep”, que incluye
permite realizar pedidos menores. Security Tool S.A.C solicitara el servicio de
la empresa importadora Hiltex que es una empresa dedicada a la importación
de productos terminados para el sector industrial.
Proveedor de gas pimienta.
35
Existen proveedores de gases químicos en México, pero solo una
empresa nos realiza la combinación de gases que da como resultado el gas
“gas lacrimógeno”
- Empresa “Corporativo AOC”
Consideramos el servicio de la empresa CALVATIS empresa dedicada
a la importación y distribución de productos químicos en bioseguridad, control
de riesgo microbiológico. tiene una garantía de calidad que garantiza la
entrega en el tiempo estimado y con las calidades de transporte del producto,
la excelencia de esta empresa viene soportada por numerosas certificaciones
y membresías.
Al tratarse de un producto químico altamente irritante, el transporte que
debe de cumplir las estipulaciones legales corre a cuenta de nuestro
importador que dispone de la logística adecuada. Sera envasado y
transportado en envases de plástico de 5 kilos de la sustancia requerida.
2.1.2.4. Mercado Competidor.
Hoy en día los artículos en el mercado que cumplen con los mismos
fines que el producto que ofrecemos son escasos o nulos, existe en el
mercado extranjero un producto electrónico que a través de una tecnología de
ultrasonido repele a los perros que se encuentran en modo de ataque; sin
embargo, en pruebas realizadas no se ha podido llegar a estándares de
efectividad óptimas, además de su elevado coste de fabricación y por ende
elevado precio al consumidor.
2.1.2.5. Mercado Distribuidor.
Dentro del mercado de distribuidor podemos considerar a países como
México en centro América y EEUU como principal distribuidor, así mismo
comentar que en América del Sur los países más resaltantes son Brasil,
Colombia, etc.
Principales distribuidores:
EE. UU.: DEF- TEC defense technlogy
México: SDM global México, RAYMCAMP solution,
Colombia: NLS BODY ARMOR
2.1.2.6. Leyes o reglamento del sector vinculados al proyecto.
Decreto Legislativo N° 943 – Ley del Registro Único de Contribuyentes.
36
Legislar tributos internos y aduaneros, así como establecer
disposiciones que modifiquen el Registro Único de Contribuyentes a fin de
generalizar su uso como un sistema único de identificación que optimice los
procedimientos de las instituciones públicas y privadas
Ley N° 26887 – Ley General de Sociedades. Promueve el
ordenamiento y formalización comercial, brindando pautas para identificar el
tipo de sociedad por conformar.
Ley N° 28976 – Ley Marco de Licencia de Funcionamiento. Establece
marco jurídico de las disposiciones aplicables al otorgamiento de licencias de
funcionamiento por parte de las municipalidades.
Ley Nª 29759 - Ley De Promoción De La Calidad Y Autenticidad De Los
Productos Industriales, declárase de necesidad pública la promoción de
la comercialización segura en el Perú de productos industriales
Dentro de las leyes internas del sector, DISCAME es el ente regulador y
que autoriza la comercialización, importación de armas de uso civil, bajo la ley
es la Resolución directoral 10672011-IN1703-03-1
Ley Nª 30299, ley de armas de fuego, municiones, explosivos,
productos pirotécnicos y materiales de uso civil.
LEY N° 304017 - Ley de protección y bienestar animal, EN EL
CAPÍTULO 6, artículo 25 la ley menciona las prohibiciones y excepciones
para la utilización de animales en actos de experimentación, investigación y
docencia como:
El experimento o investigación con animales vivos puede conllevar al
sufrimiento, lesión o incluso la muerte del animal, pero estos estudios son
necesarios para el avance de la ciencia con ello se busca obtener nuevos
procedimientos para la medicina para casos de células o tejidos u otro
procedimiento que sea necesario para:
1. Tratamiento de enfermedades que afecte tanto al hombre como al animal.
2. Condiciones fisiológicas en el hombre y en los animales.
3. La protección de los seres vivos y del medio ambiente.
4. La investigación sobre temas médicos alineados a la ley.
2.2. Análisis del Micro entorno
2.2.1. Competidores actuales: Nivel de competitividad.
En la Actualidad, para Security Tool SAC en el Perú no existe un competidor
directo en la fabricación y comercialización del Gas Pimienta como defensa ante
37
ataques de perros. Sin embargo, existen productos de gas pimienta dirigidos a la
protección contra otros seres humanos ante algún tipo de ataque, los cuales no
consideramos nuestros competidores directos ya que cuentan con otro tipo de
composición orientado a otro tipo de atacante
2.2.2. Fuerza negociadora de los clientes.
La fuerza negociadora de nuestros clientes es mínima ya que en el mercado
no existe competidor directo de nuestro producto. Los clientes que adquieren este
producto (gas pimienta) buscan satisfacer la necesidad de buscar la seguridad de
sus mascotas ante ataques de otros animales y actualmente en el mercado
peruano no existe un producto con tales fines por lo que la persona no tendría otra
opción más que recurrir a la prevención y a estar alerta ante un posible ataque
hacia su persona o a su mascota.
2.2.3. Fuerza negociadora de los proveedores.
El poder de negociación con los proveedores es bajo por ello es una de
nuestras principales amenazas. Es importante mantener una alianza estratégica y
buenos canales de comunicación con la empresa importadora, quienes serán los
mediadores y el nexo con la empresa que nos abastecerá de la materia prima. Con
ello, se busca que nuestros proveedores tengan disposición inmediata y cumplan
con nuestros requerimientos y necesidades en un tiempo óptimo.
Los requisitos mínimos que deben tener nuestros proveedores son los siguientes:
- Calidad del insumo.
- Precio acorde a nuestras expectativas.
- Mantener una comunicación constante.
- Entrega de los insumos en las fechas pactadas.
- Dar confianza en el pedido, post entrega del producto.
2.2.4. Amenaza de productos sustitutos.
Como se mencionó antes, el producto que presentamos no tiene
competidores directos, al menos no en Perú. Sin embargo, después de lanzar el
producto al mercado pueden aparecer competidores que ofrezcan un producto igual
o de similar apariencia con la misma finalidad, para ello se generará una serie de
estrategias a fin de mantener la presencia de nuestro producto en el mercado y
siempre mantenernos a la vanguardia en nuestro valor agregado: Seguridad y
diseño.
38
2.2.5. Competidores potenciales barreras de entrada.
En el mercado local sabemos que no existe una empresa que se encargue de
la Fabricación del Gas pimienta, esto se consideraría una barrera de entrada ya que
existen pocos proveedores que nos puedan abastecer de los insumos que
requerimos para la fabricación. Otra barrera de entrada es que el producto que se
ofrece es nuevo en cuanto a la función que se le dará por lo que se tendrá que
trabajar con mayor rigor el tema de posicionamiento a través de estrategias de
marketing.
Capítulo III: Plan Estratégico
3.1. Visión y misión de la empresa
3.1.1. Visión.
Ser una empresa reconocida y líder en fabricación y comercialización de
productos no letales en defensa de las mascotas en nuestro país.
3.1.2. Misión.
Security Tools SAC es una empresa que fabrica y comercializa productos no
letales de alta calidad, cómodos de transporte y de fácil uso; con el fin de contribuir
con la seguridad de las mascotas en nuestro país. Contamos con asesoramiento
para el uso adecuado de los productos, ofrecido por nuestro personal altamente
capacitado.
39
3.2. Análisis FODA
Figura 8. Análisis FODA. Elaboración propia.
3.2.1. Estrategias FODA.
F – O
F5 – O3: Elaborar un plan estratégico sólido de marketing para lograr
penetrar nuestro producto en el mercado y con ello aumentar la participación
paulatinamente.
F2 – O2: Promover el nicho de mercado de mascotas atacadas por animales
mal domesticados a través de nuestro producto diferenciado y dirigido
F1 – O5: Elaborar planes de producción por lotes para asegurar el
cumplimiento de la demanda a través de tecnologías modernas de producción
y aprovechando que el crecimiento del sector nos favorece.
D – O
D4 - O5: Contactarnos con empresas que elaboren productos similares a los
insumos que utilizamos para que puedan ser nuestros proveedores
potenciales.
FORTALEZAS
1. Tecnologías industriales más avanzada.
2. Producto diferenciado y con valor agregado.
3. Calidad en los estándares de proceso.
4. Viabilidad en diversificación del producto en un mediano plazo.
5. Plan estratégico de marketing sólido.
6. Personal especializado y capacitado.
OPORTUNIDADES
1. Preferencia de perros como mascotas.
2. Preocupación por el bienestar y seguridad de las mascotas.
3. La no existencia de ningún tipo de protección contra el ataque de perros mal domesticados.
4. El mercado de productos de seguridad para mascotas es limitado.
5. Crecimiento del PBI del sector manufactura positivo.
DEBILIDADES
1. Producto con poca presencia en el mercado actualmente.
2. Falta de posicionamiento de la marca.
3. Falta de experiencia en el proceso.
4. Escasez de proveedores en Perú
AMENAZAS
1. Aparición de un artículo con características similares.
2. Uso indebido del producto.
3. Incumplimiento de abastecimiento de insumos por parte de la empresa importadora.
4. Falta de cultura en las personas respecto al uso de armas no letales de defensa para mascotas.
5. Inestabilidad política.
40
D2 - O4: Posicionarnos a través del estudio de investigación en la búsqueda
de la ampliación del mercado objetivo.
F – A
F4 - A4: Diversificar nuestro producto en mediano plazo para tener una mayor
ventaja con nuestros competidores directos.
F2 - A2: Enfocar nuestra oferta de valor al consumidor, siendo las principales
ventajas competitivas la diferenciación de nuestro producto ya que es fácil de
usar, transportar, sofisticado y seguro.
F5 – A1: Fidelizar a los clientes a través del posicionamiento de la marca.
D – A
D2 - A2: Brindar capacitaciones del uso correcto del dispositivo, así como
páginas web para a los usuarios de manera gratuita, creando programas de
sensibilización para evitar el uso indebido del producto.
D2 - A2: Promover en los puntos de venta la publicidad para expandir la
comercialización de nuestro producto.
3.3. Objetivos
3.3.1. General.
Lograr posicionarnos en el mercado a través de un producto diferenciado y
con valor agregado.
3.3.2. Específicos.
Realizar un volumen de venta de 50,000 unidades en el primer año
Incrementar las ventas en 10% para el segundo año respecto al primero.
Asegurar el retorno del 100 % de la inversión en el plazo no mayor a tres
años.
Reducir en un 10% el costo unitario de producción al segundo año.
Invertir el 20% de la utilidad neta al final del tercer año en un laboratorio de
investigación.
Invertir el 10% de la utilidad neta en un plan de marketing en los centros
comerciales de Lima para posicionar nuestro producto en el mercado en un
periodo de un año.
Obtener el 5% de la participación del mercado efectivo en el primer año.
41
Capítulo IV: Estudio de Mercado
4.1. Investigación de mercado
4.1.1. Criterios de segmentación.
El segmento de mercado que nos estamos enfocando es en hombres y
mujeres entre los 18 a 65 años del NSE A, B y C residentes en Lima Metropolitana
con ingresos mensuales propios, además se caracterizan por ser sociables, que
buscan comprar productos novedosos y finalmente valoran mucho la seguridad y el
diseño del producto.
Segmentación geográfica, nuestro mercado objetivo se encuentra localizado
en Lima-Metropolitana.
Segmentación Demográfico, el rango de edad que tiene el público objetivo
fluctúa entre 18 a 65 años, quienes cuentan con una solvencia económica estable,
asimismo están en la expectativa de conocer productos novedosos, valoran la
seguridad del uso y el diseño del producto. Se encuentran ubicados en Lima
metropolitana.
Segmentación Psicográfico, en base a los estilos de vida están definidos en
dos grandes grupos: los sofisticados y los resignados (Arellano, 2014). En base a lo
mencionado sobre los estilos de vida, el perfil de nuestro público objetivo desarrolla
un estilo de vida moderno y sofisticado. Nuestro público objetivo son personas que
cuentan con un poder adquisitivo para poder comprar el producto sofisticado.
Segmentación Socioeconómico, Hombres y mujeres pertenecientes a los
NSE A, B y C correspondientes a los distritos de Lima Metropolitana.
Segmentación Conductual, personas que tienen una expectativa sobre los
productos nuevos, esperan cubrir su necesidad de seguridad y diseño, asimismo se
preocupan por su seguridad y la de sus mascotas.
42
Tabla 10.
Personas por zonas geográficas APEIM según nivel socieconómico en Lima Metropolitana.
Nota: Departamento de estadística Asociación Peruana de Empresas de Investigación de Mercados 2017. Recuperado de APEIM.
ZONAS
PERSONAS ESTRUCTURA SOCIOECONÓMICA APEIM (%)
Miles % sobre
Lima Metrop.
A B C D E
1 Puente Piedra, Comas, Carabayllo 1213.4 11.9 0.5 10.9 46.6 29.8 12.2
2 Independencia, Los Olivos, San Martin de Porras
1328.7 13 2 23.7 52.1 19.8 2.4
3 San Juan de Lurigancho 1121.3 11 0 19.1 44.2 26.7 10
4 Cercado, Rímac, Breña, La Victoria 710 7 4.3 27.1 44.6 20.2 3.8
5 Ate, Chaclacayo, Lurigancho, Santa Anita, San Luis, El Agustino
1408 13.8 2.1 12.3 42.7 34 8.9
6 Jesús María, Lince, Pueblo Libre, Magdalena, San Miguel
404.2 4 13.7 58 22.1 5.4 0.8
7 Miraflores, San Isidro, San Borja, Surco, La Molina
795 7.8 35.9 43.3 14.9 4.5 1.4
8 Surquillo, Barranco, Chorrillos, San Juan de Miraflores
877.7 8.6 3.9 26.6 44.6 20.5 4.4
9 Villa El Salvador, Villa María del Triunfo, Lurín, Pachacamac
1157 11.3 0 6.3 45.7 36.6 11.4
10 Callao, Bellavista, La Perla, La Punta, Carmen de la Legua, Ventanilla y Mi Perú
1038.7 10.2 1.2 19.7 44.2 23.8 11.1
11 Cieneguilla y Balnearios 155.3 1.5 0 8.1 47.6 25.4 18.9
TOTAL LIMA METROPOLITANA 10209.3 100 4.8 21.7 42.4 23.8 7.3
43
4.1.2. Marco muestral.
Con la segmentación se espera obtener la cantidad necesaria de encuestas
que se debemos realizar, pero tomando en cuenta a la población que nos dirigimos
y la ubicación que será desarrollado el proyecto.
Así mismo, consideráremos un nivel de confianza (Z) de un 95% del cual resulta
una varianza de 1.96 y se considera como margen de error(E) el 5%
Si es un negocio B2C:
384= (1.96)2 x 0.50 x 0.50
0.052
Z: 95% = 1.96 E: 5% = 0.05 P: 50% = 0.50 Q: 50% = 0.50
Para definir el marco muestral se considera la proyección de la población al
2019, tomando en cuenta los datos extraídos de INEI considerando 1.3 % de tasa
de crecimiento, se considera los datos de APEIM según los niveles
socioeconómicos de Lima Metropolitana.
Tabla 11.
Marco muestral del proyecto.
ZONA Población
Total Entre 18 -
65 NSE
A NSE
B NSE
C Total, año
N.º encuestas
Lima Metropolitana
16, 041 009 53.98% = 8, 658 937
4.8% 21.7% 42.4% 5, 966 007 384
TOTALES
384
Nota: Elaboración propia.
4.1.3. Entrevistas a profundidad.
Entrevista 1.
Entrevistado: Cesar Macchioti
Cargo: Trabajador de Seguridad
Empresa: Universidad San Ignacio de Loyola
Comentario:
La entrevista realizada fue a un trabajador de seguridad con una experiencia
en el rubro de 34 años y desempeñando esta labor durante dos años en la USIL, lo
cual fue muy enriquecedor ya que nos comentó sus experiencias en este trabajo.
En el trayecto de ejercer esta labor nos indica que ha visto diversas formas de
ataques a las personas entre robos e intentos de robo, por lo que nos sugiere que
no utilicemos el gas pimienta cuando el agresor tiene algún tipo de arma de fuego
ya que esta arma al ser letal posee mayores consecuencias al usar en comparación
a nuestro producto.
44
Conclusión: Es recomendable no interactuar con el agresor cuando porta algún tipo de
arma de fuego, puesto que en vez de brindarnos seguridad el producto Pepper
Spray, nos expondrías con mayor agresividad contra el atacante pudiendo este
utilizar su arma en nuestra contra.
Entrevista 2. Entrevistado: Renzo Piero Vargas Quispe
Cargo: Médico Veterinario
Empresa: Veterinaria Vargas – Servicio a domicilio
Comentario:
La entrevista realizada nos ayuda en gran magnitud a conocer con mayor
claridad la reacción de los animales, en especial de los perros.
Según nos menciona el especialista en líneas generales el perro ataca con
mayor fuerza cuando este siente que lo están atacando, pero en el caso del uso de
gas pimienta contra estos perros, causaría que el animal al percibir el gas pimienta
mediante el olfato huyera del lugar, siendo un instinto del animal.
Según esto nos recomiendan aplicar este gas pimienta como uso de defensa
personal contra los perros.
Conclusión: Aplicando nuestro producto “Pepper Spray” al perro atacante, teniendo en
cuenta que el perro tiene el olfato más agudo que la persona, pueden percibir con
mayor molestia el olor del gas pimienta produciéndole mucosidad, irritación a los
ojos con ello causaría que el animal huyera del lugar al no soportar el olor.
Entrevista 3.
Entrevistado: Carlos Lara Deliot - Químico
Cargo: Supervisor de producción – Champion Calidad
Empresa: Backus
Comentario:
Nos menciona desde un comienzo que no ha usado el producto, pero que si
lo usaría ante el ataque de un perro furioso hacia su persona o a su mascota. Nos
menciona que no es tóxico, pero genera daños físicos como irritación de los ojos,
garganta, fosas nasales y piel.
Nos menciona que el oleoresin Capsicum es un aceite vegetal y le parece
acertado, respecto al gas refrigerante menciona que pertenece a la familia de los
freones y tiene un grado de contaminación, nos sugiere buscar otro componente
que contamine lo menos posible.
45
Respecto a la presentación del producto, sugiere tener presente la
temperatura del cuerpo ya que esto podría hacer reaccionar algún componente
interno y podría causar daños. Sugiere también, que los dispositivos de
accionamiento sean pulsadores tipo táctiles para que sea hermético y siempre me
brinde la seguridad de que funcione. Respecto al envasado sugiere cercar muy bien
el tema de seguridad debido a los insumos que se utilizan, ser cuidadoso respecto
a la ubicación, almacén y manipulación. Respecto a los equipos nos menciona que
se usan equipos de frio y equipos de goteo (cartuchos para envasar el producto);
ambos no existen en el Perú.
Conclusión:
1. Enfatiza que el oleoresin Capsicum es un aceite vegetal y le parece acertado,
respecto al gas refrigerante menciona que pertenece a la familia de los freones
y tiene un grado de contaminación al medio ambiente sin embargo es mínima.
2. Sugiere que los dispositivos de accionamiento sean pulsadores tipo táctiles
para que sea hermético y siempre me brinde la seguridad de que funcione.
3. Sugiere cercar muy bien el tema de seguridad debido a los insumos que se
utilizan, ser cuidadoso respecto a la ubicación, almacén y manipulación.
4. Respecto a los equipos nos menciona que se usan equipos de frio y equipos de
goteo (cartuchos para envasar el producto); ambos no existen en el Perú.
Entrevista 4.
Entrevistado: Katy Maribel Quispe
Cargo: Enfermera
Empresa: Hospital de Niño
Comentario:
Nos menciona que sí usaría el producto de gas pimienta (convencional) y que
inclusive ha pensado comprarlo, pero no lo hizo porque no le es sencillo encontrar
un lugar donde lo comercialicen. Ella ha sido víctima de intento de ataque de perro
por lo menos 4 veces.
Después de haberle presentado el producto mencionó que si le parecía
adecuado debido a la facilidad de transportarlo en la muñeca y a la seguridad del
uso del producto. Sugiere una presentación en tipo llavero. Además, le importa
bastante la seguridad del producto, menciona que si en algún momento usara el
producto espera que si o si el producto funcione en una situación real de ataque por
un animal.
Conclusión:
46
1. No existen mucha información sobre los canales de comercialización, por lo
que no compra el producto convencional, pero que sí tenía pensado comprarlo.
2. Se puede deducir que una persona puede ser víctima de intento de ataque de
perros por lo menos 4 veces al año.
3. Menciona que si le parecía adecuado debido a la facilidad de transportarlo en
la muñeca y a la seguridad del uso del producto
4. Le da suma importancia a la seguridad del producto, menciona que si en algún
momento usara el producto espera que si o si el producto funcione.
Entrevista 5.
Entrevistado: Paul Madrid Uriondo
Cargo: Jefe de Seguridad
Empresa: EGASA PERU S.A.C
Comentario:
Se obtuvo mucha información en el tema de la seguridad con respecto al
producto que presentamos.
La charla con el Jefe de Seguridad fue muy fructífera debido a que nos
comentó de su experiencia de más de 15 años, en donde nos indica que si usó el
gas pimienta donde obtuvo buenos resultados al momento de disuadir al atacante.
Nos hizo recomendaciones sobre la protección que debe tener el usuario al
momento de usar un arma no letal, como jefe de seguridad ha tenido algunas
denuncias por parte de civiles es así como toma como lecciones aprendidas que no
se actúa por instinto. Desde un inicio no se señaló que leyes nos amparan al
momento de usar un arma no letal. Con ello nos damos cuenta que no solo
nuestros clientes y el producto son nuestra prioridad, sino que también debemos
contar con personal capacitado que brindará una buena información al cliente.
Conclusión:
1. Se concluye que el tema legal debe estar bien definido en nuestro producto.
2. Así mismo se concluye que la información del producto debe ser clara para que
pueda generar confianza y seguridad.
3. El uso del gas pimienta hacia personas puede ocasionar problemas legales por
utilizarlo, pero para el caso de usarlo ante animales no tendría problemas
legales.
Entrevista 6.
Entrevistado: Mónica Aguilar Arias
Cargo: Asistente Administrativa
47
Empresa: AbsluteGame
Comentario:
La entrevista nos ayudó para obtener información, en lo que se refiere a la
percepción de un producto nuevo.
La entrevista con la Asistente fue muy precisa y concreta ya que no solo nos
compartió sus inquietudes si no que nos hizo recomendaciones sobre cómo
debemos presentar e informar nuestro producto, ella nos comentó que nuestro
producto debe brindar toda la información en cuanto al uso porque para
recomendarlo tendría que ser si verdaderamente funciona, en cuanto al diseño su
apreciación fue buena ya que le parece muy cómodo llevarlo en la mano. Ella nos
comentó brevemente sobre un incidente que le ocurrió con su mascota ya que fue
atacada por perro más grande y me dijo que si hubiera llevado el producto lo
hubiera usado. En cuanto al material de la pulsera opino que se debería usar una
correa de tela en vez de la silicona ya que la silicona con el tiempo tiende a
deformarse.
Conclusión:
1. Se concluye que es indispensable la información del producto, así como la
comprobación del funcionamiento del producto.
2. Así mismo se concluye que nuestro producto en cuanto al diseño y material a
usar debería seguro para el usuario.
Entrevista 7.
Entrevistado: María Belén Aguirre Aysanoa
Cargo: Veterinaria
Empresa: Pet’s in love
Comentario:
Nos comenta que nunca ha usado el gas pimienta convencional pero que sí lo
haría, en lo que respecta al animal nos menciona que al igual que a las personas le
causaría irritación al ojo, a la piel e intenso dolor y este lo que haría sería rascarse y
talvez lagrimear. Descarta la probabilidad que lo vuelva más furioso y ataque con
más ahínco, señaló también su preocupación por el posible uso de este dispositivo
en animales de forma indiscriminada. La entrevistada afirma que el producto tal cual
lo presentamos sería muy práctico y útil, lo único que señaló es ver el tema de
duración del cartucho ya que sería de dimensiones pequeñas. Finalmente enfatizó
en que sí compraría el producto.
Conclusión:
48
1. No conoce centros de comercialización de venta del producto, pero que sí tiene
pensado comprarlo si encontrará un medio de comunicación masivo que
informará al detalle del producto como casos de ventas online donde se
muestra el diseño y precio.
2. Concluimos que el uso del gas pimienta no enfurece al animal pero que si se
puede usar de manera excesiva frente a los animales.
3. Se afirma que el producto tal cual lo presentamos sería muy práctico y útil.
Entrevista 8.
Entrevistado: Cesar Augusto Ramírez Poma
Profesión: Abogado
Experiencia Laboral: Más de 10 años asesorando empresas en el Marco Legal
Comentario
La entrevista nos ayudó para obtener una mayor apreciación para el tema
legal a través de un abogado, quién nos apoyó para la interpretación de la ley y el
reglamento que permite el uso de un arma no letal. Además, nos ayudó a ver
casuísticas para casos de robos y asaltos en la cual puede evidenciar la
inseguridad ciudadana que viene atravesando el país. También nos dio una mayor
visión para poder defender nuestro producto en base a la ley.
Conclusión
1. La aplicación de la Ley 30299 y el D.S 010 – 2017 – IN para el uso de un arma
no letal que está relacionado a nuestro producto.
2. La falta de información que el gobierno brinda al ciudadano para el uso de un
arma no letal como defensa propia.
3. La falta de rigurosidad de la ley para sancionar a los delincuentes.
4. El abogado no está de acuerdo que usar un gas pimienta puede mejorar la
seguridad de las personas.
Entrevista 9.
Entrevistado: Carlos Quincho Vílchez
Cargo: Médico Veterinario
Empresa: Pet Salud Veterinaria
Comentario:
La entrevista fue realizada al Médico Veterinario Carlos Quincho con 11 años
ejerciendo esta carrera, quien además de ello es el propietario de la veterinaria Pet
Salud Veterinaria, en su experiencia en esta labor, nos menciona las aplicaciones
de insecticidas que realiza a los animales, en especial a los perros, nos manifiesta
49
como consecuencias: enrojecimiento en la piel, una especia de baba blanca en el
hocico, esto es según cada caso; así como en otros animales no ocasiona ningún
efecto posterior.
Al momento de aplicar alguna sustancia a los animales se considera el peso y
raza del animal ya que en base a ello mide la cantidad a utilizar, en este caso nos
indica que el uso del gas pimienta como defensa personal por el ataque de un perro
ocasionaría irritación a la vista de ellos, pero a la vez va a depender de la reacción
que tengan estos animales, así como el lugar donde se han criado, sea en casa o
en la calle y la forma que fueron amaestrados.
Conclusión: 1. De acuerdo al tipo o raza del animal se tendrá que echar más sobre el animal
para poder neutralizarlo.
2. El uso de gas pimienta es de fácil de uso y podemos prevenir de alguna
manera que nuestra mascota sea violentada por otro can furioso, con eso se
busca la seguridad y prevención de lesiones en los animales y su modo de
aplicación del gas pimienta no llega a consecuencias mayores en los animales
sin provocarle ninguna lesión irreparable.
Entrevista 10.
Entrevistado: José Luis Sifuentes Rivera
Profesión: Veterinario
Experiencia Laboral: Veterinaria D´Mascotas
Comentario:
La entrevista nos ayudó a un aporte adicional de otro veterinario que nos
indica que el gas pimienta dirigido a los animales es efectivo completamente,
dependiendo mucho de la raza del animal ya que nos indica que cuando el animal
está dispuesto a atacar no parara hasta conseguirlo, por consiguiente, rosearle el
gas pimienta a un pitbull, rottweiler o labrador entre otros, que su instinto es más
agresivo frente a otros animales, es por ello que nos indica que se puede combatir
el gas pimienta contra esos tipos de razas de canes. Por otro lado, nos indicó que el
utiliza el gas pimienta como defensa personal en su local, ya que viene atravesando
muchos robos en el local donde trabaja y considera que el gas pimienta es un buen
producto.
Conclusión
1. El gas pimienta tiene efecto sobre todas las razas de animales.
2. Como usuario del gas pimienta, lo recomienda como uso para defensa
personal y/o animal.
50
3. Como usuario del gas pimienta valora el precio y diseño del producto.
Entrevista 11.
Entrevistado: Rocío Agreda Carranza
Puesto de trabajo: Serenazgo
Experiencia Laboral: Municipalidad de Comas
Comentario:
La entrevista aportó mucho al tema del uso de un arma no letal, ya que como
usuaria del armanos permitió conocer las ventajas y desventajas del uso de un
arma no letal, pero durante la entrevista nos indicó que en Comas solo le entregan
la vara como medida de uso personal y al proponerle el gas pimienta en Spray
opinó que le gustaría usarlo ya que durante el trabajo está expuesta a mucha
violencia y daños físicos.
Conclusión
1. El uso de un arma no letal como la vara no le permitía por completo neutralizar
al atacante.
2. Si está interesada en comprar el gas pimienta porque eso le permitiría cumplir
con su labor eficientemente.
Entrevista 12.
Entrevistado: Alex Murillo Castañeda
Cargo: Operador de fibra
Empresa: Dismotsa
Comentario:
La entrevista nos ayudó a tener en cuenta aspectos de apreciación a nivel
usuario.
Nos menciona que sí usaría el producto gas pimienta convencional ya que ha
sido víctima de inseguridad ciudadana al menos dos veces al año. Después de
haberle presentado el producto mencionó que no le parecía muy práctico e
innovador. Nos sugiere que además podríamos agregar otras presentaciones como
en llaveros y bolígrafos. Agrega además que se debe tener cuidado con los niños,
ya que debido a la forma de reloj podrían accionarlo accidentalmente y sugiere
pensar en algún tipo de distintivo. Agrega también que es difícil catalogar si un
animal es agresivo ya que puede ser que el animal ataque por defensa propia, en
ese caso no podría utilizarse el gas pimienta.
Conclusión:
1. El producto le parece muy práctico e innovador.
51
2. Sugiere que además podríamos agregar otras presentaciones como en llaveros
y bolígrafos.
3. Respecto al uso en animales nos dice es difícil catalogar si un animal es
agresivo ya que puede ser que el animal ataque por defensa propia.
Entrevista 13.
Entrevistado: Lidia Quispe
Cargo: Vendedora
Empresa: Armaq
Comentario:
La entrevista nos ayudó a tener en cuenta aspectos de frecuencias de venta y
productos similares de defensa personal.
Nos menciona que dentro de los productos de armas no letales venden gas
pimienta, generadores de voltaje y varas telescópicas y justamente la frecuencia se
encuentra en ese orden de mayor a menor. Menciona que la mayoría de personas
que compran son mujeres. Menciona que la frecuencia con la que una persona
compre gas pimienta es muy poca debido a la duración del producto. Al preguntarle
sobre los meses de mayor concentración nos menciona que por lo general es
cuando son víctimas de algún robo y vienen a la tienda por recomendación a
preguntar por los productos que tienen disponible y piensa que en diciembre es
cuando tienen más ventas.
Conclusión:
1. Nos menciona que, dentro de los productos de armas no letales, el que más se
vende es gas pimienta.
2. Menciona que la mayoría de personas que compran son mujeres.
3. Menciona que la frecuencia con la que una persona compre gas pimienta es
muy poca debido a la duración del producto (5 años).
4. Respecto a la concentración de ventas nos dice que por lo general es cuando
son víctimas de algún robo ya que suelen comentarle y que mayormente es en
diciembre.
4.1.4. FocusGroup.
FocusGroup 1.
52
Tabla 12. Ficha técnica del FocusGroup 1.
SUMARIO FOCUSGROUP
Fecha Lunes 16 de abril de 2018
N° de participantes 8
Duración 1 hora
NSEC B y C
Objetivos Comparar la información con los resultados de la encuesta.
Identificar y conocer la perspectiva de cada persona entrevistada sobre nuestro producto para uso de defensa personal.
Evaluar la aceptación del proyecto propuesto por los posibles usuarios.
Nota: Elaboración propia
En base a los resultados obtenidos en el focusgroup tenemos lo siguiente:
Perfil de cliente:
Personas entre 25 y 50 años.
Trabajadores dependientes por la zona norte.
Residentes de la zona 1 y 2 de Lima Norte.
Han sido víctimas de robos en más de dos ocasiones el último año.
Han sido víctimas de intento de robo en más de 4 ocasiones el último
año.
Han sufrido intentos de ataques de perros en el último año un promedio
de 4 veces.
Poder adquisitivo de compra en efectivo y con tarjeta de crédito y débito.
Tienen poco conocimiento de uso de armas no letales para defensa
personal.
Validación:
Los clientes reconocen el acecho de la inseguridad ciudadana en la que
vivimos.
Les agrada el diseño que se les presentó del producto.
Les parece agradable el color negro de la presentación del producto.
El cliente está dispuesto a pagar un promedio de S/ 50 por sentirse más
seguro con este producto.
Consideran la adquisición de este producto por primera vez en un centro
comercial, posterior a ello lo adquirirían a través de tiendas virtuales.
53
Lo que más valoran del producto es la seguridad que brinda al usar
Cambios y Sugerencias:
Como sugerencia nos mencionan que no sea ostentoso el diseño para
que así no llame la atención del atacante, así mismo diversifiquemos los
colores en un futuro y consideremos colocar en las indicaciones que sea
uso exclusivo para mayores de edad y que este fuera del alcance de los
niños.
Nuestro producto como nombre comercial es “Pepper Spray”, por lo que
se les brindó tres alternativas entre estas nuestra marca comercial los
cuales fueron las siguientes:
Pepper Spray
Bracelet Pepper
Pulsera Pimienta
De estas alternativas 6 de los ocho entrevistados nos mencionaron que
les parece más práctico el nombre de “Pulsera Pimienta”, por lo que
tendríamos que definir el nombre comercial.
Nos sugieren que sea recargable, ya que el tiempo de caducidad de este
producto será de un año, y lo ven innecesarios volver a comprar otra
pulsera con gas pimienta sin ser utilizada.
Otra sugerencia es al ser un gas, así como el extintor una vez que se usa
ya no se puede utilizar, en este caso si solo en un ataque utilizan tres
toques, se preguntan si los dos toques restantes, se podrán utilizar y si
tendrán el mismo impacto que los que ese utilizaron por primera vez.
Nos sugieren que consideremos si tiene alguna penalidad agredir a una
persona así sea por defensa personal, y cuál sería la ley que les
ampararía a los usuarios de este producto.
En conclusión, son conscientes de la inseguridad ciudadana en la que
vivimos, y de los diversos ataques e intentos de ataques que han recibido, por
lo que este producto tiene aceptación para los futuros clientes, cubriendo las
expectativas de seguridad al utilizar, es de fácil usar y transportar así como
práctico, si funciona tal como les mencionamos esto ayudaría a la
recomendación del producto a más personas, teniendo en cuenta las
sugerencias que nos brindaron por lo que serán consideradas para este
proyecto.
FocusGroup 2.
54
Tabla 13.
Ficha técnica del FocusGroup 2.
SUMARIO FOCUSGROUP
Fecha Miércoles 18 de abril del 2018
Participantes 05
Nivel Socioeconómico B y C Duración 22 minutos
Objetivos
Identificar la necesidad de utilizar Pepper spray para contrarrestar el ataque de un perro.
Los atributos más valorados por el cliente para realizar una compra del producto: Diseño, precio o la seguridad que brinda al usar.
La aceptación del lanzamiento del producto del gas pimienta a los participantes.
El medio de comunicación más usado por los participantes para la entrega de información de nuestro producto Determinar los centros de comercialización más usados por los participantes que les brinde una mayor confianza de compra para el gas pimienta.
Nota: Elaboración propia
Perfil del Cliente:
Personas entre 25 y 36 años.
Trabajadores dependientes.
Residentes de la zona 1, zona 4, zona 7 y zona 9 de Lima Metropolitana.
Han sido víctimas de ataques o intento de ataque por parte de un perro al
menos 1 vez durante este 2018.
Poder adquisitivo de compra en efectivo y con tarjeta de crédito y débito.
Utilizan mucho las redes sociales como medio de comunicación.
Al menos 01 de los participantes tiene conocimiento del uso de gas
pimienta.
Buscan un producto de fácil uso y que brinde seguridad.
Validación:
Todos coincidieron que los intentos de ataques de un perro que tuvieron
han sido mayormente durante el paseo de su mascota.
Los participantes opinan que la presentación del gas pimienta les parece
novedoso y que les gustaría en colores.
Coincidieron que el valor que estarían dispuesto a pagar seria entre un
rango de 45 a 55 soles.
55
Prefieren que se le haga llegar la información de la pulsera de gas
pimienta a través de las redes sociales o una página web.
Lo que más valoran del producto es la seguridad que brinda al usar.
Cambios y Sugerencias:
Los participantes sugieren colocar nombre al producto: Pet pimienta,
Pepper pimienta y además indican que el nombre tiene que tener un
nombre relacionado con el cuidado y seguridad de la mascota.
Luego de haber escuchado la exposición del producto, ellos determinaron
que necesitan un producto que les brinde seguridad para utilizar y que no
perjudique a familiares menores que intenten manipular el producto de
manera inadecuada.
Finalmente recomiendan que el producto sea recargable para poder
usarlo continuamente, que tenga una larga vida útil y sea fácil de uso,
tomando en cuenta las medidas de seguridad para el usuario.
Comentario
01 participante del grupo si compro un gas pimienta: el motivo fue que
la ruta que tomaba luego de salir de su centro de estudio era peligrosa,
además indicó que se lo compró a un amigo, quien le recomendó utilizarlo,
pero nunca pensó que podría ser útil para evitar el taque de un perro.
4.1.5. Encuestas.
Pregunta 1: ¿Cuál es tu sexo?
Tabla 14.
Pregunta 1 de la encuesta al usuario.
Nota: Elaboración propia.
RESPUESTA CANTIDAD PORCENTAJE
Masculino 209 54.6%
Femenino 174 45.4%
Total 383 100%
56
Figura 9. Gráfica de resultados de la pregunta 1 de la encuesta. Elaboración propia.
La grafica refleja que el 54.6% de las personas encuestadas son del sexo
masculino y el 45.4% son del sexo femenino.
Pregunta 2: ¿Qué edad tienes?
Tabla 15.
Pregunta 2 de la encuesta al usuario.
Nota: Elaboración propia
RESPUESTA CANTIDAD PORCENTAJE
18-25 años 42 11%
26-35 años 133 34.8%
36-45 años 138 36.1%
45-65 años 67 17.5%
65 años a más 2 0.5%
TOTAL 382 100%
57
Figura 10. Gráfica de resultados de la pregunta 2 de la encuesta. Elaboración propia,
Se puede inferir del gráfico que el 34.8% de las personas encuestadas tienen
edades entre 26-35años mientras que el 11% tienen entre 18-25 años, además el
36.1% tienen 36-65 años, también el 17.5% tiene 45 a 65 años y finalmente las
personas mayores de 65 años tienen el 0.5%.
Pregunta 3: ¿En qué Distrito vives?
Tabla 16.
Pregunta 3 de la encuesta al usuario.
Nota: Elaboración propia.
RESPUESTA CANTIDAD PORCENTAJE
ZONA 1 23 6%
ZONA 2 82 21.4%
ZONA 3 19 5%
ZONA 4 30 7.8%
ZONA 5 49 12.8%
ZONA 6 44 11.5%
ZONA 7 44 11.5%
ZONA 8 29 7.6%
ZONA 9 21 5.5%
ZONA 10 34 8.9%
ZONA 11 8 2.1%
Total 383 100%
58
Figura 11. Gráfica de resultados de la pregunta 3 de la encuesta. Elaboración propia
Se deduce del gráfico que el 21.4% de las personas encuestadas residen en
la Zona 2, además que el 7,8% son de la Zona 4, también el 11,5% tienen tanto la
Zona 6 y Zona 7, luego la Zona 5 tiene el 12.8%, asimismo las zonas restantes
tienen menos del 9%.
Pregunta 4: ¿Tienes mascotas en casa?
Tabla 17.
Pregunta 4 de la encuesta al usuario.
Nota: Elaboración propia.
Figura 12. Gráfica de resultados de la pregunta 4 de la encuesta. Elaboración propia.
RESPUESTA CANTIDAD PORCENTAJE
SI 361 94.5%
NO 21 5.5%
Total 382 100%
59
Se observa del gráfico que el 94.5% del total personas encuestadas afirmaron
que SI tienen mascota en casa mientras que el 5.5% respondieron que NO.
Pregunta 5: ¿Qué tipo de mascota tienes?
Tabla 18.
Pregunta 5 de la encuesta al usuario.
Nota: Elaboración propia.
Figura 13. Gráfica de resultados de la pregunta 5 de la encuesta. Elaboración propia.
Se evidencia del gráfico que el 94.1% de los encuestados tienen un perro
como mascota en casa, asimismo el 5.2% tienen gato.
Pregunta 6: ¿Con qué frecuencia saca a pasear a su mascota?
Tabla 19.
Pregunta 6 de la encuesta al usuario.
RESPUESTA CANTIDAD PORCENTAJE
Perro 344 94.1%
Gato 19 5.2%
Loro 1 0.7%
Otros 0 0%
Total 364 100%
RESPUESTA CANTIDAD PORCENTAJE
1 vez a la semana 40 11.2%
2 veces a la semana 136 38%
60
Nota: Elaboración propia.
Figura 14. Gráfica de resultados de la pregunta 6 de la encuesta. Elaboración propia.
Se puede visualizar en la gráfica que el 38% de los encuestados respondieron
que sacan a pasear a su mascota 2 y 3 veces a la semana, mientras el 12.8% más
de 3 veces y finalmente 11.2% solo una vez a la semana.
Pregunta 7: ¿En qué estación del año saca a pasear a su perro con mayor
frecuencia?
Tabla 20.
Pregunta 7 de la encuesta al usuario.
Nota: Elaboración propia.
3 veces a la semana 136 38%
Más de 3 veces 46 12.8%
Total 358 100%
RESPUESTA CANTIDAD PORCENTAJE
Verano 184 51.7%
Otoño 27 7.6%
Invierno 24 6.7%
Primavera 121 34%
Total 356 100%
61
Figura 15. Gráfica de resultados de la pregunta 7 de la encuesta. Elaboración propia
Se contempla en la gráfica que el 51.7% del total de encuestados contestaron
que en verano pasean con su perro con mayor frecuencia, siguiente el 34%
prefieren en primavera, luego el 7.6% en otoño y finalmente el 6.7% en invierno.
Pregunta 8: ¿Usted o su mascota (perro) han sido víctimas de ataque o intento de
ataque por perros alguna vez?
Tabla 21.
Pregunta 8 de la encuesta al usuario.
Nota: Elaboración propia
Figura 16. Gráfica de resultados de la pregunta 8 de la encuesta. Elaboración propia.
RESPUESTA CANTIDAD PORCENTAJE
SI 344 96.1%
NO 14 3.9%
Total 358 100%
62
La grafica refleja que el 96.1% de las personas encuestadas respondieron que SI
considera que es importante la seguridad de su mascota mientras que el 3.9% indican
que NO.
Pregunta 9: ¿Cuántas veces al año usted o su mascota (perro) han sido víctima de
ataque o intento de ataque por perros?
Tabla 22.
Pregunta 9 de la encuesta al usuario.
Nota: Elaboración propia.
Figura 17. Gráfica de resultados de la pregunta 9 de la encuesta. Elaboración propia
Se puede deducir del gráfico que el 67.9% de los encuestados argumentan
que han sido víctima de ataque o intento de ataque por perros, el 18.8% indica 3
veces al año, posterior el 11% respondió 2 veces al año y el 2.3% solamente 1 vez
al año.
Pregunta 10: ¿Cree usted que es importante su seguridad y la de su mascota
(perro)?
RESPUESTA (AÑOS) CANTIDAD PORCENTAJE
1 vez al año 8 2.3%
2 veces al año 38 11%
3 veces al año 65 18.8%
4 veces al año 235 67.9%
Total 346 100%
63
Tabla 23.
Pregunta 10 de la encuesta al usuario.
Nota: Elaboración propia.
Figura 18. Gráfica de resultados de la pregunta 10 de la encuesta. Elaboración propia.
Se obtiene del gráfico que el 98.6% respondieron que SI es importante para
ellos la seguridad de sus mascotas mientras el 1.4% que NO.
Pregunta 11: Pepper Spray es un producto de gas pimienta que permite neutralizar
al animal atacante ¿Lo compraría?
Tabla 24.
Pregunta 11 de la encuesta al usuario.
Nota: Elaboración propia.
RESPUESTA CANTIDAD PORCENTAJE
SI
NO
353
5
98.6%
1.4%
Total 358 100%
RESPUESTA CANTIDAD PORCENTAJE
SI 350 97.2%
NO 10 2.8%
Total 360 100%
64
Figura 19. Gráfica de resultados de la pregunta 11 de la encuesta. Elaboración propia.
El 97.2% del total de encuestados SI comprarían el Pepper Spray, mientras
que el 2.8% no lo comprarían.
Pregunta 12: ¿Qué característica valoraría de este producto?
Tabla 25.
Pregunta 12 de la encuesta al usuario.
Nota: Elaboración propia.
Figura 20. Gráfica de resultados de la pregunta 12 de la encuesta. Elaboración propia.
RESPUESTA CANTIDAD PORCENTAJE
Seguridad 228 65.1%
Diseño 91 26%
Precio 30 8.6%
Otros 1 0.3%
Total 350 100%
65
La grafica refleja que el 65.1% de las personas encuestadas respondieron
que valoran la seguridad que brinda el producto en utilizarlo, el 26% valora el
diseño del producto, 8.6% indica el precio y el 0.3% otros aspectos del producto.
Pregunta 13: ¿Cuánto estaría dispuesto a pagar por este producto?
Tabla 26.
Pregunta 13 de la encuesta al usuario.
Nota: Elaboración propia.
Figura 21. Gráfica de resultados de la pregunta 13 de la encuesta. Elaboración propia.
De acuerdo al personal encuestado, se puede verificar que el 56% está
dispuesto a pagar por el producto entre 30 a 45 soles, luego el 45.2% entre 45 a 59
soles y el 2.8% pagaría por más de 60 soles.
Pregunta 14: ¿En qué centro de comercialización le gustaría obtener dicho
producto?
Tabla 27.
Pregunta 14 de la encuesta al usuario.
RESPUESTA CANTIDAD PORCENTAJE
30-45 soles 197 56%
45-59 soles 145 45.2%
60 a más 10 2.8%
Total 352 100%
RESPUESTA CANTIDAD PORCENTAJE
Centros comerciales 137 39%
Tiendas de mascotas 140 39.9%
66
Nota: Elaboración propia.
Figura 22. Gráfica de resultados de la pregunta 14 de la encuesta. Elaboración propia
Se visualiza en el grafico que el 39.9% de los encuestados prefieren realizar
la compra del producto en una tienda de mascota, luego el 39% en centros
comerciales, el 2.8% le gustaría comprar el producto mediante tiendas online con
entrega a domicilio y el 1.7% en otros centros de comercialización.
4.2. Demanda y oferta
4.2.1. Estimación del mercado potencial.
Está conformado por hombres y mujeres de Lima Metropolitana
pertenecientes al NSE A, B y C.
En este sentido el mercado potencial de Lima Metropolitana asciende a un
total de 4’118,339 personas de 18 a 65 años, habiéndose tomado en cuenta datos
estadísticos APEIM del porcentaje de NSE además utilizamos una tasa de
crecimiento anual para el Departamento de Lima determinado por el INEI: Lima
Metropolitana: 4.8%, 21.7% y 42.4% pertenecen al NSE A, B y C.
Datos tomados como referencia al año 2019 inicio de negocio.
Tiendas online con entrega a domicilio
10 2.8%
Otros 6 1.7%
Total 352 100%
67
Tabla 28.
Segmentación del mercado.
Variable de
Segmentación Características Datos
Fuente de Información
Resultados
Geográfica Lima Metropolitana 11, 073,038 hab. INEI
Edades 18-65 años 5, 977,125 hab. INEI
NSE A, B y C 4.8%, 21.7% y
42.4% APEIM 4, 118,339
Nota: Elaboración propia.
Para determinar el Mercado Potencial consideramos el N.º de hogares con
perros, de acuerdo a la segmentación Geográfica, Demográfica y NSE. Tomando
como criterio que el total de hogares con perros (Fuente: CPI) sería igual a las
personas que tienen como mascota un perro. Así mismo comentar que nuestro
mercado también esta segmentado por personas que no tienen un perro como
mascota, pero están presentes a nuestras variables de segmentación.
Tabla 29.
Estimación de mercado potencial.
Mercado Potencial (Lima Metropolitana)
2019 2020 2021
Total, de hogares con NSE A, B y C 2,154,975 2,230,857 2,309,411
N.º de hogares con perros 1,104,726 1,161,495 1,219,369
Mercado Potencial 1,104,726 1,161,495 1,219,369
Nota: Elaboración propia.
4.2.2. Estimación del mercado disponible.
Está compuesto por personas de 18 a 65 años de nuestro Mercado Potencial
que están en el NSE A, B y C que tienen un perro como mascota en Lima
Metropolitana, que vendría a ser el Nº de hogares con perros.
Para calcular el mercado disponible consideramos las siguientes preguntas de la
encuesta:
Pregunta 8: de acuerdo a la encuesta ¿Usted o su mascota(perro) han sido
víctimas de ataque o intento de ataque por perros alguna vez?
El mercado disponible es = Mercado potencial segmentado por hogares que
tienen un perro como mascota en Lima Metropolitana* 96.1% de respuestas SI Ha
sido víctima de agresión por parte de un perro o agresión a su mascota por parte de
un perro.
68
Tabla 30.
Estimación de mercado disponible.
Mercado Disponible (96.1%)
2019 2020 2021
Lima Metropolitana 1,061,642 1,116,197 1,171,814
TOTAL 1,061,642 1,116,197 1,171,814
Nota: Elaboración propia
4.2.3. Estimación del mercado efectivo.
Está conformado por personas de 18 a 65 años de NSE A, B y C de nuestro
mercado disponible considerando las siguientes preguntas de la encuesta:
Pregunta 11: Pepper Spray es un producto de gas pimienta que permite neutralizar
al animal atacante ¿Lo compraría?
El mercado efectivo es = Mercado disponible * 97.2% de respuestas SI
compraría el Pepper spray – producto que contiene gas pimienta.
Tabla 31.
Estimación de mercado efectivo.
MERCADO EFECTIVO (97.2%)
2019 2020 2021
Lima Metropolitana 1,031,916 1,084,944 1,139,003
TOTAL 1,031,916 1,084,944 1,139,003
Nota: Elaboración propia.
4.2.4. Estimación del mercado objetivo.
Para el mercado objetivo debemos identificar como empresa que porcentaje
(%) queremos tomar de porción del mercado efectivo. Para ello tomaremos como
fuente de información la demanda del sector industrial el crecimiento se proyecta
tomando un 1% del mercado, siendo las cifras a cubrir por año con un % base es
5% optaremos por estilo conservador.
Tabla 32.
Estimación de mercado objetivo.
MERCADO OBJETIVO
2019 2020 2021
Mercado Objetivo 5% 6% 7%
Mercado Efectivo 1,031,920 1,084,950 1,139,000
Total Mercado Objetivo 51,596 65,097 79,730
Nota: Elaboración propia.
69
4.2.5. Frecuencia de compra.
Según las encuestas y las entrevistas realizadas tenemos el dato que el
90.3% de personas saca a pasear a su mascota (perro) al menos dos veces a la
semana; sin embargo, en el 96.7% de veces dicha mascota es víctima de agresión
por parte de perros callejeros o perros violentos al menos 3 veces al año por lo que
la persona haría uso de nuestro producto al menos tres veces al año, ahora si
consideramos que el producto puede ser dosificado dos veces por cada uso
estaríamos hablando de 6 dosificaciones al año. La capacidad de nuestro producto
es de 8 dosificaciones por envase por lo que podríamos afirmar que sería suficiente
el uso de un envase por año con un margen extra de 2 dosificaciones para otro tipo
de eventualidad.
Por lo tanto, consideramos que la frecuencia de compra sería de una vez al año.
4.2.6. Cuantificación anual de la demanda.
Obtendremos la cuantificación de la demanda multiplicando el mercado
objetivo y la frecuencia de compra.
Tabla 33.
Cuantificación anual de la demanda.
DEMANDA
2019 2020 2021
Mercado objetivo Demanda proyectada
51,596 51,596
65,097 65,097
79,730 79,730
Nota: Elaboración propia.
4.2.7. Estacionalidad.
Para la estacionalidad se tomó como referencia la encuesta realizada y las
entrevistas con ello obtuvimos un indicador que nos muestra en qué meses del año
se venderá más el producto en función a las necesidades de los usuarios.
La pregunta realizada fue: ¿en qué estación del año saca a pasear a tu
mascota con mayor frecuencia?
Con los datos obtenidos elaboramos la siguiente tabla:
70
Tabla 34.
Estacionalidad del producto por estaciones.
ESTACIÓN PORCENTAJE MES DISTRIBUCIÓN
Verano 51.7%
Enero 25.7%
Febrero 18.0%
Marzo 8.0%
Otoño 7.6%
Abril 3.0%
Mayo 2.6%
Junio 2.0%
Invierno 6.7%
Julio 1.7%
Agosto 2.0%
Septiembre 3.0%
Primavera 34.0%
Octubre 8.0%
Noviembre 11.0%
Diciembre 15.0%
Total 100%
100.0%
Nota: Elaboración propia.
De esta manera la estacionalidad del producto se presenta de manera
mensual tal y como muestra la tabla anteriormente mostrada para los años 2020 y
2021. Para el año 2019 ajustaremos la estacionalidad por tratarse del inicio de
operaciones.
Tabla 35.
Estacionalidad 2019.
MES DISTRIBUCIÓN
Enero 9%
Febrero 10%
Marzo 8%
Abril 6%
Mayo 4%
Junio 2%
Julio 2%
Agosto 3%
Septiembre 5%
Octubre 15%
Noviembre 17%
Diciembre 19%
Total 100%
Nota: Elaboración propia.
4.2.8. Programa de Ventas en unidades y valorizado.
En la elaboración del programa de ventas para el primer año se calcula según
la estacionalidad por cada mes para distribuirla de enero a diciembre.
71
Tabla 36.
Estacionalidad de ventas.
AÑO 2019 2020 2021
Enero 4,644 16,730 20,491
Febrero 5,160 11,717 14,351
Marzo 4,128 5,208 6,378
Abril 3,096 1,953 2,392
Mayo 2,064 1,693 2,073
Junio 1,032 1,302 1,595
Julio 1,032 1,107 1,355
Agosto 1,548 1,302 1,595
Septiembre 2,580 1,953 2,392
Octubre 7,739 5,208 6,378
Noviembre 8,771 7,161 8,770
Diciembre 9,803 9,764 11,960
Total 51,596 65,097 79,730
Nota: Elaboración propia.
En la encuesta realizada el precio sugerido estuvo entre 30 a 45 soles
obteniendo el 56% de aceptación en la población, por lo que el precio que se
consideraría sería de 47.5 soles para nuestro producto, sin embargo, se
considerará una estrategia en fijación de precios para penetrar en el mercado la
cual consiste en fijar un precio bajo para un producto nuevo, de esta manera se ha
convenido fijar el precio en 35 soles con ello se pretende buscar un gran número
de compradores, conseguir una importante participación en el mercado y lograr el
posicionamiento de la marca.
Tabla 37.
Precio de Venta.
Nota: Elaboración propia.
Así obtenemos las ventas del 2019 al 2021 expresadas en unidades y soles:
Programa de Ventas: Tabla 38.
Programa de ventas para los años 2019-2021.
AÑO 2019 2020 2021
Mes Cantidad VV. (S/.) Cantidad VV. (S/.) Cantidad VV. (S/.)
Enero 4,644 137,745.76 16,730 496,228.81 20,491 607,783.90
VALOR DE VENTA
IGV PRECIO DE
VENTA
42.37 5.34 35
72
Febrero 5,160 153,050.85 11,717 347,538.14 14,351 425,665.25
Marzo 4,128 122,440.68 5,208 154,474.58 6,378 189,177.97
Abril 3,096 91,830.51 1,953 57,927.97 2,392 70,949.15
Mayo 2,064 61,220.34 1,693 50,216.10 2,073 61,487.29
Junio 1,032 30,610.17 1,302 38,618.64 1,595 47,309.32
Julio 1,032 30,610.17 1,107 32,834.75 1,355 40,190.68
Agosto 1,548 45,915.25 1,302 38,618.64 1,595 47,309.32
Septiembre 2,580 76,525.42 1,953 57,927.97 2,392 70,949.15
Octubre 7,739 229,546.61 5,208 154,474.58 6,378 189,177.97
Noviembre 8,771 260,156.78 7,161 212,402.54 8,770 260,127.12
Diciembre 9,803 290,766.95 9,764 289,610.17 11,960 354,745.76
Total sin IGV
51,596 1,530,389.
83 65,098
1,930,872.88
79,730 2,364,872.
88
Nota: Elaboración propia
4.2.9. Demanda insatisfecha
La demanda insatisfecha está compuesta por la demanda no atendida y la
demanda atendida, respecto al primero podemos considerar el mercado restante
que nos falta cubrir, es decir el resto del Perú sin considerar Lima Metropolitana.
Para ello elaboramos el presente cuadro que representa el mercado que no está
siendo atendido por nuestro producto y lo calculamos del siguiente modo.
Tabla 39.
Demanda insatisfecha en el Perú.
Total de
hogares en
el Perú
N° Hogares sin
considerar Lima
metropolitana
Porcentaje de
urbanización
(74%)
NSE A, B
y C
(60%)
Con
mascotas
(60%)
Con
perros
(75%)
Mercado
objetivo
8,733,800 5,804,400 4,295,256 2,577,154 1,546,292 1,159,719 42,436
Nota: Elaboración propia.
Así vemos que más de 42 mil familias no están siendo atendidas por nuestro
producto en el Perú.
Respecto a la demanda atendida consideraremos aquella porción del
mercado que está siendo atendida por nuestro producto; sin embargo, nuestro
producto aún no sale a la venta, más aún, nuestro mercado nicho no está siendo
cubierta por ningún producto actualmente. Por ello se calculará la demanda
atendida pero no satisfecha a través de una medición de servicio post – venta.
73
4.3 Mezcla de marketing
4.3.1. Producto.
Pepper Spray es un producto que ofrece un diseño diferenciado proponiendo
el gas pimienta, siendo este el contenido también conocido como OC (Oleoresin
Capsicum), gas OC, es un componente químico que actúa como agente
inflamatorio, de efecto inmediato.
Como característica de este producto tendrá un cuerpo cilíndrico en aluminio
conteniendo solución de pimiento presurizada, está constituido por micro partículas
que, al entrar en contacto con las partes expuestas del perro, provocará al animal
una sensación de irritación a los ojos, piel y membranas mucosas, causando
desorientación que limitan su reacción.
Descripción física.
Peso Neto: 18gr
Duración: 5 toques de un segundo
Tamaño: (5 cm x 0.4 cm)
Cuerpo: aluminio – Cilíndrico
Mango ergonómico – Polietileno
Pulsera: Nylon
Composición del gas pimienta.
OleoresinCapsicum 10%
Scovilleheatunits (Unidades de calor Scoville)
Capsaicinoides principales
Capsaicina CAS #404-86-4
Nordihydrocapsaicin CAS #28789-35-7
Dihydrocapsaicin CAS #19408-84-5
Otros componentes añadidos por derecho propio como producto de
diferenciación:
Gas refrigerante R134a
Ácido n-pelargónico
NO TÓXICO
NO INFLAMABLE
Características organolépticas.
COLOR: Marrón oscuro proveniente de la pimienta
OLOR: irritante al olfato
SABOR: Picante
CONSISTENCIA: Líquido-aceitoso
74
Presentación del producto.
Cuerpo cilíndrico de aluminio conteniendo el OC (OleoresinCapsicum)
adjuntado a un mango ergonómico de polietileno con tapa para que no se
active fácilmente y por último se adhiere una pulsera de nylon para sujetar el
cuerpo cilíndrico con regulador para la muñeca de la persona.
Presentación neutral en color negro:
Figura 23. Imagen referencial del producto. Recuperado de https://www.sabrered.com/pepper-spray/stop-strap-pepper-spray.
Propuesta de presentación para los usuarios finales.
Presentación según preferencias de colores:
Figura 24. Presentación del producto por colores. Recuperado de http://www.arqueriacalzada.com/index.php?route=product/product&product_id=301.
Marca del producto.
“Pepper Spray”
La marca de nuestro producto se basa en la composición que se
utilizará siendo esta entre las sustancias el gas pimienta, esa sustancia se
concentrará en un recipiente cilíndrico de aluminio donde se ensamblará en el
margo ergonómico y a su vez a una pulsera de nylon.
75
Eslogan:
“La mayor seguridad de tu mascota está en tus manos”
El eslogan nació en la utilización y presentación que se daría al
producto ya que el gas pimienta es confiable y seguro al usar, hoy en día
cuando paseamos con nuestra mascota en la calle nos exponemos al
contacto con otros perros furiosos que suelen amedrentar a uno mismo o en
la mayoría de casos dañar a nuestro perro, es por ello que se tiene el gas
pimienta como medio de prevención y a su vez que lo tengamos al alcance de
la mano para defender a nuestra mascota y uno mismo.
Figura 25. Manipulación del Producto. https://es.123rf.com/clipart-vectorizado/pepper_spray.html?sti=ntlhp6niuy57uh9t9y|.
4.3.2 Precio.
La estrategia para fijación de precios que utilizaremos será la siguiente:
Fijación de precios para penetrar en el mercado: Se fija un precio bajo para
un producto nuevo, buscando atraer un gran número de compradores y
conseguir una importante participación en el mercado.
Si bien es cierto la información que tenemos según las encuestas realizadas
sobre cuánto estarían dispuestos a pagar por el producto “Pepper Spray” es entre
los S/ 30.00 a S/ 45.00 soles obteniendo el 56% de aceptación de la población en el
mercado; sin embargo, se considerará una estrategia en fijación de precios que se
mencionó líneas arriba para penetrar en el mercado, de esta manera se ha
convenido fijar el precio en 35 soles para con los distribuidores, con ello se
pretende buscar un gran número de compradores, conseguir una importante
participación en el mercado y lograr el posicionamiento de la marca. Mientras que
para el público en general el precio de venta será de 45 soles.
4.3.3. Plaza.
Diagrama de flujo de distribución
76
Figura 26. Diagrama de flujo de distribución. Elaboración propia.
El producto se diseñó para abastecer tiendas de mascotas (Pet Shop) y
supermercados que tienen un área de venta especial para mascotas. Se utilizará un
canal de distribución selectiva y se seleccionará los mejores puntos de venta
ubicados estratégicamente y según los requerimientos del usuario final, cubriendo
los diferentes distritos de Lima y que nuestro producto sea fácilmente encontrado.
Según las encuestas realizadas al público muestral les gustaría obtener
nuestro producto Pepper Spray en las tiendas de mascotas en un 44.1% y en los
centros comerciales en un 40.9%.
Teniendo en cuenta la relación con la información de la población
encuestada, el tamaño de tienda, el nivel de ventas y la ubicación las tiendas que
se utilizaran como canal son:
77
Canal 1: Pet Shops
TIENDAS PET HOUSE
- CC. Jockey Plaza
Avenida Javier Prado Este 4200. Santiago de Surco
- CC. Plaza Lima Sur
Av. Paseo de la República S/N Urb. Matellini. Chorrillos
TIENDAS PET PLAZA
- Av. Benavides 1753. Miraflores
- Av. República de Panamá 6316. Miraflores
TIENDA MIKIRO MASCOTAS
CC. Multicentro Larco
- Av. José Larco 345 Tda. M-13. Miraflores
TIENDA KIZZABELLA PET BOUTIQUE
CC. Multicentro Larco
- Av. José Larco 345 Piso 2 Tda. M-21. Miraflores
CLINI PETS
CC. Megaplaza
- Av. Alfredo Mendiola 3698. Independencia
CC. Plaza Norte
- Cruce de Panamericana Norte con Av. Tomás Valle hasta Av. Tupac Amaru.
Independencia.
CC. Mall Aventura Plaza Santa Anita
- Av. Nicolás de Ayllón. Carretera Central 111. Santa Anita
TIENDA MULTI MASCOT
- Jr. Ayacucho 546. Cercado de Lima
GUAU PET SHOWROOM
- Calle Manuel Mendiburi 620
PET LOVERS MARKET
- Jr. San Martín 650. Magdalena del Mar.
PET SHOP DE CLINICA VETERINARIA PET CENTER
- Av. San Luis 2570 cruce con Av. San Borja Sur. San Borja
- Av. Flora Trista 330. La Molina
- Av. Elías Aparicio 141, Local 19 y 20
- Av. Calle Los Antares 304. Surco
- Av. Las Casuarinas 271, Local 07. Surco
- Av. Guardia Peruana 697. Chorrillos
- Av. República de Panamá 5719. Miraflores
78
- Av. Julio Cesar Tello 865. Lince
- Av. Benavides 2193. Miraflores
- Av. El Polo 604. Santiago de Surco
Canal 2: Supermercados
A una PYME como nosotros es conveniente relacionarse con los
supermercados ya que los mismos tienen un mejor sistema de distribución lo cual
puede ayudar que el producto sea más conocido por el cliente final.
Se ha seleccionado bajo el perfil de nuestro cliente final los supermercados
como Wong, Plaza Vea y Tottus para la distribución principal del producto.
Tabla 40.
Principales locales de supermercados Tottus y Plaza Vea por distrito.
DISTRITO TOTTUS PLAZA VEA
Barranco N/A - Av. República de Panamá 515
Cercado de
Lima
- Av. Tacna 665
- Av. Colonial 1291
- Av. 28 de Julio 1003
- Cruce Jr. de la Unión con Jr.
Huancavelica
- Av. Alfonso Ugarte cruce Calle Uruguay
S/N
- Av. Inca Garcilaso de la Vega 1383
Chorrillos - Av. Defensores del Morro 1350 - Av. Guardia Civil 927
- Av. Villa Marina 176
El Agustino - Av. Ancash 2479 - Av. José Carlos Mariátegui
Independencia - Av. Alfredo Mendiola 3698 CC.
Megaplaza - Av. Carlos Izaguirre 284
Jesús María N/A - Av. Brasil 1599
La Molina - Calle N°7 cruce con Calle El Sauce
- Av. La Fontana 790 Monterrico
- Av. La Molina 1080
- Av. Raúl Ferrero 1205 Urb. Remanso
Lince N/A - Av. Arequipa 2250
Los Olivos - Av. El Zinc 290
- Av. Universitaria Cdra. 13
- Av. Antúnez de Mayolo Cdra.9 esquina
con Calle Orión
- Av. Alfredo Mendiola Km 21 7008
Magdalena N/A - Jr. Bolognesi 447
Miraflores - Av. Comandante Espinar 719 - Av. Arequipa 4651
Salamanca N/A - Av. Circunvalación 2769 CC. Los
Recaudadores
San Miguel - Av. La Marina 2355 Open Plaza - Av. La Paz 2561
79
San Isidro - Calle Las Begonias 785 - Av. Camino Real 1335
San Borja - Av. San Luis 2399 - Calle Morelli CC. La Rambla
- Calle Remington 151-159
San Juan de
Miraflores
- Av. Circunvalación 1801 Open Plaza
Atocongo
- Av. Pedro Miotta 1010
N/A
San Juan de
Lurigancho
- Av. Principal Mz. L Lote 1 Urb. Campoy
- Av. San Hilarión Este Mz. E1 Lote 1
- Av. Los tusilagos Oeste 281
- Urb. Quinta San Fernando Unidad 44C
- Av. Próceres de la Independencia S/N
Urb. Mariscal Cáceres Sec II
Santa Anita - Carretera Central 135 Mall Aventura
Santa Anita
Surco
- Av. Javier Prado Este 4200 CC. Jockey
Plaza
- Los Próceres 1030 Santa Amalia de
Surco
- Av. Javier Prado Este 4200 CC. Jockey
Plaza
- Av. Aviación 5150
- Av. Tomás Marsano 5000
- Av. Caminos del Inca 351
Surquillo - Av. Angamos 1803 N/A
Nota: Elaboración propia.
Tabla 41.
Principales locales de supermercados Wong y Vivanda por distrito.
DISTRITO WONG VIVANDA
Ate - Av. La Molina 378 N/A
La Molina
- Las Retamas 190 Urb. Los Sirius
- Esq. Av. Elías Aparicio 100 y Calle
Tahití - La Planicie
- Av. Javier Prado Este Cdra. 50 - CC. Camacho
- Av. La Molina, cuadra 27, esquina con
Calle La Cascada, Urb. Rinconada Alta
Magdalena N/A - Av. Javier Prado Oeste 999
Miraflores
- Av. Santa Cruz 771 Urb. Los Sirius
- Esq. Av. Benavides 1475 y Av.
República de Panamá
- Calle Arias Schereiber 270 C.C. Aurora
- Av. Malecón Bajada Balta 626
- Av. Malecón de la Reserva 610
- Esquina de la Av. Benavides 495 con la
Calle Alcanfores
- Av. José Pardo 715
San Miguel - Esq. Av. La Marina y Av. Universitaria C.C. Plaza San Miguel
N/A
San Isidro - Av. Dos de mayo 1099
- Av. Dos de mayo 1410
- Calle Los Libertadores 596
- Av. Juna Antonio Pezet 1340
San Borja - Calle Ucello 162 (cerca del CC. La
Rambla) N/A
80
Surco
-Calle Monte Bello 150 Urb. Chacarilla
- Av. Alfredo Benavides Cdra. 52 esq.
Con Los Artesanos
- Av. Santiago de Surco esq. Av. Andrés
Tinoco
- Av. La Encalada Cdra. 5 esquina con Av.
Angamos Este Cdra. 15
Nota: Elaboración propia.
Política de pagos.
Se fijará la condición de pago de un 40% al contado y el 60% a crédito
con 30 días máximo de pago para los supermercados. Para asegurar la
cancelación en fecha exacta se solicitará a las tiendas de mascotas una
condición de pago de 15 a 20 días.
Los pedidos del producto se realizarán con un mínimo de 15 días de
anticipación para planificar la producción de la misma o revisar inventarios del
producto.
4.3.4. Promoción.
4.3.4.1. Campaña de lanzamiento.
Objetivos.
Lograr presencia de la marca en las principales tiendas de
mascotas, principales clínicas veterinarias y supermercados.
Dar a conocer al público nuestro producto Pepper Spray como una
herramienta para la defensa de nuestra mascota ante un ataque de otro
animal.
Duración.
La duración de la campaña de lanzamiento será de tres meses, de
octubre a diciembre teniendo en cuenta que es la estación de primavera
y las personas empiezan a sacar a pasear con mayor frecuencia a sus
mascotas, y es aquí donde se registran más ataques de animales.
Publicidad.
Durante la campaña se hará enfoque en dos características
importantes del producto: en la seguridad al momento de usarlo y en el
diseño por su fácil transporte y uso, en nuestro caso diferenciado
porque se utilizará el gas pimienta colgado de una pulsera el cual se
usará al pasear con las mascotas.
Según las encuestas se determinó que el principal medio de
difusión del producto es a través de las redes sociales y, revistas y
volantes.
81
Hemos definido trabajar la campaña de lanzamiento con lo siguiente:
- Promoción mediante Facebook
Se creará una página de Facebook en la cual se mostrará nuestro
producto Pepper Spray, sus principales beneficios al usarlo como la
seguridad de tu mascota, asimismo qué hacer en caso de que tu
mascota sea roseada de manera accidental con el producto.
Será un canal para interactuar con los seguidores de la página y
así entablar una relación más fluida.
Se mostrará cuáles son las tiendas en la que el producto estará
disponible.
Igualmente se pagará para que salgan anuncios de nuestro
producto en el uso cotidiano de los usuarios de Facebook.
Figura 27. Página oficial de Facebook. Elaboración propia.
- Entrega de volantes en Centros Comerciales y Supermercados
La entrega de volantes se realizará por las promotoras
seleccionadas por medio de una agencia especializada en campañas
de activación en los centros comerciales ya seleccionados.
Los volantes contendrán información del producto y sus
principales beneficios. Asimismo, mencionará la página oficial de
82
Facebook para tener acceso a la información de compra y lugares de
venta.
En Lima los principales centros comerciales que tienen mayor
afluencia de personas son C.C. Plaza Norte, C.C. Megaplaza, C.C.
Jockey Plaza, C.C. La Rambla y C.C. Real Plaza Salaverry en los
cuales se centrará nuestra promoción.
Figura 28. Logo del producto. Elaboración propia.
Figura 29. Modelo de volante. Elaboración propia.
Actividades calendario.
83
Tabla 42.
Centros de promoción para actividades calendario.
CENTROS DE PROMOCIÓN DIRECCIÓN
C.C. Jockey Plaza Av. Javier Prado Este 4200, Surco
C.C. La Rambla Av. Javier Prado Este 2050, San Borja
C.C. Real Plaza Salaverry Av. Felipe Salaverry 2370, Jesús María
C.C. Megaplaza Av. Alfredo Mendiola 3698. Independencia
C.C. Plaza Norte
Cruce de Panamericana Norte con Av.
Tomás Valle hasta Av. Tupac Amaru.
Independencia.
C.C. Larcomar Malecón de la Reserva 610, Miraflores
C.C. Mall Aventura Plaza Santa Anita Av. Nicolás de Ayllón, Carretera Central 111,
Santa Anita
C.C. Mall del Sur Av. Los Lirios cruce con Pedro Miotta, San
Juan de Miraflores
Supermercados Tottus
Av. La Marina 2355 Open Plaza
Av. Circunvalación 1801 Open Plaza
Atocongo, San Juan de Miraflores
Supermercados Plaza Vea Av. Universitaria Cdra. 13, Los Olivos.
Av. Camino Real 1335, San Isidro
Supermercados Wong
Av. Alfredo Benavides Cdra. 52 esq. Con
Los Artesanos, Miraflores
Av. Javier Prado Este Cdra. 50 - CC.
Camacho, La Molina
Supermercado Vivanda
Calle Los Libertadores 596, San Isidro
Esquina de la Av. Benavides 495 con la
Calle Alcanfores, Miraflores
Nota: Elaboración propia.
Diagrama de Gantt.
84
Tabla 43.
Calendario de actividades para la campaña promocional 2018.
Año 2018
Cuadro Mensual Semanas
Octubre Noviembre Diciembre
1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4
Publicaciones en página de Facebook
Anuncios pago en Facebook
Diseño de volantes
Entrega de volantes Megaplaza y Plaza Norte
Entre de volantes Jockey Plaza, La Rambla y Real Plaza Salaverry
Entrega de volantes Mall del Sur, Larcomar y Mall Aventura Santa Anita
Entrega de volantes en Supermercados
Nota: Elaboración propia.
Costo de las actividades. Tabla 44.
Costo de las actividades de la campaña promocional.
Año 0
Octubre Noviembre Diciembre
REDES SOCIALES
Diseño Facebook S/.250 - -
Anuncios Facebook S/.300 S/.300 S/.300
EVENTOS
1 promotora para entrega de volantes en C.C. Grupo 1 (S/.150 por actividad)
S/.300 S/.300 -
2 promotoras para entrega de volantes en C.C. Grupo 2 (S/.150 por actividad)
S/.900 - S/.900
2 promotoras para entrega de volantes en C.C. Grupo 3 (S/.150 por actividad)
S/.300 S/.600 S/.900
1 promotora para entrega de volantes en Supermercados (S/.150 por actividad)
S/.300 S/.600 S/.300
Impresión de volantes S/.400 S/.400 - Movilidad ida y vuelta S/.320 S/.320 S/.320
OTROS
6 uniformes para promotoras (S/.150 unidad)
S/.900 S/.900 S/.900
Fabricación de espacio publicitario S/. 3,250 - -
Alquiler de espacio publicitario víal S/. 11,375 S/. 11,375 S/. 11,375
TOTAL S/. 18,595 S/. 14,795 S/. 14,995
TOTAL INVERSIÓN DE CAMPAÑA S/. 48,385
Nota: Elaboración propia.
85
4.3.4.2. Promoción para todos los años.
Objetivos.
En el primer año se busca que el cliente conozca nuestra marca y
nuestro producto, sus características y sus beneficios, fomentando su
uso como medida de defensa de nuestras mascotas ante ataques de
animales.
Posteriormente en el segundo y tercer año se reforzará la comunicación
a través de medios digitales para crear una conciencia de uso de
productos que mantengan seguras a nuestras mascotas.
86
Actividades calendarizadas.
Diagramas de Gantt para los tres años siguientes:
Tabla 45.
Cronograma de actividades para el año 2019.
Nota: Elaboración propia.
Tabla 46.
Cronograma de actividades para el año 2020.
Nota: Elaboración propia.
Cuadro mensual
Semanas 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4
Fan Page Facebook
Anuncios pago Facebook
Diseño de volantes
Entrega volantes C.C. Grupo 1
Entrega volantes C.C. Grupo 2
Entrega volantes C.C. Grupo 3
Entrega volantes Supermercad
JunioEnero Febrero Marzo Abril Mayo
2019
Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
Cuadro mensual
Semanas 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4
Fan Page Facebook
Anuncios pago Facebook
Diseño de volantes
Entrega volantes C.C. Grupo 1
Entrega volantes C.C. Grupo 2
Entrega volantes C.C. Grupo 3
Entrega volantes Supermercad
2020
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
87
Tabla 47.
Cronograma de actividades para el año 2021.
Nota: Elaboración propia.
Cuadro mensual
Semanas 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4
Fan Page Facebook
Anuncios pago Facebook
Diseño de volantes
Entrega volantes C.C. Grupo 1
Entrega volantes C.C. Grupo 2
Entrega volantes C.C. Grupo 3
Entrega volantes Supermercad
Enero Febrero Marzo Abril Mayo
2021
DiciembreJunio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre
88
Costo de las actividades. Tabla 48.
Costo de las actividades del año 2019.
Nota: Elaboración propia.
Meses Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
REDES SOCIALES
Diseño Facebook S/. 250.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 250.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 250.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 250.00 S/. 0.00 S/. 0.00
Anuncios Facebook S/. 300.00 S/. 300.00 S/. 300.00 S/. 300.00 S/. 300.00 S/. 300.00 S/. 300.00 S/. 300.00 S/. 300.00 S/. 300.00 S/. 300.00 S/. 300.00
EVENTOS
1 promotora para entrega
de volantes (S/.150 por
actividad)
S/. 300.00 S/. 300.00 S/. 300.00 S/. 150.00 S/. 150.00 S/. 150.00 S/. 150.00 S/. 150.00 S/. 300.00 S/. 300.00 S/. 300.00 S/. 300.00
Movilidad ida y vuelta S/. 80.00 S/. 80.00 S/. 80.00 S/. 40.00 S/. 40.00 S/. 40.00 S/. 40.00 S/. 40.00 S/. 80.00 S/. 80.00 S/. 80.00 S/. 80.00
2 promotoras para entrega
de volantes(S/.150 por
actividad)
S/. 600.00 S/. 600.00 S/. 600.00 S/. 600.00 S/. 600.00 S/. 600.00 S/. 600.00 S/. 600.00 S/. 600.00 S/. 600.00 S/. 600.00 S/. 600.00
Movilidad ida y vuelta S/. 100.00 S/. 100.00 S/. 100.00 S/. 100.00 S/. 100.00 S/. 100.00 S/. 100.00 S/. 100.00 S/. 100.00 S/. 100.00 S/. 100.00 S/. 100.00
2 promotoras para entrega
de volantes(S/.150 por
actividad)
S/. 600.00 S/. 600.00 S/. 600.00 S/. 600.00 S/. 600.00 S/. 600.00 S/. 600.00 S/. 600.00 S/. 600.00 S/. 600.00 S/. 600.00 S/. 600.00
Movilidad ida y vuelta S/. 120.00 S/. 120.00 S/. 120.00 S/. 120.00 S/. 120.00 S/. 120.00 S/. 120.00 S/. 120.00 S/. 120.00 S/. 120.00 S/. 120.00 S/. 120.00
1 promotora para entrega
de volantes (S/.120 por
actividad)
S/. 480.00 S/. 480.00 S/. 240.00 S/. 240.00 S/. 240.00 S/. 240.00 S/. 240.00 S/. 240.00 S/. 240.00 S/. 240.00 S/. 480.00 S/. 240.00
Movilidad ida y vuelta S/. 80.00 S/. 80.00 S/. 40.00 S/. 40.00 S/. 40.00 S/. 40.00 S/. 40.00 S/. 40.00 S/. 40.00 S/. 40.00 S/. 80.00 S/. 40.00
DISEÑO GRÁFICO
Diseño de volantes S/. 80.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 80.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 80.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 80.00 S/. 0.00 S/. 0.00
Impresión de volantes S/. 350.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 350.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 350.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 350.00 S/. 0.00 S/. 0.00
TOTAL S/. 2,780.00 S/. 2,100.00 S/. 2,100.00 S/. 2,590.00 S/. 1,910.00 S/. 1,910.00 S/. 2,590.00 S/. 1,910.00 S/. 2,100.00 S/. 2,780.00 S/. 2,100.00 S/. 2,100.00
2019
Promoción en C.C. Grupo 1
Promoción en C.C. Grupo 2
Promoción en C.C. Grupo 3
TOTAL DE INVERSIÓN ANUAL S/. 26,970.00
Promoción en Supermercados
89
Tabla 49.
Costo de las actividades del año 2020.
Nota: Elaboración propia.
Meses Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
REDES SOCIALES
Diseño Facebook S/. 250.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 250.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 250.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 250.00 S/. 0.00 S/. 0.00
Anuncios Facebook S/. 600.00 S/. 600.00 S/. 600.00 S/. 600.00 S/. 600.00 S/. 600.00 S/. 600.00 S/. 600.00 S/. 600.00 S/. 600.00 S/. 600.00 S/. 600.00
EVENTOS
1 promotora para entrega
de volantes (S/.150 por
actividad)
S/. 150.00 S/. 150.00 S/. 150.00 S/. 150.00 S/. 150.00 S/. 150.00 S/. 150.00 S/. 150.00 S/. 150.00 S/. 150.00 S/. 150.00 S/. 150.00
Movilidad ida y vuelta S/. 40.00 S/. 40.00 S/. 40.00 S/. 40.00 S/. 40.00 S/. 40.00 S/. 40.00 S/. 40.00 S/. 40.00 S/. 40.00 S/. 40.00 S/. 40.00
2 promotoras para entrega
de volantes(S/.150 por
actividad)
S/. 600.00 S/. 600.00 S/. 600.00 S/. 600.00 S/. 600.00 S/. 600.00 S/. 600.00 S/. 600.00 S/. 600.00 S/. 600.00 S/. 600.00 S/. 600.00
Movilidad ida y vuelta S/. 100.00 S/. 100.00 S/. 100.00 S/. 100.00 S/. 100.00 S/. 100.00 S/. 100.00 S/. 100.00 S/. 100.00 S/. 100.00 S/. 100.00 S/. 100.00
2 promotoras para entrega
de volantes(S/.150 por
actividad)
S/. 300.00 S/. 300.00 S/. 300.00 S/. 300.00 S/. 300.00 S/. 300.00 S/. 300.00 S/. 300.00 S/. 300.00 S/. 300.00 S/. 300.00 S/. 300.00
Movilidad ida y vuelta S/. 60.00 S/. 60.00 S/. 60.00 S/. 60.00 S/. 60.00 S/. 60.00 S/. 60.00 S/. 60.00 S/. 60.00 S/. 60.00 S/. 60.00 S/. 60.00
1 promotora para entrega
de volantes (S/.120 por
actividad)
S/. 240.00 S/. 240.00 S/. 240.00 S/. 120.00 S/. 120.00 S/. 120.00 S/. 120.00 S/. 120.00 S/. 240.00 S/. 240.00 S/. 240.00 S/. 240.00
Movilidad ida y vuelta S/. 40.00 S/. 50.00 S/. 50.00 S/. 20.00 S/. 20.00 S/. 20.00 S/. 20.00 S/. 20.00 S/. 40.00 S/. 40.00 S/. 40.00 S/. 40.00
DISEÑO GRÁFICO
Diseño de volantes S/. 80.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 80.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 80.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 80.00 S/. 0.00 S/. 0.00
Impresión de volantes S/. 350.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 350.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 350.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 350.00 S/. 0.00 S/. 0.00
TOTAL S/. 2,530.00 S/. 1,850.00 S/. 1,850.00 S/. 2,530.00 S/. 1,850.00 S/. 1,850.00 S/. 2,530.00 S/. 1,850.00 S/. 1,850.00 S/. 2,530.00 S/. 1,850.00 S/. 1,850.00
TOTAL DE INVERSIÓN ANUAL S/. 24,920.00
2020
Promoción en C.C. Grupo 1
Promoción en C.C. Grupo 2
Promoción en C.C. Grupo 3
Promoción en Supermercados
90
Tabla 50.
Costo de las actividades del año 2021.
Nota: Elaboración propia.
Meses Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
REDES SOCIALES
Diseño Facebook S/. 250.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 250.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 250.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 250.00 S/. 0.00 S/. 0.00
Anuncios Facebook S/. 600.00 S/. 600.00 S/. 600.00 S/. 600.00 S/. 600.00 S/. 600.00 S/. 600.00 S/. 600.00 S/. 600.00 S/. 600.00 S/. 600.00 S/. 600.00
EVENTOS
1 promotora para entrega
de volantes (S/.150 por
actividad)
S/. 150.00 S/. 150.00 S/. 150.00 S/. 150.00 S/. 150.00 S/. 150.00 S/. 150.00 S/. 150.00 S/. 150.00 S/. 150.00 S/. 150.00 S/. 150.00
Movilidad ida y vuelta S/. 40.00 S/. 40.00 S/. 40.00 S/. 40.00 S/. 40.00 S/. 40.00 S/. 40.00 S/. 40.00 S/. 40.00 S/. 40.00 S/. 40.00 S/. 40.00
2 promotoras para entrega
de volantes(S/.150 por
actividad)
S/. 300.00 S/. 300.00 S/. 300.00 S/. 300.00 S/. 300.00 S/. 300.00 S/. 300.00 S/. 300.00 S/. 300.00 S/. 300.00 S/. 300.00 S/. 300.00
Movilidad ida y vuelta S/. 50.00 S/. 50.00 S/. 50.00 S/. 50.00 S/. 50.00 S/. 50.00 S/. 50.00 S/. 50.00 S/. 50.00 S/. 50.00 S/. 50.00 S/. 50.00
2 promotoras para entrega
de volantes(S/.150 por
actividad)
S/. 300.00 S/. 300.00 S/. 300.00 S/. 300.00 S/. 300.00 S/. 300.00 S/. 300.00 S/. 300.00 S/. 300.00 S/. 300.00 S/. 300.00 S/. 300.00
Movilidad ida y vuelta S/. 60.00 S/. 60.00 S/. 60.00 S/. 60.00 S/. 60.00 S/. 60.00 S/. 60.00 S/. 60.00 S/. 60.00 S/. 60.00 S/. 60.00 S/. 60.00
1 promotora para entrega
de volantes (S/.120 por
actividad)
S/. 120.00 S/. 120.00 S/. 120.00 S/. 120.00 S/. 120.00 S/. 120.00 S/. 120.00 S/. 120.00 S/. 120.00 S/. 120.00 S/. 120.00 S/. 120.00
Movilidad ida y vuelta S/. 20.00 S/. 20.00 S/. 20.00 S/. 20.00 S/. 20.00 S/. 20.00 S/. 20.00 S/. 20.00 S/. 20.00 S/. 20.00 S/. 20.00 S/. 20.00
DISEÑO GRÁFICO
Diseño de volantes S/. 80.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 80.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 80.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 80.00 S/. 0.00 S/. 0.00
Impresión de volantes S/. 350.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 350.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 350.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 350.00 S/. 0.00 S/. 0.00
TOTAL S/. 2,180.00 S/. 1,500.00 S/. 1,500.00 S/. 2,180.00 S/. 1,500.00 S/. 1,500.00 S/. 2,180.00 S/. 1,500.00 S/. 1,500.00 S/. 2,180.00 S/. 1,500.00 S/. 1,500.00
TOTAL DE INVERSIÓN ANUAL S/. 20,720.00
2021
Promoción en C.C. Grupo 1
Promoción en C.C. Grupo 2
Promoción en C.C. Grupo 3
Promoción en Supermercados
91
Capítulo V: Estudio Legal y Organizacional
5.1. Estudio legal
5.1.1. Forma societaria.
La empresa Security Tool decidió ser constituida como una Sociedad
Anónima Cerrada o S.A.C.
Régimen.
La sociedad anónima cerrada se rige por las reglas de la presente
sección y en forma supletoria por las normas de la sociedad anónima, en
cuanto le sean aplicables.
Requisitos.
La sociedad anónima podría sujetarse al régimen de la sociedad
anónima cerrada si tiene no más veinte accionistas y no tener acciones
inscritas en el Registro Público del Mercado de Valores. No podría solicitar la
inscripción en dicho registro de las acciones de una sociedad anónima
cerrada según el (Art. 234°, Ley 26887)
Denominación.
Debe incluir la indicación “Sociedad Anónima Cerrada” o las siglas
S.A.C. según (Art. 235°, Ley 26887), por lo que nuestra empresa tendrá la
siguiente denominación “Security Tool S.A.C”.
La Sociedad Anónima Cerrada.
Se encuentra conformada por cinco accionistas, un gerente general que
será uno de los socios. No contará con un directorio. La Sociedad Anónima
Cerrada o S.A.C., se encuentra regulada por la Ley General de Sociedades -
Ley Nº 26887- Título I, promulgada el 05-12-1997 y publicada el 09-12- 1997.
Auditoría externa anual.
El pacto social, el estatuto, o el acuerdo de junta general conformado
por la mitad de las acciones suscritas con derecho a voto, puede disponer
que la sociedad anónima cerrada obtenga auditoría externa anual. Según
(Art. 242°, Ley 26887)
Derecho de separación.
En casos de separación que concede la Ley, tiene derecho a separarse
de la sociedad anónima cerrada el socio que no haya votado a favor de la
restructuración del régimen relativo a las limitaciones a la transmisibilidad de
las acciones o al derecho de adquisición preferente. Según: (Art. 244°, Ley
26887)
92
Tabla 51.
Forma de una Sociedad Anónima Cerrada S.A.C.
CARACTERÍSTICAS De 2 a 20 accionistas
Denominación La denominación es seguida de las palabras "Sociedad Anónima Cerrada", o de las siglas "S.A.C."
Órganos Junta General de Accionistas, Directorio (opcional) y Gerencia
Capital social Aportes en moneda nacional y/o extranjera en contribución tecnológicas intangibles
Duración Determinado o indeterminado
Transferencia La transferencia de acciones debe ser anotada en el Libro de Matrícula de Acciones de la Sociedad
Nota: Recuperado de: http://www.investinperu.pe/modulos/JER/PlantillaStandard.aspx?are=0&prf=0&jer=5732&sec=27
En base a ello se decidió esta forma de sociedad, ya que solo se debe
de registrar las aportaciones de los socios en porcentaje, considerando que la
sociedad de los socios es limitada, las acciones no se escriben en registros
públicos.
Régimen MYPE del impuesto a la renta.
Régimen MYPE Tributario - RMT
Según Decreto Legislativo N° 1269, artículo 14 de la Ley del Impuesto a
la Renta, domiciliados en el país; siempre que sus ingresos netos no superen
las 1700 UIT en el ejercicio gravable.
En base a ello definimos que nuestra empre Security Tool SAC aplica para
constituir un Régimen MYPE Tributario.
Tasa del impuesto.
El impuesto a la renta a cargo de los sujetos del Régimen MYPE
tributario se determinará aplicando a la renta neta anual determinada a lo que
señala la Ley del Impuesto a la Renta, la escala progresiva acumulativa de
acuerdo al siguiente detalle:
Tabla 52.
Tasa de Impuesto acorde a los Ingresos Netos.
INGRESOS NETOS ANUALES
PAGOS A CUENTA
Hasta 300 UIT 1%
Mayor a 300 hasta 1700 UIT
1.50%
Nota: Régimen MYPE Tributario. Recuperado de SUNAT.
Así mismo nuestra área contable de la empresa Security Tool SAC
deberá presentar la declaración jurada anual para poder determinar el
93
impuesto a la renta, de acuerdo con tasas progresivas y acumulativas que se
aplicarán a la renta neta, como se presentará en el siguiente cuadro:
Tabla 53.
Tasa de Impuesto acorde a la Renta Anual.
Nota: Elaboración propia.
Actividades.
Buscar un nombre para la empresa, se verifica en Registros
públicos, confirmado se realiza la reserva en un plazo de 30 días.
Nuestro nombre de la empresa es SECURITY TOOL SAC.
Elaborar minuta, en el cual se incluyen los datos de los socios
(nombres, apellidos y DNI), aportación a la empresa.
Procedimiento de la Escritura Pública
Inscripción en Registros Públicos
Inscripción en la SUNAT, para obtener la personalidad
jurídica y el número de RUC
Registrarse en REMYPE como MYPE para pequeña
empresa a cargo del Ministerio de Trabajo y Promoción del
Empleo (MTPE).
Obtener autorización para los comprobantes de pago.
Comprar y legalizar libros contables para el régimen de la
empresa.
Legalizar el libro de planillas en el Ministerio de Trabajo
Inscripción de los trabajadores en ESSALUD
Solicitar la Licencia de Funcionamiento en la Municipalidad del
distrito donde se ubicará el negocio.
Valorización.
RENTA NETA ANUAL TASAS
Hasta 15 UIT 10% Más de 15 UIT 29.50%
94
Tabla 54.
Valorización de la constitución de la empresa.
ACTIVIDAD ACTIVIDAD
DETALLE DE ACTIVIDAD
TIEMPO/DÍAS HABILES
VALOR
IGV
TOTAL
Búsqueda de La búsqueda se nombre Realiza en Sunarp Reserva de La reserva se nombre realiza en SUNARP
30 días 3 días
30 días
S/6.78 S/1.22 S/8.00 S/15.25 S/2.75 S/18.00
Minuta y Escritura Pública Inscripción en Registros Públicos Obtención de Ruc
- Elaborar con un abogado la Minuta con el pacto social y los estatutos. - Elaborar la escritura pública ante un notario y los socios
Inscripción en SUNARP: - Derecho de calificación: S/ 45 - Por cada gerente: S/ 25 - Derecho de inscripción: Valor del capital: S/5000*3/1000
S/635.59 S/114.41 S/750.00
S/72.03 S/ 12,97 S/85.00
Inscripción como persona Jurídica. 1 día S/0.00 S/0.00 S/0.00 Obtener el número de RUC
Monto Total S/729.65 S/118.38 S/861.00
Nota: Elaboración propia.
5.1.2. Registro de marcas y patentes.
Una vez que hemos formado nuestra empresa e inscrito en registros públicos
y ya contamos con RUC, el siguiente paso es registrar nuestra marca. La marca
refleja la identidad de la empresa, es un aspecto diferenciador y por la que los
clientes reconocerán nuestros productos. De esta manera se convierte en un activo
para la empresa por lo que para que el estado la reconozca como tal y evitar la
copia esta debe registrarse a través del Instituto Nacional de Defensa de la
Competencia y de la Protección de la Propiedad Intelectual (INDECOPI).
a. Actividades.
95
Dentro de la página de INDECOPI se puede encontrar los requisitos
para la solicitud de registro de marcas de productos y/o servicios, en forma
resumida lo haremos en los siguientes pasos de forma presencial
1. Primero debemos descargar de la página de Indecopi el formato de
registros de marca, luego completar dicho formato con nuestro DNI
(solicitante) y el RUC de nuestra empresa y finalmente sacamos dos
copias.
Nota: En nuestro caso no usaremos un símbolo distintivo ni algún tipo de
grafía en la marca por lo que el signo seleccionado será “denominativa”.
Siendo nuestra marca de producto “Pepper Spray”.
2. Adjuntar la constancia de pago del derecho de trámite S/. 534.99 Nuevos
Soles al banco de la nación o Banco de Crédito con el código:
201000562.
3. Presentaremos los documentos en el mismo Indecopi o centros MAC.
4. Indecopi revisará si cumplimos con los requisitos y para ello tienen 15
días, de haber alguna incidencia seremos notificados al domicilio que se
colocó en la solicitud.
5. Después de que Indecopi verifique que cumplimos con los requisitos el
siguiente paso es la publicación de nuestra marca a través de la web La
Gaceta Electrónica de INDECOPI durante 30 días para que cualquier
persona pueda oponerse al registro de nuestra marca.
6. Una vez pasado el período de publicación (haya o no oposición), nuestro
registro será enviado para ser evaluado por INDECOPI y recibiremos una
notificación.
En nuestro caso no registraremos una patente de la fórmula que
utilizaremos para el gas pimienta ya que utilizaremos una fórmula
convencional. De esta manera no cumplimos con el punto pre – requisito para
la inscripción de patentes: Ser novedosa y tener nivel inventivo.
b. Valorización.
96
Tabla 55.
Valorización del registro de marca.
Nota: Elaboración propia.
5.1.3. Licencias y autorizaciones.
a. Actividades.
Dentro del Marco de la Constitución art. 193 indica que las
municipalidades tienen la facultad de programar el desarrollo urbano y rural
de las personas que se inscriben. Con ello se genera la Ley Orgánica de las
Municipalidades. En base a ello se ha optado solicitar la Licencia de
Funcionamiento de la Municipalidad de los Olivos.
Se necesita solicitar la autorización de la Licencia de funcionamiento
(Ley 28976 – D.L 1200-2015) y la inspección técnica de Seguridad en
Defensiva Civil (D.S 058) en el Distrito de los Olivos, a continuación, se
detalla:
Licencia de Funcionamiento.
Se tiene que ir a la Municipalidad de los Olivos al área de Sub-
gerencia de Administración documentaria y archivo presentando lo
siguiente:
• Solicitud de la Licencia de Funcionamiento mediante una
declaración Jurada colocando el RUC de la empresa.
• Entregar la Declaración Jurada de Observancia de Condiciones de
Seguridad o Inspección Técnica de Seguridad de Defensa Civil.
• Por último, se tiene que indicar: el número de estacionamiento,
copia simple de la autorización expedida por el Instituto Nacional de
Cultura, conforme a Ley 28296, Ley General del Patrimonio a la
Cultura de la Nación.
Inspección técnica de Seguridad en Defensiva Civil.
Se tiene que presentar la siguiente documentación a ITSE-
CENEPRED:
• Plano de Ubicación.
• Planos de Arquitectura (distribución).
DESCRIPCIÓN COSTO IGV MONTO
Búsqueda fonética 47.17 10.35 57.52
Búsqueda figurativa 59.84 13.13 72.97
Registro 438.69 96.30 534.99
Total 545.70 119.78 665.48
97
• Plan de Seguridad.
• Protocolos de Operatividad y mantenimiento de los equipos de
operatividad.
• Certificado vigente de medición de resistencia al pozo a tierra.
b. Valorización.
Tabla 56.
Valorización de la Licencia de Funcionamiento.
ACTIVIDADES COSTO
Licencia de funcionamiento 100 m² a 500 m²
S/ 97.86
Inspección técnica de defensa civil 100 m² a 500 m²
S/ 58.80
TOTAL S/ 156.66
Nota: Elaboración propia.
5.1.4. Legislación laboral.
a. Actividades.
Security Tool SAC cumple la norma de Régimen Laboral D.L N° 728,
siendo nuestra legislación laboral: Régimen Especial Laboral, encontrándose
regulada a través del Texto único ordenado del Decreto Legislativo N° 1086,
Ley de Promoción de la Competitividad, Formalización y Desarrollo de la
Micro y Pequeña empresa y del Acceso del Empleo Decente, también
conocida como Ley MYPE y su Reglamento aprobado por el Decreto
Supremo N° 008-2008- TR, por lo cual nuestra empresa Security Tool SAC se
constituye como se mencionó en una MYPE pequeña empresa, en el cual se
detalla a continuación las siguientes actividades:
• El contrato se estipulará que será de 6 meses con un periodo de prueba de
3 meses en caso de bajo desempeño laboral indicado, de acuerdo al D.S 03-
97-TR.
• El trabajador percibirá la remuneración mínima vital de 930 soles de
acuerdo al D.S 004-2018-TR.
• Jornada de Trabajo que desempeñará el trabajador será de 1 jornada de
trabajo de 8 horas diarias y 48 horas semanales, con el día domingo como día
de descanso.
• Los Beneficios Sociales que percibirán los trabajadores son:
o Gratificaciones: Dos gratificaciones equivalentes a medio sueldo cada
uno, la cual se le entregará en Julio y diciembre.
98
o Vacaciones: Se otorga al trabajador 15 días calendarios por año
completo de servicios.
o ESSALUD: Se asume el 9% del salario pagado a los trabajadores,
para que el trabajador pueda ser atendido en la red de acuerdo a su
domicilio.
o CTS (Compensación por tiempo de Servicio): Es la mitad de su sueldo
por año.
o UTILIDADES : El trabajador participa del cálculo de las utilidades
anuales.
o Fondo de Pensiones: El trabajador tiene que elegir obligatoriamente
en el Fondo de pensiones de la ONP o AFP en la cual desea
inscribirse. La aportación es aproximadamente del 13%.
• El despido injustificado es igual a 20 remuneraciones diarias por cada año,
con un tope máximo de 120 remuneraciones.
5.1.5. Legislación tributaria.
a. Actividades.
En base al Código Tributario D.S 133-2013-EF es una norma tributaria
que comprende el tema de los impuestos relacionados en el Perú.
Security Tool SAC se acoge el Régimen Mype Tributario - RMT de
Impuesto a la Renta.
Los comprobantes de pago que nuestra empresa puede emitir al
realizar las ventas o prestar servicios son los siguientes:
Boleta de venta, tickets.
Facturas.
Además de ello podemos emitir otros documentos que complementan a
los comprobantes lo cual detallamos a continuación:
Notas de crédito
Notas de debito
Guías de remisión.
Los libros contables del RMT que presentaremos según la contribución
de ingresos netos de nuestra empresa se divide en:
• Contribuyentes con ingresos netos anuales hasta 300 UIT:
Registros de Ventas, Registro de Compras y Libro Diario de
Formato Simplificado
99
• Contribuyentes con ingresos netos anuales superiores a 300 UIT
hasta 500 ingresos brutos: Libros conforme a lo dispuesto según
el segundo párrafo del artículo 65 de la Ley del Impuesto a la
Renta se debería considerar: Registro de Ventas e Ingresos,
Registro de Compras, Libro Mayor y Libro Diario.
• Contribuyentes con 500 ingresos brutos a 1700 Ingresos netos:
Registro de Ventas, Registro de Compras, Libro Mayor, Libro
Diario, Libro de Inventaritos y Balances.
Tabla 57.
Régimen MYPE Tributario.
Régimen MYPE Tributario
¿Cuánto pagar? Pago a cuenta del impuesto a la Renta:
Tasa
Menor a 300 UIT 1% de los Ingresos Netos
A partir de las 300 UIT 1.5% de los Ingresos Netos o coeficiente (*)
(*) Calculado de con lo dispuesto por el artículo 85 de la Ley del Impuesto a la Renta
IGV mensual: 18% de sus ventas realizadas
¿Cuándo declarar y pagar? En base al cronograma de obligaciones mensuales
¿Se presenta una declaración anual? Sí, con la cual se paga una regularización del impuesto equivalente a:
Tramo de Ganancia Tasa sobre la utilidad
Hasta 15 UIT 10%
Más de 15 UIT 29.50%
Nota: Recuperado de SUNAT.
b. Valorización.
Tabla 58.
Valorización de la Legislación Tributaria.
ACTIVIDADES COSTO POR TRABAJADOR
Compra de libros contables S/ 80
Legalización de libros contables S/ 150
TOTAL S/ 230
Nota: Elaboración propia.
100
5.1.6. Otros aspectos legales.
a. Actividades.
Contrato de Servicio de Tercerización.
Con la finalidad de optimizar los gastos de operación se
tercerizarán los siguientes servicios:
Contabilidad.
Asesoramiento Legal
Servicios Generales.
La Ley N. 29245 del Decreto Legislativo N°1038 regula los
Servicios de Tercerización en los casos que aplique como requisitos,
derechos y obligaciones, asimismo las sanciones que les aplican a las
empresas que desnaturalizan el uso de este método de vinculación
empresarial.
5.1.7. Resumen del capítulo
Cuadro valorizado, distribuido por las áreas de Administración, Ventas y
Operaciones / Producción.
Tabla 59.
Valorización del estudio legal.
Nota: Elaboración propia.
TIPO DE TRAMITE ACTIVIDADES COSTO DE TRÁMITES
Forma Societaria Búsqueda de nombre 8.00
Reserva de nombre 18.00
Minuta y Escritura Pública Ins. y Reg. Públicos Obtención de RUC
750.00 85.00 0.00
Costo total 861.00
Registro de marca Búsqueda fonética 57.52
Búsqueda figurativa 72.97
Registro 534.99
Costo total 665.48
Licencias y autorizaciones Licencia de funcionamiento 100 m² a 500 m²
97.86
Inspección técnica de defensa civil (100 m² a 500 m²)
58.80
Costo total 156.66
Legislación tributaria Compra de libros contables 80.00
Legalización de libros contables 150.00
Costo total 230.00
Costos Totales 1,913.14
101
5.2. Estudio organizacional
5.2.1. Organigrama funcional.
Security Tool SAC tendrá una estructura funcional, según los puestos que se
desarrollen adecuadamente.
Etapa inicial de la organización.
Figura 30. Organigrama para los tres primeros años. Elaboración propia.
Organigrama proyectado a partir del 4° año.
CONTABILIDAD
ASESORAMIENTO LEGAL
SERVICIOS GENERALES
DPTO. DE ADM. Y RRHH
DPTO. DE LOG. Y COMPRAS
DPTO. DE PRODUCCIÓN
DPTO. DE VENTAS Y POST
VENTAS
ÁREA DE PRODUCCIÓN
ÁREA DE ALMACEN
ÁREA CONTROL DE
CALIDAD
GERENCIA GENERAL
102
Figura 31. Organigrama Proyectado a partir del cuarto año. Elaboración propia.
5.2.2. Servicios tercerizados.
En Security Tool SAC, contaremos con la tercerización de los siguientes
servicios:
o Contabilidad externa
o Asesoramiento Legal
o Servicios generales (Seguridad, Transporte y Limpieza)
5.2.3. Descripción de puestos de trabajo.
Tabla 60.
Puesto del Gerente General.
Descripción y perfil del puesto
Nombre del puesto Gerente General
Competencias
Grado de
instrucción Título Profesión
Educación Universitaria Doctorado
Administración Administración de empresas
103
Experiencia 5 años de experiencia en el sector industrial como gerente o jefe de operaciones.
Otros Conocimiento de inglés Intermedio, MS Office, SAT., Presupuesto, Planeamiento Estratégico, toma de decisiones. Comunicador.
Habilidades Liderazgo y trabajo en equipo, capacidad de negociación, pensamiento crítico, responsabilidad, proactivo, y tener iniciativa.
Acciones y resultados obtenidos
Gestionar efectivamente los activos fijos de la empresa, optimizando los costos.
Preparar y actualizar los indicadores de gestión como parte de la acción periódica de control y análisis.
Administrar los recursos de la empresa asignados al área eficientemente, para cumplir las metas anuales, misión y visión de la empresa.
Tener contacto constante con las jefaturas, respecto a las novedades, mejoramientos u otros aspectos relacionados al área o procesos de trabajo.
Coordinar y ejecutar los planes estratégicos establecidos con eficiencia.
Tener comunicación fluida con otras áreas para mejoramiento de los procesos de trabajo de la empresa, brindando constante apoyo a las que lo requieran.
Estar al tanto de las normas, regulación, leyes, etc. referentes al rubro.
Condiciones de puesto
Tipo de contrato Indefinido
Remuneración 6000
Ubicación Administrativo
Beneficios sociales
Si
Jornada Diurno
Horario No establecido
Nota: Elaboración propia.
Tabla 61.
Puesto del Administración y RR.HH.
Descripción y perfil del puesto
Nombre del puesto Jefe de administración y RR HH
Competencias
Grado de
instrucción Título Profesión
Educación Universitario Licenciado en administración Ing. Industrial o afines
Experiencia 3 años de experiencia gestión de recursos humanos y sistemas
administrativos.
Otros Herramientas informáticas de oficina, dominio sistemas ERP, conocimiento de MS Office
Habilidades
Planificación y Organización Capacidad de trabajo en equipo, proactiva y emprendedora. Tener experiencia en registro de planillas, prácticas en el área
administrativa.
104
Acciones y resultados obtenidos
Diseñar y mantener el plan de desarrollo de las personas. Gestionar el desempeño de los colaboradores. Realizar los procesos de selección de las posiciones vacantes. Liderar la implementación del sistema de gestión de seguridad y
salud en el trabajo.
Condiciones de puesto
Tipo de contrato Contrato a plazo fijo
Remuneración 4000
Ubicación Administrativo
Beneficios sociales
Si
Jornada Diurno
Horario 8:00 - 17:00
Nota: Elaboración propia.
Tabla 62.
Puesto del Jefe de Logística y compras.
Descripción y perfil del puesto
Nombre del puesto Jefe de logística y compras
Competencias
Grado de instrucción Título Profesión
Educación Educación Licenciado en Ing.
Industrial/ administración
Ing. Industrial/Administración
Experiencia Conocimiento de logística, compras y manejo de almacenes Contar con Diplomado o Maestría en Supply Chain Management.
Otros Excel nivel avanzado y sistemas ERP
Habilidades
Planificación y Organización. Capacidad de trabajo en equipo, proactiva y emprendedora. Tener experiencia en registro de planillas, prácticas en el área
administrativa.
Acciones y resultados obtenidos
Garantizar el abastecimiento de bienes y servicios de todas las áreas de la empresa.
Lograr el cumplimiento de las metas y objetivos del área de logística. Asegurar el cumplimiento de los procesos logísticos. Reducir los costos de abastecimiento. Contribuir con el desarrollo del área.
Condiciones de puesto
Tipo de contrato
Contrato plazo fijo
Remuneración 4000
Ubicación Administrativo
Beneficios sociales
Si
Jornada Diurno
Horario 8:00 - 17:00
Nota: Elaboración propia.
105
Tabla 63.
Puesto del Asistente de Almacén.
Descripción y perfil del puesto
Nombre del puesto Asistente de Almacén
Competencias
Grado de instrucción Título Profesión
Educación Técnico Técnico en Almacén Almacén y afines
Experiencia
Experiencia en requerimientos de materiales de reposición y pedidos de logística. Realizar los inventarios cíclicos según el cronograma establecido por la Jefatura de Almacenes
Otros Excel nivel intermedio Conocimiento de sistemas ERP
Habilidades Planificación y Organización. Capacidad de trabajo en equipo, proactiva y emprendedora.
Acciones y resultados obtenidos
Recepción de equipos, herramientas, materiales y elaboración de notas de Ingreso.
Realizar el Despacho de mercaderías y elaborar notas de salida. Participar en los inventarios generales Velar por la seguridad, orden y limpieza en los almacenes. Atender a los usuarios internos del almacén.
Condiciones de puesto
Tipo de contrato Contrato plazo fijo
Remuneración 1600
Ubicación Almacén
Beneficios sociales
Si
Jornada Diurno
Horario 7:00 - 15:00
Nota: Elaboración propia.
Tabla 64.
Puesto del Jefe de Producción.
Descripción y perfil del puesto
Nombre del puesto Jefe de producción
Competencias
Grado de instrucción Título Profesión
Educación Universitario Licenciado en Ing. Industrial Ing. Industrial
Experiencia 3 años de experiencia en plantas de producción en línea.
Otros Dominio de Excel, SAT, inglés intermedio y manejo de MS Office.
106
Habilidades
Liderazgo. Capacidad de organización. Capacidad para liderar y crear equipos de trabajo. Capacidad de planificación.
Acciones y resultados obtenidos
Gestionar todas las actividades competentes para el cumplimiento de los planes de producción.
Gestionar el horario de personal. Realizar proyecciones de producción de producción de acuerdo a los
volúmenes de venta. Solicitar materiales requeridos con debida anticipación a las áreas
respectivas. Anticiparse a las necesidades de sus clientes internos y de la
organización. Gestionar nuevos proyectos.
Condiciones de puesto
Tipo de contrato Contrato a plazo fijo
Remuneración 4000
Ubicación Planta
Beneficios sociales
Si
Jornada Diurno
Horario 8:00 - 17:00
Nota: Elaboración propia
Tabla 65.
Puesto del Técnico Operario de Planta.
Descripción y perfil del puesto
Nombre del puesto Técnico Operario de planta
Competencias
Grado de
instrucción Título Profesión
Educación Universitario Técnico procesos Industriales Técnico Electrónico -
Mecánico
Experiencia 1 año en labores de operación y mantenimiento de máquinas industriales
Otros Conocimiento de Autocad, instrumentación industrial, controlista de procesos.
Habilidades
Responsabilidad. Aplicación en técnicas de buenas prácticas de manufactura. Conocimiento de los procesos producción. Capacidad de organización y planificación. Trabajo en equipo.
Acciones y resultados obtenidos
Inspección de equipos y máquinas Calibración de equipos Operación de máquinas Mantenimiento de equipos y maquinarias
Condiciones de puesto
Tipo de contrato Contrato plazo fijo
Remuneración 1600
Ubicación Planta
Beneficios sociales
Si
107
Jornada Diurno
Horario 7:00 - 15:00
Nota: Elaboración propia.
Tabla 66.
Puesto del Operador de planta.
Descripción y perfil del puesto
Nombre del puesto Operario de planta
Competencias
Grado de instrucción Título Profesión
Educación Ninguno Ninguno No necesario
Experiencia 1 año en labores de operación.
Otros Ninguno.
Habilidades Habilidades motrices.
Acciones y resultados obtenidos
Tareas propias de envasado, etiquetado y empaque de productos. Limpieza y orden del área.
Condiciones de puesto
Tipo de contrato Contrato plazo fijo
Remuneración 930
Ubicación Planta
Beneficios sociales
Si
Jornada Diurno
Horario 7:00 - 15:00
Nota: Elaboración propia.
Tabla 67.
Puesto del Técnico de Calidad.
Descripción y perfil del puesto
Nombre del puesto Técnico de Calidad
Competencias
Grado de
instrucción Título Profesión
Educación Técnico Técnico en Análisis
Químico Analista y control de Calidad
Experiencia Manejo de equipos de medición química
Otros
Buenas Prácticas de Manufactura Buenas Prácticas de Laboratorio Seguridad en el laboratorio Inglés Básico
108
Habilidades
Responsabilidad. Conocimiento de los procesos producción. Capacidad de organización y planificación. Trabajo en equipo.
Acciones y resultados obtenidos
Manejo de equipos de laboratorio Velar por el cumplimiento de las normativas de calidad en planta Evaluación de calidad de materias primas Velar por el correcto cumplimiento de los procesos vinculados a la
calidad del producto. o Muestreo de Producto terminado, insumos y productos
Verificar las especificaciones de la ficha técnica del producto terminado.
Cumplir con lo dispuesto en el Sistema Integrado de Gestión (procedimientos, instructivos, políticas, reglamentos y otros) así como con las Normas de Seguridad, Salud y Medio Ambiente establecidas por la empresa
Condiciones de puesto
Tipo de contrato
Contrato plazo fijo
Remuneración 1600
Ubicación Planta
Beneficios sociales
Si
Jornada Diurno
Horario 7:00 - 15:00
Nota: Elaboración propia.
Tabla 68.
Puesto del Jefe de ventas y post venta.
Descripción y perfil del puesto
Nombre del puesto Jefe de ventas y post venta
Competencias
Grado de instrucción Título Profesión
Educación Universitario Licenciado en comercio Ing. Industrial o afines
Experiencia 3 años de experiencia en marketing y ventas.
Otros Experiencia en ventas, Ingles Intermedio, MS Office. Conocimiento de finanzas.
Habilidades Creativo e innovador. Liderazgo y motivador. Facilidad de negociación.
Acciones y resultados obtenidos
Proyectar las ventas anuales Establecer estrategias comunicativas para incentivar la venta. Negociar con canales de ventas. Diseño de nuevas propuestas de productos. Diseñar promociones por campañas Diseñar un plan de trabajo para la asistente de comercial.
Condiciones de puesto
Tipo de contrato Contrato a plazo fijo
Remuneración 4000
Ubicación Administrativo
109
Beneficios sociales
Si
Jornada Diurno
Horario 8:00 – 17:00
Nota: Elaboración propia.
5.2.4. Descripción de actividades de los servicios tercerizados.
Servicio de contabilidad.
Para el servicio contable se contará con el apoyo de una empresa
tercera consultora, por lo que los pagos se realizarán mediante recibos por
honorarios de manera bimestral, el servicio nos lo brindará mensualmente y
por ende no recibirán ningún tipo de beneficio por parte de la empresa. Las
funciones se detallan a continuación:
Estados financieros de la empresa (entidades financieras, préstamos y
compras de maquinarias).
Libros contables físicos y electrónicos.
Cumplimiento de obligaciones tributarias.
Inventarios físicos.
Revisión de la planilla mensualmente.
Elaboración de la declaración jurada de la empresa anualmente.
En el año cero se contará con los servicios de asesoría contable para
la iniciación del proyecto, este monto se detallará como un gasto pre
operativo.
Luego cada mes la empresa tercera nos brindará ciertos servicios
como llevar los libros contables, inventarios y obligaciones tributarias.
El pago que se ha convenido es S/. 3540 y será mensualmente.
Servicio de asesoramiento legal.
Contaremos con el apoyo de una empresa consultora por lo que los
pagos se realizarán mediante recibos por honorarios y por ende no recibirán
ningún tipo de beneficio por parte de la empresa, este monto se detallará
como un gasto pre operativo y será por una única vez de S/. 3,540.
Las funciones se detallan a continuación:
Asesoría en temas laborales
Asesoría en temas laborales
Asesoría en aspectos administrativos de tributación
Servicios generales.
110
Contaremos con el apoyo de una empresa que nos brinde servicios de
mantenimiento (limpieza), seguridad y transporte. Dentro de sus funciones se
encuentran:
Mantenimiento.
Realizar la limpieza y desinfección en la Oficina (oficinas, sala de
reunión, baños, garaje) y planta de Producción. De periodicidad
mensual y un monto fijo de S/. 1,416.
Seguridad.
Controlar la asistencia y permanencia del personal de la empresa
y reportar diariamente las faltas del mismo a su supervisor externo.
Tratar de evitar toda clase de hechos delictivos: hurtos, robos,
sabotajes, actos vandálicos, de terrorismo, etc. De remuneración
mensual de S/. 1,416.
Transporte.
Servicios de distribución de los productos a los diferentes puntos
de abastecimiento de manera segura según normas de transporte de
producto que la empresa brindará. Con una mensualidad de S/. 2,360.
5.2.5. Aspectos laborales.
a. Forma de contratación de puestos de trabajo y servicios tercerizados.
La convocatoria para contratación empezara con el reclutamiento del
personal bajo recomendaciones y avisos en las páginas de empleos, así
como por las bolsas de trabajo Computrabajo.com, Bumeran.com,
Laborum.com y Linkedin.com. Posteriormente se evaluará los perfiles de los
postulantes, se tomará en cuenta las referencias laborales, se procederá a
convocar a los candidatos potenciales para una siguiente entrevista que
defina la contratación. Así mismo una vez se cuente con el postulante
seleccionado para el puesto, se solicitará los documentos necesarios para la
firma del contrato como DNI, certificado de antecedes penales, certificados
de estudios y certificados de trabajo.
El contrato inicial que firmarse será por un periodo por 3 meses de
prueba para luego firmar por 6 meses. En el contrato especificara el puesto
realizar, el plazo y a la remuneración a percibir una vez que el contrato sea
validado con el Ministerio de Trabajo se le entregara una copia al colaborador.
Para el caso del Gerente se tomará en cuenta la experiencia previa.
111
Los tipos de contrato que manejara la empresa serán el contrato
indefinido y contrato a plazo fijo. Teniendo en cuenta que el contrato a plazo
fijo lo podríamos utilizar sus dos modalidades: Igual o superior a 1 año,
Inferior a 1 años de acuerdo con la necesidad de la Empresa.
Tabla 69.
Tipo de contrato de cada trabajador.
Cargo Cantidad Tipo de Contrato
Gerente General 1 Contrato indefinido
Jefe de Administración y RRHH 1 Contrato a plazo fijo (Sujeto a modificarse)
Jefe de Logística y compras 1 Contrato a plazo fijo (Sujeto a modificarse)
Asistente de Almacén 1 Contrato a plazo fijo (Sujeto a modificarse)
Jefe de Producción 1 Contrato a plazo fijo (Sujeto a modificarse)
Técnico Operario 2 Contrato a plazo fijo (Sujeto a modificarse)
Operario 2 Contrato a plazo fijo (Sujeto a modificarse)
Técnico de Calidad 1 Contrato a plazo fijo (Sujeto a modificarse)
Ejecutivo de Ventas 2 Contrato a plazo fijo (Sujeto a modificarse)
Nota: Elaboración propia
b. Régimen laboral de puestos de trabajo.
El régimen laboral bajo el cual se realizarán las contrataciones del
personal será mediante el MYPE Pequeña empresa de acuerdo con el
decreto supremo Nº004-2048-TR, el cual tiene las siguientes características:
o La remuneración mínima de S/.930.00 soles.
o Jornada laboral de 8 horas diarias, 48 horas semanales.
o Descansos remunerados (descanso semanal, descanso vacacional
de 15 días y descanso por días feriados)
o Los beneficios que corresponden al colaborador son:
- Pagos de dos medias gratificaciones de sueldo (Julio y
diciembre)
- Pago de compensación por tiempo de servicios (50% mayo y
noviembre)
- Pago por concepto de Essalud (9%)
112
En caso de que el trabajador sea contratado a tiempo parcial no tendrá
derecho a vacaciones remuneradas. Su contrato debe ser ingresado al
Ministerio de Trabajo y Promoción del Empleo.
Los contratos que sean indeterminados también deben formalizarse por
escrito, para que los colaboradores conozcan sus derechos y beneficios
laborales en este régimen especial son menores a los establecidos en el
régimen laboral general.
c. Planilla para todos los años del proyecto.
113
Tabla 70.
Planilla del mes de diciembre 2018 – Preoperativo.
CARGO TIPO DE COSTO Y GASTO
CANT
SUELDO MENSUAL
ASIG. FAMILIAR MENSUA
L
SCTR MENSUA
L
SUB -TOTAL
MENSUAL
SUB -TOTAL ANUAL
GRATIFICACIÒN(JUL-
DIC) ESSALUD CTS
TOTAL, REMUNERACIÒN POR
TRABAJADOR
TOTAL, REMUNERACIÒ
N POR TRABAJADOR
Gerente General
G. Administración
1 S/. 6.000,00 S/. 93,00 S/. 6.093,00 S/. 6.093,00 S/. 507,75 S/. 548,37
S/. -
S/. 7.149,12 S/. 7.149,12
Jefe de producción
MOD 1 S/. 4.000,00 S/. 93,00 S/. 71,00 S/. 4.164,00 S/. 4.164,00 S/. 347,00 S/. 374,76
S/. -
S/. 4.885,76 S/. 4.885,76
Operario MOD 2 S/. 1.860,00 S/. 186,00 S/. 71,00 S/. 4.234,00 S/. 4.234,00 S/. 352,83 S/. 381,06
S/. -
S/. 4.967,89 S/. 4.967,89
Jefe de logística y compras
G. Administración
1 S/. 4.000,00 S/. 93,00 S/. 4.093,00 S/. 4.093,00 S/. 341,08 S/. 368,37
S/. -
S/. 4.802,45 S/. 4.802,45
Jefe de administración y RRHH
G. Administración
1 S/. 4.000,00 S/. 93,00 S/. 4.093,00 S/. 4.093,00 S/. 341,08 S/. 368,37
S/. -
S/. 4.802,45 S/. 4.802,45
Técnico MOD 2 S/. 3.200,00 S/. 186,00 S/. 71,00 S/. 6.914,00 S/. 6.914,00 S/. 576,17 S/. 622,26
S/. -
S/. 8.112,43 S/. 8.112,43
Técnico de control de calidad
MOD 1
S/. 1.600,00 S/. 93,00 S/. 71,00 S/. 1.764,00 S/. 1.764,00 S/. 147,00 S/. 158,76 S/.
- S/. 2.069,76 S/. 2.069,76
Asistente de almacén
G. Administración
1 S/. 1.600,00 S/. 93,00 S/. 1.693,00 S/. 1.693,00 S/. 141,08 S/. 152,37
S/. -
S/. 1.986,45 S/. 1.986,45
Ejecutivo comercial
Ventas 2 S/. 3.600,00 S/. 186,00 S/. 7.572,00 S/. 7.572,00 S/. 631,00 S/. 681,48
S/. -
S/. 8.884,48 S/. 8.884,48
TOTAL
12
S/. 38.776,32
Nota: Elaboración propia.
114
Tabla 71.
Planilla para el año 2019.
CARGO
TIPO DE COSTO
Y GASTO
CANT.
SUELDO MENSUAL
ASIG. FAMILIAR MENSUAL
SCTR MENSU
AL
SUB -TOTAL
MENSUAL
SUB -TOTAL ANUAL
GRATIFICACIÒN (JUL-
DIC) ESSALUD CTS
TOTAL REMUNERACI
ÒN POR TRABAJADOR
TOTAL PLANILLA
ANUAL
Gerente General
G. Administración
1 S/. 6.000,00 S/. 93,00 S/. 6.093,00 S/. 73.116,00 S/. 6.093,00 S/. 6.580,44 S/. 3.300,38 S/. 89.089,82 S/. 89.089,82
Jefe de producción
MOD 1 S/. 4.000,00 S/. 93,00 S/. 71,00 S/. 4.164,00 S/. 49.968,00 S/. 4.164,00 S/. 4.497,12 S/. 2.255,50 S/. 60.884,62 S/. 60.884,62
Operario MOD 2 S/. 1.860,00 S/. 186,00 S/. 71,00 S/. 4.234,00 S/. 50.808,00 S/. 4.234,00 S/. 4.572,72 S/. 2.293,42 S/. 61.908,14 S/. 61.908,14
Jefe de logística y compras
G. Administración
1 S/. 4.000,00 S/. 93,00 S/. 4.093,00 S/. 49.116,00 S/. 4.093,00 S/. 4.420,44 S/. 2.217,04 S/. 59.846,48 S/. 59.846,48
Jefe de administración y RRHH
G. Administración
1 S/. 4.000,00 S/. 93,00 S/. 4.093,00 S/. 49.116,00 S/. 4.093,00 S/. 4.420,44 S/. 2.217,04 S/. 59.846,48 S/. 59.846,48
Técnico MOD 2 S/. 3.200,00 S/. 186,00 S/. 71,00 S/. 6.914,00 S/. 82.968,00 S/. 6.914,00 S/. 7.467,12 S/. 3.745,08 S/. 101.094,20 S/. 101.094,20
Técnico de control de calidad
MOD 1
S/. 1.600,00 S/. 93,00 S/. 71,00 S/. 1.764,00 S/. 21.168,00 S/. 1.764,00 S/. 1.905,12 S/. 955,50 S/. 25.792,62 S/. 25.792,62
Asistente de almacén
G. Administración
1 S/. 1.600,00 S/. 93,00 S/. 1.693,00 S/. 20.316,00 S/. 1.693,00 S/. 1.828,44 S/. 917,04 S/. 24.754,48 S/. 24.754,48
Ejecutivo comercial
Ventas 2 S/. 3.600,00 S/. 186,00 S/. 7.572,00 S/. 90.864,00 S/. 7.572,00 S/. 8.177,76 S/. 4.101,50 S/. 110.715,26 S/. 110.715,26
TOTAL
12
S/. 483.216,84
Nota: Elaboración propia.
115
Tabla 72.
Planilla para el año 2020.
CARGO
TIPO DE COSTO
Y GASTO
CANT.
SUELDO MENSUAL
ASIG. FAMILIAR MENSUAL
SCTR MENSU
AL
SUB -TOTAL
MENSUAL
SUB -TOTAL ANUAL
GRATIFICACIÒN (JUL-
DIC) ESSALUD CTS
TOTAL REMUNERACIÒN POR
TRABAJADOR
TOTAL PLANILLA
ANUAL
Gerente General
G. Administración
1 S/. 6.000,00 S/. 93,00 S/. 6.093,00 S/. 73.116,00 S/. 6.093,00 S/. 6.580,44 S/. 3.300,38 S/. 89.089,82 S/. 89.089,82
Jefe de producción
MOD 1 S/. 4.000,00 S/. 93,00 S/. 71,00 S/. 4.164,00 S/. 49.968,00 S/. 4.164,00 S/. 4.497,12 S/. 2.255,50 S/. 60.884,62 S/. 60.884,62
Operario MOD 2 S/. 1.860,00 S/. 186,00 S/. 71,00 S/. 4.234,00 S/. 50.808,00 S/. 4.234,00 S/. 4.572,72 S/. 2.293,42 S/. 61.908,14 S/. 61.908,14
Jefe de logística y compras
G. Administración
1 S/. 4.000,00 S/. 93,00 S/. 4.093,00 S/. 49.116,00 S/. 4.093,00 S/. 4.420,44 S/. 2.217,04 S/. 59.846,48 S/. 59.846,48
Jefe de administración y RRHH
G. Administración
1 S/. 4.000,00 S/. 93,00 S/. 4.093,00 S/. 49.116,00 S/. 4.093,00 S/. 4.420,44 S/. 2.217,04 S/. 59.846,48 S/. 59.846,48
Técnico MOD 2 S/. 3.200,00 S/. 186,00 S/. 71,00 S/. 6.914,00 S/. 82.968,00 S/. 6.914,00 S/. 7.467,12 S/. 3.745,08
S/. 101.094,20
S/. 101.094,20
Técnico de control de calidad
MOD 1
S/. 1.600,00 S/. 93,00 S/. 71,00 S/. 1.764,00 S/. 21.168,00 S/. 1.764,00 S/. 1.905,12 S/. 955,50 S/. 25.792,62 S/. 25.792,62
Asistente de almacén
G. Administración
1 S/. 1.600,00 S/. 93,00 S/. 1.693,00 S/. 20.316,00 S/. 1.693,00 S/. 1.828,44 S/. 917,04 S/. 24.754,48 S/. 24.754,48
Ejecutivo comercial
Ventas 2 S/. 3.600,00 S/. 186,00 S/. 7.572,00 S/. 90.864,00 S/. 7.572,00 S/. 8.177,76 S/. 4.101,50
S/. 110.715,26
S/. 110.715,26
TOTAL
12
S/. 483.216,84
Nota: Elaboración propia.
116
Tabla 73.
Planilla para el año 2021.
CARGO
TIPO DE COSTO
Y GASTO
CANT.
SUELDO MENSUAL
ASIG. FAMILIAR MENSUAL
SCTR MENSU
AL
SUB -TOTAL
MENSUAL
SUB -TOTAL ANUAL
GRATIFICACIÒN (JUL-
DIC) ESSALUD CTS
TOTAL REMUNERACIÒN POR
TRABAJADOR
TOTAL PLANILLA
ANUAL
Gerente General
G. Administración
1 S/. 6.000,00 S/. 93,00 S/. 6.093,00 S/. 73.116,00 S/. 6.093,00 S/. 6.580,44 S/. 3.300,38 S/. 89.089,82 S/. 89.089,82
Jefe de producción
MOD 1 S/. 4.000,00 S/. 93,00 S/. 71,00 S/. 4.164,00 S/. 49.968,00 S/. 4.164,00 S/. 4.497,12 S/. 2.255,50 S/. 60.884,62 S/. 60.884,62
Operario MOD 2 S/. 1.860,00 S/. 186,00 S/. 71,00 S/. 4.234,00 S/. 50.808,00 S/. 4.234,00 S/. 4.572,72 S/. 2.293,42 S/. 61.908,14 S/. 61.908,14
Jefe de logística y compras
G. Administración
1 S/. 4.000,00 S/. 93,00 S/. 4.093,00 S/. 49.116,00 S/. 4.093,00 S/. 4.420,44 S/. 2.217,04 S/. 59.846,48 S/. 59.846,48
Jefe de administración y RRHH
G. Administración
1 S/. 4.000,00 S/. 93,00 S/. 4.093,00 S/. 49.116,00 S/. 4.093,00 S/. 4.420,44 S/. 2.217,04 S/. 59.846,48 S/. 59.846,48
Técnico MOD 2 S/. 3.200,00 S/. 186,00 S/. 71,00 S/. 6.914,00 S/. 82.968,00 S/. 6.914,00 S/. 7.467,12 S/. 3.745,08
S/. 101.094,20
S/. 101.094,20
Técnico de control de calidad
MOD 1
S/. 1.600,00 S/. 93,00 S/. 71,00 S/. 1.764,00 S/. 21.168,00 S/. 1.764,00 S/. 1.905,12 S/. 955,50 S/. 25.792,62 S/. 25.792,62
Asistente de almacén
G. Administración
1 S/. 1.600,00 S/. 93,00 S/. 1.693,00 S/. 20.316,00 S/. 1.693,00 S/. 1.828,44 S/. 917,04 S/. 24.754,48 S/. 24.754,48
Ejecutivo comercial
Ventas 2 S/. 3.600,00 S/. 186,00 S/. 7.572,00 S/. 90.864,00 S/. 7.572,00 S/. 8.177,76 S/. 4.101,50
S/. 110.715,26
S/. 110.715,26
TOTAL
12
S/. 483.216,84
Nota: Elaboración propia.
117
d. Gastos por servicios tercerizados para todos los años del proyecto.
De todos los servicios tercerizados que estarán cubiertos en la empresa
Security Tool S.A.C se calculó aquellos servicios que se brindarán en forma
mensual y que serán justificados a nuestro registro contable mediante facturas
electrónicas.
No se consideran los servicios eventuales que se pagaran con recibos por
honorarios.
Tabla 74.
Gastos de los servicios tercerizados por año.
Nota: Elaboración propia.
e. Horario de trabajo de puestos de trabajo.
El diseño de horarios de trabajo estará por áreas y puestos según las
necesidades del negocio, en nuestro caso elaboramos el horario para el personal
administrativo, para el área de producción, no necesariamente los horarios
deberían coincidir.
SERVICIOS Dic- 2018 2019 2020 2021
Contabilidad S/. 3,540 S/. 42,480 S/. 42,480 S/. 42,480
Asesor legal S/. 3,540 S/. 0 S/. 0 S/. 0
Mantenimiento S/. 1,416 S/. 16,992 S/. 16,992 S/. 16,992
Seguridad S/. 1,416 S/. 16,992 S/. 16,992 S/. 16,992
Transporte S/. 0 S/. 24,000 S/. 24,000 S/. 24,000
TOTAL S/. 9,912 S/. 100,464 S/. 100,464 S/. 100,464
118
Tabla 75.
Horario de trabajo de los trabajadores.
Nota: Elaboración propia.
CARGO CANTIDAD DE 5
AÑOS HORARIO DE TRABAJO TIPO DE CONTRATO
Gerente General 1 No definido Contrato indefinido
Jefe de Administración y RRHH
1 De lunes a viernes, de 8am a 5pm
(1 hora de refrigerio) Contrato a plazo fijo (Sujeto
a modificarse) Jefe de Logística y compras
1 De lunes a viernes, de 8am a 5pm
(1 hora de refrigerio) Contrato a plazo fijo (Sujeto
a modificarse)
Asistente de Almacén 1 De lunes a sábado, de 7am a 3pm
(1 hora de refrigerio) Contrato a plazo fijo (Sujeto
a modificarse)
Jefe de Producción 1 De lunes a sábado, de 7am a 3pm
(1 hora de refrigerio) Contrato a plazo fijo (Sujeto
a modificarse)
Técnico Operario 2 De lunes a sábado, de 7am a 3pm
(1 hora de refrigerio) Contrato a plazo fijo (Sujeto
a modificarse)
Operario 2 De lunes a sábado, de 7am a 3pm
(1 hora de refrigerio) Contrato a plazo fijo (Sujeto
a modificarse)
Técnico de calidad 1 De lunes a sábado, de 7am a 3pm
(1 hora de refrigerio) Contrato a plazo fijo (Sujeto
a modificarse)
Ejecutivo de Ventas 2 De lunes a viernes, de 8am a 5pm
(1 hora de refrigerio) Contrato a plazo fijo (Sujeto
a modificarse)
119
Capítulo VI: Estudio técnico
6.1. Tamaño del proyecto
Tabla 76.
Cuadro del tamaño del proyecto.
Producción anual 2019 2020 2021
Capacidad Utilizada 51,596 65,097 79,730
Capacidad Instalada 234,192 234,192 234,192
Capacidad Máxima 826,560 826,560 826,560
% Utilización 22.03% 27.8% 34.04%
Nota: Elaboración propia.
6.1.1. Capacidad instalada.
a. Criterios.
Para obtener la capacidad instalada de la producción de aerosol gas
pimienta en el escenario ideal en los cuales debería funcionar, se tomaron los
siguientes criterios:
Nº de horas trabajadas, se considera 8 horas por día, 6 días por
semana, para determinar la cantidad de días trabajados durante un
año consideramos restar los 52 domingos, 12 feriados, 2 días parada
de planta, 12 días de mantenimiento (1 vez al mes).
Tiempo de producción por hora de la maquina 120 unidades.
85% - Eficiencia de máquina.
HORARIO DE TRABAJO
Horas por día 8
Días por semana 6
Días por año 287
b. Cálculos.
CAPACIDAD INSTALADA
Total de unidades por día 960
Total de unidades por año 275,520*85% = 234,192
120
6.1.2. Capacidad utilizada.
a. Criterios.
Es la relación del volumen de la producción basado en el mercado objetivo
que se está obteniendo actualmente y el volumen o cantidad de producción que
potencialmente podría generarse en un periodo determinado.
Asimismo, se considera para los cálculos el total de unidades por año
tomando como referencia el mercado objetivo del año 2019, 2020 y 2021
respectivamente.
HORARIO DE TRABAJO
Horas por día 8
Días por semana 6
Días por año 287
b. Cálculos.
CAPACIDAD UTILIZADA
Total de unidades por día 180
Total de unidades por año 51,596
c. Porcentaje de utilización de la capacidad instalada.
La capacidad de planta utilizada se define como la relación entre el
volumen de producción utilizado y el volumen de producción de capacidad de la
planta instalada.
CAPACIDAD UTILIZADA
Total de unidades por día 180
Total de unidades por año 51,596
% De utilización 22.03%
6.1.3. Capacidad máxima.
a. Criterios.
En caso se trabajará 287 días del año las 24 horas del día tomando en
cuenta los tres horarios, son 120 unidades por hora cubriendo 3 turnos de 8
horas como resultado 2,880 unidades por día considerar 287 días al año.
b. Cálculos.
CAPACIDAD MAXIMA
Días del año 287
121
Horas al día 24
Total de unidades por año 826,560
6.2. Procesos
6.2.1. Diagrama de flujo de proceso de producción.
A continuación, presentamos las actividades a realizar para el proceso de
envasado:
Se inicia con un envase de aerosol vacío.
Se incorpora la capsaicina.
Se coloca la válvula del aerosol.
Se fija y asegura al envase.
Se inyecta el gas propelente mediante la válvula, dotando al recipiente de
presión.
Se sumerge el aerosol en baño de agua caliente a 50ºC. Para conseguir
elevar la presión en el interior del envase y poner en evidencia las
posibles fugas.
Nota: Los envases con fugas serán separados.
Se continúa con el secado de los aerosoles.
Comprobar el peso del aerosol.
Se coloca el activador y el tapón
Marcar el envase con un código de lote y de fecha.
Se coloca la etiqueta el envase.
Se coloca la funda al envase
Se embala el producto, quedando listo para su expedición.
122
Recepción de
envases
Colocación a
la línea de
envase
Llenado de
OC
Colocación de
válvula
Ajuste y
sellado de
váluvla
Inyección de
propelente
A
A
Sumergir
envase a
recipiente de
comprobación
Existe
fugas?
El producto se
desecha
Se coloca a la
línea de
envasado
Secado de
envase
Colocación de
activador y
tapón
B
B
Colocación de
código
Etiquetado de
envase
Embalaje
Peso
correcto?
El producto se
desecha
Figura 32. Diagrama de flujo del proceso de producción. Elaboración propia.
123
6.2.1.1. Diagrama de actividades del proceso.
DESCRIPCIÓN
TIE
MP
O
(seg
)
DIS
TA
NC
I
A (
cm
)
OBSERVACIONES
El operador coloca los envases en la cinta transportadora
900
El operador se traslada hacia lado operador de máquina
5
El operador coloca el envase en la posición 1 para verter el OC
6
El operador coloca la válvula en la posición 2
6
El operador acciona el llenado, encapsulado (posición3) y presurizado (posición 4)
6
El operador lleva el envase ya presurizado al transporte
3
El operador recepciona el envase y lo transporta a la máquina de sumersión
8
El operador verifica que no haya fugas 14
El operador retira el producto 3
Operación solo en caso de envase defectuoso
El operador lleva el producto al transporte, si cumple especificaciones de lo contrario lleva a la zona de rechazo
3
El transporte traslada el envase a la zona se secado
20
Se seca mientras se traslada
El operador pesa el envase, si está dentro de normas vuelve a colocar al transporte de lo contrario lo desecha
5
El transporte traslada el envase a la zona de codificado
4
Se codifica mientras se traslada
El operador recepciona el envase y coloca el activador y tapón
15
El operador coloca la etiqueta al envase 10
El operador coloca funda al envase 10
El operador coloca el producto en cajas 15
Leyenda:
Figura 33. Diagrama de actividades del proceso de producción. Elaboración propia.
Actividades N°
Operaciones 8
Traslados 6
Verificación 2
Esperas 2
124
6.2.1.2. Diagrama de operaciones del proceso.
1
Capsaicina
Dosificar
2 LLenar
3 Encapsular
Válvula
5 Presurizar
Propelente
6 Verificar fugas
7 Secar
8 Codificar
9 Colocar
Activador y tapón
10
11
Etiquetar
12
Colocar
Envalar
Etiqueta
Funda
4 Dosificar
Mermas
1 Caja con 100
unidades de producto
6 Verificar peso
Mermas
Figura 34. Diagrama de operaciones del proceso de producción. Elaboración propia.
125
6.2.1.3. Balanceo Lineal de la Producción.
Es necesario hallar el Tiempo de Ciclo (C) que requieren las
estaciones de trabajo con la siguiente fórmula:
𝐶 =𝑇𝑖𝑒𝑚𝑝𝑜 𝑑𝑒 𝑃𝑟𝑜𝑑𝑢𝑐𝑐𝑖ó𝑛 𝑝𝑜𝑟 𝑑í𝑎
𝑃𝑜𝑟𝑑𝑢𝑐𝑡𝑜 𝑟𝑒𝑞𝑢𝑒𝑟𝑖𝑑𝑜 𝑝𝑜𝑟 𝑑í𝑎 (𝑢𝑛𝑖𝑑𝑎𝑑𝑒𝑠)
En nuestro proyecto se considera una jornada laboral de 8 horas,
asimismo, se tendrá en cuenta sólo un 75% de utilización como tiempo real.
8 horas * 75% = 6 horas
Para el tiempo de producción por día se hace la conversión de horas a
segundos:
6[horas/día]*3,600[segundos/hora] = 21,600[segundos/día]
Con un nivel de producción de 400 unidades que equivale a la
producción por día aproximado del mes de mayor demanda proyectada
para el año 2019.
Dado lo anterior el Tiempo de Ciclo (C) es:
𝐶 =21,600 [𝑠𝑒𝑔𝑢𝑛𝑑𝑜𝑠]
400 [𝑢𝑛𝑖𝑑𝑎𝑑𝑒𝑠]= 𝟓𝟒 [
𝒔𝒆𝒈𝒖𝒏𝒅𝒐𝒔
𝒖𝒏𝒊𝒅𝒂𝒅]
A continuación, se tiene que hallar el número mínimo de estaciones
de trabajo (Nt) que es necesario para cumplir el límite del tiempo de ciclo
de la estación de trabajo, mediante la siguiente fórmula:
𝑁𝑡 =𝑆𝑢𝑚𝑎 𝑑𝑒 𝑇𝑖𝑒𝑚𝑝𝑜𝑠 𝑑𝑒 𝑙𝑎𝑠 𝑇𝑎𝑟𝑒𝑎𝑠 (𝑇)
𝑇𝑖𝑒𝑚𝑝𝑜 𝑑𝑒 𝐶𝑖𝑐𝑙𝑜 (𝐶)
𝑁𝑡 =133 [𝑠𝑒𝑔𝑢𝑛𝑑𝑜𝑠]
54= 2.46 ≅ 𝟑 𝒆𝒔𝒕𝒂𝒄𝒊𝒐𝒏𝒆𝒔
126
Tabla 77.
Cuadro de resumen en función a la carga de trabajo por operador.
Operaciones Traslados Verificación Tiempo
total (seg.) Número
Tiempo (seg.)
Número Tiempo (seg.)
Número Tiempo (seg.)
Operador 1 2 35 2 10 0 0 45
Operador 2 2 17 3 11 1 14 42
Operador 3 3 39 1 4 1 3 46
Nota: Elaboración propia.
6.2.2. Programa de producción.
Consideraciones previas para la elaboración del plan de producción.
Tabla 78.
Consideraciones para el plan de producción.
Demanda Año
2019 2020 2021
Gas Pimienta 51,596 65,097 79,730
Ítem 2019 2020 2021
% Merma 2% 2% 2%
Stock de PT 5% 5% 5%
Nota: Elaboración propia.
127
Programa de producción para el año 2019
Tabla 79.
Programa de producción para el año 2019.
AÑO 2019 % dic-18 ene-19 feb-19 mar-19 abr-19 may-19 jun-19 jul-19 ago-19 sep-19 oct-19 nov-19 dic-19 TOTAL
Estacionalidad
9% 10% 8% 6% 4% 2% 2% 3% 5% 15% 17% 19% 1
Demanda
4644 5160 4128 3096 2064 1032 1032 1548 2580 7739 8771 9802 51596
Merma 2%
93 103 83 62 41 21 21 31 52 155 175 196 1033
IFPT 5% 200 232 258 206 155 103 52 52 77 129 387 439 490 2580
IIPT 0 -200 -232 -258 -206 -155 -103 -52 -52 -77 -129 -387 -439 -2290
UNIDADES A PRODUCIR
200 4769 5289 4159 3106 2053 1001 1053 1605 2684 8152 8998 10050 52919
Nota: Elaboración propia.
El programa de producción para el año 2019 es de 52919 unidades de gas pimienta considerando un 2% de merma y 5% de
producto terminado.
Programa de producción para el año 2020
Tabla 80.
Programa de producción para el año 2020.
AÑO 2019 % dic-18 ene-19 feb-19 mar-19 abr-19 may-19 jun-19 jul-19 ago-19 sep-19 oct-19 nov-19 dic-19 TOTAL
Estacionalidad
25.7% 18.0% 8.0% 3.0% 2.6% 2.0% 1.7% 2.0% 3.0% 8.0% 11.0% 15.0% 1.0
Demanda
16730 11717 5208 1953 1693 1302 1107 1302 1953 5208 7160 9764 65097
Merma 2%
335 234 104 39 34 26 22 26 39 104 143 195 1301
IFPT 5% 490 837 586 260 98 85 65 55 65 98 260 358 488 3255
IIPT
0 -490 -837 -586 -260 -98 -85 -65 -55 -65 -98 -260 -358 -3257
UNIDADES A PRODUCIR
17412 11700 4986 1830 1714 1308 1119 1338 2025 5474 7401 10089 66396
Nota: Elaboración propia.
128
El programa de producción para el año 2020 es de 66396 unidades de gas pimienta considerando un 2% de merma y 5% de
producto terminado.
Programa de producción para el año 2021
Tabla 81.
Programa de producción para el año 2021.
AÑO 2021 % dic-20 ene-21 feb-21 mar-21 abr-21 may-21 jun-21 jul-21 ago-21 sep-21 oct-21 nov-21 dic-21 TOTAL
Estacionalidad
25.7% 18.0% 8.0% 3.0% 2.6% 2.0% 1.7% 2.0% 3.0% 8.0% 11.0% 15.0% 1.0
Demanda
20491 14351 6378 2392 2073 1595 1355 1595 2392 6378 8770 11960 79730
Merma 2%
410 287 128 48 41 32 27 32 48 128 175 239 1595
IFPT 5% 488 1025 718 319 120 104 80 68 80 120 319 439 598 3990
IIPT
0 -488 -1025 -718 -319 -120 -104 -80 -68 -80 -120 -319 -439 -3880
UNIDADES A PRODUCIR
21438 14331 6107 2241 2098 1603 1370 1639 2480 6705 9065 12358 81435
Nota: Elaboración propia.
El programa de producción para el año 2021 es de 900 unidades de gas pimienta considerando un 2% de merma y 5% de
producto terminado.
Resumen Anual del Programa de Producción
Tabla 82.
Resumen del Programa de Producción.
Producción Año
2019 2020 2021
Gas Pimienta 52,919 66,396 81,435
Nota: Elaboración propia.
129
6.2.3. Necesidad de materias primas e insumos.
Materias Primas
Tabla 83.
Cuadro de descripción de materia prima.
Producto Presentación Cantidad Precio Unidad Precio Total Descripción
Capsaicina Drum de 5L 1 S/ 17.29/L S/ 86.45
Equivalente a
5L de producto
(5,000 mL)
Propelente Balón de 45kg 1 S/ 15.13/Kg S/ 680.79
Envases de
aluminio y válvulas Venta por lote 5,000 S/ 0.86 S/ 4,322.5
Cajas de 100
unidades
Mango ergonómico Venta por lote 1,000 S/ 1.73 S/ 1729 Cajas de 100
unidades
Pulsera de sujeción
(incluye argolla) Venta por pedido 1,000 S/ 2.16 S/ 2,161.25
Cajas de 100
unidades
Nota: Elaboración propia.
Insumos
Tabla 84.
Cuadro de descripción de insumos.
Producto Presentación Cantidad Precio
Unidad
Precio
Total Descripción
Caja de
presentación Venta por pedido 1,000 S/. 0.40 S/. 400
Lámina de
cartón impresa
para empaque
Etiquetas Papel
autoadhesivo 1,000 S/. 0.20 S/. 200
Etiqueta del gas
pimienta
Nota: Elaboración propia.
130
Necesidad de materias primas para el año 2019
Tabla 85.
Cuadro de necesidad de materias primas para el 2019.
AÑO 2019 Unidad dic-18 ene-19 feb-19 mar-19 abr-19 may-19 jun-19 jul-19 ago-19 sep-19 oct-19 nov-19 dic-19 TOTAL
Producción unid 200 4,769 5,289 4,159 3,106 2,053 1,001 1,053 1,605 2,684 8,152 8,998 10,050 52,919
Capsaicina (15mL/unid)
L 3.00 71.54 79.34 62.39 46.59 30.80 15.02 15.80 24.08 40.26 122.28 134.97 150.75 793.79
Propelente (10gr/unid)
Kg 2.00 47.69 52.89 41.59 31.06 20.53 10.01 10.53 16.05 26.84 81.52 89.98 100.50 529.19
Envases de aluminio
unid 200 4,769 5,289 4,159 3,106 2,053 1,001 1,053 1,605 2,684 8,152 8,998 10,050 52,919
Mango ergonómico
unid 200 4,769 5,289 4,159 3,106 2,053 1,001 1,053 1,605 2,684 8,152 8,998 10,050 52,919
Pulsera de sujeción
unid 200 4,769 5,289 4,159 3,106 2,053 1,001 1,053 1,605 2,684 8,152 8,998 10,050 52,919
Nota: Elaboración propia.
Necesidad de materias primas para el año 2020
Tabla 86.
Cuadro de necesidad de materias primas para el 2020.
AÑO 2020 Unidad ene-20 feb-20 mar-20 abr-20 may-20 jun-20 jul-20 ago-20 sep-20 oct-20 nov-20 dic-20 TOTAL
Producción unid 17,412 11,700 4,986 1,830 1,714 1,308 1,119 1,338 2,025 5,474 7,401 10,089 66,396
Capsaicina (15mL/unid)
L 261.18 175.50 74.79 27.45 25.71 19.62 16.79 20.07 30.38 82.11 111.02 151.34 995.94
Propelente (10gr/unid)
Kg 174.12 117.00 49.86 18.30 17.14 13.08 11.19 13.38 20.25 54.74 74.01 100.89 663.96
131
Envases de aluminio
unid 17,412 11,700 4,986 1,830 1,714 1,308 1,119 1,338 2,025 5,474 7,401 10,089 66,396
Mango ergonómico
unid 17,412 11,700 4,986 1,830 1,714 1,308 1,119 1,338 2,025 5,474 7,401 10,089 66,396
Pulsera de sujeción
unid 17,412 11,700 4,986 1,830 1,714 1,308 1,119 1,338 2,025 5,474 7,401 10,089 66,396
Nota: Elaboración propia.
Necesidad de materias primas para el año 2021
Tabla 87.
Cuadro de necesidad de materias primas para el 2021.
AÑO 2021 Unidad ene-21 feb-21 mar-21 abr-21 may-21 jun-21 jul-21 ago-21 sep-21 oct-21 nov-21 dic-21 TOTAL
Producción unid 21,438 14,331 6,107 2,241 2,098 1,603 1,370 1,639 2,480 6,705 9,065 12,358 81,435
Capsaicina (15mL/unid)
L 321.57 214.97 91.61 33.62 31.47 24.05 20.55 24.59 37.20 100.58 135.98 185.37 1221.53
Propelente (10gr/unid)
Kg 214.38 143.31 61.07 22.41 20.98 16.03 13.70 16.39 24.80 67.05 90.65 123.58 814.35
Envases de aluminio
unid 21,438 14,331 6,107 2,241 2,098 1,603 1,370 1,639 2,480 6,705 9,065 12,358 81,435
Mango ergonómico
unid 21,438 14,331 6,107 2,241 2,098 1,603 1,370 1,639 2,480 6,705 9,065 12,358 81,435
Pulsera de sujeción
unid 21,438 14,331 6,107 2,241 2,098 1,603 1,370 1,639 2,480 6,705 9,065 12,358 81,435
Nota: Elaboración propia.
Necesidad de insumos para el año 2019
132
Tabla 88.
Cuadro de necesidad de insumos para el 2019.
AÑO 2019 Unidad dic-18 ene-19 feb-19 mar-19 abr-19 may-19 jun-19 jul-19 ago-19 sep-19 oct-19 nov-19 dic-19 TOTAL
Producción unid 200 4,769 5,289 4,159 3,106 2,053 1,001 1,053 1,605 2,684 8,152 8,998 10,050 52,919
Caja de presentación
unid 200 4,769 5,289 4,159 3,106 2,053 1,001 1,053 1,605 2,684 8,152 8,998 10,050 52,919
Etiqueta autoadhesiva
unid 200 4,769 5,289 4,159 3,106 2,053 1,001 1,053 1,605 2,684 8,152 8,998 10,050 52,919
Nota: Elaboración propia.
Necesidad de insumos para el año 2020
Tabla 89.
Cuadro de necesidad de insumos para el 2020.
AÑO 2020 Unidad ene-20 feb-20 mar-20 abr-20 may-20 jun-20 jul-20 ago-20 sep-20 oct-20 nov-20 dic-20 TOTAL
Producción unid 17,412 11,700 4,986 1,830 1,714 1,308 1,119 1,338 2,025 5,474 7,401 10,089 66,396
Caja de presentación
unid 17,412 11,700 4,986 1,830 1,714 1,308 1,119 1,338 2,025 5,474 7,401 10,089 66,396
Etiqueta autoadhesiva
unid 17,412 11,700 4,986 1,830 1,714 1,308 1,119 1,338 2,025 5,474 7,401 10,089 66,396
Nota: Elaboración propia.
Necesidad de insumos para el año 2021
133
Tabla 90.
Cuadro de necesidad de insumos para el 2021.
AÑO 2021 Unidad ene-21 feb-21 mar-21 abr-21 may-21 jun-21 jul-21 ago-21 sep-21 oct-21 nov-21 dic-21 TOTAL
Producción unid 21,438 14,331 6,107 2,241 2,098 1,603 1,370 1,639 2,480 6,705 9,065 12,358 81,435
Caja de presentación
unid 21,438 14,331 6,107 2,241 2,098 1,603 1,370 1,639 2,480 6,705 9,065 12,358 81,435
Etiqueta autoadhesiva
unid 21,438 14,331 6,107 2,241 2,098 1,603 1,370 1,639 2,480 6,705 9,065 12,358 81,435
Nota: Elaboración propia.
6.2.4. Programa de compras de materias primas e insumos.
Tabla 91.
Programa de compras de materias primas para el año 2019.
AÑO 2019 Unidad nov-18
dic-18 ene-19 feb-19 mar-19 abr-19 may-19 jun-19 jul-19 ago-19 sep-19 oct-19 nov-19 dic-19 COSTO ANUAL
Capsaicina L
3.00 71.54 79.34 62.39 46.59 30.80 15.02 15.80 24.08 40.26 122.28 134.97 150.75
Compra L
5.00 70.00 80.00 65.00 45.00 30.00 15.00 15.00 25.00 40.00 125.00 135.00 150.00
Inv. Final L
2.00 0.47 1.13 3.75 2.16 1.36 1.35 0.55 1.48 1.22 3.94 3.97 3.22
Pedido de compra
Drum de 5L
1 14 16 13 9 6 3 3 5 8 25 27 30
S/. 13,832
Propelente Kg
2.00 47.69 52.89 41.59 31.06 20.53 10.01 10.53 16.05 26.84 81.52 89.98 100.50
Compra Kg
45.00 45.00 45.00 45.00 0.00 45.00 0.00 0.00 45.00 0.00 90.00 90.00 90.00
Inv. Final Kg
43.00 40.31 32.42 35.83 4.77 29.24 19.23 8.70 37.65 10.81 19.29 19.31 8.81
Pedido de compra
Balón de 45Kg
1 1 1 1 0 1 0 0 1 0 2 2 2
S/. 8,169
Envases de aluminio
unid
200 4,769 5,289 4,159 3,106 20,53 1,001 1,053 1,605 2,684 8,152 8,998 10,050
Compra unid
5,000 0 10,000 0 5,000 0 5,000 0 0 5,000 5,000 10,000 10,000
134
Inv. Final unid
4,800 31 4,742 583 2,477 424 4,423 3,370 1,765 4,081 929 1,931 1,881
Pedido de compra
Lote de 5,000 u.
1 0 2 0 1 0 1 0 0 1 1 2 2
S/. 47,548
Mango ergonómico
unid
200 4,769 5,289 4,159 3,106 2,053 1,001 1,053 1,605 2,684 8,152 8,998 10,050
Compra unid
1,000 4,000 6,000 4,000 3,000 2,000 1,000 1,000 2,000 2,000 9,000 9,000 10,000
Inv. Final unid
800 31 742 583 477 424 423 370 765 81 929 931 881
Pedido de compra
Lote de 1,000 u.
1 4 6 4 3 2 1 1 2 2 9 9 10
S/. 93,366
Pulsera de sujeción
unid
200 4,769 5,289 4,159 3,106 2,053 1,001 1,053 1,605 2,684 8,152 8,998 10,050
Compra unid
1,000 4,000 6,000 4,000 3,000 2,000 1,000 1,000 2,000 2,000 9,000 9,000 10,000
Inv. Final unid
800 31 742 583 477 424 423 370 765 81 929 931 881
Pedido de compra
Lote de 1,000 u.
1 4 6 4 3 2 1 1 2 2 9 9 10
S/. 116,708
Nota: Elaboración propia.
Tabla 92.
Programa de compras de materias primas para el año 2020.
AÑO 2020 Unidad dic-19 ene-20 feb-20 mar-20 abr-20 may-20 jun-20 jul-20 ago-20 sep-20 oct-20 nov-19 dic-20 COSTO ANUAL
Capsaicina L 261.18 175.50 74.79 27.45 25.71 19.62 16.79 20.07 30.38 82.11 111.02 151.34
Compra L
260.00 175.00 75.00 30.00 25.00 20.00 15.00 20.00 30.00 85.00 110.00 150.00
Inv. Final L 3.22 2.04 1.54 1.75 4.30 3.59 3.97 2.18 2.11 1.74 4.63 3.61 2.28
Pedido de compra
Drum de 5L
52 35 15 6 5 4 3 4 6 17 22 30
S/. 17,204
Propelente Kg 174.12 117.00 49.86 18.30 17.14 13.08 11.19 13.38 20.25 54.74 74.01 100.89
Compra Kg
180.00 135.00 45.00 0.00 45.00 0.00 0.00 45.00 0.00 45.00 90.00 90.00
Inv. Final Kg 8.81 14.69 32.69 27.83 9.53 37.39 24.31 13.12 44.74 24.49 14.75 30.74 19.85
135
Pedido de compra
Balón de 45Kg
4 3 1 0 1 0 0 1 0 1 2 2
S/. 10,212
Envases de aluminio
unid 17,412 11,700 4,986 1,830 1,714 1,308 1,119 1,338 2,025 5,474 7,401 10,089
Compra unid
20,000 10,000 5,000 0 5,000 0 0 0 5,000 5,000 5,000 10,000
Inv. Final unid 1,881 4,469 2,769 2,783 953 4,239 2,931 1812 474 3,449 2,975 574 485
Pedido de compra
Lote de 5,000 u.
4 2 1 0 1 0 0 0 1 1 1 2
S/. 56,193
Mango ergonómico
unid 1,7412 11,700 4,986 1,830 1,714 1,308 1,119 1,338 2,025 5,474 7,401 10,089
Compra unid
17,000 12,000 5,000 2,000 1,000 2,000 1,000 1,000 2,000 6,000 7,000 10,000
Inv. Final unid 881 469 769 783 953 239 931 812 474 449 975 574 485
Pedido de compra
Lote de 1,000 u.
17 12 5 2 1 2 1 1 2 6 7 10
S/. 114,114
Pulsera de sujeción
unid 17,412 11,700 4,986 1,830 1,714 1,308 1,119 1,338 2,025 5,474 7,401 10,089
Compra unid
17,000 12,000 5,000 2,000 1,000 2,000 1,000 1,000 2,000 6,000 7,000 10,000
Inv. Final unid 881 469 769 783 953 239 931 812 474 449 975 574 485
Pedido de compra
Lote de 1,000 u.
17 12 5 2 1 2 1 1 2 6 7 10 S/. 142,643
Nota: Elaboración propia.
Tabla 93.
Programa de compras de materias primas para el año 2021.
AÑO 2021 Unidad dic-20 ene-21 feb-21 mar-21 abr-21 may-21 jun-21 jul-21 ago-21 sep-21 oct-21 nov-21 dic-21 COSTO ANUAL
Capsaicina L 321.57 214.965 91.605 33.615 31.47 24.045 20.55 24.585 37.2 100.575 135.975 185.37
Compra L
320 215 95 30 35 20 25 25 35 100 135 185
Inv. Final L 2.28 0.70 0.74 4.13 0.52 4.05 0.00 4.45 4.87 2.67 2.09 1.12 0.75
136
Pedido de compra
Drum de 5L
64 43 19 6 7 4 5 5 7 20 27 37
S/. 21,094
Propelente Kg 214.38 143.31 61.07 22.41 20.98 16.03 13.7 16.39 24.8 67.05 90.65 123.58
Compra Kg
225 135 45 45 0 45 0 0 45 45 90 135
Inv. Final Kg 19.85 30.47 22.16 6.09 28.68 7.7 36.67 22.97 6.58 26.78 4.73 4.08 15.5
Pedido de compra
Balón de 45Kg
5 3 1 1 0 1 0 0 1 1 2 3
S/. 12,254
Envases de aluminio
unid 21,438 14,331 6,107 2,241 2,098 1,603 1,370 1,639 2,480 6,705 9,065 12,358
Compra unid
25,000 15,000 5,000 0 5,000 0 0 5,000 0 5,000 10,000 15,000
Inv. Final unid 485 4,047 4,716 3,609 1,368 4,270 2,667 1,297 4,658 2,178 473 1,408 4,050
Pedido de compra
Lote de 5,000 u.
5 3 1 0 1 0 0 1 0 1 2 3
S/. 73,483
Mango ergonómico
unid 21,438 14,331 6,107 2,241 2,098 1,603 1,370 1,639 2,480 6,705 9,065 12,358
Compra unid
22,000 14,000 6,000 2,000 2,000 2,000 1,000 2,000 2,000 7,000 9,000 12,000
Inv. Final unid 485 1,047 716 609 368 270 667 297 658 178 473 408 50
Pedido de compra
Lote de 1,000 u.
22 14 6 2 2 2 1 2 2 7 9 12
S/. 140,049
Pulsera de sujeción
unid 21,438 14,331 6,107 2,241 2,098 1,603 1,370 1,639 2,480 6,705 9,065 12,358
Compra unid
22,000 14,000 6,000 2,000 2,000 2,000 1,000 2,000 2,000 7,000 9,000 12,000
Inv. Final unid 485 1,047 716 609 368 270 667 297 658 178 473 408 50
Pedido de compra
Lote de 1,000 u.
22 14 6 2 2 2 1 2 2 7 9 12 S/. 175,061
Nota: Elaboración propia.
137
Tabla 94.
Programa de compras de insumos para el año 2019.
AÑO 2019 Unidad nov-18
dic-18 ene-19 feb-19 mar-19 abr-19 may-19 jun-19 jul-19 ago-19 sep-19 oct-19 nov-19 dic-19 COSTO ANUAL
Caja de presentación
unid 200 4,769 5,289 4,159 3,106 2,053 1,001 1,053 1,605 2,684 8,152 8,998 10,050
Compra unid
1,000 4,000 6,000 4,000 3,000 2,000 1,000 1,000 2,000 2,000 9,000 9,000 10,000
Inv. Final unid 800 31 742 583 477 424 423 370 765 81 929 931 881
Pedido de compra
Lote de 1,000 u.
1 4 6 4 3 2 1 1 2 2 9 9 10
S/. 21,600
Etiqueta autoadhesiva
unid 200 4,769 5,289 4,159 3,106 2,053 1,001 1,053 1,605 2,684 8,152 8,998 10,050
Compra unid
1,000 4,000 6,000 4,000 3,000 2,000 1,000 1,000 2,000 2,000 9,000 9,000 10,000
Inv. Final unid 800 31 742 583 477 424 423 370 765 81 929 931 881
Pedido de compra
Lote de 1,000 u.
1 4 6 4 3 2 1 1 2 2 9 9 10 S/. 10,800
Nota: Elaboración propia.
Tabla 95.
Programa de compras de insumos para el año 2020.
AÑO 2020 Unidad dic-19 ene-20 feb-20 mar-20 abr-20 may-20 jun-20 jul-20 ago-20 sep-20 oct-20 nov-19 dic-20 COSTO ANUAL
Caja de presentación
unid 17,412 11,700 4,986 1,830 1,714 1,308 1,119 1,338 2,025 5,474 7,401 10,089
Compra unid
17,000 12,000 5,000 2,000 1,000 2,000 1,000 1,000 2,000 6,000 7,000 10,000
Inv. Final unid 881 469 769 783 953 239 931 812 474 449 975 574 485
Pedido de compra
Lote de 1,000 u.
17 12 5 2 1 2 1 1 2 6 7 10
S/. 26,400
Etiqueta autoadhesiva
unid 17,412 11,700 4,986 1,830 1,714 1,308 1,119 1,338 2,025 5,474 7,401 10,089
138
Compra unid
17,000 12,000 5,000 2,000 1,000 2,000 1,000 1,000 2,000 6,000 7,000 10,000
Inv. Final unid 881 469 769 783 953 239 931 812 474 449 975 574 485
Pedido de compra
Lote de 1,000 u.
17 12 5 2 1 2 1 1 2 6 7 10 S/. 13,200
Nota: Elaboración propia.
Tabla 96.
Programa de compras de insumos para el año 2021.
AÑO 2021 Unidad dic-20 ene-21 feb-21 mar-21 abr-21 may-21 jun-21 jul-21 ago-21 sep-21 oct-21 nov-21 dic-21 COSTO ANUAL
Caja de presentación
unid 21,438 14,331 6,107 2,241 2,098 1,603 1,370 1,639 2,480 6,705 9,065 12,358
Compra unid
22,000 14,000 6,000 2,000 2,000 2,000 1,000 2,000 2,000 7,000 9,000 12,000
Inv. Final unid 485 1,047 716 609 368 270 667 297 658 178 473 408 50
Pedido de compra
Lote de 1,000 u.
22 14 6 2 2 2 1 2 2 7 9 12
S/. 32,400
Etiqueta autoadhesiva
unid 21,438 14,331 6,107 2,241 2,098 1,603 1,370 1,639 2,480 6,705 9,065 12,358
Compra unid
22,000 14,000 6,000 2,000 2,000 2,000 1,000 2,000 2,000 7,000 9,000 12,000
Inv. Final unid 485 1,047 716 609 368 270 667 297 658 178 473 408 50
Pedido de compra
Lote de 1,000 u.
22 14 6 2 2 2 1 2 2 7 9 12 S/. 16,200
Nota: Elaboración propia.
6.2.5. Requerimiento de mano de obra directa.
Operador 1 8 horas por día
Operador 2 8 horas por día
Operador 3 8 horas por día
139
6.3. Tecnología para el proceso
6.3.1. Maquinarias.
A continuación, detallamos algunos de las máquinas principales junto con
algunas de sus características técnicas.
Handline - Pilot aerosol
Figura 35. Máquina Handline–Pilot aerosol. Recuperado de https://mbc-aerosol.com/aerosol-machinery/handline-pilot-
aerosol/
Estas máquinas están disponibles en una base de auto soporte o en una
configuración de montaje en placa para usar en un banco de trabajo. El
funcionamiento es semiautomático y consiste en que el operador coloque el envase
de aerosol en el localizador debajo del cabezal de la estación, y luego presione
simultáneamente dos botones ergonómicos que activan cada estación.
Suministro de aire: 90 PSI
Velocidades de línea: 35 - 100 CPM
Handline - Pilot Bath
140
Figura 36. Máquina Handline–Pilot Bath. Recuperado de https://mbc-aerosol.com/aerosol-machinery/test-bath/handline-
pilot-bath/
Se trata de un baño de prueba de la marca Handline-Pilot para laboratorios o
pequeños requisitos de producción. El operador carga las latas dentro de las jaulas
y las empapa y mide manualmente el baño mientras verifica si hay fugas. El manejo
del aire montado en el tanque permite la evacuación manual del agua.
Temperatura de operación: 50 °C
Tabla 97.
Máquinas para el Proceso del Pepper Spray.
MAQUINAS Cantidad Precio sin IGV
Unidad Precio Total sin
IGV IGV
Precio Total con IGV
Handline - Pilot aerosol
1 S/. 54,025.42 S/. 54,025.42 S/. 9,724.58 S/. 63,750.00
Handline - Pilot Bath
1 S/. 13,771.19 S/. 13,771.19 S/. 2,478.81 S/. 16,250.00
Pack Faja Transportadora
1 S/. 10,169.49 S/. 10,169.49 S/. 1,830.51 S/. 12,000.00
Secadora de Botella
1 S/. 6,779.66 S/. 6,779.66 S/. 1,220.34 S/. 8,000.00
Codificadora de envase
1 S/. 5,508.47 S/. 5,508.47 S/. 991.53 S/. 6,500.00
Etiquetadora de envase
1 S/. 6,673.73 S/. 6,673.73 S/. 1,201.27 S/. 7,875.00
Balanza electrónica
1 S/. 423.73 S/. 423.73 S/. 76.27 S/. 500.00
Nota: Elaboración propia.
6.3.2. Equipos.
141
Tabla 98.
Equipos utilizados en pre-operación.
EQUIPOS Cantidad Precio sin
IGV Unidad
Precio Total sin IGV
IGV Precio Total
con IGV
Computadoras Administración
4 S/. 2,118.64 S/. 8,474.58 S/. 1,525.42 S/. 10,000.00
Computadoras Producción
2 S/. 2,542.37 S/. 5,084.75 S/. 915.25 S/. 6,000.00
Impresora multifuncional Administración
2 S/. 3,389.83 S/. 6,779.66 S/. 1,220.34 S/. 8,000.00
Computadoras Ventas 1 S/. 2,118.64 S/. 2,118.64 S/. 381.36 S/. 2,500.00
Medidor de oxigeno 1 S/. 1,770.00 S/. 1,770.00 S/. 318.60 S/. 2,088.60
Mesa de soporte y armado
1 S/. 889.83 S/. 889.83 S/. 160.17 S/. 1,050.00
Extractor de Ventilador 1 S/. 10,389.83 S/. 10,389.83 S/. 1,870.17 S/. 12,260.00
Aire Acondicionado 1 S/. 23,728.81 S/. 23,728.81 S/. 4,271.19 S/. 28,000.00
Nota: Elaboración propia.
6.3.3. Herramientas.
Tabla 99.
Herramientas utilizadas en pre-operación.
Herramienta Cantidad Costo por
unidad Costo (sin
IGV) IGV
Costo Total (con IGV)
Juego de llaves de 20 piezas -STANLEY
2 S/. 116.02 S/. 232.03 S/. 41.77 S/. 273.80
Juego dados/llaves 25 piezas Stanley
2 S/. 143.98 S/. 287.97 S/. 51.83 S/. 339.80
Llave Ajustable Cromada 15'' Plateado Stanley
2 S/. 71.95 S/. 143.90 S/. 25.90 S/. 169.80
Juego de12 llaves hex pulgadas Stanley
2 S/. 50.76 S/. 101.53 S/. 18.27 S/. 119.80
Rachet cromo 1/2 x 10"Stanley
2 S/. 42.29 S/. 84.58 S/. 15.22 S/. 99.80
Llave Combinada 25 mm Stanley
2 S/. 25.34 S/. 50.68 S/. 9.12 S/. 59.80
Llave de Tubo Stillson 18" Stanley
2 S/. 76.19 S/. 152.37 S/. 27.43 S/. 179.80
Taladro Percutor STDH8013-K22 800 W + Set de 27 accesorios Stanley
1
S/. 160.93 S/. 160.93 S/. 28.97 S/. 189.90
Huincha 8 m Stanley
2 S/. 33.81 S/. 67.63 S/. 12.17 S/. 79.80
142
Martillo de Bola 32 oz Stanley
1 S/. 33.81 S/. 33.81 S/. 6.09 S/. 39.90
Juego desarmadores 10 piezas
2 S/. 33.81 S/. 67.63 S/. 12.17 S/. 79.80
Total
S/. 1,383.05 S/. 248.95 S/. 1,632.00
Nota: Elaboración propia.
6.3.4. Utensilios.
Tabla 100.
Utensilios para el uso del Trabajador.
Utensilios Cantidad Costo por
unidad Costo IGV
Costo Total (con IGV)
Kit antiderrame 1 S/. 110.17 S/. 110.17 S/. 19.83 S/. 130.00
Limpia grasa WD-40 11Oz 3 S/. 25.34 S/. 76.02 S/. 13.68 S/. 89.70
Escoba angulada Rubbermaid
2 S/. 25.34 S/. 50.68 S/. 9.12 S/. 59.80
Mopa plana de algodón Kleine
2 S/. 50.76 S/. 101.53 S/. 18.27 S/. 119.80
Recogedor metal 27.5x24x77cm
2 S/. 14.32 S/. 28.64 S/. 5.16 S/. 33.80
Total
S/. 367.03 S/. 66.07 S/. 433.10
Nota: Elaboración propia
6.3.5. Mobiliario.
Tabla 101.
Mobiliario de Oficinas.
Descripción Características Cantidad Costo por
Unidad Costo Total IGV 18%
Costo Total (Con IGV)
Escritorio
0.79 m x 1.20 m x 0.70 m
(Alto x Largo x Profundidad)
9 S/. 144.41 S/. 1,299.66 S/. 233.94 S/. 1,533.60
Sillas Giratoria con
Brazos 9 S/. 84.75 S/. 762.71 S/. 137.29 S/. 900.00
Armario
2.10 m x 0.90 m x 0.45 m
(Alto x Largo x Profundidad)
5 S/. 152.94 S/. 764.70 S/. 137.65 S/. 902.35
Pizarra de Corcho
1.20 m x 0.90 m x 0.03 m
(largo x ancho x Profundidad)
2 S/. 30.04 S/. 60.08 S/. 10.82 S/. 70.90
143
Avaya Teléfono Movistar 5 S/. 51.33 S/. 256.65 S/. 46.20 S/. 302.85
Racks Anaquel Metálico
1.83 mts. 2 S/. 292.77 S/. 585.54 S/. 105.40 S/. 690.94
Cajonera
0.60 m x 0.50 m x 0.55 m
(Alto x Largo x Profundidad)
5 S/. 66.91 S/. 334.53 S/. 60.22 S/. 394.75
Total
S/. 4,063.89 S/. 731.50 S/. 4,795.39
Nota: Elaboración propia
6.3.6. Útiles de oficina.
Tabla 102.
Inversión en útiles de oficina.
Descripción Características Unidad
de medida
Cantidad
C.U. S/ C.T. (Sin
IGV) IGV 18%
C.T. (Con IGV)
Archivador Archivador de palanca A-4 lomo ancho pagoda
Unidad 10 3.73 37.30 6.71 44.01
Bolígrafo azul Bolígrafo Tops 505F
Paquete x 4
10 3.6 36.00 6.48 42.48
Bolígrafo negro
Bolígrafo Tops 505F
Caja x 50 10 3.6 36.00 6.48 42.48
Bolígrafo rojo Bolígrafo Tops 505F
Caja x 50 5 3.6 18.00 3.24 21.24
Perforador Perforador metal 30 hojas U.-30
Unidad 5 13.14 65.70 11.83 77.53
Engrapador con
Engrapador de metal tipo alicate mini 10H negro
Unidad 5 7.38 36.90 6.64 43.54
Dispensador Dispensador x 36 - 72YDS
Unidad 5 9.75 48.75 8.78 57.53
Grapas Grapas 26/6 Caja x 1000
10 0.48 4.80 0.86 5.66
Hojas Bond Papel A4 Chamex Paquete
x 500 30 8.22 246.60 44.39 290.99
Resaltador Resaltador Job Faber castell
Unidad 10 3.05 30.50 5.49 35.99
Corrector Liquid paper Faber castell
Unidad 5 2.03 10.15 1.83 11.98
Cuaderno de notas
Cuaderno cuadriculado 80 H
Unidad 5 5 25.00 4.50 29.50
Cartucho de tinta impresora HP
Tinta HP 670 CZ113AL DJ INK AD
Unidad 4 31.36 125.44 22.58 148.02
Cinta adhesiva
Cinta adhesiva Pegafán (3/4" x 36 YDS) transparente
Unidad 5 1.35 6.75 1.22 7.97
144
Nota: Elaboración propia.
Tabla 103.
Inversión de útiles para el mantenimiento de maquinarias mensualmente.
Descripción Características Unidad de
medida Cantidad C.U. S/
C.T. (Sin IGV)
IGV 18%
C.T. (Con IGV)
Trapos Paños de microfibra Unidad x 12 60 18.55 1113.00 200.34 1313.34
Desengrasante Bio Desengrasante Corquifa 20 Kg
Galón 2 118.64 237.28 42.71 279.99
Lubricantes Dicolube D64 VL8 X 20 Lt.
Galón 2 76.25 152.51 27.45 179.97
Guantes Guantes de nitrilo x 100 unid
Caja 2 24.57 49.14 8.85 57.99
Traje tyvek Overol traje Tyvek Dupont Original con cubre botas
Unidad 40 9.75 390.00 70.20 460.20
TOTAL 1941.94 349.55 2291.49
Nota: Elaboración propia.
Tabla 104.
Inversión de útiles para EPP.
Descripción Características Unidad de
medida
Cantidad C.U. S/
C.T. (Sin IGV)
IGV 18%
C.T. (Con IGV)
Mascarilla de gases
Mascarilla de gases 3m
Unidad
3 50.84 152.52 27.45 179.97
Botas de seguridad
Bota industrial, punta de acero
Par
6 67.8 406.80 73.22 480.02
Overol Overol industrial Unidad 4 67.8 271.20 48.82 320.02
Clips metal Wingo clips jumbo Caja x 1000
15 2.54 38.10 6.86 44.96
Clips mariposa
Clips mariposa chico
Caja x 50 10 3.3 33.00 5.94 38.94
sobre manila Grafi papel sobre manila 1/2 OF Plus PQTX10 (10 unid)
Paquete x 10
20 1.86 37.20 6.70 43.90
Lápiz Lápiz amarillo triangular 2-HB con borrador
Caja x 12 10 3.98 39.80 7.16 46.96
Tablero tablero acrílico oficio humo
Unidad 5 8.22 41.10 7.40 48.50
Porta clips Porta clips con imán negro
5 3.3 16.50 2.97 19.47
Borrador Borrador blanco chico
Paquete x 2
5 1.61 8.05 1.45 9.50
TOTAL UTILES DE OFICINA 941.64 169.50 1,111.14
145
Guantes anticorte
Hyflex guantes anticortes
Unidad
4 29.66 118.64 21.36 140.00
Casco de seguridad
Casco Deltaplus Zircon
Unidad
10 11.02 110.20 19.84 130.04
Orejeras Orejeras peltor 3m Unidad 10 29.66 296.60 53.39 349.99
TOTAL ANUAL 1355.96 244.07 1600.03
Nota: Elaboración propia.
6.3.7. Programa de mantenimiento de maquinarias y equipos.
Tabla 105.
Inversión para el Programa de mantenimiento de maquinarias y equipos de todas las áreas.
Nota: Elaboración propia.
* El primer día hábil de cada mes el personal técnico capacitado con el que
contamos realizará el mantenimiento de las máquinas, por lo que en el punto
anterior se detallaron los costos de suministros que se utilizarán.
* Los precios están Inc. IGV
Tabla 106.
Inversión para el Programa de mantenimiento general de maquinarias y equipos de todas las
áreas por Parada de Planta.
Maquinaria Cantidad Veces al año
Costo de mantenimiento de maquinaria por servicio S/
Costo de maquinaria por servicio
S/
2019 2020 2021
Handline-Pilot Aerosol
1 2 131.35 262.7 262.7 262.7 262.7
Maquinaria Cantidad Veces al año
Costo de mantenimiento de
maquinaria por servicio S/
Costo de maquinaria por servicio
S/
2019 2020 2021
Handline-Pilot Aerosol
1 12 0 0 0 0 0
Faja Transportadora OPC-B1
1 12 0 0 0 0 0
Secadora de Botellas Sraml
1 12 0 0 0 0 0
Máquina Etiquetadora PL-211
1 12 0 0 0 0 0
Balanza electrónica
1 12 0 0 0 0 0
Computadora Lenovo H30-05
7 2 84.74 1,186.36 1,186.36 1,186.36 1,186.36
Impresora HP 670
2 2 63.55 254.20 254.20 254.20 254.20
TOTAL 1,440.56 1,440.56 1,440.56 1,440.56
146
Handline-Pilot Bath
1 2 131.35 262.7 262.7 262.7 262.7
Faja Transportadora OPC-B1
1 2 42.37 84.74 84.74 84.74 84.74
Secadora de Botellas Sraml
1 2 101.69 203.38 203.38 203.38 203.38
Codificadora de envase
1 2 80.54 161.08 161.08 161.08 161.08
Máquina Etiquetadora PL-211
1 2 80.54 161.08 161.08 161.08 161.08
Balanza electrónica
1 2 76.27 152.54 152.54 152.54 152.54
Total 1,288.22 1,288.22 1,288.22 1,288.22
Nota: Elaboración propia.
6.3.8. Programa de reposición de herramientas y utensilios por uso
Tabla 107.
Inversión para el Programa de reposición de herramientas y utensilios por uso.
Herramientas y utensilios
Existencias Costo
unitario Cantidad de reposición
Costo de reposición
Año de reposición
2019
Año de reposición
2020
Año de reposición
2021
Llave ajustable cromada
2 85 1 85 0.00 0.00 85
Llave combinada 25mm
2 30 1 30 0.00 0.00 30
Taladro percutor 1 190 1 190 0.00 0.00 0.00
Kit antiderrame 1 130.00 1 130.00 0.00 130.00 130.00
Limpia grasa WD-40
3 30.00 2 60.00 0.00 60.00 0.00
Escoba angulada 2 30.00 1 30.00 0.00 30.00 0.00
Recogedor metal 2 17.00 1 17.00 0.00 17.00 0.00
Trapos 240 22.00 220 4,840.00 0.00 2,420.00 2,860.00
Desengrasante 24 140.00 48 6,720.00 1.00 3,360.00 3,920.00
Lubricantes 24 230.00 28 6,440.00 2.00 3,220.00 3,680.00
Traje tyvek 48 15.00 108 1,620.00 3.00 1,620.00 1,740.00
Guantes de nitrilo
24 29.00 72 2,088.00 4.00 1,044.00 2,088.00
Mascarilla de gases
3 60.00 9 540.00 0.00 360.00 420.00
Botas de seguridad
6 80.00 18 1,440.00 0.00 480.00 560.00
Overol 4 80.00 12 960.00 0.00 480.00 560.00
Guantes anticorte
4 35.00 12 420.00 0.00 210.00 245.00
Casco de seguridad
10 13.00 30 390.00 0.00 65.00 91.00
147
Orejeras 10 35.00 30 1,050.00 0.00 175.00 350.00
Total por incremento de ventas 27,050.00 0.00 13,671.00 16,759.00
Nota: Elaboración propia.
6.3.9. Programa de compras posteriores.
Tabla 108.
Inversión para el Programa de compras posteriores (durante los años de operación).
Máquinas, equipos,
herramientas, utensilios y mobiliario
Existencias
Costo unitario
Cantidad de
incremento
Costo de incremento
Año de compras
posteriores 2019
Año de compras posteriores 2020
Año de compras
posteriores 2021
Año de compras posteriores 2022
Escritorio 10 170.40 6 170.40 0.00 0.00 170.40 0.00
Silla 10 100.00 6 100.00 0.00 0.00 100.00 0.00
Armario 5 180.47 2 180.47 0.00 0.00 180.47 0.00
Avaya 5 60.57 2 60.57 0.00 0.00 60.57 0.00
Cajonera 5 78.95 2 78.95 0.00 0.00 78.95 0.00
Computadora 5 1,249.00 2 1,249.00 0.00 0.00 1,249.00 0.00
Trapos 60 bolsas 22.00 20 440.00 0.00 440.00 0.00 0.00
Mascarilla de gases
3 60.00 1 60.00 0.00 0.00 60.00 0.00
Guantes 2 cajas 29.00 1 29.00 0.00 0.00 29.00 0.00
Traje tyvek 40 11.50 40 460.00 0.00 0.00 460.00 0.00
Total por incremento de ventas 2,828.39 0.00 440.00 2,388.39 0.00
Nota: Elaboración propia.
6.4. Localización
6.4.1. Macro localización.
Establecer el local en Lima-metropolitana es el punto de partida para la
empresa Security Tool SAC ya que se busca analizar el mejor distrito para la
localización de nuestro local, el cual estar compuesto por oficinas administrativas,
planta de producción y almacén. Para poder elegir se analizó la información como
las vías principales, congestión vehicular, acceso a proveedores, acceso a clientes
y permiso para tener un local industrial.
Para el análisis de la macro localización tomaremos en cuenta 3 distritos: Los
Olivos, Independencia, Comas.
Para el cálculo se utilizó las siguientes variables:
148
En los olivos, tenemos accesos rápidos alas avenida principales
Panamericana Norte, Universitaria, Av. Tupac Amaru, costo de alquiler más bajos.
Independencia además de contar con zona Industrial acceso a la Av. Tupac
Amaru y Panamericana Norte, los costos de alquiler en la zona industrial es
elevado, por la ubicación aledaña de varios centros comerciales al igual que el
acceso a varios distritos.
Comas, distancia considerable para proveedores y clientes. Aunque los
costos de alquiler son más económicos, la distancia y tiempo es a considerar.
Como resultado del análisis de los tres distritos, se eligió el distrito de los
Olivos, la segunda opción sería el distrito de Independencia.
Distritos: Los Olivos, Independencia y Comas
Figura 37. Mapa de análisis de macrolocalización. Recuperado de Google Maps.
La manera de encontrar el ponderado será: Se multiplicará el peso que le
damos a las variables por la calificación que le ponemos a la variable. La
calificación será de 1 a 10, donde 1 será muy malo y 10 muy buena.
149
Tabla 109.
Matriz de Macrolocalización.
VARIABLE PESO
Avenidas principales 0.4
Costos de Alquiler y servicios 0.3
Permisos Municipales 0.2
Cercanía a Proveedores 0.1
Total 1
Nota: Elaboración propia.
T abla 110.
Cuadro de Calificación.
Los Olivos Independencia Comas
Calificación Ponderado Calificación Ponderado Calificación Ponderado
8 3.2 7 2.8 7 2.8
10 3 7 2.1 5 1.5
6 1.2 8 1.6 8 1.6
5 0.5 7 0.7 5 0.5
TOTAL 7.9 7.2 6.4
Nota: Elaboración propia.
6.4.2. Micro localización.
El Cálculo del ponderado se realizará igual que en macro localización. Como
resultado de evaluación de la matriz micro – Localización, se llegó a concluir que el
Local Security Tool S.A.C estar ubicado en la AV Gerardo Unger cuadra 51 – Los
Olivos, este local nos permite acceder rápidamente por las avenidas principales a
varios distritos, así mismo el distrito de los Olivos está considerado por ser un
distrito seguro.
Además, actualmente el Distrito de los Olivos es considerado como un distrito
comercial de mucha acogida, ya que no solamente vienen de Lima Norte, sino que
semanalmente vienen a comprar de otros distritos a los centros comerciales de los
Olivos.
Por ello, se va a establecer el Local en Los Olivos que cuenta 500 m² donde
se está considerando el área administrativa y de producción. Con ello se podrá
tener mayor a acceso a la demanda y a los canales de distribución.
150
Distrito: Los Olivos
Población: 382800
Edad de compradores: 18 a 65 años
Extensión del distrito: 18.25 km²
Locales analizados:
Local industrial ubicado frente a la carretera Panamericana Norte y cruce con
la avenida Trapiche - Zona de Alto desarrollo industrial y fácil acceso, a 5 minutos
de Real Plaza.
Tabla 111.
Matriz de Microlocalización.
VARIABLE PESO
Alquiler de Local 0.4
Estacionamiento 0.2
Permiso licencia 0.2
Acceso para descargar 0.2
Total 1
Nota: Elaboración propia.
Tabla 112.
Cuadro de Calificación.
Av. Gerardo Unger Av. Trapiche
Calificación Ponderado Calificación Ponderado
6 2.4 8 3.2
9 1.8 6 1.2
8 1.6 7 1.4
8 1.6 7 1.4
Total 7.4 7.2
Nota: Elaboración propia.
151
Figura 38. Mapas de análisis de microlocalización. Recuperado de Google Maps.
6.4.3. Gastos de adecuación.
Tabla 113.
Costeo de Implementación.
DECORACIÓN DEL LOCAL
Arquitectura Costo
Muro de Drywall S/2,300
Tabiques S/1,200
Zócalo de Loza S/1,100
Cielo Raso S/2,700
Vidrios S/1,440
Vidrio Templado de 10 mm S/1,600
Pintura Látex – interiores S/890
Eléctricas Costo
Luminarias S/2,570
Diferenciales en el tablero S/680
Interruptores comerciales S/480
Interruptores de corriente estabilizada S/690
Sanitarias Costo
Tuberías de desagüe Servicios Higiénicos S/720
152
tuberías a la manguera contra incendio S/550
Equipos de Emergencia Costo
Señaléticas de Salida S/580
Concepto de mano de obra de instalación S/6,500
TOTAL S/24,000.00
Nota: Elaboración propia.
6.4.4. Gastos de servicios.
Tabla 114.
Gastos en servicios.
Servicios - Detallado 2019 2020 2021
Alquiler del Local S/240,000 S/240,000 S/240,000
Luz S/11,400 S/12,540 S/13,794
Agua S/4,200 S/4,410 S/4,498
Servicio teléfono fija + internet S/1,800 S/1,800 S/1,800
Costo Servicio (sin IGV) S/257,400 S/258,750 S/260,092
IGV S/46,332.00 S/46,575.00 S/46,816.60
Total Costo (Con IGV) S/303,732.00 S/305,325.00 S/306,908.80
Nota: Elaboración propia.
6.4.5. Plano del centro de operaciones.
Aplicando el Método de Guerchet:
Tabla 115.
Datos para aplicar el método de Guerchet.
MAQUINA CANTIDAD MEDIDAS
Gs mm2 LARGO ANCHO ALTURA
Handline-Pilot Aerosol 1 1500 1000 2400 15000000
Handline-Pilot Bath 1 1800 900 1600 11880000
Faja Transportadora 2 350 400 1710 2845000
Secadora de Botellas 1 1100 500 1440 5708000
Máquina Etiquetadora 1 1300 750 1470 7977000
Escritorio 9 700 1200 790 4682000
Armario 5 900 450 2100 6480000
Cajonera 5 550 500 600 1810000
Racks 2 1200 900 1830 9846000
TOTAL 66228000
153
K 0.542
SG SV ST TOTAL
15000000 16269727.4 46269727.4 46269727.4
11880000 12885624.1 36645624.1 36645624.1
5690000 4628737.45 13163737.4 26327474.89
5708000 6191173.6 17607173.6 17607173.6
7977000 8652241.03 24606241 24606241.03
4682000 5078324.25 14442324.2 129980918.2
6480000 7028522.24 19988522.2 99942611.19
1810000 1963213.77 5583213.77 27916068.87
9846000 10679449.1 30371449.1 60742898.13
69073000 73377012.9 208678013 470038737.4 mm2
470.0387374 m2
Nota: Elaboración propia.
Elaboración del Plano:
Figura 39. Plano del centro de operaciones. Elaboración propia.
6.4.6. Descripción del centro de operaciones.
El Local de Los Olivos cuenta con 500 m², en lo cual el ingreso está
encargado por la empresa tercera de seguridad que se encarga de monitorear las
personas que ingresan a las instalaciones solicitando la identificación del personal.
154
Luego de ingresar se encontrará con el Dpto. De Producción donde comprende las
áreas de envasado y etiquetado donde se realiza básicamente la producción del
Pepper Spray. Asimismo, también podrá visualizar el Área de Control de Calidad
que se encarga de monitorear al área de producción. Junto al área de Control de
Calidad se encuentra el Dpto. de Logística con el Área de compras, pero más
apartado se encuentra el área del almacén donde despacha los utensilios o equipos
que necesita tanto el área de producción como administrativo. Posteriormente,
ingresando a otro ambiente podrá localizar un área donde comprende los Dptos. De
Administración y RRHH, el Dpto. de Ventas junto a su Área Comercial y Post- Venta
y finalmente en ese ambiente se encuentra la Gerencia General
6.5. Responsabilidad social frente al entorno
6.5.1. Impacto ambiental.
La responsabilidad social es el compromiso, obligación y deber que poseen
los individuos, miembros de una organización o empresa de contribuir
voluntariamente para una sociedad más justa y para proteger al medio ambiente, se
trata de concientizarnos frente al impacto de nuestra empresa en el medio
ambiente.
Security Tool SAC se compromete en la contribución de la responsabilidad
social y cuidado del medio ambiente por lo que su plan de contingencia frente al
uso de los recursos naturales serán de la siguiente manera:
Responsabilidad del agua, la empresa se compromete en difundir a cada
colaborador respeto al uso debido del agua como recurso natural, por lo que
se verificara las conexiones de las tuberías así como los caños en buen
estado y su utilización exclusivamente cuando sea requerida.
Optimización de electricidad, se ha realizado el cálculo de la producción,
por lo que cada máquina tiene una función y actividad definida, ello nos
facilitará identificar la utilización de la electricidad requerida, asi como la
verificación de las máquinas y el uso de focos ahorradores.
Cultura de reciclaje, se fomentará en todos los colaboradores por área
concursos de reciclajes, para que dividan los materiales e insumos en:
Residuos orgánicos: Residuos compostables de origen vegetal: restos de
alimentos, frutas, verduras. Se excluyen los restos de alimentos de origen animal.
155
Plástico: Envases plásticos
Aluminio: Latas de aluminio, latón, hojalatas, y envases de tetra brik
Papel y cartón: Papel, revistas, cuadernos, cartulina, periódico, folders,
cartón.
Ordinario: Cartón sucio, papel sucio y/o engrasado, pale carbón, papel
aluminio, residuos del barrido, residuos de tela, servilletas usadas, residuos de los
servicios sanitarios.
Esto se está considerando como gastos, lo cual se está plasmando en el
capítulo de finanzas.
Figura 40. Plan de cultura de reciclaje. Recuperado de https://www.cocacoladeuruguay.com.uy/historias/medio-ambiente-arcoíris-reciclaje
156
6.5.2. Con los trabajadores.
Como empresa Security Tool SAC consideramos el valor que tiene cada
colaborador, es por ello que brindamos un clima laboral adecuado, donde se
desarrollen con libertad en sus funciones.
Al momento de formar parte de nuestra organización se le brinda la
bienvenida donde se detallas una breve reseña de la empresa, el organigrama, los
departamentos y el rubro, así mismo se le otorga el manual de funciones, donde
también se le dará a conocer las normativas de la empresa, respecto a los horarios
de entrada y salida, tiempo de refrigerio, vestimenta entre otras normativas propias
de la empresa, para que tenga claro lo que realizará en su desempeño laboral, así
como la inducción de los procesos que desarrollará.
Al ser una empresa formal, nos comprometemos a brindar los beneficios
establecidos por la ley.
El desempeño que tendremos será el siguiente:
Como cronograma de reuniones, se convocará a reuniones mensuales
la primera semana de cada mes, para medir la eficiencia y efectividad
de cada área, detallar problemas y plantear mejoras.
Para fechas festivas como: Día del trabajador, día de la madre, día del
padre, fiestas patrias, navidad y fechas relacionadas a festividades, se
realizará un compartir.
Así mismo contamos con un rol de cumpleaños de los colaboradores,
por lo que se realizará un agasajo de último día hábil del mes, una hora
antes del horario de salida para poder fomentar unión entre los
colaboradores.
Se premiará mensualmente con Gift Cards a los colaboradores más
puntuales, una vez al año de preferencia sábado se realizará un día de
integración, esto se dará para forjar lazos fuertes de solidaridad y
motivación, así como de trabajo en equipo, emitir la sensación de
aprecio y valor que cada colaborador merece, ya que su labor es
sumamente importante para la organización, así motivaremos su
desempeño.
157
6.5.3. Con la comunidad.
La empresa Security Tool SAC, propondrá solidificar la relación con la
comunidad de sus alrededores, por lo que se recolectará donativos de forma
voluntario por parte de los colaboradores y de la empresa para poder brindar ayuda
social a los lugares más necesitados, esto se llevará a cabo en fiestas navideñas,
por ello se está considerando un presupuesto en nuestros gastos.
158
Capítulo VII: Estudio económico y financiero
7.1. Inversiones
7.1.1. Inversión en Activo Fijo Depreciable.
Se está considerando las maquinarias y equipos que se utilizarán en el
proceso productivo, así como también los equipos que se utilizarán en las áreas
administrativas y de ventas.
Tabla 116.
Inversión en activo fijo despreciable.
DETALLE UNIDAD DE
MEDIDA CANTIDAD
PRECIO Inc. IGV
(Soles)
TOTAL (Soles)
MAQUINAS S/. 158,273.60
Handline - Pilot aerosol Unidad 1.00 S/. 63,750.00 S/. 63,750.00
Handline - Pilot Bath Unidad 1.00 S/. 16,250.00 S/. 16,250.00
Pack Faja Transportadora Unidad 1.00 S/. 12,000.00 S/. 12,000.00
Secadora de Botella Unidad 1.00 S/. 8,000.00 S/. 8,000.00
Codificadora de envase Unidad 1.00 S/. 6,500.00 S/. 6,500.00
Etiquetadora de envase Unidad 1.00 S/. 7,875.00 S/. 7,875.00
Balanza electrónica Unidad 1.00 S/. 500.00 S/. 500.00
Medidor de oxigeno Unidad 1.00 S/. 2,088.60 S/. 2,088.60
Mesa de soporte y armado Unidad 3.00 S/. 350.00 S/. 1,050.00
Extractor de Ventilador Unidad 1.00 S/. 12,260.00 S/. 12,260.00
Aire Acondicionado Unidad 1.00 S/. 28,000.00 S/. 28,000.00
EQUIPOS S/. 26,500.00
Computadoras Administración Unidad 4.00 S/. 2,500.00 S/. 10,000.00
Computadoras Producción Unidad 2.00 S/. 3,000.00 S/. 6,000.00
Impresora multifuncional Administración
Unidad 2.00 S/. 4,000.00 S/. 8,000.00
Computadoras Ventas Unidad 1.00 S/. 2,500.00 S/. 2,500.00
VEHICULOS S/. 45,500.00
Hyundai Elantra Unidad 1.00 S/. 45,500.00 S/. 45,500.00
Nota: Elaboración propia.
7.1.2. Inversión en Activo Intangible.
Para los activos intangibles estamos considerando todas las acciones
relacionadas con la constitución de la empresa como marcas, patentes, licencias y
softwares.
159
Tabla 117.
Inversión en activo intangible.
DETALLE UNIDAD
DE MEDIDA
CANTIDAD PRECIO Inc.
IGV (Soles)
TOTAL (Soles)
INVERSION ACTIVOS SOFTWARE
S/. 20,000.00
Software de gestión integrada SICO GESTIONA
Sistema 1.00 S/. 20,000.00 S/. 20,000.00
INVERSION ACTIVOS LICENCIAS
S/. 2,963.14
Diseño de página web y redes sociales
Unidad 1.00 S/. 500.00 S/. 500.00
Microsoft Office 2010 Unidad 1.00 S/. 400.00 S/. 400.00
Antivirus NOD 32 Unidad 1.00 S/. 150.00 S/. 150.00
Licencia y funcionamiento Unidad 1.00 S/. 97.86 S/. 97.86
Inspección de Indecopi Unidad 1.00 S/. 58.80 S/. 58.80
Gastos de constitución Unidad 1.00 S/. 1,756.49 S/. 1,756.49
Nota: Elaboración propia.
7.1.3. Inversión en Gastos Pre-Operativos.
Se ha tomado todos los gastos incluidos en el proceso antes del inicio de
operaciones
Tabla 118.
Inversión en Gastos Pre-Operativos.
GASTOS PRE-OPERATIVOS
CONCEPTO TOTAL SOLES
TOTAL S/. 99,469.50
Implementación (arquitectura, eléctrica, sanitaria y equipos de emergencia)
S/. 24,000.00
Fumigación S/. 1,500.00
Servicio de Pintura S/. 5,832.00
Señales foto luminiscentes S/. 500.00
Luces de Emergencia S/. 662.50
Sistema de lubricación S/. 1,770.00
Sistema de Detención de Incendios y Gases S/. 5,000.00
Extintores CO2 y PQS S/. 1,200.00
Adelanto por alquiler (01 mes) S/. 10,620.00
Actividades de lanzamiento promocional S/. 48,385.00
GASTOS DE PERSONAL
CONCEPTO TOTAL SOLES
TOTAL S/. 33,032.85
Gerencia General S/. 7,149.12
Dpto. de Producción S/. 12,507.73
160
Dpto. de Logística y Compras S/. 6,570.67
Dpto. de Administración y RRHH S/. 4,693.33
Dpto. de Ventas y Post-ventas S/. 2,112.00
SERVICIOS
CONCEPTO TOTAL SOLES
TOTAL S/. 26,307.35
Contabilidad S/. 3,540.00
Asesoría Legal S/. 3,540.00
Servicio de Laboratorio S/. 15,000.00
Limpieza S/. 1,416.00
Seguridad S/. 1,416.00
Luz S/. 805.35
Agua S/. 413.00
Telefonía fija S/. 177.00
OTROS ACTIVOS NO DEPRECIABLES
CONCEPTO TOTAL SOLES
TOTAL S/. 10,289.05
Utensilios para operación EPP S/. 1,600.03
Útiles de mantenimiento S/. 2,291.49
Útiles de limpieza S/. 510.94
Herramientas S/. 1,632.00
Escritorio S/. 1,192.80
Armarios de oficina S/. 902.35
Sillas de oficina S/. 700.00
Pizarra de corcho S/. 70.90
Teléfono Anexo S/. 302.85
Racks S/. 690.94
Cajonera S/. 394.75
Nota: Elaboración propia.
7.1.4. Inversión en Inventarios Iniciales.
La inversión en el año cero (diciembre 2018) corresponde a los insumos y
materia prima que se utilizará para la producción de 200 unidades de gas pimienta.
161
Tabla 119.
Inversión en Inventarios Iniciales.
INVERSION EN INVENTARIOS INICIALES
Materia prima Unidad Cantidad necesaria
Precio unitario Precio total (sin
IGV) IGV Precio con IGV
Capsaicina Litros 3 17.29 52 9 S/ 61.21
Propelente kilogramos 2 15.13 30 5 S/ 35.71
Envases de aluminio unidades 200 0.86 172 31 S/ 202.96
Mango ergonómico unidades 200 1.73 346 62 S/ 408.28
Pulsera de sujeción unidades 200 2.16 432 78 S/ 509.76
Insumos
Caja de presentación Unidades 200 0.40 80 14 S/ 94.40
Etiqueta autoadhesiva Unidades 200 0.20 40 7 S/ 47.20
Total inventario inicial 1,152 207 S/ 1,359.51
Nota: Elaboración propia.
162
7.1.5. Inversión en capital de trabajo (método déficit acumulado).
Para calcular el capital del trabajo se utilizó el método de déficit acumulado, proyectamos en forma mensual los flujos de
ingresos y egresos para el primer año de operaciones.
Tabla 120.
Inversión en capital de trabajo.
DETERMINACIÓN CAPITAL DE TRABAJO - MÉTODO DÉFICIT ACUMULADO
Concepto Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12
Ventas sin IGV 157,424 174,915 139,932 104,949 69,966 34,983 34,983 52,475 87,458 157,424 174,915 139,932
IGV (18%) 28,336 31,485 25,188 18,891 12,594 6,297 6,297 9,445 15,742 28,336 31,485 25,188
Ventas con IGV 185,760 206,400 165,120 123,840 82,560 41,280 41,280 61,920 103,200 185,760 206,400 165,120
Ventas al contado (40%) 74,304 82,560 66,048 49,536 33,024 16,512 16,512 24,768 41,280 74,304 82,560 66,048
Ventas al crédito 30 días (60%) 111,456 123,840 99,072 74,304 49,536 24,768 24,768 37,152 111,456 123,840
Total de Ingresos en Efectivo 74,304 194,016 189,888 148,608 107,328 66,048 41,280 49,536 78,432 74,304 194,016 189,888
Materiales 27,473 30,468 23,959 17,898 11,827 5,772 6,066 9,240 15,462 27,473 30,468 23,959
Materia Prima e Insumos 27,473 30,468 23,959 17,898 11,827 5,772 6,066 9,240 15,462 27,473 30,468 23,959
Personal 33,537 33,732 33,343 32,954 40,584 32,177 46,431 32,371 32,760 33,537 33,732 33,343
Mano de obra directa 6,119 6,119 6,119 6,119 6,119 6,119 6,119 6,119 6,119 6,119 6,119 6,119
Mano de obra indirecta 6,375 6,375 6,375 6,375 6,375 6,375 6,375 6,375 6,375 6,375 6,375 6,375
Personal Administrativo 17,250 17,250 17,250 17,250 17,250 17,250 17,250 17,250 17,250 17,250 17,250 17,250
Personal de ventas 3,793 3,988 3,599 3,210 2,822 2,433 2,433 2,627 3,016 3,793 3,988 3,599
CTS 8,018
Gratificación 14,254
Servicios 31,850 28,850 28,850 28,850 28,850 28,850 28,850 28,850 28,850 31,850 28,850 28,850
Alquiler de local 20,000 20,000 20,000 20,000 20,000 20,000 20,000 20,000 20,000 20,000 20,000 20,000
Servicio contable y legal 6,000 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 6,000 3,000 3,000
Servicio de mantenimiento 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200
Servicio de seguridad 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200
Servicio de transporte 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000
Servicios de agua, luz, telefonía e internet
1,450 1,450 1,450 1,450 1,450 1,450 1,450 1,450 1,450 1,450 1,450 1,450
163
Promoción 1,490 960 960 1,490 960 960 1,490 960 960 1,490 960 960
Promoción y publicidad 1,490 960 960 1,490 960 960 1,490 960 960 1,490 960 960
Financiera 7,477 7,477 7,477 7,477 7,477 7,477 7,477 7,477 7,477 7,477 7,477 7,477
Cuota de préstamo 7,477 7,477 7,477 7,477 7,477 7,477 7,477 7,477 7,477 7,477 7,477 7,477
Responsabilidad social 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Responsabilidad social (Chocolatada) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Impuestos 0 1,574 6,049 21,436 15,633 9,993 4,270 4,144 7,064 0 1,574 6,049
IGV 0 0 4,299 20,037 14,583 9,293 3,920 3,794 6,539 0 0 4,299
Impuesto a la renta 0 1,574 1,749 1,399 1,049 700 350 350 525 0 1,574 1,749
Total de Egresos en Efectivo 101,827 103,061 100,637 110,106 105,330 85,230 94,584 83,043 92,573 101,827 103,061 100,637
Ingresos 74,304 194,016 189,888 148,608 107,328 66,048 41,280 49,536 78,432 74,304 194,016 189,888
Egresos 101,807 103,061 100,637 110,106 105,330 85,230 94,584 83,043 92,573 101,827 103,061 100,637
Saldo de caja -27,523 90,955 89,251 38,502 1,998 -19,182 -53,304 -33,507 -14,141 -27,523 90,955 89,251
Saldo de Caja inicial 0 -27,523 63,431 152,682 191,184 193,182 174,000 120,696 87,189 0 -27,523 63,431
Saldo de Caja acumulado -27,523 63,431 152,682 191,184 193,182 174,000 120,696 87,189 73,048 -27,523 63,431 152,682
Nota: Elaboración propia.
Tabla 121.
Capital de trabajo.
Nota: Elaboración propia.
Capital de Trabajo:
Déficit mayor acumulado 27,523
Saldo mínimo de caja 1,691
Total Capital de trabajo 29,214
164
7.1.6. Liquidación del IGV.
La comparación entre IGV dado por las ventas y el que se genera producto de
las compras nos permite saber si la empresa posee alguna obligación de pago con
la Sunat.
Tabla 122.
Liquidación de IGV.
Concepto Año 0 Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5
Mes 6
Mes 7
Mes 8
Mes 9 Mes 10
Mes 11 Mes 12
IGV Ventas
28,336 31,485 25,188 18,891 12,594 6,297 6,297 9,445 15,742 47,221 53,518 59,815
IGV Compras
43,152 6,226 6,144 5,151 4,308 3,301 2,377 2,503 2,906 3,855 9,046 9,708 11,242
IGV Neto -43,152 22,111 25,341 20,037 14,583 9,293 3,920 3,794 6,539 11,887 38,175 43,810 48,573
Crédito Fiscal
-43,152
-21,041
Pago de IGV -43,152 -
21,041 4,299 20,037 14,583 9,293 3,920 3,794 6,539 11,887 38,175 43,810 48,573
Nota: Elaboración propia.
7.1.7. Resumen de estructura de inversiones.
En lo que sigue haremos un resumen de las inversiones considerando 4
elementos de inversión.
Tabla 123.
Resumen de estructura de inversiones.
Rubro Inversión %
Activo Fijo 230,274 51%
Activo Intangibles 22,963 5%
Capital de Trabajo 29,184 6%
Gastos Pre-operativos 170,458 38%
TOTAL 452,879 100%
Nota: Elaboración propia.
7.2. Financiamiento
7.2.1. Estructura de financiamiento.
El monto de inversión que será financiado por una entidad bancaria es de
130,808 soles y equivale al 40% de la totalidad de la inversión.
Tabla 124.
Estructura de financiamiento.
Rubro Inversión %
Capital propio 271,728 60%
Deuda 181,152 40%
TOTAL 452,879 100%
Nota: Elaboración propia.
165
7.2.2. Financiamiento del activo fijo y capital de trabajo.
El financiamiento del activo fijo se hará a través de la entidad financiera
Banco de Crédito del Perú bajo las siguientes condiciones de financiamiento:
Tabla 125.
Condiciones de financiamiento.
Préstamo S/. 181,151.74
TCEA 31.68% TEM 2.32% Plazo 3 años
Plazo 36 meses
Cuota mensual: S/. 4777,
Nota: Elaboración propia.
Para el año 1 (2019) se genera el siguiente cronograma de pagos:
Tabla 126.
Cuadro de cuotas mensuales a pagar.
Mes Interés Capital Cuota Escudo Fiscal
Saldo Capital
1 4,202 3,275 7,477 1,240 177,877
2 4,127 3,351 7,477 1,217 174,526
3 4,049 3,429 7,477 1,194 171,098
4 3,969 3,508 7,477 1,171 167,590
5 3,888 3,589 7,477 1,147 164,000
6 3,805 3,673 7,477 1,122 160,328
7 3,719 3,758 7,477 1,097 156,570
8 3,632 3,845 7,477 1,072 152,725
9 3,543 3,934 7,477 1,045 148,790
10 3,452 4,026 7,477 1,018 144,765
11 3,358 4,119 7,477 991 140,646
12 3,263 4,214 7,477 963 136,431
Nota: Simulación de cuotas BCP.
De esta manera obtenemos un cuadro resumen para los siguientes dos años: Tabla 127.
Cuadro resumen.
Conceptos 2019 2020 2021
Capital 44,720 58,888 77,543
Interés 57,389 43,221 24,566
Cuota 102,109 102,109 102,109
Saldo Capital 136,431 77,543 0
Nota: Elaboración propia.
166
7.3. Ingresos anuales
7.3.1. Ingresos por ventas.
Se visualiza el programa de ventas anuales para el proyecto durante los 3 primeros años.
Tabla 128.
Ingresos de ventas.
Ventas por unidades:
Concepto 2019 2020 2021
Cantidad de producto "Pepper Spray" 51,596 65,097 79,730
Ingresos por ventas:
Concepto 2019 2020 2021
Ventas de "Pepper Spray" 1,530,390 1,930,832 2,364,879
IGV por Ventas 275,470 347,550 425,678
Total Venta 1,805,860 2,278,382 2,790,557
Nota: Elaboración propia.
7.3.2. Recuperación de capital de trabajo.
Tabla 129.
Recuperación del capital del trabajo.
Conceptos Año 0 Año 1 Año 2 Año 3
Ventas 1,805,860 2,278,382 2,790,557
Capital de trabajo necesario 29,184 34,176 41,858
Inversión Capital de Trabajo -29,184 -4,991 -7,683
Recuperación de capital de trabajo 41,858
Nota: Elaboración propia.
7.3.3. Valor de Desecho Neto del activo fijo.
Podemos obtener el valor de desecho neto por área de 39,859 soles que será
cargado en el año de liquidación si hubiese; sin embargo, el presente proyecto tiene
otros objetivos por lo que no se liquidará.
Tabla 130.
Valor de Desecho Neto del activo fijo.
Descripción Total Costo
Vida Útil
Depreciación (3 años)
Valor Libro al 3er año
Valor de mercado
Valor de mercado (Soles)
Valor de desecho
Producción 139,215 44,053 95,162 89,473 90,404
Handline - Pilot aerosol 54,025 10 16,208 37,818 65% 35,117 35,927
Handline - Pilot Bath 13,771 10 4,131 9,640 65% 8,951 9,158
Pack Faja Transportadora 10,169 10 3,051 7,119 65% 6,610 6,763
Secadora de Botella 6,780 10 2,034 4,746 65% 4,407 4,508
167
Codificadora de envase 5,508 10 1,653 3,856 65% 3,581 3,663
Etiquetadora de envase 6,674 10 2,002 4,672 65% 4,338 4,438
Balanza electrónica 424 10 127 297 65% 275 282
Medidor de oxigeno 1,770 10 531 1,239 65% 1,151 1,177
Mesa de soporte y armado 890 10 267 623 65% 578 592
Extractor de Ventilador 10,390 10 3,117 7,273 65% 6,753 6,909
Aire Acondicionado 23,729 10 7,119 16,610 65% 15,424 15,780
Computadoras Producción 5,085 4 3,814 1,271 45% 2,288 1,208
Administración y Ventas 55,932 33,114 22,818 33,114 21,677
Computadoras Administración
8,475 4 6,356 2,119 45% 3,814 2,013
Vehículo 38,559 5 23,136 15,424 45% 17,352 14,653
Impresora multifuncional Administración
6,780 10 2,034 4,746 45% 3,051 4,508
Computadoras Ventas 2,119 4 1,589 530 45% 953 503
Total Activo Fijo 195,147 77,167 117,980 122,587 112,081
IGV 20,175
Valor de Desecho con IGV
132,256
Nota: Elaboración propia.
7.4. Costos y gastos anuales
7.4.1. Egresos desembolsables.
7.4.1.1. Presupuesto de materias primas e insumos.
Se detalla los requerimientos necesarios para la fabricación de nuestro
producto.
Tabla 131.
Presupuesto de materias primas e insumos.
Descripción 2019 2020 2021
Capsaicina º13,725 17,220 21,120
Propelente 8,007 10,046 12,321
Envases de aluminio 45,510 57,101 70,034
Mango ergonómico 91,550 114,865 140,883
Pulsera de sujeción 114,305 143,415 175,900
Caja de presentación 21,168 26,558 32,574
Etiquetas 10,584 13,279 16,287
Subtotal S/. 258,345.62 S/. 324,139.08 S/. 397,558.08
IGV S/. 46,502.21 S/. 58,345.03 S/. 71,560.45
Total S/. 304,847.84 S/. 382,484.12 S/. 469,118.53
Nota: Elaboración propia.
7.4.1.2. Presupuesto de Mano de Obra Directa.
Presentamos la cantidad de mano de obra que requerirá para la
elaboración del producto.
168
Tabla 132. Presupuesto de Mano de Obra Directa.
2019 2020 2021
Sueldo del Personal S/. 60,720.00 S/. 60,720.00 S/. 71,880.00
Asignación familiar S/. 4,464.00 S/. 4,464.00 S/. 5,580.00
SCTR Mensual S/. 3,408.00 S/. 3,408.00 S/. 4,260.00
Gratificación S/. 5,432.00 S/. 5,432.00 S/. 6,455.00
Essalud S/. 5,866.56 S/. 5,866.56 S/. 6,971.40
CTS S/. 2,716.00 S/. 2,716.00 S/. 3,227.50
Total S/. 82,606.56 S/. 82,606.56 S/. 98,373.90
Nota: Elaboración propia.
7.4.1.3. Presupuesto de costos indirectos.
Los costos indirectos los dividimos en mano de obra directa y costos
indirectos de fabricación que corresponden al área de operaciones y/o
producción y se presentan de manera anualizada. En este caso el cuadro no
contiene IGV.
Mano de obra indirecta:
Tabla 133.
Presupuesto de Mano de Obra indirecta.
2019 2020 2021
Sueldo del Personal S/. 67,200.00 S/. 67,200.00 S/. 67,200.00
Asignación familiar S/. 2,232.00 S/. 2,232.00 S/. 2,232.00
SCTR Mensual S/. 1,704.00 S/. 1,704.00 S/. 1,704.00
Gratificación S/. 5,786.00 S/. 5,786.00 S/. 5,786.00
Essalud S/. 6,248.88 S/. 6,248.88 S/. 6,248.88
CTS S/. 2,893.00 S/. 2,893.00 S/. 2,893.00
Total S/. 86,063.88 S/. 86,063.88 S/. 86,063.88
Nota: Elaboración propia.
Costos indirectos de fabricación:
Tabla 134.
Presupuesto de costos indirectos de fabricación sin IGV.
2019 2020 2021
Servicios
Energía eléctrica (60%) S/. 8,542.37 S/. 9,396.61 S/. 10,336.27
Agua (60%) S/. 2,491.53 S/. 2,616.10 S/. 2,668.42
Telefonía + internet (10%) S/. 180.00 S/. 180.00 S/. 180.00
Alquiler del local (50%) S/. 120,000.00 S/. 120,000.00 S/. 120,000.00
Material Indirecto
Utensilios para operación EPP S/. 1,355.96 S/. 1,500.00 S/. 1,886.44
Útiles de mantenimiento S/. 7,394.03 S/. 9,876.27 S/. 12,108.47
Útiles de limpieza S/. 433.00 S/. 2,370.00 S/. 2,370.00
169
Herramientas S/. 1,383.05 S/. 130.00 S/. 115.00
Subtotal S/. 141,779.94 S/. 146,068.98 S/. 149,664.61
IGV S/. 25,520.39 S/. 26,292.42 S/. 26,939.63
Total S/. 167,300.33 S/. 172,361.40 S/. 176,604.24
Nota: Elaboración propia.
7.4.1.4. Presupuesto de gastos de administración.
Se realiza una lista de todos los gastos que involucra al tema
administrativo y luego mostrar cómo serían cargados en el estado de
ganancias y pérdidas y el flujo de caja.
Tabla 135.
Presupuesto de gastos de administración.
2019 2020 2021
Sueldo del Personal S/. 187,200.00 S/. 187,200.00 S/. 187,200.00
Asignación familiar S/. 4,464.00 S/. 4,464.00 S/. 4,464.00 Gratificación S/. 15,972.00 S/. 15,972.00 S/. 15,972.00
Essalud S/. 17,249.76 S/. 17,249.76 S/. 17,249.76
CTS S/. 7,986.00 S/. 7,986.00 S/. 7,986.00
Servicio Contable S/. 36,000.00 S/. 36,000.00 S/. 36,000.00
Asesoría Legal S/. 3,000.00 S/. 3,000.00 S/. 3,000.00
Luz S/. 3,661.02 S/. 4,027.12 S/. 4,429.83
Agua S/. 1,067.80 S/. 1,121.19 S/. 1,143.61
Limpieza S/. 14,400.00 S/. 14,400.00 S/. 14,400.00
Seguridad S/. 14,400.00 S/. 14,400.00 S/. 14,400.00
Transporte S/. 24,000.00 S/. 24,000.00 S/. 24,000.00
Mobiliario de oficina S/. 4,585.81 S/. - S/. -
Útiles de oficina S/. 941.74 S/. 941.74 S/. 941.74
Subtotal S/. 334,928.12 S/. 330,761.81 S/. 331,186.94
IGV S/. 18,370.15 S/. 17,620.21 S/. 17,696.73
Total con IGV S/. 353,298.27 S/. 348,382.01 S/. 348,883.67
Nota: Elaboración propia.
7.4.1.5. Presupuesto de gastos de ventas.
Aquí involucra la planilla del área de ventas, sus comisiones y la
publicidad que se va a desarrollar.
Tabla 136.
Presupuesto de gastos de ventas.
2019 2020 2021
Sueldo del Personal S/. 43,200.00 S/. 43,200.00 S/. 43,200.00
Asignación familiar S/. 2,232.00 S/. 2,232.00 S/. 2,232.00
Gratificación S/. 3,786.00 S/. 3,786.00 S/. 3,786.00
170
Essalud S/. 4,088.00 S/. 4,088.00 S/. 4,088.00
CTS S/. 1,893.00 S/. 1,893.00 S/. 1,893.00
Comisiones (1%) S/. 30,607.80 S/. 38,616.64 S/. 47,297.58
Publicidad S/. 26,970.00 S/. 24,920.00 S/. 20,720.00
Subtotal S/. 112,776.80 S/. 118,735.64 S/. 123,216.58
IGV S/. 4,854.60 S/. 4,485.60 S/. 3,729.60
Total con IGV S/. 117,631.40 S/. 123,221.24 S/. 126,946.18
Nota: Elaboración propia.
.
7.4.2. Egresos no desembolsables.
7.4.2.1. Depreciación.
Para el caso de la depreciación, ésta se calcula para los activos fijos
depreciables identificados en la inversión, así como para los activos fijos que
se compraron posterior al año 0. La idea es calcular la depreciación por áreas
para todos los años del proyecto.
Tabla 137.
Depreciación de activos fijos.
Depreciación
Descripción Total Costo
Vida Útil
2019 2020 2021 Valor contable
Producción 139,215 14,684 14,684 14,684 95,162
Handline - Pilot aerosol 54,025 10 5,403 5,403 5,403 37,818
Handline - Pilot Bath 13,771 10 1,377 1,377 1,377 9,640
Pack Faja Transportadora 10,169 10 1,017 1,017 1,017 7,119
Secadora de Botella 6,780 10 678 678 678 4,746
Codificadora de envase 5,508 10 551 551 551 3,856
Etiquetadora de envase 6,674 10 667 667 667 4,672
Balanza electrónica 424 10 42 42 42 297
Medidor de oxigeno 1,770 10 177 177 177 1,239
Mesa de soporte y armado 890 10 89 89 89 623
Extractor de Ventilador 10,390 10 1,039 1,039 1,039 7,273
Aire Acondicionado 23,729 10 2,373 2,373 2,373 16,610
Computadoras Producción 5,085 4 1,271 1,271 1,271 1,271
Administración y Ventas 55,932 11,038 11,038 11,038 10,486
Computadoras Administración 8,475 4 2,119 2,119 2,119 2,119
Vehículos 38,559 5 7,712 7,712 7,712 15,424
Impresora multifuncional Administración
6,780 10 678 678 678 4,746
Computadoras Ventas 2,119 4 530 530 530 530
Total Activo Fijo 195,147 25,722 25,722 25,722 105,649
Nota: Elaboración propia.
171
7.4.2.2. Amortización de intangibles.
Para el caso de la amortización de activos intangibles, ésta se realiza
para los activos intangibles y para los gastos pre operativos de la inversión,
sin considerar los bienes no depreciables ni la garantía de alquiler del local.
Tabla 138.
Depreciación de intangibles.
Amortización
Descripción Total Costo
Vida Útil
2019 2020 2021 Valor
contable
Software de gestión integrada SICO GESTIONA
16,949 10 1,695 1,695 1,695 11,864
Licencias 2,803 4 701 701 701 701
Total Intangibles 19,752
2,396 2,396 2,396 12,565
Nota: Elaboración propia.
7.4.3. Costo de producción unitario y costo total unitario.
Se realiza para todos los años del proyecto.
Tabla 139.
Costo de producción unitario.
Conceptos 2019 2020 2021
Mano de obra directa 82,607 82,607 98,374
Materia Prima 258,346 324,139 397,558
Costos indirectos 227,844 232,133 235,728
Costo de Fabricación 568,796 638,879 731,660
(+) Inv. Inicial Productos en procesos 0 0 0
(-) Inv. Final Productos en procesos 0 0 0
Total Costo de Producción 568,796 638,879 731,660
Unidades producidas 52,919 66,396 81,435
Costo unitario de producción 11 10 9
Nota: Elaboración propia.
Tabla 140.
Costo total unitario.
2019 2020 2021
Rubro Cantida
d. Costo
unitario Costo Total
Cantidad.
Costo unitario
Costo Total
Cantidad.
Costo unitario
Costo Total
Inventario Inicial 0 0 0 1,323 11 14,220 2,622 10 25,287
(+) Producción 52,919 11 568,796 66,396 10 638,879 81,435 9 731,660
Inventario disponible para la venta
52,919 11 568,796 67,719
10 653,099 84,057
9 756,948
(-) Venta -51,596 11 -554,576 -65,097 10 -627,811 -79,730 9 -717,982
Inventario Final 1,323 11 14,220 2,622 10 25,287 4,327 9 38,965
Nota: Elaboración propia.
172
7.4.4. Costos fijos y variables unitarios.
En el cuadro podemos apreciar los costos variables unitarios, los cuales
corresponden directamente a la fabricación del producto, como es el caso de la
materia prima, la mano de obra directa y el CIF variable que son los conceptos que
varían según el volumen de producción
Tabla 141.
Costos fijos y variables unitarios.
Conceptos 2019 2020 2021
Costo Variable 258,346 324,139 397,558
Unidades producidas 52,919 66,396 81,435
Costo variable unitario promedio 5 5 5
Conceptos 2019 2020 2021
Costo Fijo 310,450 314,739 334,102
Unidades producidas 52,919 66,396 81,435
Costo Fijo unitario promedio 6 5 4
Nota: Elaboración propia.
173
Capítulo VIII: Estados financieros proyectados
8.1. Premisas del Estado de Ganancias y Pérdidas y del Flujo de Caja
Todos los montos, tanto en el Estado de Ganancias y Pérdidas como en los
Flujos Proyectados se encuentran expresados en Soles.
De conformidad con las normas y procedimientos contables vigentes, los rubros
incluidos en los Estados de Ganancias y Pérdidas presentados no incluyen IGV.
Para los Flujos de Caja, tanto Económico como Financiero, los rubros
considerados sí incluyen IGV, toda vez que en ellos se reflejan los movimientos
de efectivo.
Para efectos de la asignación de gastos por Centros de Costo, se han
considerado las Áreas de Producción, Administración y Ventas.
Se ha considerado una tasa del 29.5% en conformidad al art 55 de la Ley del
Impuesto a la Renta
La T.C.E.A. aplicada al financiamiento bancario se encuentra respaldada por la
cotización que le fue solicitada al Banco 31.68%
8.2. Estado de Ganancias y Pérdidas sin gastos financieros
Observamos que el Estado de pérdidas y ganancias y pérdidas sin gastos
financieros, demostrando que la utilidad neta para los años del proyecto es positiva.
Así mismo el análisis del resultado final que nuestra utilidad neta representa se
encuentra entre 37% y 35% de nuestras ventas durante la evaluación del proyecto. Se
podría concluir que el proyecto es interesante ya que generaría una utilidad neta mayor al
30% sobre nuestras ventas anuales.
Tabla 142.
Estado de Ganancias y Pérdidas sin gastos financieros.
Rubro 2019 2020 2021
Ventas 1,530,390 1,930,832 2,364,879
(-) Costo de Ventas -554,576 -627,811 -717,982
Utilidad Bruta 975,814 1,303,021 1,646,896
(-) Gastos Operativos
Administrativos -334,928 -330,762 -331,187
Ventas -112,777 -118,736 -123,217
Depreciación -25,722 -25,722 -25,722
Amortización G. Pre-Operativo -148,343 0 0
Amortización de Intangibles -2,396 -2,396 -2,396
EBIT o Resultado Operativo 351,648 825,405 1,164,375
174
(-) Impuesto a la renta -103,736 -243,495 -343,491
Utilidad Neta 247,912 581,911 820,884
Nota: Elaboración propia.
8.3. Estado de Ganancias y Pérdidas con gastos financieros y escudo fiscal
Se puede observar que el estado de Ganancia y perdidas con gastos financieros y
el escudo fiscal para los tres años que dura el préstamo.
Así mismo consideramos que la conexión del estado de ganancias y pérdidas con y
sin gastos viene hacer el impuesto a la renta.
Si restamos al impuesto a la renta de Estado de Ganancia y Perdidas sin gastos
financieros el impuesto a la renta de estado de ganancia y perdida con gastos financieros
El valor que resulta es el escudo fiscal del año, esto solo lo realizaremos para los
años de gastos financieros que vendría a ser el préstamo solicitado al momento de
nuestra inversión.
Tabla 143.
Estado de Ganancias y Pérdidas con gastos financieros y escudo fiscal.
Rubro 2019 2020 2021
Ventas 1,530,390 1,930,832 2,364,879
(-) Costo de Ventas -554,576 -627,811 -717,982
Utilidad Bruta 975,814 1,303,021 1,646,896
(-) Gastos Operativos
Administrativos -334,928 -330,762 -331,187
Ventas -112,777 -118,736 -123,217
Depreciación -25,722 -25,722 -25,722
Amortización G. Pre-Operativo -148,343 0 0
Amortización de Intangibles -2,396 -2,396 -2,396
EBIT o Resultado Operativo 351,648 825,405 1,164,375
(+) Ingresos Financieros 0 0 0
(-) Gastos Financieros -57,389 -43,221 -24,566
(+) Otros ingresos 0 0 0
(-) Otros Gastos 0 0 0
Resultado antes de Impuesto 294,259 782,184 1,139,809
(-) Impuesto a la renta -86,806 -230,744 -336,244
Utilidad Neta 207,453 551,440 803,565
Escudo Fiscal 16,930 12,750 7,247
Nota: Elaboración propia.
8.4. Flujo de Caja Operativo
Resaltamos que los montos incluyen IGV por tratarse de flujo de caja, en el caso
del impuesto a la renta los montos cargados corresponden al Estado de Ganancia y
pérdidas sin gastos financieros. Así mismo como estamos refiriendo al flujo de caja
175
operativa solo cargaremos los valores propios de la operación del negocio durante los 3
años de la evaluación del negocio.
En nuestro caso observamos que el resultado del flujo de caja operativo va de S/
328,396 a S/ 878,981.
Tabla 144.
Flujo de Caja Operativo.
Conceptos Año 0 2019 2020 2021
Ingresos por ventas S/. 1´607,215 S/. 2´226,404 S/. 2´734,218
(-) Egresos operativos -1,248,819 -1,539,662 -1,855,237
Materia Prima -304,848 -382,484 -469,119
Mano de Obra Directa -82,607 -82,607 -98,374
Costos Indirectos -253,364 -258,425 -262,668
Gastos Administrativos -353,298 -348,382 -348,884
Gastos de Ventas -117,631 -123,221 -126,946
Impuesto a la Renta 0 -103,736 -243,495
IGV -137,071 -240,807 -305,752
Flujo de Caja Operativo 358,396 686,743 878,981
Nota: Elaboración propia.
Tabla 145.
Presupuestos de cobranzas.
Conceptos 2019 2020 2021
Ventas Contado (89%) Crédito 30 días (11%)
1,805,860 S/. 1,607,215
2,278,382 S/. 2,027,760
S/. 198,645
2,790,557 S/. 2,483,596
S/. 250,622
Cobranzas S/. 1,607,215 S/. 2,226,404 S/. 2,734,218
Nota: Elaboración propia.
Tabla 146.
Liquidación de IGV para tres años
Concepto Año 0 2019 2020 2021
IGV Ventas IGV Compras IGV Neto Crédito Fiscal
43,152
-43,152
275,470 95,247
180,223 -43,152
347,550 106,743 240,807
425,678 119,926 305,752
Pago de IGV -43,152 137,071 240,807 305,752
Nota: Elaboración propia.
8.5. Flujo de Capital
Para el año cero se cargan todos los conceptos considerados en la inversión del
proyecto, recalcando que todo incluye IGV.
176
Tabla 147.
Flujo de caja de capital.
Conceptos Año 0 2019 2020 2021
Inversión en Activo Fijo -230,274 0 0 0
Inversión en Intangibles -22,963 0 0 0
Capital de trabajo -29,184 -4,991 -7,683 41,858
Gastos Pre-operativos -170,458 0 0 0
Flujo de caja Capital -452,879 -4,991 -7,683 41,858
Nota: Elaboración propia.
8.6. Flujo de Caja Económico
Para determinar el flujo de caja económico agregaremos el pago el pago del IGV
anual al estado siendo el resultado de las operaciones durante la evaluación del proyecto
y el IGV del año de la liquidación correspondería a la venta de los activos fijos nuestros
valores están representado en negativo ya que es un pago que hace al estado.
Así mismo observamos que el flujo de caja económico es positivo para los años del
proyecto lo cual estaría demostrando que los cálculos están correctos.
Tabla 148.
Flujo de caja Económico.
Conceptos Año 0 2.019 2.020 2.021
Ingresos por ventas 1,607,215 2,226,404 2,734,218
(-) Egresos operativos -1,248,819 -1,539,662 -1,855,237
Materia Prima -304,848 -382,484 -469,119
Mano de Obra Directa -82,607 -82,607 -98,374
Costos Indirectos -253,364 -258,425 -262,668
Gastos Administrativos -353,298 -348,382 -348,884
Gastos de Ventas -117,631 -123,221 -126,946
Impuesto a la Renta 0 -103,736 -243,495
IGV -137,071 -240,807 -305,752
Flujo de Caja Operativo 358,396 686,743 878,981
Inversión en Activo Fijo -230,274
Inversión en Intangibles -22,963
Capital de trabajo -29,184 -4,991 -7,683 41,858
Gastos Pre-operativos -170,458
Flujo de caja Capital -452,879 -4,991 -7,683 41,858
Flujo de Caja Económico -452,879 353,405 679,060 920,839
Nota: Elaboración propia.
8.7. Flujo del Servicio de la deuda
Consideramos que el financiamiento se realiza para cubrir la inversión del año cero,
el monto del préstamo aparece en positivo por el ingreso del préstamo de dinero. Para los
tres años que dura el préstamo se cargaran los pagos de las cuotas y el escudo fiscal
177
año a año. Como nuestras cuotas son pagos que realizaremos se cargan en negativo,
mientras el escudo fiscal por ser un beneficio se carga en positivo.
Para calcular el flujo de servicio de nuestra deuda sumaremos el préstamo, las
cuotas y el escudo fiscal por año.
Tabla 149.
Flujo del servicio de la deuda.
Conceptos Año 0 2.019 2.020 2.021
Ingresos por ventas 1,607,215 2,226,404 2,734,218
(-) Egresos operativos -1,248,819 -1,539,662 -1,855,237
Materia Prima -304,848 -382,484 -469,119
Mano de Obra Directa -82,607 -82,607 -98,374
Costos Indirectos -253,364 -258,425 -262,668
Gastos Administrativos -353,298 -348,382 -348,884
Gastos de Ventas -117,631 -123,221 -126,946
Impuesto a la Renta 0 -103,736 -243,495
IGV -137,071 -240,807 -305,752
Flujo de Caja Operativo 358,396 686,743 878,981
Inversión en Activo Fijo -230,274
Inversión en Intangibles -22,963
Capital de trabajo -29,184 -4,991 -7,683 41,858
Gastos Pre-operativos -170,458
Flujo de caja Capital -452,879 -4,991 -7,683 41,858
Flujo de Caja Económico -452,879 353,405 679,060 920,839
Préstamo 181,152
Cuotas de reembolso del préstamo -102,109 -102,109 -102,109
Escudo Fiscal 16,930 12,750 7,247
Flujo del servicio de la deuda 181,152 -85,180 -89,359 -94,862
Nota: Elaboración propia.
8.8. Flujo de Caja Financiero
Para calcular el flujo de caja financiero, restaremos el flujo de caja económico el
flujo de servicio de la deuda año por año, así mismo observamos que el flujo de caja
financiero del año cero concuerda con los aportes de los socios (60% de la inversión) al
momento de la inversión siendo en nuestro caso es correcto.
Tabla 150.
Flujo de caja financiero.
Conceptos Año 0 2.019 2.020 2.021
Ingresos por ventas 1,607,215 2,226,404 2,734,218
(-) Egresos operativos -1,248,819 -1,539,662 -1,855,237
Materia Prima -304,848 -382,484 -469,119
Mano de Obra Directa -82,607 -82,607 -98,374
Costos Indirectos -253,364 -258,425 -262,668
Gastos Administrativos -353,298 -348,382 -348,884
Gastos de Ventas -117,631 -123,221 -126,946
178
Impuesto a la Renta 0 -103,736 -243,495
IGV -137,071 -240,807 -305,752
Flujo de Caja Operativo 358,396 686,743 878,981
Inversión en Activo Fijo -230,274
Inversión en Intangibles -22,963
Capital de trabajo -29,184 -4,991 -7,683 41,858
Gastos Pre-operativos -170,458
Flujo de caja Capital -452,879 -4,991 -7,683 41,858
Flujo de Caja Económico -452,879 353,405 679,060 920,839
Préstamo 181,152
Cuotas de reembolso del préstamo -102,109 -102,109 -102,109
Escudo Fiscal 16,930 12,750 7,247
Flujo del servicio de la deuda 181,152 -85,180 -89,359 -94,862
Flujo de caja financiero -271,728 268,225 589,701 825,977
Nota: Elaboración propia.
179
Capítulo IX: Evaluación económico financiera
9.1. Cálculo de la tasa de descuento
9.1.1. Costo de oportunidad.
9.1.1.1. CAPM.
La importancia es utilizar correctamente los datos que se requiere para
el cálculo de CAPM, así mismo resaltar el COK propio del proyecto.
Ke = Rf + ß *(Rm – Rf)
Tabla 151.
Costo de oportunidad COK.
Aporte Accionistas COK CAPM
20% Lidia Sánchez 20% 4,00%
20% Angie Morales 15% 3,00%
20% Christian Acensios 15% 3,00%
20% Elmer Quispe 17% 3,40%
20% Alexander Ramírez 25% 5,00%
18,40%
Nota: Elaboración propia.
9.1.1.2. COK propio.
Nuestro COK propio es la tasa que realmente se utilizara para el cálculo
del WACC y los indicadores de rentabilidad.
Lo primero que consideramos en el cálculo del COK propio es que sea
mayor al CAPM calculado antes. Luego es recomendable que el COK propio
sea mayor a TCEA más alta de los préstamos del proyecto. La tasa del
préstamo es el riesgo que nosotros como empresa representamos para las
financieras es por eso por lo que es importante para el cálculo del COK
propio. Promediaremos las tasas obteniendo 5.46%es decir todos los
accionistas invierten su dinero en estas alternativas en promedio
obtendremos una rentabilidad de 5.46%al año.
Luego consideraremos el riesgo que es 6.20 lo calculamos sumando la
tasa del préstamo más el promedio de rentabilidad que es 5.46% entre
5.46%.
180
Tabla 152.
Costo de oportunidad COK propio.
Accionistas Producto Tasa
Lidia Sánchez Depósito a plazo fijo TFC 6,20%
Angie Morales Depósito a plazo fijo Financiera Prymera 5,70%
Christian Acensios Depósito a plazo fijo Ripley 4,75%
Elmer Quispe Depósito a plazo fijo Caja Sulllana 5,40%
Alexander Ramírez Depósito a plazo fijo Banco Azteca 5,25%
Promedio 5,46%
Factor de riesgo 6,80
COK Propio 37.14%
Nota: Elaboración propia.
9.1.2. Costo Promedio Ponderado de Capital (WACC).
Cálculo del WACC
D / D+E 40,00%
E / D+E 60,00%
Total 100,00%
Costo de la deuda 31,68%
Rd 12.67%
rd (1-t) 8.93%
WACC 17.13% 9.2. Evaluación económica financiera
9.2.1. Indicadores de Rentabilidad.
9.2.1.1. VANE y VANF.
Tabla 153.
Cálculo de VANE y VANF.
Conceptos Año 0 2.019 2.020 2.021
Flujo de Caja Económico -452,879 353,405 679,060 920,839
Flujo de caja financiero -271,728 268,225 589,701 825,977
Indicadores Resultado
VANE S/. 916,745
VANF S/. 901,021
Nota: Elaboración propia.
9.2.1.2. TIRE y TIRF, TIR modificado.
181
Tabla 154.
Cálculo de TIRE, TIRF y TIR.
Indicadores Resultado
TIRE 102%
TIRF 141%
TIRM 104%
Nota: Elaboración propia.
Considerando una tasa del 50% para las reinversiones
9.2.1.3. Período de recuperación descontado. Tabla 155.
Periodo de recuperación descontado.
Conceptos Año 0 2019 2020 2021
Flujo de Caja Económico Descontado -452,879 301,711 494,932 572,981
Acumulado -452,879 -151,168 343,764 916,745
Periodo de recupero: 1 Año
Conceptos Año 0 2019 2020 2021
Flujo de caja financiero -271,728 228,991 429,803 513,954
Acumulado -271,728 -42,737 387,067 901,021
Periodo de recupero: 1 Año
Nota: Elaboración propia.
9.2.1.4. Análisis Beneficio / Costo (B/C).
Tabla 156.
Análisis Beneficio/Costo B/C.
Análisis Beneficio/Costo Importe
Relación B/C Económico 1.24
Relación B/C Financiero: 1.23
Nota: Elaboración propia.
9.2.2. Análisis del punto de equilibrio.
9.2.2.1. Costos variables, Costos fijos.
Tabla 157.
Costos variables y costos fijos.
Costo Variable 258,346 324,139 397,558
Unidades producidas 52,919 66,396 81,435
Costo variable unitario promedio 7 7 7
Costo Fijo 310,450 314,739 334,102
Unidades producidasº 52,919 66,396 81,435
Costo Fijo unitario promedio 4 7 6
182
Valor de venta: 30 30 30
Punto de Equilibrio (No Unidades) 13,897 13,892 14,723
Punto de Equilibrio (En soles) S/. 412,199 S/. 412,050 S/. 436,703
Nota: Elaboración propia.
9.2.2.2. Estado de resultados (costeo directo).
Tabla 158.
Estado de resultados por el método de costeo directo.
Rubro 2019 2020 2021
Ventas 1,530,390 1,930,832 2,364,879
(-) Costo variable -251,887 -317,797 -389,234
Margen de contribución 1,278,503 1,613,035 1,975,644
(-) Costos Fijo -310,450 -314,739 -334,102
(-) Gastos Fijos -681,555 -520,837 -507,087
EBIT o Resultado Operativo 286,498 777,458 1,134,455
(-) Impuesto a la renta -84,517 -229,350 -334,664
Utilidad Neta 201,981 548,108 799,791
Nota: Elaboración propia.
9.2.2.3. Estimación y análisis del punto de equilibrio en unidades.
Tabla 159.
Estimación y análisis del punto de equilibrio en unidades.
Productos 2019 2020 2021
Spray 13,897 13,892 14,723
Nota: Elaboración propia.
9.2.2.4. Estimación y análisis del punto de equilibrio en soles.
Tabla 160.
Estimación y análisis del punto de equilibrio en soles.
Productos 2019 2020 2021
Spray S/. 412,199 S/. 412,050 S/. 436,703
Nota: Elaboración propia.
.
9.3. Análisis de sensibilidad y de riesgo
9.3.1. Variables de entrada.
183
Tabla 161.
Variables de entrada.
Concepto (Ventas) 2019 2020 2021
Ventas de "Pepper Spray" 1,530,390 1,930,832 2,364,879
Igv Ventas 275,470 347,550 425,678
Total Venta 1,805,860 2,278,382 2,790,557
Concepto (Unidades) 2019 2020 2021
Cantidad de producto "Pepper Spray" 51,596 65,097 79,730
Nota: Elaboración propia.
9.3.2. Variables de salida.
VANE Y VANF
Tabla 162.
Variables de salida.
Conceptos Año 0 2,019 2,020 2,021
Flujo de Caja Económico -452,879 353,405 679,060 920,839
Flujo de caja financiero -271,728 268,225 589,701 825,977
Indicadores Resultado
VANE S/. 916,745
VANF S/. 901,021
TIRE, TIRF, TIR modificado
Indicadores Resultado
TIRE 102%
TIRF 141%
TIRM 104%
Nota: Elaboración propia.
Considerando una tasa del 50% para las reinversiones
9.3.3. Análisis unidimensional.
Escenario Pesimista
Análisis de sensibilidad para para una variación disminuyendo el 10% al
precio de venta del producto.
184
Tabla 163.
Ventas del escenario pesimista.
Concepto 2019 2020 2021
Ventas de "Pepper Spray" 1,377,351 1,737,749 2,128,391
Igv Ventas 247,923 312,795 383,110
Total Venta 1,625,274 2,050,544 2,511,501
Concepto 2019 2020 2021
Cantidad de producto "Pepper Spray"
51,596 65,097 79,730
Precio con IGV 32 32 32
Nota: Elaboración propia.
Escenario optimista
Análisis de sensibilidad para para una variación aumentando el 10% al precio
de venta del producto.
Tabla 164.
Ventas del escenario optimista.
Concepto 2019 2020 2021
Ventas de "Pepper Spray" 1,683,429 2,123,915 2,601,367
Igv Ventas 303,017 382,305 468,246
Total Venta 1,986,446 2,506,220 3,069,613
Concepto 2019 2020 2021
Cantidad de producto "Pepper Spray"
51,596 65,097 79,730
Precio con IGV 39 39 39
Nota: Elaboración propia.
Tabla 165.
Comparación de escenarios.
Variables Esperado Pesimista Optimista Viabilidad
Ventas S/. 6,874,799 S/. 6,187,319 S/. 7,562,279 OK
Costo variable 5 5 5 OK
Nota: Elaboración propia.
9.3.4. Análisis multidimensional.
Escenario Pesimista
Análisis de sensibilidad para para una variación disminuyendo el 10% al
precio de venta del producto.
VANE Y VANF
185
Tabla 166.
Variables de salida del escenario pesimista.
Conceptos Año 0 2,019 2,020 2,021
Flujo de Caja Económico -452,879 192,683 456,419 647,418
Flujo de caja financiero -271,728 107,504 367,061 552,555
Indicadores Resultado
VANE S/. 447,128
VANF S/. 431,404
TIRE, TIRF, TIR modificado
Indicadores Resultado
TIRE 61%
TIRF 79%
TIRM 70%
Nota: Elaboración propia.
Considerando una tasa del 50% para las reinversiones
Escenario Optimista
Análisis de sensibilidad para para una variación aumentando el 10% al precio
de venta del producto.
VANE Y VANF
Tabla 167.
Variables de salida del escenario optimista.
Conceptos Año 0 2,019 2,020 2,021
Flujo de Caja Económico -452,879 514,126 901,700 1,194,261
Flujo de caja financiero -271,728 428,947 812,341 1,099,399
Indicadores Resultado
VANE S/. 1,386,362
VANF S/. 1,370,638
TIRE, TIRF, TIR modificado
Indicadores Resultado
TIRE 141%
TIRF 202%
TIRM 129%
Nota: Elaboración propia.
Considerando una tasa del 50% para las reinversiones
186
Tabla 168.
Comparación de escenarios.
Indicador Esperado Pesimista Optimista Viabilidad
VANE S/. 916,745 S/. 447,128 S/. 1,386,362 OK
TIRE 102% 61% 141% OK
Nota: Elaboración propia.
9.3.5. Variables críticas del proyecto.
En las variables críticas del proyecto, se están considerando las ventas
(número de unidades), materia prima, mano de obra directa. Escenario Pesimista
Análisis de sensibilidad para para una variación disminuyendo el 10% al
precio de venta del producto.
Tabla 169.
Flujo de caja financiero del escenario pesimista.
Conceptos Año 0 2,019 2,020 2,021
Ingresos por ventas 1,446,494 2,003,764 2,460,796
(-) Egresos operativos -1,248,819 -1,539,662 -1,855,237
Materia Prima -304,848 -382,484 -469,119
Mano de Obra Directa -82,607 -82,607 -98,374
Costos Indirectos -253,364 -258,425 -262,668
Gastos Administrativos -353,298 -348,382 -348,884
Gastos de Ventas -117,631 -123,221 -126,946
Impuesto a la Renta 0 -103,736 -243,495
IGV -137,071 -240,807 -305,752
Flujo de Caja Operativo 197,675 464,102 605,559
Inversión en Activo Fijo -230,274
Inversión en Intangibles -22,963
Capital de trabajo -29,184 -4,991 -7,683 41,858
Gastos Pre-operativos -170,458
Flujo de caja Capital -452,879 -4,991 -7,683 41,858
Flujo de Caja Económico -452,879 192,683 456,419 647,418
Préstamo 181,152
Cuotas de reembolso del préstamo -102,109 -102,109 -102,109
Escudo Fiscal 16,930 12,750 7,247
Flujo del servicio de la deuda 181,152 -85,180 -89,359 -94,862
Flujo de caja financiero -271,728 107,504 367,061 552,555
Nota: Elaboración propia.
.
Escenario optimista
Análisis de sensibilidad para para una variación aumentando el 10% al precio
de venta del producto.
187
Tabla 170.
Flujo de caja financiero del escenario optimista.
Conceptos Año 0 2,019 2,020 2,021
Ingresos por ventas 1,767,937 2,449,045 3,007,640
(-) Egresos operativos -1,248,819 -1,539,662 -1,855,237
Materia Prima -304,848 -382,484 -469,119
Mano de Obra Directa -82,607 -82,607 -98,374
Costos Indirectos -253,364 -258,425 -262,668
Gastos Administrativos -353,298 -348,382 -348,884
Gastos de Ventas -117,631 -123,221 -126,946
Impuesto a la Renta 0 -103,736 -243,495
IGV -137,071 -240,807 -305,752
Flujo de Caja Operativo 519,118 909,383 1,152,403
Inversión en Activo Fijo -230,274
Inversión en Intangibles -22,963
Capital de trabajo -29,184 -4,991 -7,683 41,858
Gastos Pre-operativos -170,458
Flujo de caja Capital -452,879 -4,991 -7,683 41,858
Flujo de Caja Económico -452,879 514,126 901,700 1,194,261
Préstamo 181,152
Cuotas de reembolso del préstamo -102,109 -102,109 -102,109
Escudo Fiscal 16,930 12,750 7,247
Flujo del servicio de la deuda 181,152 -85,180 -89,359 -94,862
Flujo de caja financiero -271,728 428,947 812,341 1,099,399
Nota: Elaboración propia.
9.3.6. Perfil de riesgo.
En nuestro proyecto a pesar de reducir nuestras ventas en un 10%, vemos
que nuestro TIR es positivo y nuestro VAN es mayor a O.
188
Conclusiones
I. Con respecto al proyecto.
La inversión total del proyecto es de S/. 452,879.00 con aporte de capital propio
de S/. 271,728.00 con una participación del 60% mientras que el 40% será
financiado por una identidad bancaria por un total de S/. 181,152.00. El aporte de
capital propio servirá para solventar los gastos pre operativos, en activos
intangibles, parte del capital de trabajo e inversión inicial.
La rentabilidad del proyecto fue evaluada mediante los indicadores financieros,
donde obtuvimos un VANE de S/. 916,745.00 y un TIRE de 102%, el cual es
mayor a la tasa de WACC de 17.13% por lo que el proyecto es rentable para el
inversionista. El periodo de recuperación es de 1 año.
Respecto al análisis del flujo de caja financiero del proyecto se obtuvo un VANF
de S/. 901,021.00 con un TIRF de 141%, demostrando así que el presente
proyecto es rentable a través de la relación TIRF (141%) ˃ COK (37.14) con un
periodo de recuperación de 36 meses.
La empresa SECURITY TOOL S.A.C con su marca bandera Pepper spray se
encuentra en la etapa de introducción al mercado dentro del ciclo del producto,
con una estrategia de MKT de Diferenciación muy sólida en base al estudio de
investigación de mercado realizado.
II. Con respecto al producto.
La propuesta de Pepper spray se alinea con la tendencia actual de adquirir
productos que brinden seguridad con un diseño sofisticado.
En el presente proyecto se ha valorado las entrevistas a profundidad y los Focus
Group, esto nos sirvió para identificar un nuevo nicho de mercado re
direccionando nuestro proyecto.
Actualmente en el mercado no existe productos iguales o de características
similares a la que se plantea en el proyecto. Hecho que se tomó como una
oportunidad de negocio.
El producto que se plantea en el presente proyecto sugiere un control estricto de
calidad, así poder cumplir nuestra propuesta de valor basada en la seguridad del
usuario.
189
Recomendaciones
Considerando las indicaciones de nuestro asesor, implementaremos el área de
desarrollo como una estrategia de diferenciación y con ello poder contrarrestar la
duplicidad de nuestro producto en el mercado.
Se recomienda establecer contacto con proveedores externos para poder importar
directamente con la finalidad de reducir los costos.
De acuerdo a la sugerencia indicada por nuestro jurado, evaluaremos diversificar
nuestros productos para lograr maximizar la capacidad utilizada de la máquina y
así incrementar nuestras ventas.
Según lo indicado buscaremos expandir este proyecto a nivel nacional, con la
finalidad de ampliar nuestro mercado y en consecuencias incrementar el
porcentaje de nuestras ventas.
Se recomienda promover la concientización para no hacer uso indebido del
producto.
190
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192
Stanton, W., Etzel, M. & Walker, B. (2004). Fundamentos de Marketing. (13a. Edición).
McGraw Hill.
Anexos
Focus Group
Presentación
Mi nombre es Lidia Sánchez, pertenezco a la empresa Security Tool SAC, esta
empresa se encarga de brindar herramientas para uso de defensa personal.
Tenemos un producto para ofrecer al mercado por lo que estamos interesados en
saber su apreciación respecto a ello.
El motivo de esta reunión es realizar un focus group donde realizaré ciertas
preguntas que según opinión de cada uno de ustedes me responderán, allí se
evaluará la percepción individual hacia este producto, de antemano se les
agradece su participación y cooperación para poder responder con libertad.
Presentación de cada participante:
Tiempo de duración
Tiempo de duración 1h 15min
Explicación introductoria
Se grabará la entrevista, por lo que siéntase cómodo, y eso ayudará a obtener
buenas respuestas de ustedes.
Por favor que hable una sola persona a la vez y levante la mano para indicar que
desea hablar.
Si usted tiene una opinión diferente a la de las demás personas del grupo, es
importante que nos la haga saber
¿Tiene alguna pregunta?
Rompimiento de hielo
1. ¿A qué se dedica o cuáles son sus estudios realizados?
2. Quien de ustedes ha sufrido alguna vez de un ataque ya sea de personas o
animales
3. Preguntas de transición:
193
4. Cuantas veces aproximadamente ha sido víctima de robo, intento de robo o
agresión de personas y/o animales en el último año?
5. ¿En qué lugar sufrió estos intentos de ataque?
6. ¿Ha utilizado alguna vez algún producto o herramienta para defensa personal?
7. Preguntas específicas: Se les mostrará la presentación del gas pimienta, así
mismo les mostraremos el diseño del gas pimienta en pulsera.
8. Que opinan de esta presentación de gas pimienta (en pulsera): Color, tamaño,
forma, peso.
9. Si le tuvieran que poner un nombre a este producto, ¿entre las siguientes
alternativas cuál elegirían?
+ Pepper Spray
+ Bracelet Pepper
+ Pulsera Pimienta
10. ¿Por qué medio de comunicación le gustaría enterarse de nuestro producto?
(Tv, Redes sociales, radio, volantes)
11. ¿Cuánto estarías dispuesto a pagar por este producto?
12. ¿A través de que medio realizaría la compra de este producto? (C.C, tiendas
on line, tiendas de armería)
13. ¿Cuál le parecería a usted el medio de pago más apropiado? (Efectivo,
Tarjeta de Crédito, Tarjeta de Débito).
Preguntas de cierre:
14. ¿Qué es lo que más valora de este producto? Diseño, Precio, la seguridad que
brinda al usar.
15. ¿Usaría y recomendaría este producto? ¿Porque?
16. Qué sugerencias nos brindaría.
Encuestas de profundidad
CUESTIONARIOS
Entrevista 1
• En la actualidad ¿Considera Ud. que vivimos en una ciudad insegura? ¿Por qué?
194
• De acuerdo a leyes estipuladas contra la inseguridad ciudadana ¿Cree Ud. que es
suficiente? No, ¿Por qué?,
• ¿Cree usted que los ciudadanos deben utilizar armas no letales para su
protección? .
¿Existe, una ley para el uso de armas no letales?
En su experiencia, ¿Conoce algún caso que haya sucedido que el uso de un arma
no letal condujera a la muerte al atacante? ¿Cómo se puede defender de manera
legal el usuario el uso de un arma no letal?
¿Cree Ud. que el uso de un arma no letal podría ayudar a mejorar la situación de
seguridad en el Perú? ¿Por qué? ¿Si no, qué debiera hacerse?
¿Cree usted que el gobierno debería motivar al uso de gas pimienta?
¿Qué te parece si te dijera que producimos una pulsera conteniendo gas pimienta
que inmoviliza al atacante sea persona o animal?
¿Cree que funcionaria para el comercio? ¿Por qué / por qué no?
¿ Desde el punto de vista para su seguridad, utilizaría el producto ? ¿Por qué?
Entrevista 2
• En la actualidad ¿Considera Ud. que vivimos en una ciudad insegura? ¿Por qué?
• ¿Cuántas veces ha sido víctima de robo, intento de robo o agresión por parte de
personas y/o animales en el último año?
• ¿Cree usted que los ciudadanos deben utilizar armas no letales para su
protección?
¿Ha utilizado alguna vez algún producto o herramienta para defensa personal?
• Te comento que tengo un proyecto de elaborar un gas pimienta en pulsera. ¿Qué
te parece?
• A través de que medio le gustaría enterarse del producto?
• ¿Cuánto estaría dispuesto a pagar por este producto?
• ¿En qué centro de comercialización realizaría la compra de este producto?
• ¿ Qué es lo que más valora de este producto ? ¿Por qué? ¿Lo compraría?
195
Entrevista 3
¿Dentro de los artículos que vendes cual es el que más demanda tiene?
¿Qué tipo de armas no letales vende con mayor frecuencia?
¿De sus clientes que compra gas pimienta, en su mayoría son mujeres u
hombres?
¿En cuántas presentaciones viene el producto y cuál tiene mayor acogida?
¿Cuál cree usted que es la frecuencia de compra de dicho artículo por una
determinada persona?
¿En qué meses se da la mayor concentración de las ventas?
¿Qué sabe usted del producto?
¿Lo usaría o recomendaría su uso?
¿No lo ha usado porque aún no ha tenido la necesidad?
¿Qué cree que sus clientes valoran más en el producto, el diseño, el precio o la
seguridad?
Entrevista 4
¿Ha usado o usaría usted gas pimienta como defensa personal ante un agresor o
animal salvaje?
¿Qué opina del gas pimienta?
¿Es inocuo para la salud?
¿Qué efectos podría causar en la persona?
¿En algún caso su uso podría causar la muerte del ser humano?
Nuestro producto contiene lo siguiente:
Oleoresin Capsicum 15%
Scoville heat units (Unidades de calor Scoville)
Otros componentes añadidos por derecho propio como producto de
diferenciación:
Gas refrigerante R134a
¿Cree usted que alguno sea nocivo para la salud?
¿Añadiría o quitaría algo a su composición?
¿Qué cuidados o precauciones de deberían tener en su producción masiva?
¿Qué podría decirnos del producto dentro del marco legal?
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Entrevista 5:
¿Cuál es la principal actividad que lleva acabo la Empresa?
¿Cuáles son las principales armas no letales que usan los agentes de seguridad
de la Empresa?
¿Cree usted que este producto va a ser aceptado por las empresas de seguridad?
¿Hay alguna política de protección y seguridad de parte de la Empresa?
¿Cree usted que ese producto le trae beneficio a la Empresa de seguridad?
¿Cuál sería le estrategia coherente para la comercialización del producto?
¿Qué recomendaciones nos sugeriría para nuestro producto?
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