evaluacion presupuestaria 1 semestre.ok[1]
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La presente Evaluación Presupuestaria Anual de la
Municipalidad Provincial de huarmey, correspondiente al Ejercicio
Presupuestario 2009, se realizó en aplicación de la Directiva Nº 007-
2008-EF/76.01, aprobada por Resolución Directoral Nº 044-2008-EF/
76.01 de Economía y Finanzas. Se muestran los avances físicos y
financieros obtenidos en comparación al PIA y al PIM, se detallan los
grados de eficiencia y eficacia, en la ejecución de las Metas
Presupuestarias y en la Ejecución Presupuestaria de los Ingresos y
Gastos respectivamente. La Ejecución Presupuestal y los Reportes de la
presente Evaluación se realizarón mediante el SIAF con el apoyo del
residente Municipal del Ministerio de Economía y Finanzas.
PRESENTACION
La Municipalidad Provincial de Huarmey, con una creación política de Ley Nº 24034 del 20 de diciembre de 1984, es una Institución de Personería Jurídica de Derecho Público con autonomía administrativa, económica y política en asunto de su competencia representa a la Provincia de Huarmey, promueve la adecuada prestación de los Servicios Públicos Locales.
El Concejo es el Órgano de Gobierno Local en la jurisdicción de la Provincia de Huarmey, encargando de la función normativa y fiscalizadora en concordancia a lo dispuesto por el Art. 191º de la Constitución Política del Perú.
INTRODUCCION
El Concejo Municipal está integrado por Ocho (8) miembros de acuerdo al detalle siguiente:
Alcalde : FELIX FEDERICO MOSCOSO VITE Primer regidor : Anita Reyes De Márquez Segundo regidor : Rosenda Cuevas Robles Tercer regidor : Primitiva Morí De Acuña Cuarto regidor : Dino Gomero Barba Quinto regidor : Roberto Carlos Medina Peña Sexto regidor : Jorge Verdeguer Agurto Séptimo Regidor : Carlos Pinillos Padilla
Elegidos conforme a Ley en la jurisdicción de la Provincia de Huarmey.
De conformidad al Art. 53º de la Ley Orgánica de Municipalidades Nº 27972,
las Municipalidades se rigen por su Presupuesto Participativo Anual como
Instrumento de Administración y Gestión, los cuales se formulan, aprueban y ejecutan
conforme a Ley, y en concordancia al Plan de Desarrollo Concertado dentro de su
Jurisdicción; según lo establece el Art. 197º de la Constitución Política del Perú.
Mediante Acuerdo de Concejo N°154-2008-MPH de fecha 23 de Diciembre del
2008, se aprobó el Presupuesto Institucional de Apertura (PIA) para el Ejercicio
Fiscal 2009, por un monto total de S/ 14'072,539.00 (Catorce Millones Setenta y
Dos Mil Quinientos Treinta y Nueve con 00/100 Nuevos Soles). mediante
Resolución de Alcaldía N°596-2008-MPH, de fecha 23 de Diciembre del 2008, se
promulgó el Presupuesto Institucional de Apertura (PIA) para el Ejercicio Fiscal
2009, por un monto total de S/. 14'072,539.00 (Catorce Millones Setenta y Dos
Mil Quinientos Treinta y Nueve con 00/100 Nuevos Soles).
Por Resolución de Alcaldía Nº253-2009-MPH de fecha 07 de mayo 2009, se
incrementa el Presupuesto de Ingreso y Egresos por un monto de S/. 9´058,218.00
(Nueve Millones Cincuenta y Ocho Mil Doscientos Dieciocho y 00/100 Nuevos
Soles) dentro de los Rubros: Canon Sobre Canon y Regalías, Fondo de Compensación
Municipal, Otros Impuesto Municipales y Recursos Directamente Recaudado
correspondiente al Saldo de Balance del 2008.
Con Resolución de Alcaldía Nº 224-2009-MPH de fecha 24 de abril del 2009 se
incrementa al Presupuesto de Ingreso y Egresos por el importe de S/. 47,650.00
(Cuarenta y Siete Mil Seiscientos Cincuenta con 00/100 Nuevos Soles) por el
Rubro 00 Recursos Ordinarios por la asignación de Comedores para el I semestre.
Que con Acuerdo de Consejo Nº 019-2009-MPH, de fecha 20 de marzo del
2009 se incrementa el Presupuesto por el Rubro 13 Donaciones y Transferencia
por parte de la Región Ancash la cantidad de S/. 7´200,230.00 (Siete Millones
Doscientos Mil Doscientos Treinta con 00/100 Nuevos Soles), para la ejecución
de 03 obras que a continuación detallo:
Mejoramiento de la Oferta de los Servicios Educativos de la Institución
Educativa Nº88220 Santa Rosa, Provincia de Huarmey – Ancash por un valor de
S/. 2´450,000.00 nuevos soles.
Mejoramiento de la I.E Inca Garcilaso de la Vega, Provincia De Huarmey –
Ancash por un valor de S/. 2`842.722.00 nuevos soles.
Construcción de Defensas Ribereñas del Rió Huarmey en el Sector Ayhuay,
Provincia de Huarmey – Ancash por la cantidad de S/. 1´907508.00 nuevos
soles.
Que con Resolución de Alcaldía Nº 0223-2009-MPH-A de fecha 23 de Abril
del 2009 se aprobó mayor ingreso por el Rubro 18 Canon, Sobre Canon, Regalías,
Renta de Aduana y Participaciones por la cantidad de S/. 322,226.00 (Trescientos
Veinte Dos Mil Doscientos Veinte Seis con 00/100 Nuevos Soles), por el
concepto de la ejecución del la obra “Rehabilitación y Mejoramiento del Camino
Vecinal Molinopampa - San Isidro, Provincia De Huarmey – Ancash”, ganado en
el Primer concurso del FONIPREL.
Que con Resolución de Alcaldía Nº233-2009-MPH-A de fecha 27 de abril
2009 por concepto de Mayor Ingreso por el Rubro 13 Donaciones y Transferencia
por la cantidad de S/. 59,068.00 (Cincuenta y Nueve Mil Sesenta y Ocho con
00/100 Nuevos Soles), donación de Antamina para la culminación del Proyecto de
Policlínico Móvil.
Que con Resolución de Alcaldía Nº 383-2009-MPH-A, de fecha 04 de Agosto
del 2009 por concepto de Decreto de Urgencia N°050-2009 para la incorporación
de mayores fondos para los Gobiernos Locales por la cantidad de S/. 70,000.00
(Setenta Mil con 00/100 Nuevos Soles)
Para una adecuada ilustración se muestra a continuación el Presupuesto
Institucional Modificado (PIM) de Ingresos y Gastos respectivamente:
PRESUPUESTO INSTITUCIONAL MODIFICADO DE INGRESOS
RUBROS IMPORTE %00 RECURSOS ORDINARIOS 335,513.00 1.0907 FONDO DE COMPENSACION MUNICIPAL 2,377,457.00 7.7108 OTROS IMPUESTOS MUNICIPALES 891,430.00 2.8909 RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADO 1,372,390.00 4.4513 DONACIONES Y TRANFERENCIA 9,465,418.00 30.70
18 CANON Y SOBRECANON Y REGALIAS Y PARTICIPACION POR RENTA DE ADUANA 16,387,723.00 53.16
TOTAL 30,829,931.00 100.00
PRESUPUESTO INSTITUCIONAL MODIFICADO DE GASTOS
RUBROS IMPORTE %2. GASTO PRESUPUESTALES 30,829,931.00 100.002. 1. PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES 2,426,024.00 7.872. 2. PENSIONES Y OTRAS PRESTACIONES SOCIALES 349,881.00 1.132. 3. BIENES Y SERVICIOS 5,170,645.00 16.772. 5 OTROS GASTOS 30,423.00 0.102. 6. AQUISICION DE ACTIVOS NO FINANANCIEROS 22,651,708.00 73.472. 8. SERVICIOS A LA DEUDA PUBLICA 201,250.00 0.65
T O T A L 30,829,931 100
II.- EVALUACION PRESUPUESTARIA
La Evaluación Presupuestaria en el conjunto de Proceso de Análisis para
determinar, sobre una base continua en el tiempo, los avances físicos y
Financieros obtenidos a un monto dado, y se compararón con el Presupuesto
Institucional de Apertura (PIA) y el Presupuesto Institucional Modificado (PIM)
Así como su incidencia en el logro de los Objetos Institucionales.
III.- MARCO LEGAL
La elaboración d la Evaluación Presupuestaria correspondiente al Primer
Semestre de año Fiscal 2009 de la Municipalidad PROVINCIAL DE HUARMEY,
sujeta a lo prescrito en el siguiente Marco Legal:
Ley Nº 28112 – Ley Marco de la Administración Financiera del Sector Público
Ley Nº 28411 – Ley de General de Presupuesto.
Ley Nº 28927 – Ley de Presupuesto del Sector Público para el Año Fiscal 2007.
Ley Nº 27783 - Ley de Bases de la Descentralización.
Ley Nº 27972 – Ley Orgánica de Municipalidades.
Ley Orgánica del Ministerio de Economía y Finanzas y Normas Modificatorias,
Decreto Legislativo Nº 183.
Reglamento de Organización y Funciones del Ministerio de Economía y
Finanzas, Resolución Viceministerial Nº 148-99-EF/13.03 y Normas
Modificatorias.
Directiva de evaluación de los Presupuestos Institucionales de los Gobiernos
Locales” Nº 007-2008-EF/76.01, aprobado con Resolución Directoral Nº 044-
2008-EF/76.01 y modificado con Resolución Directoral Nº
037-2009-EF/76.01.
IV.- FINES DE LA EVALUACION PRESUPUESTAL
Conforme a lo establecido por el Artículo 5º d la Directiva Nº
007-2008-EF/76.01 la Evaluación Presupuestaria Semestral persigue los
gastos siguientes:
Determinar el Grado de Eficiencia en la Ejecución Presupuestaria d los
Ingresos y Gastos así como el cumplimiento de las Metas Presupuestarias
contempladas en las Actividades y Proyectos para el periodo en evaluación.
Determinar el grado de Eficiencia y el cumplimiento de las Metas
Presupuestarias teniendo en cuenta de los gastos efectuados durante a
evaluar.
Explicar las desviaciones presentadas en el comportamiento de la ejecución de
Ingresos y Egresos comparándolas con la estimación de fondo público y la
previsión de gastos presentados en el Presupuesto institucional de Apertura
(PIA) y en el Presupuesto Institucional Modificado (PIM) así como
determinar las causas que las originaron.
Lograr un análisis general d la gestión presupuestaria del pliego, vinculada
con la producción de bienes y servicios que brinda a la comunidad y con los
resultados de la gestión municipal.
Formular medidas correctivas, a fin de mejorar la gestión presupuestaria
institucional, con el objetivo de alcanzar las metas previstas en los sucesivos
ejercicios presupuestarios.
V.- ETAPAS DE LA EVALUACION PRESUPUESTARIA
Para la elaboración de la presente Evaluaron Presupuestaria Semestral se ha
tenido en cuenta las Tres (03) principales etapas conforme a lo establecido
por el Artículo 7º de la Directiva Nº 007-2008-EF/76.01, siendo esta las
siguientes:
PRIMERA ETAPA : Análisis de la Gestión Presupuestaria en el
termino de Eficacia y Eficiencia.
SEGUNDA ETAPA : Identificación de los Problemas Presentados
TERCERA ETAPA : Determinación de medidas Correctivas Internas y
Formulación de Sugerencia a los Sistemas Administrativos
VI.- INDICADORES PRSUPUESTARIOS.
A fin de efectuar el análisis de la gestión presupuestaria del Pliego
MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE HUARMEY, se emplearon las siguientes
Indicaciones:
Indicador de Eficacia
Indicador de Eficiencia
a) Indicador de Eficacia
Se aplico el codificador de eficacia de acuerdo a lo dispuesto al Articulo 11º y el
literal I : Indicador de Eficiencia del Ingreso Semestral (IEGS) y el Indicador de
Eficacia de la Meta Presupuestaria Semestral (IEMS), según el detalle siguiente:
En la determinación del avance de la Ejecución Presupuestaria de los Ingresos,
durante el Semestre se relacionó la Ejecución Presupuestaria de los Ingresos
(recaudación, capacitación y obtención de fondo publicas) a nivel de Pliego
Presupuestario, Fuentes de Financiamiento y Sub-Genéricas del Ingreso, con el
Presupuesto Institucional Modificado (PIM).
En la determinación del avance de la Ejecución Presupuestaria de los Egresos, se
relacionó los Compromisos Ejecutados durante el Semestre a evaluar, respecto de
monto de los egresos previstos en el Presupuesto Institucional Modificado (PIM),
aplicándose a nivel del pliego, Fuente de Financiamiento, Actividad, Proyector y
Grupos Genéricos del Gasto.
En la determinación del cumplimiento de las metas presupuestarias se
relacionaron las Metas Presupuestarias con las Metas Presupuestarias de
Apertura y Modificadas, a nivel de Actividad y Proyecto.
b) Indicador de Eficiencia
Se aplico el indicador de Eficiencia de acuerdo a lo dispuesto por los Artículos
12º de la Directiva, el mismo que determina la óptima utilización de los Recursos
Públicos asignados en cada Meta Presupuestaría respecto a las previsiones de
gastos contenidos en el Presupuesto Institucional de Apertura (PIA) y en el
Presupuesto Institucional Modificado (PIM) .
Para tal efecto se comparó el valor de la relación entre el presupuesto asignado
(PIA o PIM) y los Valores Físicos de las Metas Presupuestarias (PIA o PIM según
corresponda) con el valor de la relación del Presupuesto Ejecutado y los valores
de las Metas Físicas realizadas.
En la Evaluación Semestral del Ejercicio Fiscal 2009 se aplicó el indicador de
Eficiencia teniendo en cuenta los Egresos previstos en el Presupuesto
Institucional de Apertura (PIA), así como los contemplados en el Presupuesto
Institucional Modificado (PIM).
El Pliego MUNICIPALIDAD DISTRITAL PROVINCIAL DE HUARMEY, de
conformidad a lo establecido en el Articulo 18º de la Directiva Nº
007-2008-EF/76.01, presenta continuamente Informe Semestral de la Evaluación
Presupuestaria correspondiente al Año fiscal 2009.
Huarmey, Agosto del 2009.
INFORME DE LA EVALUACION PRESUPUESTARIA SEMESTRAL AÑO FISCAL 2009
En aplicación del Art. 18º de la Directiva Nº013-2007-EF/76.01 “Directiva
para la Evaluación Semestral y Anual de los Presupuestos Institucionales de los
Gobiernos Locales para el año Fiscal 2007”, la MUNICIPALIDAD PROCINCIAL DE
HUARMEY , ha elaborado el Informe de la Evaluación Presupuestaria Semestral que
comprende las siguientes estructuras:
I. Comportamiento de los Ingresos, Gasto y cumplimientos de Metas
realizadas durante el Primer Semestre.
II. Resultado de la Aplicación de los indicadores de Eficacia y Eficiencia.
III. Enumeración de los problemas presentados durante el Semestre.
IV. Avance de la Ejecución de Proyectos de Inversión efectuados por la
Municipalidad.
V. Identificación de Medidas Correctivas Internas y Formulación de
Sugerencias a los Sistemas Administrativos.
I. COMPORTAMIENTO DE LOS INGRESOS, GASTOS Y CUMPLIMINETOS DE
LAS METAS REALIZADOS DURANTE EL PRIMER SEMESTRE
A. COMPORTAMIENTO DE LOS INGRESOS
El comportamiento de los Ingresos durante el Primer Semestre 2009, se
determina relacionando la Ejecución Presupuestaria de los Ingresos
(recaudación, captación y obtención de recursos) a Nivel de Pliego
Presupuestario, Fuentes de Financiamiento y Sub. Genérica del Ingreso, con el
Presupuesto Institucional Modificado (PIM), a nivel institucional en el Primer
Semestre 2009, a través del Indicador de Eficacia del Ingreso.
En lo concerniente al Rubro de Ingresos, este tan solo ha tenido un
comportamiento óptico por los Rubros Canon, SobreCanon, y Regalías y
Fondo de Compensación Municipal, Recursos transferidos por el Gobierno
Central, y la donaciones y transferencia que hace Compañía Minera Antamina
a La Municipalidad Provincial de Huarmey mas no así, por los Recursos
Propios, como se pueden visualizar en el cuadro adjunto.
INGRESOS PRIMER SEMESTRE POR RUBROS
RUBROS EJECUCION PRIMER
SEMESTRE 2009RECURSOS ORDINARIOS 71,097.70FONDO DE COMPENSACION MUNICIPAL 924,974.79OTROS IMPUESTOS MUNICIPALES 430,588.87RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADO 681,981.42DONACIONES Y TRANFERENCIA 9,428,296.95CANON Y SOBRECANON Y REGALIAS Y PARTICIPACION POR RENTA DE ADUANA 7,437,159.31
TOTAL 18,974,099.04
Si tomamos en consideración el Presupuesto Institucional
Modificado (PIM) con respecto al monto de la Ejecución Presupuestaria en el
Primer Semestre, diríamos que en términos porcentuales equivale a 61.54 %;
con lo cual podríamos precisar la ejecución presupuestal con respecto al
presupuesto institucional modificado (PIM), progresivamente aceptable por
trasferencia de la región ancash por la ejecución de 03 obras de impacto
provincial y de beneficio local y a la vez la donación de empresas privadas
(antamina) para la ejecución de programas sociales.
PRESUPUESTO INSTITUCIONAL MODIFICADO
EJECUTADOPRIMER
SEMESTRE %
30,829,931.00 18,974,099.04 61.54
La Ejecución Presupuestaria de los Ingresos a Nivel de Rubros presentan los siguientes resultados:
RUBROS
PRESUPUESTOINSTITUCIONAL
MODIFICADO
EJECUCION PRESUPUESTA
RIA SEMESTRAL %
00 RECURSOS ORDINARIOS 335,513.00 71,097.70 0.2107 FONDO DE COMPENSACION MUNICIPAL 2,377,457.00 924,974.79 0.3908 OTROS IMPUESTOS MUNICIPALES 891,430.00 430,588.87 0.4809 RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADO 1,372,390.00 681,981.42 0.5013 DONACIONES Y TRANFERENCIA 9,465,418.00 9,428,296.95 1.00
18 CANON Y SOBRECANON Y REGALIAS Y PARTICIPACION POR RENTA DE ADUANA 16,387,723.00 7,437,159.31 0.45
TOTAL 30,829,931.00 18,974,099.04 0.62
Y a nivel Provincial geográficamente tenemos el Ingreso en el siguiente Cuadro:
PRESUPUESTO PRESUPUESTO
INSTITUCIONAL INSTITUCIONAL EJECUCION
RUBRO DE APERTURA MODIFICADO PRESUPUESTARIA
(PIA) (PIM) DEL INGRESO
(1) (3)=(1)+(2) (4)
07 Fondo de Compensación Municipal 3,308,394.00 3,472,335 1,466,783.34
08 Impuesto Municipales 960,454.00 962,930 458,342.65
09 Recursos Directamente Recaudados 1,609,358.00 962,930 716,243.50
13 Donaciones y Transferencias 230,538.00 9,695,956 9,428,296.95
18 Canon, Sobre Canon, Regalías, Rentasde Aduanas y Participaciones 12,795,474.00 20,818,153 7,667,638.55
TOTAL 18,904,218.00 35,912,304.00 19,737,304.99
La Provincia de Huarmey está constituido por Cuatro Distritos a nivel Geográfico por
lo que se observa una Ejecución a de Ingreso al 31 de Junio de S/. 19´737,304.99
nuevos soles, entre un PIM de S/. 35´912,304.00 nuevos soles la cual arroja un
Índice de Eficacia de 0.54 % lo cual se ve reflejado que la Provincia de Huarmey no
ha incorporado aun el mayor ingreso del Canon Minero a su Presupuesto
Institucional Modificado.
B. COMPORTAMIENTO DE LOS GASTOS
1. A NIVEL DE PLIEGO
En el Primer Semestre de los gastos ejecutados a Nivel de Pliego muestran un
comportamiento muy bajo en lo que respecta al Rubro Canon, Sobre canon y
Regalías, este resultado se ve reflejado mayormente, aunque en el mes de Junio, la
Municipalidad recibió una suma muy considerable por transferencia de Canon
Minero que se encuentra depositado en el Banco de la Nación, pendientes de
ejecución y incorporación en el presupuesto institucional modificado.
A nivel de pliego se originaron gastos por el importe de S/. 10’153,062.10 por
todo el Rubro.
Para una mejor apreciación se presentan a continuación los siguientes cuadros de
Ejecución de Gastos.
CADENA DE GASTO EJECUTADO AL 30-06-09 %
2. GASTO PRESUPUESTALES 10,153,062.10 100.002. 1. PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES 950,429.79 9.362. 2. PENSIONES Y OTRAS PRESTACIONES SOCIALES 96,923.35 0.952. 3. BIENES Y SERVICIOS 2,455,499.63 24.182. 5 OTROS GASTOS 6,497.23 0.062. 6. AQUISICION DE ACTIVOS NO FINANANCIEROS 6,562,620.18 64.642. 8. SERVICIOS A LA DEUDA PUBLICA 81,091.92 0.80
T O T A L 10,153,062.10 100
Los Gastos Corrientes ejecutado representan el 44.63 % y los Gastos de Capital
el 55.37% del total.
CADENA DE GASTO EJECUTADO AL 30-06-09 %
GASTO CORRIENTE 3,509,350 44.63GASTO DE CAPITAL 6,562,620 55.37SERVICIO A LA DEUDA 81,092 0
TOTAL S./ 10,153,062 100.00
Para el caso de la Evaluación los Gastos Totales al Primer Semestre 2009, es
por el monto de S/. 10’153,062.00 nuevos soles, el Indicador de Eficacia
muestra un índice de 0.33 % respecto de un PIM de S/. 30’829,931.00 Nuevos
Soles; indicador que refleja un Gasto mesurado respondiendo a una Política
Programática en función a los niveles de Ingreso para guardar el Equilibrio Presupuestal:
PRESUPUESTO INSTITUCIONAL MODIFICADO
EJECUTADOPRIMER
SEMESTRE %30,829,931.00 10,153,062.00 0.33
La Provincia de Huarmey tiene una Ejecución de Gasto a nivel geográfico de S/. 11
´583,875.38 (once millones quinientos ochenta y tres mil ochocientos setenta y
cinco y 38/100 nuevos soles) Índice de Eficiencia de 0.30 en respecto al PIM de
S/. 37´701,248 (treinta y siete millones setecientos uno mil doscientos cuarenta
y ocho 00/100 nuevos soles) por la cual detalla la Ejecución de Obras del Ejercicio
Fiscal 2008 en su mayoría esperando que en este Segundo Semestre se den las
Ejecuciones del Presupuesto 2009 en el rubro 18 canon su sobre canon para la
ejecución de obras.
Presupuesto Presupuesto Institucional Institucional Ejecución
Categoria Generica de Apertura Modificado Presupuestal (PIA) (PIM) (1) (3) = (1)+(2) (4) 5 GASTOS CORRIENTES 7,952,048 9,136,542 4,000,496.87 2.1 PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES 2,426,075 2,662,586 1,047,362.40 2.2 PENSIONES Y OTRAS PRESTACIONES
SOCIALES369,511 449,466 127,211.35
2.3 BIENES Y SERVICIOS 5,089,168 5,956,865 2,819,425.89 2.4 DONACIONES Y TRANFERENCIA 35,794 37,201 2.5 OTROS GASTOS 31,500 30,424 6,497.23
6 GASTOS DE CAPITAL 11,088,262 28,363,456 7,502,286.59 2.6 ADQUISICION DE ACTIVOS NO
FINANCIEROS11,088,262 28,363,456 7,502,286.59
7 SERVICIO DE LA DEUDA 201,250 201,250 81,091.92 2.8 SERVICIO DE LA DEUDA PUBLICA 201,250 201,250 81,091.92
T O T A L 19,241,560 37,701,248 11,583,875.38
1. A NIVEL DE RECURSOS
El comportamiento de los gastos a Nivel de Rubros nos muestra que la Ejecución
se efectuó de manera razonable y en función a la liquidez financiera disponible,
así tenemos:
RECURSOS ORDINARIOS
Los Gastos originados por este RUBRO permitieron atender el Programa del Vaso
de Leche, brindando Asistencia Alimentaría a los beneficiarios debidamente
empadronados a la Provincia, en lo que respecta a los Comedores, Hogares y
Albergues, Alimentación para Grupos en Riesgo Programa PANTBC y PROVIAS,
si bien se ha originado Gastos; estos Recursos son para la Compra de Alimentos
por la Municipalidad Provincial de Huarmey.
En el Primer Semestre se ha gastado la cifra de S/. 71,097.70 (Setenta y un Mil
Noventa y Siete con 70/100 Nuevos Soles) que comprende Compra de
Alimentos por el monto de S/. 68,871.70 (Sesenta y Ocho Mil Ochocientos
Setenta y Uno con 70/100 nuevos soles) y en bienes de servicios por el monto
de S/. 2,226.00 (Dos Mil Doscientos Veinte Seis con 00/100 Nuevos Soles).
Al término del Primer Semestre se ejecutó el 21.19 % del Presupuesto
Modificado Final, dicho índice es óptimo por cuanto se trata de transferencias
del Gobierno Central destinadas a la atención de Programas Sociales
Presupuesto Presupuesto Institucional Institucional Ejecución
Categoría Genérica de Apertura Modificado Presupuestal IEG (PIA)
IEG (PIM)
(PIA) (PIM) 5 GASTOS CORRIENTES 217,863 265,513 71,097.70 0.33 0.27 2.2 PENSIONES Y OTRAS
PRESTACIONES SOCIALES208,953 256,603 68,871.70 0.33 0.27
2.3 BIENES Y SERVICIOS 8,910 8,910 2,226.00 0.25 0.25 6 GASTOS DE CAPITAL 70,000 0.00 0.00 2.6 ADQUISICION DE 70,000 0.00 0.00
ACTIVOS NO FINANCIEROS
T O T A L 217,863 335,513 71,097.70 0.33 0.21
FONDO DE COMPENSACION MUNICIPAL
Por este Rubro se gasto la suma de S/. 854,325.58 (Ochocientos Cincuenta y cuatro
Mil Trescientos Veinticinco y 58/100 Nuevos Soles) que representa el 35.93% del
Presupuesto Modificado Total.
El Cuadro que visualizamos a continuación nos ilustra la Ejecución real total.
Presupuesto Presupuesto Institucional Institucional Ejecución
Categoría Genérica de Apertura Modificado Presupuestal IEG (PIA)
IEG (PIM)
(PIA) (PIM) 5 GASTOS CORRIENTES 2,049,234 2,126,297 773,233.66 0.38 0.36 2.1 PERSONAL Y
OBLIGACIONES SOCIALES
2,003,154 2,069,137 743,770.90 0.37 0.36
2.2 PENSIONES Y OTRAS PRESTACIONES SOCIALES
46,080 46,660 18,962.76 0.41 0.41
2.3 BIENES Y SERVICIOS 10,500 10,500.00 0.00 1.006 GASTOS DE CAPITAL 49,910 49,910 0.00 0.00 2.6 ADQUISICION DE ACTIVOS
NO FINANCIEROS
49,910 49,910 0.00 0.00
7 SERVICIO DE LA DEUDA 201,250 201,250 81,091.92 0.40 0.40 2.8 SERVICIO DE LA DEUDA
PUBLICA201,250 201,250 81,091.92 0.40 0.40
T O T A L 2,300,394 2,377,457 854,325.58 0.37 0.36
Por este Rubro se atendió los Gastos Corrientes por el importe total de S/.
773,233.66 nuevos soles; distribuidos entre el 1) Personal y Obligaciones Sociales
por un monto de S/. 743,770.90 nuevos soles, 2) Pensiones y Otras Prestaciones
Sociales por el monto de S/. 18,962.76 nuevos soles y, 3) Bienes y Servicios por el
importe de S/. 10,500.00 nuevos soles. Asimismo, los Gastos de Servicio de la
deuda por el monto de S/. 81,091.92 nuevos soles.
El Indicador de Gasto es razonable y aceptable por la Política de Austeridad del Gasto
para mantener el equilibrio Presupuestal del Ejercicio.
OTROS IMPUESTOS MUNICIPALES
Por este Rubro se gasto la suma de S/. 427,508.61 (Cuatrocientos Veintisiete Mil
Quinientos Ocho con 61/100 Nuevos Soles) que representa el 47.96% del
Presupuesto Modificado Total.
El cuadro que visualizamos a continuación nos ilustra la ejecución real total.
Presupuesto Presupuesto Institucional Institucional Ejecución
CATEGORIA GENERICA de Apertura Modificado PresupuestalIEG (PIA)
IEG (PIM)
(PIA) (PIM) 5 GASTOS CORRIENTES 888,954 887,140 423,219.36 0.48 0.48 2.1
PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES
110,110 178,185 77,366.09 0.70 0.43
2.2
PENSIONES Y OTRAS PRESTACIONES SOCIALES
8,000 9,580 1,155.48 0.14 0.12
2.3 BIENES Y SERVICIOS 770,844 690,935 340,958.30 0.44 0.49
2.5
OTROS GASTOS 8,440 3,739.49 0.00 0.44
6 GASTOS DE CAPITAL 4,290 4,289.25 0.00 1.00 2.6
ADQUISICION DE ACTIVOS NO FINANCIEROS
4,290 4,289.25 0.00 1.00
T O T A L 888,954 891,430 427,508.61 0.48 0.48
Por este Rubro se atendió los Gastos Corrientes por el importe total de S/.
423,219.36 (Cuatrocientos Veintitrés Mil Doscientos Diecinueve y 36/100 Nuevos
Soles), que comprenden: 1) Personal y Obligaciones Sociales por el monto de S/.
77,366.09 nuevos soles, 2) Pensiones y otras Prestaciones Sociales por el monto de
S/. 1,155.48 nuevos soles, 3) Bienes y Servicios por el monto de S/. 340, 958.30 y,
4) Otros Gastos por el monto de S/. 3,739.49 nuevos soles.
Asimismo, los Gastos de Capital por el importe de Adquisición de Activos No
Financieros, por el importe de S/. 4,289.25. Dicho Índice es aceptable, dado que su
evolución esta en relación directa con el nivel de ingreso.
RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS
Por este Rubro se gasto la suma de S/. 470,541.79 (Cuatrocientos Setenta Mil
Quinientos Cuarenta y uno y 79/100 Nuevos Soles), que representa el 34.29% del
Presupuesto Modificado Total.
El cuadro que visualizamos a continuación nos ilustra la ejecución real total.
Presupuesto Presupuesto
Institucional Institucional Ejecución
Categoria Generica de Apertura Modificado Presupuestal IEG (PIA)
IEG (PIM)
(PIA) (PIM) 5 GASTOS CORRIENTES 1,354,358 1,323,226 428,513.39 0.32 0.32 2.1 PERSONAL Y OBLIGACIONES
SOCIALES84,563 167,414 127,897.80 1.51 0.76
2.2 PENSIONES Y OTRAS PRESTACIONES SOCIALES
4,693 12,543 6,849.71 1.46 0.55
2.3 BIENES Y SERVICIOS 1,233,602 1,121,286 291,008.14 0.24 0.26 2.5 OTROS GASTOS 31,500 21,983 2,757.74 0.09 0.136 GASTOS DE CAPITAL 49,164 42,028.40 0.00 0.85 2.6 ADQUISICION DE ACTIVOS NO
FINANCIEROS 49,164 42,028.40 0.00 0.85
T O T A L 1,354,358 1,372,390 470,541.79 0.35 0.34
Por este Rubro se atendió los Gastos Corrientes por el importe total de
S/. 470,541.79 (Cuatrocientos Setenta Mil Quinientos Cuarenta y uno y 79/100
Nuevos Soles), que comprende: 1) Personal y Obligaciones Sociales por el monto de
S/. 127,897.80, 2) Pensiones y Otras Prestaciones Sociales por el monto de S/.
6,849.71, 3) Bines y Servicios por el monto de S/. 291,008.14 y 4) Otros Gastos por el
importe de S/. 2,757.74.
Los Gastos de Capital comprendidos a la Adquisición de Activos No Financieros
ascendieron a S/. 42,028.40, dado que su evolución está en relación directa con su
propio nivel de ingresos.
DONACIONES Y TRANFERENCIA
La evaluación de los gastos efectuados durante el primer semestre 2009, atendió
compromisos asumidos en el gasto de inversión y otros gastos de capital.
El gasto realizado representa tan solo el 16.60% del presupuesto Modificado Total, lo
cual consideramos que la ejecución no ha sido eficiente.
Categoría Genérica
Presupuesto Presupuesto Institucional Institucional Ejecución
de Apertura Modificado Presupuestal IEG (PIA)
IEG (PIM)
(PIA) (PIM)
5 GASTOS CORRIENTES 264,758 138,018.41 0.00 0.52
2.1
PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES
11,288 1,395.00 0.00 0.12
2.2
PENSIONES Y OTRAS PRESTACIONES SOCIALES
24,495 1,083.70 0.00 0.04
2.3
BIENES Y SERVICIOS 228,975 135,539.71 0.00 0.59
6 GASTOS DE CAPITAL 9,200,660 1,433,463.91 0.00 0.16 2.6
ADQUISICION DE ACTIVOS NO FINANCIEROS
9,200,660 1,433,463.91 0.00 0.16
T O T A L 9,465,418 1,571,482.32 0.00 0.17
Por este Rubro se atendió los Gastos Corrientes por el importe total de S/.
138,018.41, que comprende: 1) Personal y Obligaciones Sociales por el monto de S/.
1,395.00, 2) Pensiones y Otras Prestaciones Sociales por el monto de S/. 1,083.70 y,
3) Bienes y Servicios por el monto de S/. 135,539.71, esta comprendido por las
transferencias para realizar los gastos en los Programas Sociales, Obras de
Infraestructura, Comedores, INSTITUTO VIAL PROVINCIAL, que las
Municipalidades Distritales, Gobierno Regional, PROVIAS y Asociación Antamina que
transfieren a la Municipalidad Provincial De Huarmey, para su ejecución y
supervisión.
Los gastos de capital en la adquisición de Activo No Financieros, originados
ascendieron a la suma de S/. 1’433,463.91, siendo un índice es aceptable, dado que su
evolución está en relación directa con su propio nivel de ingresos, y que los proyectos
ejecutados por este rubro son del ejercicio fiscal 2009.
CANON, SOBRECANON Y REGALIAS
Este Rubro atendió los compromisos asumidos en gastos de Inversión y Otros Gastos
de Capital.
El gasto realizado representa tan solo el 41.24% del Presupuesto Modificado Total, lo
cual consideramos que la ejecución no ha sido eficiente.
Presupuesto Presupuesto Institucional Institucional Ejecución
CATEGORIA GENERICA de Apertura Modificado Presupuestal IEG (PIA)
IEG (PIM)
(PIA) (PIM) 5 GASTOS CORRIENTES 2,327,742 3,110,039 1,675,261.28 0.72 0.54 2.1 PERSONAL Y OBLIGACIONES
SOCIALES 0.00 0.00
2.3 BIENES Y SERVICIOS 2,327,742 3,110,039 1,675,261.28 0.72 0.546 GASTOS DE CAPITAL 6,983,228 13,277,684 5,082,838.62 0.73 0.38
2.6 ADQUISICION DE ACTIVOS NO FINANCIEROS
6,983,228 13,277,684 5,082,838.62 0.73 0.38
T O T A L 9,310,970 16,387,723 6,758,099.90 0.73 0.41
Los gastos corrientes originados ascendieron al importe de S/. 1’675,261.28
comprendido los bienes y servicios; asimismo los gastos de capital en cuanto a la
Adquisición de Activos No Financieros por el importe de S/. 5’082,838.62 que
corresponde a la Transferencia del Gobierno Central presupuestada no llegándose a
ejecutar, 100% por la no ejecución total de los Proyectos Programados son del
ejercicio fiscal 2008, y se ejecutan con el saldo de balance del año fiscal 2009.
II. RESULTADOS DE LAS APLIACIONES DE LOS INDICADORS DE EFICACIA Y
EFICIENCIA
A. A NIVEL DE INGRESOS
A nivel global podemos determinar que el Grado de Eficacia en la Ejecución
Presupuestaria de los Ingresos durante el Primer Semestre se encuentra
dentro de un nivel aceptable como se puede apreciar a continuación, cabe
mencionar que a la fecha no se podido incorporar el mayor ingreso por el
Rubro Canon Minero .
PRESUPUESTO
INSTITUCIONAL
MODIFICADO
EJECUTADO
PRIMER SEMESTRE
INDICADOR DE
EFICiENCIA
31,320,476.00 18,974,099.04 60.58
Para una apropiada ilustración se presenta el Cuadro Consolidado de Ingresos
Presupuestarios a Nivel de Rubro.
Presupuesto Presupuesto Institucional Institucional Ejecución
Rubro de Apertura Modificado Presupuestal IEI (PIA)
IEI (PIM)
(PIA) (PIM) 00 RECURSOS ORDINARIOS 217,863 335,513 71,097.70 0.33 0.2107 FONDO DE COMPENSACION
MUNICIPAL2,300,394 2,377,457 924,974.79 0.40 0.39
08 IMPUESTOS MUNICIPALES 888,954 891,430 430,588.87 0.48 0.4809 RECURSOS DIRECTAMENTE
RECAUDADOS1,354,358 1,537,616 681,981.42 0.50 0.44
13 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS 9,790,737 9,428,296.95 0.9618 CANON Y SOBRECANON, REGALIAS,
RENTA DE ADUANAS Y PARTICIPACIONES
9,310,970 16,387,723 7,437,159.31 0.80 0.45
T O T A L 14,072,539 31,320,476 18,974,099.04 2.52 2.94
FONDO DE COMNSACION MUNICIPAL
Este rubro deacuerdo tiene una ejecución por debajo de lo proyectado en función al presupuesto institucional de apertura (PIA) de 0.37 de ejecución que representa una cantidad de 924,974.79 (novecientos veinte cuatro mil novecientos setenta y cuatro 79/100 nuevos soles)
Presupuesto Presupuesto Institucional Institucional Ejecución
Gen SubGn SubGn det Esp Esp det de Apertura Modificado Presupuestal IEI (PIA) IEI (PIM) (PIA) (PIM) 1.4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS 2,300,394 2,300,394 847,911.79 0.37 0.371.9 SALDOS DE BALANCE 77,063 77,063.00 1.00
T O T A L 2,300,394 2,377,457 924,974.79 0.37 1.37
OTROS IMPUESTO MUNICIPALES
Este rubro tiene una ejecución de S/. 430,588.87 (cuatrocientos treinta mil quinientos ochenta y ocho 87/100 nuevos soles que representa un en idice de eficiencia 0.55 siendo la ejecución razonable deacuerdo a las políticas institucionales
Presupuesto Presupuesto Institucional Institucional Ejecución
Gen SubGn SubGn det Esp Esp det de Apertura Modificado Presupuestal IEI (PIA)
IEI (PIM)
(PIA) (PIM) 1.1 IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES
OBLIGATORIAS878,954 878,954 428,113.86 0.49 0.49
1.9 SALDOS DE BALANCE 2,476 2,475.01 1.00T O T A L 878,954 881,430 430,588.87 0.55 1.55
RECURSOS DIRECTAMENTE RACAUDADO Este rubro tiene una ejecución de de ingreso al primer semestre de S/. 681,981.42 (seiscientos ochenta y un mil novecientos ochenta y uno 42/100 nuevos soles) teniendo en idice de eficiencia 7.20 en función al presupuesto institucional de apertura (PIA), teniendo este rubro como principal ejecución la venta de bienes y servicios y derechos administrativos con la cantidad de S/. 409,321.71(cuatrocientos nueve mil trescientos veinte uno 71/100 nuevos soles)
Presupuesto Presupuesto Institucional Institucional Ejecución
Gen SubGn SubGn det Esp Esp det de Apertura Modificado Presupuestal IEI (PIA)
IEI (PIM)
(PIA) (PIM) 1.3 VENTA DE BIENES Y SERVICIOS Y
DERECHOS ADMINISTRATIVOS1,021,358 1,021,358 409,321.71 0.40 0.40
1.5 OTROS INGRESOS 70,000 70,000 245,949.92 3.51 3.511.6 VENTA DE ACTIVOS NO FINANCIEROS 2,500 2,500 8,678.59 3.47 3.471.9 SALDOS DE BALANCE 18,032 18,031.20 1.00
T O T A L 1,093,858 1,244,071 681,981.42 7.20 9.13
DONACIONES Y TRANFERENCIA
Durante el primes semestre este rubro a tenido una ejecución de ingreso por la cantidad de S/. 9´428,296.95 (nueve millones cuatrocientos veinte ocho mil doscientos noventa y seis 95/100 nuevos soles), su ejecución se debe a la transferencia de la región para la ejecución de tres proyecto de impactó regional que son en la función programática de educación y de agricultura, y también la donación de antamina empresa privada que aporta para la ejecución de programas sociales y ejecución de obras.
Presupuesto Presupuesto Institucional Institucional Ejecución
Gen SubGn SubGn det Esp Esp det de Apertura Modificado Presupuestal IEI (PIA)
IEI (PIM)
(PIA) (PIM) 1.4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS 7,283,774 7,221,336.00 0.991.5 OTROS INGRESOS 1,395,789 1,095,788.76 0.791.9 SALDOS DE BALANCE 1,111,174 1,111,172.19 1.00
T O T A L 9,790,737 9,428,296.95 3.07
CANON Y SOBRE CANON Y REGALIAS Y PARTICIPACION Y RENTA DE ADUANA
Durante el primes semestre este rubro a tenido una de poca ejecución de ingreso por lo que la asignación del canon recién es asignado en el mes de julio pero teniendo una ejecución por la cantidad de S/ 7, 437,159.31 (siete millones cuatrocientos treinta y siete mil ciento cincuenta y nueve 31/100 nuevos soles) que se refleja en un índice de eficiencia de .014 en función al presupuesto institucional de apertura (PIA)
Presupuesto Presupuesto Institucional Institucional Ejecución
Gen SubGn SubGn det Esp Esp det de Apertura Modificado Presupuestal IEI (PIA)
IEI (PIM)
(PIA) (PIM) 1.4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS 9,310,970 9,633,196 682,632.45 0.07 0.071.9 SALDOS DE BALANCE 6,754,527 6,754,526.86 1.00
T O T A L 9,310,970 16,387,723 7,437,159.31 0.14 1.94
III. ENUMERACION DE LOS PROBLEMAS PRESENTADOS DURANTE EL SEMESTRE
A NIVEL DE INGRESOS
Para el cumplimiento de los Objetivos Generales y el óptimo resultado de la
Ejecución Presupuestal de los Ingresos, han ocurrido una serie de inconvenientes
que han impedido lograr una captación eficiente de los Recursos, estos son los
siguientes:
Falta de una mayor difusión a través de los medios de comunicación
masiva sobre las acciones de control, fiscalización y de sanciones.
No se concreto la depuración e identificación del universo de predios
ubicados en la provincia, limitando la acción de control y fiscalización.
No se logro cubrir en su integridad con la expectativa de desarrollar los
diversos programas de capacitación del personal de la corporación,
destinado a mejorar el desempeño laboral de los trabajadores.
La Provincia de Huarmey es una Provincia Rural Urbana Alto Andina
donde es necesario recalcar que la crisis económicas que atraviesa el País
se ha visto reflejado en una mayor proporciona de las Zonas Rurales Alto
Andino, en donde la ayuda del Estado Peruano es casi escasa, no obstante
que el nivel de pobreza es elevado.
La crisis económica, acarrea una serie de consecuencias como es la falta de
empleo, si el poblador no trabaja no tiene recursos para subsistir ni
muchos menos para pagar sus obligaciones tributaria; es así que el vecino
de de la provincia de huarmey no cumple con el pago de sus Impuestos
por que en muchos casos carece de los medios suficientes para poder
afrontar dicha obligación.
Otro problema grave de la falta de políticas tributarias por parte de la
Municipalidad, ya que no existe presión por parte de la Entidad para
efectuar los cobros por Impuesto Predial, y por los servicios de limpieza
publica y parques y jardines, para ello es importante tratar de iniciar en
efectuar programas de fiscalización para detectar contribuyentes omisos al
pago de sus tributos y contribuciones Municipales.
A NIVEL DE GASTOS
Si bien es cierto que el estado para lo que va del Semestre ha remitido a la
Municipalidad una suma considerable por Canon Minero, el principal obstáculo
con la que se ha visto la Municipalidad es de falta de proyectos de inversión de
impacto provincial que permita cubrir necesites básicas que el poblador del de la
provincia de huarmey necesita para subsistir.
Insuficiencia y falta de racionalización de recursos humanos, materiales,
financieros y de equipamiento que están limitando la eficiente marcha operativa
de la corporación.
IV. AVANCES D LA EJECUCION DE PROYECTOS DE INVERSION EFECTUADOS POR
LA MUNICIPALIDAD
Durante el Primer Semestre, el avance de la ejecución de proyectos de inversión
ha sido muy lento, ha raíz de que no se han ejecutado los proyectos que se
encuentran presupuestados para el Ejercicio Fiscal 2009.
Esto obedece principalmente a la falta de Expedientes Técnicos lo cual ha
ocasionado que recién se estén elaborando para efectos de que a partir del
segundo semestre se pueda ejecutar los proyectos de inversión.
En relación a las obras del ejercicio 2008 se a ejecutado en un casi 80 y 100% por
lo que mostramos en continuación:
Nº PROYECTOS EJECUCION
AL 31-06-09
1Mejoramiento del Sistema de Seguridad Ciudadana en el Distrito de Huarmey 250,000.00
2Mejoramiento del Local Comunal del Centro Poblado María Cristina Provincia de Huarmey - Ancash 495,377.00
3
Construccion De Alcantarilla De Concreto Armado en las Zonas de Son Son 1 Eslavon, En La Localidad de Chilcal Prov De Huarmey 24,228.00
4
Ampliación y Mejoramiento del Av. José Galvez Tramo: Av. Tupac Amaru, Jr. 28 de julio y Jr Casma Pasaje S/N en el A.H. Marginal La Victoria Provincia de Huarmey - Ancash 409,501.00
5Rehabilitación, Mejoramiento del camino vecinal Molinopampa - san isidro, Prov. Huarmey - Ancash 1,351,114.00
6
CONSTRUCCION DE LA LOSA DEPORTIVA EN LA LOCALIDAD DE QUITASOMBRERO, PROVINCIA DE HUARMEY - ANCASH 143,903.00
MEJORAMIENTO DE LA CALLE ANGEL PRESSA - AA.HH. BUENOS AIRES, PROVINCIA DE HUARMEY - ANCASH 646,471.56
7MEJORAMIENTO DEL CAMAL MUNICIPAL EN EL AA.HH. BUENOS AIRES, PROVINCIA DE HUARMEY - ANCASH 499,915.00
8MEJORAMIENTO DEL PASAJE ERNESTO REYNA ZEGARRA 97,551.00
9
AMPLIACIÓN DE LAS REDES DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO EN LAS MZ F, R, S, Y Z DEL AAHH PUERTO HUARMEY PROVINCIA DE HUARMEY ANCASH 145,590.00
10
CONSTRUCCION DE LA LOSA DEPORTIVA EN EL CASERIO DE CUZMO EN EL DISTRITO DE CULEBRAS, PROVINCIA DE HUARMEY - ANCASH 207,592.00
11Construcción de Loza Deportivas Huamba Alta provincia de Huarmey - Ancash 146,766.00
12
Construccion De Alameda El Oleaje De Huarmey - Av. 12 De Febrero A.H. Santo Domingo, Provincia De Huarmey - Ancash II Etapa 626,670.00
13 Ampliación Y Mejoramiento Del Centro Cívico II Etapa 495,441.00
14 Reconstrucción De Parques - Parque Rosario II Etapa 339,710.00
15Mantenimiento Limpieza Y Descolmatacion Del Dren Chilcal, Distrito De Huarmey 145,600.00
16
MANTENIMIENTO Y REPARACION DEL TEATRO MUNICIPAL MARIA ALVARADO TRUJILLO, HUARMEY - ANCASH 115,000.00
17MEJORAMIENTO DE LA OFERTA DE LOS SERVICIOS EDUCATIVOS DE LA I.E Nº 88220 - SANTA ROSA DE LIMA 2,450,000.00
18
MEJORAMIENTO DE LA INSTITUCION EDUCATIVA INCA GARCILAZO DE LA VEGA DE LA PROVINCIA DE HUARMEY 2,842,722.00
19CONSTRUCCION DE DEFENSA RIBEREÑA DEL RIO HUARMEY EN EL SECTOR AYHUAY, PROV. DE HUARMEY 1,907,508.00
20CONTRUCCION DEL MINI COMPLEJO DEPORTIVO EN EL AA.HH LA VICTORIA 550,228.00
TOTAL GENERAL 200913,890,887.5
6
Si bien podemos apreciar se a incorporado un proyecto que es la elaboración de
expediente técnicos y perfiles, por lo que en esa cadena de gasto se están se están
cargando la formulación de todo los perfiles para la ejecución de los proyectos del
presupuesto participativo 2009.
V. IDENTIFICACION DE MEDIDAS CORRESCTIVAS INTERNAS Y FORMULACION
DE SUGERENCIAAS A LOS SITEMAS ADMINISTRATIVOS
En la etapa de la Evaluación Presupuestaria del Primer Semestre 2009 se
plantearon algunas medidas correctivas para superar los problemas observados
durante el Período Evaluado y nos permitió mejorar el Proceso Presupuestario de
este Pliego.
Con el propósito de alcanzar los objetivos proyectados para el Ejercicio Fiscal
2009, es sumamente importante que las autoridades apliquen las mediadas
correctivas a efectos de no cometer los errores que perjudiquen a la Gestión
Municipal en su conjunto, siendo estas las siguientes:
RELATIVAS A INGRESOS
Producto de la racionalización de los Sistemas Administrativos se ha reducido
costos y ser así más expeditivos y eficaces en la Gestión Edil, se realizarán
mayores fiscalizaciones para establecer las condiciones para una mayor
recaudación de ingresos, como resultado de la aplicación de diversos medios
relacionados a la Fiscalización, actualización Catastral, Campaña de Inscripción
Predial para omisos, Campaña de Detección de Licencias de Funcionamiento
falsas y Detección de Locales Clandestinos entre otros.
Aplicar una política adecuada de Cobranza, que tengo como objetivo crear la
conciencia tributaria en el contribuyente y de esa forma cumpla con el pago de
sus impuestos.
Reestructurar la Tarifa de Servicios de Agua, a efectos de que se pague lo real y de
acuerdo al nivel de consumo, esto permitirá cubrir los Gastos Operativos que
demanda brindar un óptimo servicio.
RELATIVOS DE GASTOS
Debido a la poca recaudación de Ingresos y la creciente demanda por gastos
operativos el sub.-programa Administración General deberá redefinir sus
acciones priorizando sus diversas actividades para cumplir con los objetivos
generales de la Institución. Dentro de las acciones administrativas
implementadas, en vista de haberse proyectado que la recaudación de ingresos no
iba a cumplir con las metas presupuestarias previstas en el Presupuesto
Institucional de Apertura.
Aplicar políticas de austeridad en el gasto de forma efectiva, principalmente en
gastos corrientes, relacionados a viáticos, combustibles, entre otros.
El Programa Administración y Planeamiento engloba casi en su totalidad las
actividades de Limpieza Pública, y parques y Jardines; y que como Gobierno
Local se dio la prioridad en la gestión.
Efectuar el planeamiento de la provincia huarmey, concertar con otras
instituciones programas y proyectos de impulso al desarrollo económico social.
Controlar al máximo la ejecución de cada proyecto, principalmente en lo que
respecta a los plazos de inicio y culminación, a efectos d no ocasionar mayor gasto
de lo presupuestado.
En conclusión, la aplicación de estas medidas correctivas esta en función a las
atribuciones contenidas en la Ley Orgánica de Municipalidades, cuyo único
objetivo deber ser el lograr alcanzar el desarrollo y progreso de la Provincia de
Huarmey y sus Comunidades.
Dedicar especial atención a los sectores mas vulnerables de la Población
Huarmeyana como son las personas de la Tercera Edad, los Niños y las Mujeres de
Abandono y /o Maltrato.
Incorporar la creación de la oficina de seguridad ciudadana, para detener y
disminuir la tendencia alcista de los actos delincuenciales y en general tender a
revertir la citación de inseguridad Vecinal existente en la Provincia del HUARMEY.
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