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ESTRUCTURA DE LOS ARCHIVOS QUE DEBEN
PREPARAR LOS ENTES DEL MERCADO DE VALORES PARA ENTREGAR LA INFORMACIÓN
PERIÓDICA A LA SUPERINTENDENCIA DE COMPAÑÍAS, VALORES Y
SEGUROS
Versión: 05 Fecha de aprobación: Marzo 2020
ESTRUCTURA DE LOS ARCHIVOS QUE DEBEN PRESENTAR LOS ENTES DEL MERCADO DE VALORES
CÓDIGO: VA-02.1.2.08-I1
FECHA: Marzo 2020
2
Dirección Nacional de Organización y Métodos
Prohibida su reproducción parcial o total
CONTENIDO
1. INTRODUCCIÓN ...................................................................................................................... 3
2. ADMINISTRADORAS DE FONDOS ..................................................................................... 3
3. CASAS DE VALORES ........................................................................................................... 18
4. CALIFICADORAS DE RIESGO ........................................................................................... 21
5. AUDITORAS EXTERNAS ..................................................................................................... 25
6. EMISORES DE VALORES ................................................................................................... 27
7. ORIGINADORES DE PROCESOS DE TITULARIZACIÓN ............................................. 36
8. GLOSARIO DE TERMINOS ................................................................................................. 38
ESTRUCTURA DE LOS ARCHIVOS QUE DEBEN PRESENTAR LOS ENTES DEL MERCADO DE VALORES
CÓDIGO: VA-02.1.2.08-I1
FECHA: Febrero 2020
3
1. INTRODUCCIÓN
Los entes del mercado de valores deben enviar periódicamente información a la Superintendencia de Compañías y Valores. Para realizar la carga de esta información, los entes deberán preparar archivos de texto (con extensión txt) según le corresponda a cada uno. En estos archivos los valores deben estar distribuidos en filas y en cada fila deben estar organizados en columnas separados por tabuladores. Los archivos están compuestos por una sección de cabecera y una sección de detalle, la sección de cabecera contiene la descripción de la estructura de la sección de detalle. El separador decimal será el signo “.” (punto) no se utilizará el separador de miles. En campos porcentaje no se utilizará el signo “%” (porcentaje) y ejemplo se pondrá 99.87. A continuación se presenta el detalle de la información que cada uno de los entes del mercado de valores presenta a la Superintendencia de Compañías y Valores, y la estructura del archivo que se debe preparar en cada caso.
2. ADMINISTRADORAS DE FONDOS
a) PERIODICIDAD DIARIA
Información que se debe enviar Las administradoras de fondos deben enviar diariamente información exclusiva de los fondos de inversión que administran. La información que deben enviar es la siguiente:
Portafolio de inversiones de renta fija
Portafolio de inversiones de renta variable
Portafolio de unidades de participación
Portafolio de inversiones en vinculadas
Resumen diario de los fondos administrados
Resumen diario de los fondos colectivos
Saldos de cuentas bancarias
ESTRUCTURA DE LOS ARCHIVOS QUE DEBEN PRESENTAR LOS ENTES DEL MERCADO DE VALORES
CÓDIGO: VA-02.1.2.08-I1
FECHA: Febrero 2020
4
Cabecera del archivo La fila 1 está compuesta por tres columnas, contiene el registro de
identificación de la información:
Columna Valor Formato Obligatoria
1 Código de la administradora de fondos
X
2 Fecha de corte de la información
dd/mm/aaaa X
3 Periodicidad de la información, en este caso el valor es 7001
X
Ejemplo:
1000012 25/01/2018 7001
De este ejemplo se desprende lo siguiente:
- Que el archivo pertenece a la administradora de fondos cuyo código
es 1000012
- Que la información enviada corresponde al 25 de enero de 2018
- Que la periodicidad de la información enviada es DIARIA (7001)
Las filas 2 hasta la 7 están compuestas por tres columnas, contienen las
líneas iniciales y finales dentro del archivo en las cuales se encuentran
cada una de las secciones de la información que se está enviando:
Columna Valor Formato Obligatoria
1 Descripción del contenido de la información
X
2 Número de línea inicial X 3 Número de línea final X
Si por alguna razón no se va a enviar alguna sección, se debe poner el valor 0 (CERO) en las columnas 2 y 3. Las etiquetas que deben usarse en la columna 1 son exactamente las que se muestran en el siguiente ejemplo.
Ejemplo:
portafolio_renta_fija 8 25
portafolio_renta_variable 26 40
portafolio_unidades_participacion 0 0
portafolio_vinculadas 41 48
resumen_diario_fondos_administrados 49 54
resumen_diario_fondos_colectivos 0 0
saldos_cuentas_bancarias 55 65
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CÓDIGO: VA-02.1.2.08-I1
FECHA: Febrero 2020
5
De este ejemplo se desprende entre otras cosas lo siguiente: - Que la información del portafolio de inversiones en títulos – valores
de renta fija se encuentra entre las líneas 8 y 25 del archivo.
- Que la información del portafolio de inversiones en títulos – valores
de renta variable se encuentra entre las líneas 26 y 40 del archivo.
- Que la información del resumen diario de los fondos colectivos NO
existe, por eso está el valor 0 (CERO) en las columnas dos y tres.
Esto podría suceder por ejemplo si la administradora de fondos no
tiene fondos de inversión colectivos.
Detalle del archivo
En el detalle del archivo, que inicia a partir de la fila 8, se encuentra la
información de cada una de las secciones, la estructura de las filas
correspondientes a dichas secciones se encuentran en anexos al final
de este documento. Los anexos que corresponden a cada sección son
los siguientes:
Sección Anexo Portafolio de inversiones de renta fija 1 Portafolio de inversiones de renta variable 2 Portafolio de unidades de participación 8
Portafolio de inversiones en vinculadas 3 Resumen diario de los fondos administrados 4 Resumen diario de los fondos colectivos 5 Saldos de cuentas bancarias 6
b) PERIODICIDAD MENSUAL HASTA FECHA DE CORTE 30 DE MARZO DEL
2018
Información que se debe enviar Las administradoras de Fondos deben enviar mensualmente la siguiente información:
Estados financieros (situación, resultados, cuentas de orden, flujo de
efectivo y cambios en el patrimonio) de la administradora de fondos, de
los fondos de inversión y de los negocios fiduciarios que administra
Portafolio de inversiones de renta fija de la administradora de fondos y
de los negocios fiduciarios de inversión
Portafolio de inversiones de renta variable de la administradora de
fondos y de los negocios fiduciarios de inversión
Portafolio de unidades de participación de la administradora de fondos y
de los negocios fiduciarios de inversión
Portafolio de otras inversiones (únicamente para los negocios fiduciarios
de inversión)
Portafolio de inversiones en vinculadas (únicamente para los negocios
fiduciarios de inversión)
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Comisiones ganadas por la administradora por concepto de
administración de fondos y negocios fiduciarios
Detalle de partícipes de los fondos de inversión
Detalle de tenedores de las cuotas de los fondos colectivos
Control de las colocaciones de las cuotas de los fondos colectivos
Saldo actual de los constituyentes de los negocios fiduciarios
Porcentaje del patrimonio autónomo de los beneficiarios de los negocios
fiduciarios
Detalle de ingresos y egresos de los encargos fiduciarios
Información de los proyectos inmobiliarios de los fideicomisos
inmobiliarios
Colocaciones de títulos – valores de renta fija (VTC) emitidos como
producto de procesos de titularización
Colocaciones de títulos – valores de renta variable (VTP) emitidos como
producto de procesos de titularización
Tablas de amortización de las colocaciones de títulos valores emitidos
como producto de procesos de titularización
Pagos de capital de títulos – valores emitidos como producto de
procesos de titularización
Pagos de interés de títulos – valores emitidos como producto de
procesos de titularización
Control de mecanismos de garantía (procesos de titularización)
Titularización de cartera – cartera aportada
Titularización de cartera – índices de cartera
Análisis de flujos (procesos de titularización)
Tenedores (procesos de titularización)
Cabecera del archivo La fila 1 está compuesta por tres columnas, contiene el registro de
identificación de la información:
Columna Valor Formato Obligatoria
1 Código de la administradora de fondos
X
2 Fecha de corte de la información
dd/mm/aaaa X
3 Periodicidad de la información, en este caso el valor es 7003
X
Ejemplo:
1000012 31/01/2014 7003
De este ejemplo se desprende lo siguiente:
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FECHA: Febrero 2020
7
- Que el archivo pertenece a la administradora de fondos cuyo código
es 1000012
- Que la información enviada corresponde al 31 de enero de 2014
- Que la periodicidad de la información enviada es MENSUAL (7003)
Las filas 2 hasta la 26 están compuestas por tres columnas, contienen
las líneas iniciales y finales dentro del archivo en las cuales se
encuentran cada una de las secciones de la información que se está
enviando:
Columna Valor Formato Obligatoria
1 Descripción del contenido de la información
X
2 Número de línea inicial X 3 Número de línea final X
Si por alguna razón no se va a enviar alguna sección, se debe poner el valor 0 (CERO) en las columnas 2 y 3. Las etiquetas que deben usarse en la columna 1 son exactamente las que se muestran en el siguiente ejemplo.
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FECHA: Febrero 2020
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Ejemplo:
estados_financieros 27 342
portafolio_renta_fija 343 580
portafolio_renta_variable 0 0
portafolio_unidades_participacion 581 585
portafolio_otras_inversiones 586 603
portafolio_vinculadas 604 634
comisiones_administradora 635 645
participes_fondos 646 793
tenedores_cuotas 0 0
colocaciones_cuotas 0 0
saldo_constituyentes 794 847
patrimonio_beneficiarios 848 924
ingresos_egresos_encargos 925 965
proyectos_inmobiliarios 966 975
colocaciones_renta_fija 976 1025
colocaciones_renta_variable 1026 1042
tablas_amortizacion 1043 1080
pagos_capital 1081 1108
pagos_interes 0 0
mecanismos_garantia_cabecera 1109 1120
mecanismos_garantia_detalle 1121 1125
cartera_aportada 1126 1143
indices_cartera 1144 1160
analisis_flujos 1161 1177
tenedores 1178 1195
De este ejemplo se desprende entre otras cosas, lo siguiente: - Que la información de los estados financieros se encuentra entre las
líneas 27 y 342 del archivo.
- Que la información del portafolio de inversiones de renta fija de la
administradora de fondos y de los negocios fiduciarios de inversión
se encuentra entre las líneas 343 y 580 del archivo.
- Que la información del portafolio de renta fija NO existe, por eso
está el valor 0 (CERO) en las columnas dos y tres.
Detalle del archivo En el detalle del archivo, que inicia a partir de la fila 27, se encuentra la
información de cada una de las secciones, la estructura de las filas
correspondientes a dichas secciones se encuentran en anexos al final
de este documento. Los anexos que corresponden a cada sección son
los siguientes:
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Sección Anexo Estados financieros de la administradora de fondos, de los fondos de inversión y de los negocios fiduciarios que administra
7
Portafolio de inversiones de renta fija 1 Portafolio de inversiones de renta variable 2 Portafolio de unidades de participación 8 Portafolio de otras inversiones 9 Portafolio de inversiones en vinculadas 3 Comisiones recibidas por la administradora de fondos 10 Partícipes de los fondos de inversión 11 Tenedores de las cuotas de los fondos colectivos 12 Colocaciones de las cuotas de los fondos colectivos 13 Saldos actuales de los constituyentes de los negocios fiduciarios
14
Porcentaje del patrimonio de los beneficiarios de los negocios fiduciarios
15
Ingresos y egresos de los encargos fiduciarios 16 Información sobre el estado de los proyectos inmobiliarios que están siendo ejecutados por los fideicomisos inmobiliarios
17
Colocaciones de títulos – valores de renta fija (VTC) emitidos como producto de procesos de titularización
18
Colocaciones de títulos – valores de renta variable (VTP) emitidos como producto de procesos de titularización
19
Tablas de amortización de los pagos de las colocaciones de títulos valores emitidos como producto de procesos de titularización
20
Pagos de capital de títulos – valores emitidos como producto de procesos de titularización
21
Pagos de interés de títulos – valores emitidos como producto de procesos de titularización
22
Control de mecanismos de garantía de los procesos de titularización (cabecera)
23
Control de mecanismos de garantía de los procesos de titularización (detalle)
24
Titularización de cartera – cartera aportada 25 Titularización de cartera – índices de cartera 26 Análisis de flujos de los procesos de titularización 27 Tenedores de los procesos de titularización 28
c) PERIODICIDAD MENSUAL A PARTIR DE LA FECHA DE CORTE 30 DE ABRIL
DEL 2018
Información que se debe enviar Las administradoras de Fondos deben enviar mensualmente la siguiente información:
Estados financieros (situación, resultados, cuentas de orden, flujo de
efectivo, cambios en el patrimonio, notas a los estados financieros) de la
administradora de fondos, de los fondos de inversión y de los negocios
fiduciarios que administra
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Portafolio de inversiones de renta fija de la administradora de fondos y
de los negocios fiduciarios de inversión
Portafolio de inversiones de renta variable de la administradora de
fondos y de los negocios fiduciarios de inversión
Portafolio de unidades de participación de la administradora de fondos y
de los negocios fiduciarios de inversión
Portafolio de otras inversiones (únicamente para los negocios fiduciarios
de inversión)
Portafolio de inversiones en vinculadas (únicamente para los negocios
fiduciarios de inversión)
Comisiones ganadas por la administradora por concepto de
administración de fondos y negocios fiduciarios
Detalle de partícipes de los fondos de inversión
Detalle de tenedores de las cuotas de los fondos colectivos
Control de las colocaciones de las cuotas de los fondos colectivos
Saldo actual de los constituyentes de los negocios fiduciarios
Porcentaje del patrimonio autónomo de los beneficiarios de los negocios
fiduciarios
Detalle de ingresos y egresos de los encargos fiduciarios
Información de los proyectos inmobiliarios de los fideicomisos
inmobiliarios
Cabecera del archivo La fila 1 está compuesta por tres columnas, contiene el registro de
identificación de la información:
Columna Valor Formato Obligatoria
1 Código de la administradora de fondos
X
2 Fecha de corte de la información
dd/mm/aaaa X
3 Periodicidad de la información, en este caso el valor es 7003
X
Ejemplo:
1000012 31/01/2018 7003
De este ejemplo se desprende lo siguiente:
- Que el archivo pertenece a la administradora de fondos cuyo código
es 1000012
- Que la información enviada corresponde al 31 de enero de 2018
- Que la periodicidad de la información enviada es MENSUAL (7003)
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FECHA: Febrero 2020
11
Las filas 2 hasta la 15 están compuestas por tres columnas, contienen
las líneas iniciales y finales dentro del archivo en las cuales se
encuentran cada una de las secciones de la información que se está
enviando:
Columna Valor Formato Obligatoria
1 Descripción del contenido de la información
X
2 Número de línea inicial X 3 Número de línea final X
Si por alguna razón no se va a enviar alguna sección, se debe poner el valor 0 (CERO) en las columnas 2 y 3. Las etiquetas que deben usarse en la columna 1 son exactamente las que se muestran en el siguiente ejemplo:
estados_financieros 16 342
portafolio_renta_fija 343 580
portafolio_renta_variable 0 0
portafolio_unidades_participacion 581 585
portafolio_otras_inversiones 586 603
portafolio_vinculadas 604 634
comisiones_administradora 635 645
participes_fondos 646 793
tenedores_cuotas 0 0
colocaciones_cuotas 0 0
saldo_constituyentes 794 847
patrimonio_beneficiarios 848 924
ingresos_egresos_encargos 925 965
proyectos_inmobiliarios 966 975
De este ejemplo se desprende entre otras cosas, lo siguiente: - Que la información de los estados financieros se encuentra entre las
líneas 16 y 342 del archivo.
- Que la información del portafolio de inversiones de renta fija de la
administradora de fondos y de los negocios fiduciarios de inversión
se encuentra entre las líneas 343 y 580 del archivo.
- Que la información del portafolio de renta variable NO existe, por
eso está el valor 0 (CERO) en las columnas dos y tres.
Detalle del archivo En el detalle del archivo, que inicia a partir de la fila 16, se encuentra la
información de cada una de las secciones, la estructura de las filas
correspondientes a dichas secciones se encuentran en anexos al final
ESTRUCTURA DE LOS ARCHIVOS QUE DEBEN PRESENTAR LOS ENTES DEL MERCADO DE VALORES
CÓDIGO: VA-02.1.2.08-I1
FECHA: Febrero 2020
12
de este documento. Los anexos que corresponden a cada sección son
los siguientes:
Sección Anexo Estados financieros de la administradora de fondos, de los fondos de inversión y de los negocios fiduciarios que administra
7
Portafolio de inversiones de renta fija 1 Portafolio de inversiones de renta variable 2 Portafolio de unidades de participación 8 Portafolio de otras inversiones 9 Portafolio de inversiones en vinculadas 3 Comisiones recibidas por la administradora de fondos 10 Partícipes de los fondos de inversión 11 Tenedores de las cuotas de los fondos colectivos 12 Colocaciones de las cuotas de los fondos colectivos 13 Saldos actuales de los constituyentes de los negocios fiduciarios
14
Porcentaje del patrimonio de los beneficiarios de los negocios fiduciarios
15
Ingresos y egresos de los encargos fiduciarios 16 Información sobre el estado de los proyectos inmobiliarios que están siendo ejecutados por los fideicomisos inmobiliarios
17
d) PERIODICIDAD TRIMESTRAL HASTA FECHA DE CORTE 30 DE MARZO DEL
2018
Información que se debe enviar Las administradoras de fondos deben enviar trimestralmente la siguiente información:
Portafolio de inversiones de los fondos de inversión internacionales
constituidos en el exterior
Rendición de cuentas de los negocios fiduciarios, se trata de un
documento PDF que debe ser cargado directamente en una interfaz que
el sistema proporcionará para el efecto.
Cabecera del archivo La fila 1 está compuesta por tres columnas, contiene el registro de
identificación de la información:
Columna Valor Formato Obligatoria
1 Código de la administradora de fondos
X
2 Fecha de corte de la información
dd/mm/aaaa X
3 Periodicidad de la información, en este caso el valor es 7004
X
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13
Ejemplo:
1000012 31/03/2014 7004
De este ejemplo se desprende lo siguiente:
- Que el archivo pertenece a la administradora de fondos cuyo código
es 1000012
- Que la información enviada corresponde al 31 de marzo de 2014
- Que la periodicidad de la información enviada es TRIMESTRAL
(7004)
La fila 2 está compuesta por tres columnas, contienen las líneas iniciales
y finales dentro del archivo en las cuales se encuentra la sección de la
información que se está enviando:
Columna Valor Formato Obligatoria
1 Descripción del contenido de la información
X
2 Número de línea inicial X 3 Número de línea final X
Si por alguna razón no se va a enviar la información del portafolio de inversiones de los fondos de inversión internacionales constituidos en el exterior, se debe poner el valor 0 (CERO) en las columnas 2 y 3. La etiqueta que debe usarse en la columna 1 es exactamente la que se muestran en el siguiente ejemplo.
Ejemplo:
portafolio_fondos_internacionales 3 50
De este ejemplo se desprende lo siguiente: - Que la información de los portafolios de inversiones de los fondos
internacionales constituidos en el Ecuador se encuentra entre las
líneas 3 y 50 del archivo.
Detalle del archivo En el detalle del archivo, que inicia a partir de la fila 3, se encuentra la
sección que contiene la información del portafolio de inversiones de los
fondos de inversión internacionales constituidos en el exterior, la
estructura de las filas correspondientes a dicha sección se encuentran
en anexo al final de este documento. El anexo que corresponde a esta
sección es el siguiente:
Sección Anexo Portafolio de inversiones de los fondos internacionales constituidos en el Ecuador
29
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FECHA: Febrero 2020
14
e) PERIODICIDAD TRIMESTRAL A PARTIR DE FECHA DE CORTE 30 DE JUNIO
DEL 2018
Información que se debe enviar Las administradoras de fondos deben enviar trimestralmente la siguiente información:
Colocaciones de títulos – valores de renta fija (VTC) emitidos como
producto de procesos de titularización
Colocaciones de títulos – valores de renta variable (VTP) emitidos como
producto de procesos de titularización
Tablas de amortización de las colocaciones de títulos valores emitidos
como producto de procesos de titularización
Pagos de capital de títulos – valores emitidos como producto de
procesos de titularización
Pagos de interés de títulos – valores emitidos como producto de
procesos de titularización
Control de mecanismos de garantía (procesos de titularización)
(cabecera y detalle)
Titularización de cartera – cartera aportada
Titularización de cartera – índices de cartera
Análisis de flujos (procesos de titularización)
Tenedores (procesos de titularización)
Portafolio de inversiones de los fondos de inversión internacionales
constituidos en el exterior
Cabecera del archivo La fila 1 está compuesta por tres columnas, contiene el registro de
identificación de la información:
Columna Valor Formato Obligatoria
1 Código de la administradora de fondos
X
2 Fecha de corte de la información
dd/mm/aaaa X
3 Periodicidad de la información, en este caso el valor es 7004
X
Ejemplo:
1000012 31/03/2018 7004
De este ejemplo se desprende lo siguiente:
- Que el archivo pertenece a la administradora de fondos cuyo código
es 1000012
- Que la información enviada corresponde al 31 de marzo de 2018
ESTRUCTURA DE LOS ARCHIVOS QUE DEBEN PRESENTAR LOS ENTES DEL MERCADO DE VALORES
CÓDIGO: VA-02.1.2.08-I1
FECHA: Febrero 2020
15
- Que la periodicidad de la información enviada es TRIMESTRAL
(7004)
Desde la fila 2 hasta la 13, está compuesta por tres columnas, contienen
las líneas iniciales y finales dentro del archivo en las cuales se
encuentra la sección de la información que se está enviando:
Columna Valor Formato Obligatoria
1 Descripción del contenido de la información
X
2 Número de línea inicial X 3 Número de línea final X
Si por alguna razón no se va a enviar la información de algún anexo, se debe poner el valor 0 (CERO) en las columnas 2 y 3. La etiqueta que debe usarse en la columna 1 es exactamente la que se muestran en el siguiente ejemplo.
Ejemplo:
colocaciones_renta_fija 14 1025
colocaciones_renta_variable 1026 1042
tablas_amortizacion 1043 1080
pagos_capital 1081 1108
pagos_interes 0 0
mecanismos_garantia_cabecera 1109 1120
mecanismos_garantia_detalle 1121 1125
cartera_aportada 1126 1143
indices_cartera 1144 1160
analisis_flujos 1161 1177
tenedores 1178 1195
portafolio_fondos_internacionales 1196 1200
De este ejemplo se desprende lo siguiente: - Que la información de los portafolios de inversiones de los fondos
internacionales constituidos en el Ecuador se encuentra entre las
líneas 1196 y 1200 del archivo.
Detalle del archivo En el detalle del archivo, que inicia a partir de la fila 14, se encuentra la
información de cada una de las secciones, la estructura de las filas
correspondientes a dichas secciones se encuentran en anexos al final
de este documento. Los anexos que corresponden a cada sección son
los siguientes:
Sección Anexo Colocaciones de títulos – valores de renta fija (VTC) emitidos 18
ESTRUCTURA DE LOS ARCHIVOS QUE DEBEN PRESENTAR LOS ENTES DEL MERCADO DE VALORES
CÓDIGO: VA-02.1.2.08-I1
FECHA: Febrero 2020
16
como producto de procesos de titularización Colocaciones de títulos – valores de renta variable (VTP) emitidos como producto de procesos de titularización
19
Tablas de amortización de los pagos de las colocaciones de títulos valores emitidos como producto de procesos de titularización
20
Pagos de capital de títulos – valores emitidos como producto de procesos de titularización
21
Pagos de interés de títulos – valores emitidos como producto de procesos de titularización
22
Control de mecanismos de garantía de los procesos de titularización (cabecera)
23
Control de mecanismos de garantía de los procesos de titularización (detalle)
24
Titularización de cartera – cartera aportada 25
Titularización de cartera – índices de cartera 26
Análisis de flujos de los procesos de titularización 27
Tenedores de los procesos de titularización 28
Portafolio de inversiones de los fondos internacionales constituidos en el Ecuador
29
f) PERIODICIDAD SEMESTRAL
No aplica
g) PERIODICIDAD ANUAL
Información que se debe enviar Las administradoras de fondos deben enviar anualmente la siguiente información:
Estados financieros auditados de la Administradora de Fondos
Sector privado Debe ser tomado de societario Sector público Debe enviar únicamente las cuentas 1, 2 y 3
Estados financieros auditados de los fondos de inversión (con el mismo
plan de cuentas mensual)
Estados financieros auditados de los negocios fiduciarios inscritos que
tengan auditor externo (con el mismo plan de cuentas mensual)
Cabecera del archivo La fila 1 está compuesta por tres columnas, contiene el registro de
identificación de la información:
Columna Valor Formato Obligatoria
1 Código de la administradora de fondos
X
2 Fecha de corte de la información
dd/mm/aaaa X
3 Periodicidad de la información, en este caso
X
ESTRUCTURA DE LOS ARCHIVOS QUE DEBEN PRESENTAR LOS ENTES DEL MERCADO DE VALORES
CÓDIGO: VA-02.1.2.08-I1
FECHA: Febrero 2020
17
el valor es 7006
Ejemplo:
1000012 31/12/2018 7006
De este ejemplo se desprende lo siguiente:
- Que el archivo pertenece la administradora de fondos cuyo código es
1000012
- Que la información enviada corresponde al 31 de diciembre de 2018
- Que la periodicidad de la información enviada es ANUAL (7006)
La fila 2 está compuesta por tres columnas, contienen las líneas iniciales
y finales dentro del archivo en las cuales se encuentran los estados
financieros que se está enviando:
Columna Valor Formato Obligatoria
1 Descripción del contenido de la información
X
2 Número de línea inicial X 3 Número de línea final X
Si por alguna razón no se va a enviar información de los estados financieros, se debe poner el valor 0 (CERO) en las columnas 2 y 3. La etiqueta que debe usarse en la columna 1 es exactamente la que se muestran en el siguiente ejemplo.
Ejemplo:
estados_financieros 3 148
De este ejemplo se desprende lo siguiente: - Que la información de los estados financieros se encuentra entre las
líneas 3 y 148 del archivo.
Detalle del archivo En el detalle del archivo, que inicia a partir de la fila 3, se encuentra la
sección que contiene la información de los estados financieros, la
estructura de las filas correspondientes a esta sección se encuentran en
anexo al final de este documento. El anexo que corresponden con esta
sección es el siguiente:
Sección Anexo Estados financieros auditados 7
ESTRUCTURA DE LOS ARCHIVOS QUE DEBEN PRESENTAR LOS ENTES DEL MERCADO DE VALORES
CÓDIGO: VA-02.1.2.08-I1
FECHA: Febrero 2020
18
3. CASAS DE VALORES
a) PERIODICIDAD DIARIA
Información que se debe enviar Las casas de valores deben enviar diariamente la siguiente información:
Órdenes de negociación
Cabecera del archivo La fila 1 está compuesta por tres columnas, contiene el registro de
identificación de la información:
Columna Valor Formato Obligatoria
1 Código de la casa de valores
X
2 Fecha de corte de la información
dd/mm/aaaa X
3 Periodicidad de la información, en este caso el valor es 7001
X
Ejemplo:
0600010 27/04/2018 7001
De este ejemplo se desprende lo siguiente:
- Que el archivo pertenece a la casa de valores cuyo código es
060010
- Que la información enviada corresponde al 27 de abril de 2018
- Que la periodicidad de la información enviada es DIARIA (7001)
Las filas 2, 3 y 4 están compuestas por tres columnas, contienen las
líneas iniciales y finales dentro del archivo en las cuales se encuentran
las órdenes de negociación que se está enviando:
Columna Valor Formato Obligatoria
1 Descripción del contenido de la información
X
2 Número de línea inicial X 3 Número de línea final X
Si por alguna razón no se va a enviar información de las órdenes de negociación, se debe poner el valor 0 (CERO) en las columnas 2 y 3. La etiqueta que debe usarse en la columna 1 es exactamente la que se muestran en el siguiente ejemplo.
Ejemplo:
ordenes_negociacion 3 214
ESTRUCTURA DE LOS ARCHIVOS QUE DEBEN PRESENTAR LOS ENTES DEL MERCADO DE VALORES
CÓDIGO: VA-02.1.2.08-I1
FECHA: Febrero 2020
19
cumplimiento_ordenes_negociacion 215 218
ordenes_negociacion_anuladas 0 0
De este ejemplo se desprende lo siguiente: - Que la información de las órdenes de negociación se encuentra
entre las líneas 3 y 214 del archivo.
- Que la información de los cumplimientos de las órdenes de
negociación se encuentra entre las líneas 215 y 218 del archivo
- Que no existen órdenes de negociación anuladas, por lo tanto las
columnas 2 y 3 se encuentran con valores cero (0)
Detalle del archivo En el detalle del archivo, que inicia a partir de la fila 5, se encuentra la
información de las órdenes de negociación, la estructura de las filas
correspondientes a dicha sección se encuentra en anexo al final de este
documento.
Sección Anexo Ordenes de negociación 30 Cumplimiento de las órdenes de negociación 57
Órdenes de negociación anuladas 58
b) PERIODICIDAD MENSUAL
Información que se debe enviar Las casas de valores deben enviar mensualmente la siguiente información:
Estados financieros (situación, resultados, cuentas de orden, flujo de
efectivo, cambios en el patrimonio, notas a los estados financieros)
Portafolio propio en inversiones de títulos - valores de renta fija
Portafolio propio en inversiones de títulos - valores de renta variable
Portafolio de terceros en inversiones de títulos - valores de renta fija
Portafolio de terceros en inversiones de títulos - valores de renta
variable
Portafolio de unidades de participación
Contratos de underwriting
Saldos cuentas bancarias
Cabecera del archivo La fila 1 está compuesta por tres columnas, contiene el registro de
identificación de la información:
Columna Valor Formato Obligatoria
1 Código de la casa de valores
X
2 Fecha de corte de la información
dd/mm/aaaa X
ESTRUCTURA DE LOS ARCHIVOS QUE DEBEN PRESENTAR LOS ENTES DEL MERCADO DE VALORES
CÓDIGO: VA-02.1.2.08-I1
FECHA: Febrero 2020
20
3 Periodicidad de la información, en este caso el valor es 7003
X
Ejemplo:
0600010 31/01/2018 7003
De este ejemplo se desprende lo siguiente:
- Que el archivo pertenece a la casa de valores cuyo código es
0600010
- Que la información enviada corresponde al 31 de enero de 2018
- Que la periodicidad de la información enviada es MENSUAL (7003)
Las filas 2 hasta la 8 están compuestas por tres columnas, contienen las
líneas iniciales y finales dentro del archivo en las cuales se encuentran
cada una de las secciones de la información que se está enviando:
Columna Valor Formato Obligatoria
1 Descripción del contenido de la información
X
2 Número de línea inicial X 3 Número de línea final X
Si por alguna razón no se va a enviar alguna sección, se debe poner el valor 0 (CERO) en las columnas 2 y 3. Las etiquetas que deben usarse en la columna 1 son exactamente las que se muestran en el siguiente ejemplo.
Ejemplo:
estados_financieros 9 342
portafolio_propio_renta_fija 343 580
portafolio_propio_renta_variable 0 0
portafolio_terceros_renta_fija 581 605
portafolio_terceros_renta_variable 0 0
portafolio_unidades_participacion 606 684
contratos_underwriting 685 710
saldos_cuentas_bancarias 0 0
De este ejemplo se desprende entre otras cosas, lo siguiente: - Que la información de los estados financieros se encuentra entre las
líneas 10 y 342 del archivo.
- Que la información del portafolio propio en inversiones en títulos -
valores de renta fija se encuentra entre las líneas 343 y 580 del
archivo.
ESTRUCTURA DE LOS ARCHIVOS QUE DEBEN PRESENTAR LOS ENTES DEL MERCADO DE VALORES
CÓDIGO: VA-02.1.2.08-I1
FECHA: Febrero 2020
21
- Que la información del portafolio propio en inversiones en títulos –
valores de renta variable NO existe, por eso está el valor 0 (CERO)
en las columnas dos y tres.
- Que la información del portafolio de terceros en inversiones en títulos
– valores de renta variable NO existe, por eso está el valor 0
(CERO) en las columnas dos y tres.
Detalle del archivo En el detalle del archivo, que inicia a partir de la fila 10, se encuentra la
información de cada una de las secciones, la estructura de las filas
correspondientes a dichas secciones se encuentran en anexos al final
de este documento. Los anexos que corresponden a cada sección son
los siguientes:
Sección Anexo
Estados financieros 7 Portafolio propio de inversiones en renta fija 1 Portafolio propio de inversiones en renta variable 2 Portafolio de terceros en inversiones de renta fija 31 Portafolio de terceros en inversiones de renta variable 32 Portafolio de unidades de participación 8 Contratos de underwriting 33 Saldos cuentas bancarias 6
c) PERIODICIDAD TRIMESTRAL
No aplica
d) PERIODICIDAD SEMESTRAL
No aplica
e) PERIODICIDAD ANUAL
Estados financieros auditados, se toman de societario.
4. CALIFICADORAS DE RIESGO
a) PERIODICIDAD DIARIA
No aplica
b) PERIODICIDAD MENSUAL
Matriz de Calificaciones de Riesgo, se ingresa a través de una interfaz
directamente en el sistema
ESTRUCTURA DE LOS ARCHIVOS QUE DEBEN PRESENTAR LOS ENTES DEL MERCADO DE VALORES
CÓDIGO: VA-02.1.2.08-I1
FECHA: Febrero 2020
22
c) PERIODICIDAD TRIMESTRAL
No aplica
d) PERIODICIDAD SEMESTRAL (solo al 30 de junio de cada año)
Información que se debe enviar Las calificadoras de riesgo deben enviar semestralmente la siguiente información:
Estados financieros (situación, resultados, cuentas de orden, flujo de
efectivo, cambios en el patrimonio, notas a los estados financieros)
Detalle de ingresos
Cabecera del archivo La fila 1 está compuesta por tres columnas, contiene el registro de
identificación de la información:
Columna Valor Formato Obligatoria
1 Código de la calificadora de riesgos
X
2 Fecha de corte de la información
dd/mm/aaaa X
3 Periodicidad de la información, en este caso el valor es 7005
X
Ejemplo:
0900003 30/06/2018 7005
De este ejemplo se desprende lo siguiente:
- Que el archivo pertenece a la calificadora de riesgos cuyo código es
0900003
- Que la información enviada corresponde al 30 de junio de 2018
- Que la periodicidad de la información enviada es SEMESTRAL
(7005)
Las filas 2 hasta la 4 están compuestas por tres columnas, contienen las
líneas iniciales y finales dentro del archivo en las cuales se encuentran
cada una de las secciones de la información que se está enviando:
Columna Valor Formato Obligatoria
1 Descripción del contenido de la información
X
2 Número de línea inicial X 3 Número de línea final X
ESTRUCTURA DE LOS ARCHIVOS QUE DEBEN PRESENTAR LOS ENTES DEL MERCADO DE VALORES
CÓDIGO: VA-02.1.2.08-I1
FECHA: Febrero 2020
23
Si por alguna razón no se va a enviar alguna sección, se debe poner el valor 0 (CERO) en las columnas 2 y 3. Las etiquetas que deben usarse en la columna 1 son exactamente las que se muestran en el siguiente ejemplo.
Ejemplo:
estados_financieros 4 242
detalle_ingresos_calificadora_cabecera 243 280
detalle_ingresos_calificadora_detalle 0 0
De este ejemplo se desprende entre otras cosas, lo siguiente: - Que la información de los estados financieros se encuentra entre las
líneas 5 y 242 del archivo.
- Que la información de los ingresos de la calificadora (cabecera) se
encuentra entre las líneas 243 y 280.
- Que la información de los ingresos de la calificadora (detalle) NO
existe, por eso se encuentra el valor cero (0) en las columnas 2 y 3.
Detalle del archivo En el detalle del archivo, que inicia a partir de la fila 5, se encuentra la
información de cada una de las secciones, la estructura de las filas
correspondientes a dichas secciones se encuentran en anexos al final
de este documento. Los anexos que corresponden a cada sección son
los siguientes:
Sección Anexo
Estados financieros 7 Detalle de ingresos de la calificadora (cabecera) 47 Detalle de ingresos de la calificadora (detalle) 48
e) PERIODICIDAD ANUAL
Información que se debe enviar Las calificadoras de riesgo deben enviar anualmente la siguiente información:
Estados financieros auditados, se toman de societario
Detalle de ingresos
Cabecera del archivo La fila 1 está compuesta por tres columnas, contiene el registro de
identificación de la información:
ESTRUCTURA DE LOS ARCHIVOS QUE DEBEN PRESENTAR LOS ENTES DEL MERCADO DE VALORES
CÓDIGO: VA-02.1.2.08-I1
FECHA: Febrero 2020
24
Columna Valor Formato Obligatoria
1 Código de la calificadora de riesgos
X
2 Fecha de corte de la información
dd/mm/aaaa X
3 Periodicidad de la información, en este caso el valor es 7006
X
Ejemplo:
0900003 31/12/2018 7006
De este ejemplo se desprende lo siguiente:
- Que el archivo pertenece a la calificadora de riesgos cuyo código es
0900003
- Que la información enviada corresponde al 31 de diciembre de 2018
- Que la periodicidad de la información enviada es ANUAL (7006)
Las filas 2 y 3 están compuestas por tres columnas, contiene las líneas
iniciales y finales dentro del archivo en las cuales se encuentran la
sección con el detalle de ingresos de la calificadora (cabecera y detalle)
que se está enviando:
Columna Valor Formato Obligatoria
1 Descripción del contenido de la información
X
2 Número de línea inicial X 3 Número de línea final X
Si por alguna razón no se va a enviar el detalle de ingresos de la calificadora, se debe poner el valor 0 (CERO) en las columnas 2 y 3. Las etiquetas que deben usarse en la columna 1 son exactamente las que se muestran en el siguiente ejemplo.
Ejemplo:
detalle_ingresos_calificadora_cabecera 4 25
Detalle_ingresos_calificadora_detalle 26 30
De este ejemplo se desprende entre otras cosas, lo siguiente: - Que la información de los ingresos de la calificadora de riesgos
(cabecera) se encuentra entre las líneas 4 y 25 del archivo.
- Que la información de los ingresos de la calificadora de riesgos
(detalle) se encuentra entre las líneas 26 y 30 del archivo.
Detalle del archivo
En el detalle del archivo, que inicia a partir de la fila 4, se encuentran las
secciones con el detalle de ingresos de la calificadora (cabecera y
ESTRUCTURA DE LOS ARCHIVOS QUE DEBEN PRESENTAR LOS ENTES DEL MERCADO DE VALORES
CÓDIGO: VA-02.1.2.08-I1
FECHA: Febrero 2020
25
detalle), la estructura de las filas correspondientes a dichas secciones se
encuentran en anexos al final de este documento. Los anexos que
corresponden a estas secciones son los siguiente:
Sección Anexo Detalle de ingresos de la calificadora (cabecera) 47 Detalle de ingresos de la calificadora (detalle) 48
f) PERIODICIDAD INDETERMINADA
Convocatoria a comités de calificación, se ingresa a través de una
interfaz directamente en el Sistema.
Calificaciones de riesgo realizadas, se ingresa a través de una interfaz
directamente en el Sistema.
5. AUDITORAS EXTERNAS
a) PERIODICIDAD DIARIA
No aplica
b) PERIODICIDAD MENSUAL
No aplica
c) PERIODICIDAD TRIMESTRAL
No aplica
d) PERIODICIDAD SEMESTRAL
No aplica
e) PERIODICIDAD ANUAL
Información que se debe enviar Las auditoras externas deben enviar anualmente la siguiente información:
Estados financieros auditados, se toman de societario
Detalle de ingresos
Cabecera del archivo La fila 1 está compuesta por tres columnas, contiene el registro de
identificación de la información:
ESTRUCTURA DE LOS ARCHIVOS QUE DEBEN PRESENTAR LOS ENTES DEL MERCADO DE VALORES
CÓDIGO: VA-02.1.2.08-I1
FECHA: Febrero 2020
26
Columna Valor Formato Obligatoria
1 Código de la auditora externa
X
2 Fecha de corte de la información
dd/mm/aaaa X
3 Periodicidad de la información, en este caso el valor es 7006
X
Ejemplo:
1400070 31/12/2018 7006
De este ejemplo se desprende lo siguiente:
- Que el archivo pertenece a la auditora externa cuyo código es
1400060
- Que la información enviada corresponde al 31 de diciembre de 2018
- Que la periodicidad de la información enviada es ANUAL (7006)
Las filas 2 y 3 están compuestas por tres columnas, contiene las líneas
iniciales y finales dentro del archivo en las cuales se encuentran las
secciones con el detalle de ingresos de la auditora externa que se está
enviando:
Columna Valor Formato Obligatoria
1 Descripción del contenido de la información
X
2 Número de línea inicial X 3 Número de línea final X
Si por alguna razón no se va a enviar el detalle de ingresos de la auditora, se debe poner el valor 0 (CERO) en las columnas 2 y 3. Las etiquetas que deben usarse en la columna 1 son exactamente las que se muestran en el siguiente ejemplo.
Ejemplo:
detalle_ingresos_auditora_cabecera 4 25
detalle_ingresos_auditora_detalle 26 40
De este ejemplo se desprende entre otras cosas, lo siguiente: - Que la información de los ingresos de la auditora externa (cabecera)
se encuentra entre las líneas 4 y 25 del archivo.
- Que la información de los ingresos de la auditora externa (detalle) se
encuentra entre las líneas 26 y 40 del archivo.
ESTRUCTURA DE LOS ARCHIVOS QUE DEBEN PRESENTAR LOS ENTES DEL MERCADO DE VALORES
CÓDIGO: VA-02.1.2.08-I1
FECHA: Febrero 2020
27
Detalle del archivo
En el detalle del archivo, que inicia a partir de la fila 4, se encuentra la
sección con el detalle de ingresos de la auditora externa, la estructura
de las filas correspondientes a dicha sección se encuentra en anexo al
final de este documento. El anexo que corresponde a esta sección es el
siguiente:
Sección Anexo Detalle de ingresos de la auditora externa (cabecera) 49 Detalle de ingresos de la auditora externa (detalle) 50
f) PERIODICIDAD INDETERMINADA
Auditorías realizadas, se ingresa a través de una interfaz directamente
en el Sistema.
6. EMISORES DE VALORES
a) PERIODICIDAD DIARIA
No aplica
b) PERIODICIDAD MENSUAL HASTA FECHA DE CORTE 31 DE MARZO DEL
2018
Información que se debe enviar Los emisores de valores deben enviar mensualmente la siguiente información:
Colocaciones de títulos – valores de renta fija
Colocaciones de títulos – valores de renta variable
Tablas de amortización
Pagos de capital de títulos – valores
Pagos de interés de títulos – valores
Garantía general
Informe de representantes de obligacionistas – solo para papel
comercial, se ingresa a través de una interfaz directamente en el
Sistema.
Cabecera del archivo La fila 1 está compuesta por tres columnas, contiene el registro de
identificación de la información:
Columna Valor Formato Obligatoria
1 Código del emisor de valores
X
2 Fecha de corte de la dd/mm/aaaa X
ESTRUCTURA DE LOS ARCHIVOS QUE DEBEN PRESENTAR LOS ENTES DEL MERCADO DE VALORES
CÓDIGO: VA-02.1.2.08-I1
FECHA: Febrero 2020
28
información
3 Periodicidad de la información, en este caso el valor es 7003
X
Ejemplo:
0100058 31/01/2014 7003
De este ejemplo se desprende lo siguiente:
- Que el archivo pertenece al emisor de valores cuyo código es
0100058
- Que la información enviada corresponde al 31 de enero de 2014
- Que la periodicidad de la información enviada es MENSUAL (7003)
Las filas 2 hasta la 7 están compuestas por tres columnas, contienen las
líneas iniciales y finales dentro del archivo en las cuales se encuentran
cada una de las secciones de la información que se está enviando:
Columna Valor Formato Obligatoria
1 Descripción del contenido de la información
X
2 Número de línea inicial X 3 Número de línea final X
Si por alguna razón no se va a enviar alguna sección, se debe poner el valor 0 (CERO) en las columnas 2 y 3. Las etiquetas que deben usarse en la columna 1 son exactamente las que se muestran en el siguiente ejemplo.
Ejemplo:
colocaciones_renta_fija 8 85
colocaciones_renta_variable 86 142
tablas_amortizacion 143 258
pagos_capital 259 507
pagos_interes 0 0
garantía_general 508 520
De este ejemplo se desprende entre otras cosas, lo siguiente: - Que la información de las colocaciones de los títulos – valores de
renta fija se encuentra entre las líneas 8 y 85 del archivo.
- Que la información de los pagos de capital se encuentra entre las
líneas 259 y 507 del archivo.
- Que la información de los pagos de interés NO existe, por eso está
el valor 0 (CERO) en las columnas dos y tres.
Detalle del archivo
ESTRUCTURA DE LOS ARCHIVOS QUE DEBEN PRESENTAR LOS ENTES DEL MERCADO DE VALORES
CÓDIGO: VA-02.1.2.08-I1
FECHA: Febrero 2020
29
En el detalle del archivo, que inicia a partir de la fila 8, se encuentra la
información de cada una de las secciones, la estructura de las filas
correspondientes a dichas secciones se encuentran en anexos al final
de este documento. Los anexos que corresponden a cada sección son
los siguientes:
Sección Anexo Colocaciones de títulos – valores de renta fija 18 Colocaciones de títulos – valores de renta variable 19 Tablas de amortización 20 Pagos de capital de títulos – valores 21 Pagos de interés de títulos – valores 22 Garantía general 43
c) PERIODICIDAD TRIMESTRAL HASTA 30 DE MARZO DEL 2018
Información que se debe enviar Los emisores de valores deben enviar trimestralmente la siguiente información:
Detalle de facturas comerciales
Cabecera del archivo La fila 1 está compuesta por tres columnas, contiene el registro de
identificación de la información:
Columna Valor Formato Obligatoria
1 Código del emisor de valores
X
2 Fecha de corte de la información
dd/mm/aaaa X
3 Periodicidad de la información, en este caso el valor es 7004
X
Ejemplo:
0100058 31/03/2014 7004
De este ejemplo se desprende lo siguiente:
- Que el archivo pertenece al emisor de valores cuyo código es
0100058
- Que la información enviada corresponde al 31 de marzo de 2014
- Que la periodicidad de la información enviada es TRIMESTRAL
(7004)
ESTRUCTURA DE LOS ARCHIVOS QUE DEBEN PRESENTAR LOS ENTES DEL MERCADO DE VALORES
CÓDIGO: VA-02.1.2.08-I1
FECHA: Febrero 2020
30
La fila 2 está compuesta por tres columnas, contienen las líneas iniciales
y finales dentro del archivo en las cuales se encuentra la información de
las facturas comerciales:
Columna Valor Formato Obligatoria
1 Descripción del contenido de la información
X
2 Número de línea inicial X 3 Número de línea final X
Si por alguna razón no se va a enviar la información de las facturas comerciales, se debe poner el valor 0 (CERO) en las columnas 2 y 3. Las etiquetas que deben usarse en la columna 1 son exactamente las que se muestran en el siguiente ejemplo.
Ejemplo:
facturas_comerciales 3 50
De este ejemplo se desprende entre otras cosas, lo siguiente: - Que la información de las facturas comerciales se encuentra entre
las líneas 3 y 50 del archivo.
Detalle del archivo En el detalle del archivo, que inicia a partir de la fila 3, se encuentra la
información de las facturas comerciales, cuyo detalle se encuentra en
anexo al final de este documento. El anexo que corresponde a esta
sección es el siguiente:
Sección Anexo Detalle de facturas comerciales 51
d) PERIODICIDAD TRIMESTRAL A PARTIR DEL 30 DE JUNIO DEL 2018
Información que se debe enviar Los emisores de valores deben enviar trimestralmente la siguiente información:
Colocaciones de títulos – valores de renta fija
Colocaciones de títulos – valores de renta variable
Tablas de amortización
Pagos de capital de títulos – valores
Pagos de interés de títulos – valores
Garantía general
Colocaciones de cupones de títulos de renta fija
Tablas de amortización de cupones
Pagos de cupones
Información de recompras
Información de rescates anticipados
ESTRUCTURA DE LOS ARCHIVOS QUE DEBEN PRESENTAR LOS ENTES DEL MERCADO DE VALORES
CÓDIGO: VA-02.1.2.08-I1
FECHA: Febrero 2020
31
Detalle de facturas comerciales
Cabecera del archivo La fila 1 está compuesta por tres columnas, contiene el registro de
identificación de la información:
Columna Valor Formato Obligatoria
1 Código del emisor de valores
X
2 Fecha de corte de la información
dd/mm/aaaa X
3 Periodicidad de la información, en este caso el valor es 7004
X
Ejemplo:
0100058 31/03/2018 7004
De este ejemplo se desprende lo siguiente:
- Que el archivo pertenece al emisor de valores cuyo código es
0100058
- Que la información enviada corresponde al 31 de marzo de 2018
- Que la periodicidad de la información enviada es TRIMESTRAL
(7004)
La fila 2 está compuesta por tres columnas, contienen las líneas iniciales
y finales dentro del archivo en las cuales se encuentra la información de
las facturas comerciales:
Columna Valor Formato Obligatoria
1 Descripción del contenido de la información
X
2 Número de línea inicial X 3 Número de línea final X
Si por alguna razón no se va a enviar la información de un anexo, se debe poner el valor 0 (CERO) en las columnas 2 y 3. Las etiquetas que deben usarse en la columna 1 son exactamente las que se muestran en el siguiente ejemplo.
Ejemplo:
colocaciones_renta_fija 3 85
colocaciones_renta_variable 86 142
tablas_amortizacion 143 258
pagos_capital 259 507
pagos_interes 0 0
ESTRUCTURA DE LOS ARCHIVOS QUE DEBEN PRESENTAR LOS ENTES DEL MERCADO DE VALORES
CÓDIGO: VA-02.1.2.08-I1
FECHA: Febrero 2020
32
garantía_general 511 520
colocaciones_cupones 521 530
tablas_amortizacion_cupones 531 535
pagos_cupones 536 537
pagos_recompras 537 540
pagos_rescates_anticipados 0 0
facturas_comerciales 541 550
De este ejemplo se desprende entre otras cosas, lo siguiente: - Que la información de las facturas comerciales se encuentra entre
las líneas 541 y 550 del archivo.
Detalle del archivo En el detalle del archivo, que inicia a partir de la fila 14, se encuentra la
información con el detalle de cada una de las secciones, la estructura de
las filas correspondientes a cada sección se encuentran en anexos al
final de este documento. Los anexos que corresponden a estas
secciones son los siguientes:
Sección Anexo Colocaciones de títulos – valores de renta fija 18
Colocaciones de títulos – valores de renta variable 19
Tablas de amortización 20
Pagos de capital de títulos – valores 21
Pagos de interés de títulos – valores 22
Garantía general 43
Colocaciones de cupones de títulos de renta fija 59
Tablas de amortización de cupones
60
Pagos de cupones 61
Pagos recompras 63
Pagos rescates anticipados 64
Detalle de facturas comerciales 51
e) PERIODICIDAD SEMESTRAL
Información que se debe enviar Los emisores de valores deben enviar semestralmente la siguiente información:
Estados financieros (situación, resultados, cuentas de orden, flujo de
efectivo, cambios en el patrimonio, notas a los estados financieros)
Montos negociados de títulos – valores de inscripción genérica
Ventas del aceptante y ventas del Emisor de Valores al aceptante de
facturas comerciales (esto a partir de junio/2020)
ESTRUCTURA DE LOS ARCHIVOS QUE DEBEN PRESENTAR LOS ENTES DEL MERCADO DE VALORES
CÓDIGO: VA-02.1.2.08-I1
FECHA: Febrero 2020
33
Los Representantes de Obligacionistas deben enviar semestralmente la siguiente información:
Informe de representantes de obligacionistas, se ingresa a través de una
interfaz directamente en el Sistema.
Cabecera del archivo La fila 1 está compuesta por tres columnas, contiene el registro de
identificación de la información:
Columna Valor Formato Obligatoria
1 Código del emisor de valores
X
2 Fecha de corte de la información
dd/mm/aaaa X
3 Periodicidad de la información, en este caso el valor es 7005
X
Ejemplo:
0100058 30/06/2018 7005
De este ejemplo se desprende lo siguiente:
- Que el archivo pertenece al emisor de valores cuyo código es
0100058
- Que la información enviada corresponde al 30 de junio de 2018
- Que la periodicidad de la información enviada es SEMESTRAL
(7005)
Las filas 2, 3 y 4 están compuestas por tres columnas, contiene las
líneas iniciales y finales dentro del archivo en las cuales se encuentran
la información de cada una de las secciones que se está enviando:
Columna Valor Formato Obligatoria
1 Descripción del contenido de la información
X
2 Número de línea inicial X 3 Número de línea final X
Si por alguna razón no se va a enviar alguna de las secciones, se debe poner el valor 0 (CERO) en las columnas 2 y 3 de la sección que corresponda. Las etiquetas que deben usarse en la columna 1 son exactamente las que se muestran en el siguiente ejemplo.
Ejemplo:
estados_financieros 4 242
ESTRUCTURA DE LOS ARCHIVOS QUE DEBEN PRESENTAR LOS ENTES DEL MERCADO DE VALORES
CÓDIGO: VA-02.1.2.08-I1
FECHA: Febrero 2020
34
montos_negociados_titulos_genericos 243 310
ventas_aceptante_facturas_comerciales 0 0
De este ejemplo se desprende entre otras cosas, lo siguiente: - Que la información de los estados financieros se encuentra entre las
líneas 4 y 242 del archivo.
- Que la información del detalle de los montos negociados de títulos –
valores de inscripción genérica se encuentra entre las líneas 243 y
310 del archivo.
- Que la información del detalle de ventas del aceptante y ventas del
Emisor de Valores al aceptante de facturas comerciales no se
reporta, esta opción se comenzará a reportar desde junio/2020.
Detalle del archivo En el detalle del archivo, que inicia a partir de la fila 5, se encuentra la
información con el detalle de cada una de las secciones, la estructura de
las filas correspondientes a cada sección se encuentran en anexos al
final de este documento. Los anexos que corresponden a estas
secciones son los siguientes:
Sección Anexo Estados financieros 7 Montos negociados de títulos de inscripción genérica 52 Ventas del aceptante y ventas del Emisor de Valores al aceptante de facturas comerciales
65
f) PERIODICIDAD ANUAL
Información que se debe enviar Los emisores de valores deben enviar anualmente la siguiente información: Estados financieros auditados – se toman de societario – solo para
emisores del sector mercantil
g) PERIODICIDAD CONTINUA
Información que se debe enviar Los emisores de valores deben enviar con periodicidad indeterminada la siguiente información:
Intenciones de colocaciones de papel comercial
Cabecera del archivo La fila 1 está compuesta por tres columnas, contiene el registro de
identificación de la información:
ESTRUCTURA DE LOS ARCHIVOS QUE DEBEN PRESENTAR LOS ENTES DEL MERCADO DE VALORES
CÓDIGO: VA-02.1.2.08-I1
FECHA: Febrero 2020
35
Columna Valor Formato Obligatoria
1 Código del emisor de valores
X
2 Fecha de corte de la información
dd/mm/aaaa X
3 Periodicidad de la información, en este caso el valor es 7007
X
Ejemplo:
0100058 23/05/2018 7007
De este ejemplo se desprende lo siguiente:
- Que el archivo pertenece al emisor de valores cuyo código es
0100058
- Que la información enviada corresponde al 23 de mayo de 2018
- Que la periodicidad de la información enviada es INDETERMINADA
(7007)
La fila 2 está compuesta por tres columnas, contiene las líneas iniciales
y finales dentro del archivo en las cuales se encuentran la sección con el
detalle de las intenciones de colocación de papel comercial que se está
enviando:
Columna Valor Formato Obligatoria
1 Descripción del contenido de la información
X
2 Número de línea inicial X 3 Número de línea final X
La etiqueta que debe usarse en la columna 1 es exactamente la que se muestra en el siguiente ejemplo.
Ejemplo:
intenciones_colocacion 3 22
De este ejemplo se desprende entre otras cosas, lo siguiente: - Que la información de las intenciones de colocación de papel
comercial se encuentra entre las líneas 3 y 22 del archivo.
Detalle del archivo
En el detalle del archivo, que inicia a partir de la fila 3, se encuentra el
detalle de las intenciones de colocación de papel comercial, la estructura
de las filas correspondientes a esta sección se encuentran en anexo al
final de este documento. El anexo que corresponde a esta sección es el
siguiente:
ESTRUCTURA DE LOS ARCHIVOS QUE DEBEN PRESENTAR LOS ENTES DEL MERCADO DE VALORES
CÓDIGO: VA-02.1.2.08-I1
FECHA: Febrero 2020
36
Sección Anexo Intenciones de colocación de papel comercial 53
7. ORIGINADORES DE PROCESOS DE TITULARIZACIÓN
a) PERIODICIDAD DIARIA
No aplica
b) PERIODICIDAD MENSUAL
Información que se debe enviar Los originadores de procesos de titularización deben enviar con periodicidad mensual la siguiente información:
Detalle de ventas y recaudaciones
Cabecera del archivo La fila 1 está compuesta por tres columnas, contiene el registro de
identificación de la información:
Columna Valor Formato Obligatoria
1 Código del originador de procesos de titularización
X
2 Fecha de corte de la información
dd/mm/aaaa X
3 Periodicidad de la información, en este caso el valor es 7003
X
Ejemplo:
1500020 31/01/2018 7003
De este ejemplo se desprende lo siguiente:
- Que el archivo pertenece al originador cuyo código es 1500020
- Que la información enviada corresponde al 31 de enero de 2018
- Que la periodicidad de la información enviada es MENSUAL (7003)
La fila 2 está compuesta por tres columnas, contiene las líneas iniciales
y finales dentro del archivo en las cuales se encuentran la sección con el
detalle de las ventas y recaudaciones que se está enviando:
Columna Valor Formato Obligatoria
1 Descripción del contenido de la información
X
2 Número de línea inicial X 3 Número de línea final X
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CÓDIGO: VA-02.1.2.08-I1
FECHA: Febrero 2020
37
La etiqueta que debe usarse en la columna 1 es exactamente la que se muestra en el siguiente ejemplo.
Ejemplo:
ventas_recaudaciones 3 50
De este ejemplo se desprende entre otras cosas, lo siguiente: - Que la información de las ventas y recaudaciones se encuentra entre
las líneas 3 y 50 del archivo.
Detalle del archivo
En el detalle del archivo, que inicia a partir de la fila 3, se encuentra la
información de las ventas y recaudaciones, la estructura de las filas
correspondientes a esta sección se encuentran en anexo al final de este
documento. El anexo que corresponde a esta sección es el siguiente:
Sección Anexo Detalle de ventas y recaudaciones 54
c) PERIODICIDAD TRIMESTRAL
No aplica
d) PERIODICIDAD SEMESTRAL
Información que se debe enviar Los originadores de procesos de titularización deben enviar semestralmente la siguiente información:
Estados financieros (situación, resultados, cuentas de orden, flujo de
efectivo, cambios en el patrimonio, notas a los estados financieros)
Cabecera del archivo La fila 1 está compuesta por tres columnas, contiene el registro de
identificación de la información:
Columna Valor Formato Obligatoria
1 Código del originador de procesos de titularización
X
2 Fecha de corte de la información
dd/mm/aaaa X
3 Periodicidad de la información, en este caso el valor es 7005
X
Ejemplo:
1500020 30/06/2018 7005
De este ejemplo se desprende lo siguiente:
ESTRUCTURA DE LOS ARCHIVOS QUE DEBEN PRESENTAR LOS ENTES DEL MERCADO DE VALORES
CÓDIGO: VA-02.1.2.08-I1
FECHA: Febrero 2020
38
- Que el archivo pertenece al originador cuyo código es 1500020
- Que la información enviada corresponde al 30 de junio de 2018
- Que la periodicidad de la información enviada es SEMESTRAL
(7005)
La fila 2 está compuesta por tres columnas, contienen las líneas iniciales
y finales dentro del archivo en las cuales se encuentran los estados
financieros que se está enviando:
Columna Valor Formato Obligatoria
1 Descripción del contenido de la información
X
2 Número de línea inicial X 3 Número de línea final X
Las etiquetas que deben usarse en la columna 1 son exactamente las que se muestran en el siguiente ejemplo.
Ejemplo:
estados_financieros 3 142
De este ejemplo se desprende entre otras cosas, lo siguiente: - Que la información de los estados financieros se encuentra entre las
líneas 3 y 142 del archivo.
Detalle del archivo
En el detalle del archivo, que inicia a partir de la fila 3, se encuentra la
información de los estados financieros, la estructura de las filas
correspondientes a dicha sección se encuentra en anexo al final de este
documento. El anexo que corresponde a esta sección es el siguiente:
Sección Anexo Estados financieros 7
e) PERIODICIDAD ANUAL
Estados financieros auditados – se toman de societario
8. GLOSARIO DE TERMINOS
Clase: son las señaladas en el prospecto de oferta pública y/o circular de oferta pública.
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39
Código de la bolsa de valores: se deberá seleccionar de acuerdo a donde se realizó la negociación: Bolsa de Valores de Guayaquil código No. 472 o Bolsa de Valores de Quito No. 473
Código de la Bolsa de Valores o código del intermediario de valores de la negociación original: Bolsa de Valores de Guayaquil código No. 472 o Bolsa de Valores de Quito No. 473, código del intermediario de valores de negoción es el que consta en la ficha registral.
Código del título-valor: es el número del “VALOR DE OFERTA PÚBLICA” asignado en el Sistema Integrado de Mercado de Valores.
Fecha de negociación: es la fecha de la negociación que consta en la liquidación de la Bolsa de Valores.
Fecha de pago de cupón: es la fecha en que se realiza el pago
Fecha hasta: fecha de vencimiento de la intención de colocación
Fecha desde: fecha de inicio de la intención de colocación
Fecha de vencimiento: es el vencimiento del título señalado en la liquidación de la Bolsa de Valores
Fecha de vencimiento del cupón: registrar la fecha del vencimiento del cupón que consta en la liquidación de la Bolsa de Valores.
Fecha del asiento contable del pago: es la fecha de registro del asiento contable
Fecha de negociación original: fecha en que se realizó la colocación de la operación inicial
Fecha de negociación recompra: fecha de la negociación en la que se realiza la recompra que consta en la liquidación de la bolsa de valores.
Fecha del rescate: fecha en la que se hace la negociación con el inversionista
Monto del rescate: valor pagado por el rescate
Monto negociado: es el “monto negociado/valor nominal actual” que consta en la liquidación de la Bolsa de Valores.
Monto recibido: se debe ingresar el “total vendedor” que consta en la liquidación de la Bolsa de Valores.
Monto transferido: es el valor transferido al agente pagador o quien haga sus veces.
Número del asiento contable del pago: es el número del comprobante contable
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40
Número de cupón: el número de la porción del título que se negocia (capital o interés)
Número de días de vencimiento del cupón: es el “plazo por vencer” que consta en liquidación de la Bolsa de Valores
Número de la intención de colocación: cuando se trate de papel comercial, caso contrario poner 0.
Número de liquidación de la bolsa de valores: es el número de operación o liquidación que consta en la liquidación de la Bolsa de Valores.
Número de liquidación de la bolsa de valores o número de liquidación del intermediario de la negociación original: es el número de liquidación que consta en la liquidación de la Bolsa de Valores; código del intermediario de valores de negoción original: es el que consta en la ficha registral.
Número de orden de la casa de valores: es el número de orden de negociación del comitente a la casa de valores.
Número de pago de cupón: es el número de cupón que se está pagando
Plazo en días: es el “plazo por vencer” que consta en liquidación de la Bolsa de Valores
Plazo en días hasta: plazo expresado en días en que dura la intención de colocación.
Plazo en días del cupón: registrar el “plazo por vencer” que consta en la liquidación de la Bolsa de Valores.
Precio: registrar el “precio” que consta en la liquidación de la Bolsa de Valores.
Serie: son las señaladas en el prospecto de oferta pública y/o circular de oferta pública.
Rendimiento de la negociación: es el rendimiento señalado en la liquidación de la Bolsa de Valores.
Tipo de Mercado (bursátil, extrabursátil) o 18001 Bursátil o 18002 Extrabursátil
Tipo de emisión (físico, desmaterializado) o 17001 Físico o 17002 Desmaterializado
Tasa de Interés: es la tasa que se compromete a pagar el emisor al inversionista según lo indicado en el Prospecto o Circular de Oferta Pública
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41
Tipo de cupón (capital, interés): ingresar de acuerdo a lo que se negocia: 35001 capital y/o 35002 interés.
Valor del cupón: es el monto a pagar
Valor nominal: es el “valor nominal unitario/valor nominal original” que consta en la liquidación de la Bolsa de Valores.
42
ANEXOS
43
A continuación se presenta un resumen con todos los anexos que servirán de guía para la conformación de cada una de las secciones de los archivos que los entes del mercado de valores deben entregar periódicamente a la Superintendencia de Compañías
Sección Anexo Portafolio de inversiones de renta fija 1 Portafolio de inversiones de renta variable 2 Portafolio de inversiones en vinculadas 3 Resumen diario de los fondos administrados 4 Resumen diario de los fondos colectivos 5 Saldos de cuentas bancarias 6 Estados financieros 7 Portafolio de unidades de participación 8 Portafolio de otras inversiones 9 Comisiones recibidas por la administradora de fondos 10 Partícipes de los fondos de inversión 11 Tenedores de las cuotas de los fondos colectivos 12 Colocaciones de las cuotas de los fondos colectivos 13 Saldos actuales de los constituyentes de los negocios fiduciarios 14 Porcentaje del patrimonio de los beneficiarios de los negocios fiduciarios 15 Ingresos y egresos de los encargos fiduciarios 16 Información sobre el estado de los proyectos inmobiliarios que están siendo ejecutados por los fideicomisos inmobiliarios
17
Colocaciones de títulos – valores de renta fija 18 Colocaciones de títulos – valores de renta variable 19 Tablas de amortización 20 Pagos de capital de títulos – valores 21 Pagos de interés de títulos – valores 22 Mecanismos de garantía (cabecera) 23 Mecanismos de garantía (detalle) 24 Titularización de cartera – cartera aportada 25 Titularización de cartera – índices de cartera 26 Análisis de flujos 27 Tenedores de los valores 28 Portafolio de inversiones de los fondos internacionales constituidos en el Ecuador 29 Ordenes de negociación 30 Portafolio de inversiones de terceros de renta fija 31 Portafolio de inversiones de terceros de renta variable 32 Contratos de underwriting 33 Operaciones bursátiles de renta fija 34 Operaciones bursátiles de renta variable 35 Garantías de las operaciones bursátiles 36 Operaciones bursátiles anuladas 37 Posturas no cerradas de renta fija 38 Posturas no cerradas de renta variable 39 Vector de precios de renta fija 40 Precio nacional de renta variable 41 Operaciones de compensación y liquidación de valores 42 Custodia de títulos – valores 43 Comisiones ganadas por compensación y liquidación 45 Comisiones ganadas por custodia, por ejercicio de derechos u otras comisiones 46 Detalle de ingresos de la calificadora (cabecera) 47 Detalle de ingresos de la calificadora (detalle) 48 Detalle de ingresos de la auditora externa (cabecera) 49 Detalle de ingresos de la calificadora (detalle) 50 Detalle de facturas comerciales 51 Montos negociados de títulos de inscripción genérica 52 Intenciones de colocación de papel comercial 53 Detalle de ventas y recaudaciones 54 Cumplimiento de órdenes de negociación 57 Órdenes de negociación anuladas 58
44
Colocaciones de cupones de títulos de renta fija 59
Tablas de amortización de cupones
60
Pagos de cupones 61
Pagos recompras 63
Pagos rescates anticipados 64
Ventas del aceptante y ventas del Emisor de Valores al aceptante de facturas comerciales
65
45
Anexo 1
Portafolio de inversiones de renta fija Columna Descripción Formato Obligatoria
1 Código del ente del mercado de valores Ver consulta en el sistema
Número entero X
2
Código de la clasificación de la inversión 40001 A valor justo por resultados
40002 Disponible para la venta
40003 Mantenida hasta el vencimiento
40004 Préstamos y cuentas por cobrar
Número entero X
3 Código del emisor de valores o del
fideicomiso Ver consulta en el sistema
Número entero X
4 Código del título – valor de oferta pública o de
titularización Ver consulta en el sistema
Número entero X
5 Código del título genérico, cuando aplique Ver consulta en el sistema
Número entero
Campo no
obligatorio, si no
aplica dejar en
nulo
6 Tipo de emisión 17001 Física
17002 Desmaterializada Número entero X
7 Número de títulos Número entero X
8 Valor nominal Número con dos
decimales X
9 Precio de compra Número con ocho
decimales X
10 Precio de mercado Número con ocho
decimales X
11 Fecha de emisión dd/mm/aaaa
Campo no
obligatorio, si no
aplica dejar en
nulo
12 Fecha de compra dd/mm/aaaa
Campo no
obligatorio, si no
aplica dejar en
nulo
13 Fecha de vencimiento dd/mm/aaaa
Campo no
obligatorio, si no
aplica dejar en
nulo
14 Tasa nominal Número con ocho
decimales
Campo no
obligatorio, si no
aplica dejar en
nulo
15 Tasa efectiva Número con ocho
decimales
Campo no
obligatorio, si no
aplica dejar en
nulo
16 Acrual Número con ocho
decimales
Campo no
obligatorio, si no
aplica dejar en
nulo
17 Tipo de mercado 18001 Bursátil
18002 Extrabursátil Número entero X
18 Código de la moneda 26001 Dólar
Para el resto ver consulta en el sistema opción catálogos
Número entero X
19 Cotización o tipo de cambio si es dólares el valor es 1
Número con dos
decimales X
Este anexo será utilizado por todos los entes que tengan un portafolio que reportar.
Columna 1: es el código del ente al que pertenece el portafolio que se está reportando
46
Anexo 2
Portafolio de inversiones de renta variable Columna Descripción Formato Obligatoria
1 Código del ente del mercado de valores Ver consulta en el sistema
Número entero X
2
Código de la clasificación de la inversión 40001 A valor justo por resultados
40002 Disponible para la venta
40003 Mantenida hasta el vencimiento
40004 Préstamos y cuentas por cobrar
Número entero X
3 Código del emisor de valores o del
fideicomiso Ver consulta en el sistema
Número entero X
4 Código del título – valor de oferta pública o de
titularización Ver consulta en el sistema
Número entero X
5 Tipo de emisión 17001 Física
17002 Desmaterializada Número entero X
6 Número de títulos Número entero X
7 Valor nominal Número con dos
decimales X
8 Valor nominal por acción Número con dos
decimales X
9 Precio de compra Número con ocho
decimales X
10 Precio de mercado Número con ocho
decimales X
11 Fecha de compra dd/mm/aaaa X
12 Tipo de mercado 18001 Bursátil
18002 Extrabursátil Número entero X
13 Código de la moneda 26001 Dólar
Para el resto ver consulta en el sistema opción catálogos Número entero X
14 Cotización o tipo de cambio si es dólares el valor es 1
Número con dos
decimales X
Este anexo será utilizado por todos los entes que tengan un portafolio que reportar.
Columna 1: es el código del ente al que pertenece el portafolio que se está reportando
47
Anexo 3
Portafolio de inversiones en vinculadas Columna Descripción Formato Obligatoria
1 Código del ente del mercado de valores Ver consulta en el sistema
Número entero X
2 Código del emisor de valores Ver consulta en el sistema
Número entero X
3 Código del título – valor Ver consulta en el sistema
Número entero X
4 Código del título genérico, cuando aplique Ver consulta en el sistema
Número entero
Campo no
obligatorio, si no
aplica dejar en
nulo
5 Valor nominal Número con dos
decimales X
6 Valor de mercado Número con dos
decimales X
Este anexo será utilizado por las administradoras de fondos y fideicomisos para reportar las inversiones de los fondos de inversión con periodicidad diaria y de los negocios fiduciarios de inversión con periodicidad mensual. Columna 1: es el código del fondo o del negocio fiduciario al que pertenecen las inversiones que se está reportando.
48
Anexo 4
Resumen diario de fondos administrados Columna Descripción Formato Obligatoria
1 Código del fondo de inversión Ver consulta en el sistema
Número entero X
2 Valor de la unidad Número con nueve
decimales X
3 Número de unidades pertenecientes a personas
naturales
Número con nueve
decimales X
4 Número de unidades pertenecientes a personas
jurídicas
Número con nueve
decimales X
5 Número de unidades por nuevos partícipes Número con nueve
decimales X
6 Número de unidades por incrementos Número con nueve
decimales X
7 Número de unidades por rescates parciales Número con nueve
decimales X
8 Número de unidades por rescates definitivos Número con nueve
decimales X
9 Número de partícipes personas naturales al
final del día Número entero X
10 Número de partícipes personas jurídicas al
final del día Número entero X
11 Número de partícipes nuevos Número entero X
12 Número de partícipes retirados Número entero X
13 Activo total del fondo de inversión Número con dos
decimales X
14 Patrimonio neto del fondo de inversión Número con dos
decimales X
15 Cotización o tipo de cambio si es dólares el valor es 1
Número con dos
decimales X
49
Anexo 5
Resumen diario de fondos colectivos Columna Descripción Formato Obligatoria
1 Código del fondo de inversión Ver consulta en el sistema
Número entero X
2 Valor de la cuota Número con nueve
decimales X
3 Número de cuotas colocadas a personas
naturales
Número con nueve
decimales X
4 Número de cuotas colocadas a personas
jurídicas
Número con nueve
decimales X
5 Número de cuotahabientes personas naturales Número entero X
6 Número de cuotahabientes personas jurídicas Número entero X
7 Activo total del fondo de inversión Número con dos
decimales X
8 Patrimonio neto del fondo de inversión Número con dos
decimales X
50
Anexo 6
Saldos de cuentas bancarias Columna Descripción Formato Obligatoria
1 Código del fondo de inversión o código de la
Casa de Valores Ver consulta en el sistema
Número entero X
2 Código del banco o institución financiera Ver consulta en el sistema
Número entero X
3 Tipo de cuenta 41001 Cuenta corriente
41002 Cuenta de ahorros
Número entero X
4 Número de la cuenta Texto, máximo 50
caracteres X
5 Saldo de la cuenta Número con dos
decimales X
6 Código de la moneda 26001 Dólar
Para el resto ver consulta en el sistema opción catálogos Número entero X
7 Cotización o tipo de cambio si es dólares el valor es 1
Número con dos
decimales X
Este anexo será utilizado por las Administradoras de Fondos para reportar los saldos en
cuentas bancarias de los Fondos de Inversión, y por las Casas de Valores para reportar
los saldos en cuentas bancarias producto de la administración de portafolios
51
Anexo 7
Estados financieros Columna Descripción Formato Obligatoria
1 Código del ente del mercado de valores Ver consulta en el sistema
Número entero X
2 Código de la cuenta contable de último nivel
(cuentas de movimiento) Ver consulta en el sistema
Texto, máximo 20
caracteres X
3 Valor de la cuenta contable Número con dos
decimales X
4 Notas a los estados financieros Texto, máximo 500
caracteres
Campo no
obligatorio, si no
aplica dejar en
nulo
Las cuentas de crédito se deberán registrar con signo negativo, las cuentas de débito con
signo positivo, y las cuentas catalogadas como neutrales permiten valores positivos y
negativos.
52
Anexo 8
Portafolio de unidades de participación Columna Descripción Formato Obligatoria
1 Código del ente que invirtió en unidades Ver consulta en el sistema
Número entero X
2 Código de la administradora de fondos Ver consulta en el sistema
Número entero X
3 Código del fondo de inversión Ver consulta en el sistema
Número entero X
4 Número de unidades Número con ocho
decimales X
5 Valor de la unidad Número con ocho
decimales X
Para casas de valores: este anexo se utilizará para reportar inversiones propias en fondos
de inversión
Columna 1: es el código de la propia casa de valores
Columna 2: es el código de la administradora que administra el fondo donde se
invierte
Columna 3: es el código del fondo donde se invierte
Para administradoras de fondos y fideicomisos: este anexo se utilizará para reportar
Inversiones propias en fondos de inversión
o Columna 1: es el código de la propia administradora de fondos y
fideicomisos que realiza la inversión
o Columna 2: es el código de la administradora que administra el fondo
donde se invierte
o Columna 3: es el código del fondo donde se invierte
Inversiones de los fondos de inversión o fideicomisos de inversión que
administra en fondos de inversión
o Columna 1: es el código del fondo de inversión o el fideicomiso de
inversión que realiza la inversión
o Columna 2: es el código de la administradora que administra el fondo
donde se invierte
o Columna 3: es el código del fondo donde se invierte
53
Anexo 9
Portafolio de otras inversiones Columna Descripción Formato Obligatoria
1 Código del negocio fiduciario Ver consulta en el sistema
Número entero X
2
Código de la clasificación de la inversión 40001 A valor justo por resultados
40002 Disponible para la venta
40003 Mantenida hasta el vencimiento
40004 Préstamos y cuentas por cobrar
Número entero X
3 Descripción del proyecto Texto, máximo 250
caracteres X
4 Valor efectivo Número con dos
decimales X
5 Rendimiento Número con dos
decimales X
6 Plazo en días Número entero X
7 Fecha de la inversión dd/mm/aaaa X
54
Anexo 10
Comisiones recibidas por la administradora de fondos Columna Descripción Formato Obligatoria
1 Código del fondo de inversión o negocio
fiduciario Ver consulta en el sistema
Número entero X
2 Monto de la comisión pagada a la
administradora de fondos
Número con dos
decimales X
55
Anexo 11
Partícipes de los fondos de inversión administrados Columna Descripción Formato Obligatoria
1 Código del fondo de inversión Ver consulta en el sistema
Número entero X
2 Número de identificación del partícipe
(cédula, ruc, pasaporte, otro)
Texto, máximo 20
caracteres X
3 Número de unidades Número con nueve
decimales X
56
Anexo 12
Tenedores de las cuotas de los fondos colectivos Columna Descripción Formato Obligatoria
1 Código del título – valor (cuotas de
participación del fondo colectivo) Ver consulta en el sistema
Número entero X
2
Tipo de inversionista tenedor 72001 Persona natural
72002 Sistema Financiero
72003 Fondo de inversión
72004 Sector Público
72005 Otras personas jurídicas
Número entero X
3 Número de identificación del tenedor (cédula,
ruc, pasaporte, otro)
Texto, máximo 20
caracteres X
4 Número de cuotas Número con ocho
decimales X
57
Anexo 13
Colocaciones de las cuotas de los fondos de inversión
colectivos Columna Descripción Formato Obligatoria
1 Código del título – valor Ver consulta en el sistema – ficha registral
Número entero X
2 Clase Conforme consta en el cuadro de características del título valor de
la ficha registral
Texto, máximo 6
caracteres X
3 Serie Conforme consta en el cuadro de características del título valor de
la ficha registral
Texto, máximo 6
caracteres X
4 Fecha de colocación dd/mm/aaaa X
5 Código de la bolsa de valores 472 Bolsa de Valores de Guayaquil
473 Bolsa de Valores de Quito Número entero X
6 Número de liquidación de la bolsa de valores Texto, máximo 20
caracteres X
7 Tipo de emisión (físico, desmaterializado) 17001 Física
17002 Desmaterializada Número entero X
8 Precio Número con cuatro
decimales X
9 Monto colocado Número con dos
decimales X
58
Anexo 14
Saldos actuales de los constituyentes de los negocios
fiduciarios Columna Descripción Formato Obligatoria
1 Código del negocio fiduciario Ver consulta en el sistema
Número entero X
2 Número de identificación del constituyente
(cédula, ruc, pasaporte, otro)
Texto, máximo 20
caracteres X
3 Saldo Número con dos
decimales X
59
Anexo 15
Porcentaje del patrimonio de los beneficiarios de los negocios
fiduciarios Columna Descripción Formato Obligatoria
1 Código del negocio fiduciario Ver consulta en el sistema
Número entero X
2 Número de identificación del beneficiario
(cédula, ruc, pasaporte, otro)
Texto, máximo 20
caracteres X
3 Porcentaje de participación Número con dos
decimales X
60
Anexo 16
Ingresos y egresos de los encargos fiduciarios Columna Descripción Formato Obligatoria
1 Código del negocio fiduciario Ver consulta en el sistema
Número entero X
2 Total de ingresos Número con dos
decimales X
3 Total de egresos Número con dos
decimales X
61
Anexo 17
Información sobre el estado de los proyectos inmobiliarios
que están siendo ejecutados por los fideicomisos inmobiliarios Columna Descripción Formato Obligatoria
1 Código del negocio fiduciario Ver consulta en el sistema
Número entero X
2
Código del estado del proyecto 69001 Inicial
69002 En planos
69003 Preoperativa
69004 En construcción
69005 Construida
69006 Entrega de unidades
69007 Entrega de remanentes
Número entero X
3 Cumplimiento del punto de equilibrio (si/no) 1 SI
2 NO Número entero X
4 Fecha de declaración del punto de equilibrio dd/mm/aaaa
Campo no
obligatorio, si no
aplica dejar en
nulo
5 Observaciones del punto de equilibrio Texto, máximo 2000
caracteres
Campo no
obligatorio, si no
aplica dejar en
nulo
6 Porcentaje del avance del proyecto de acuerdo
al informe del fiscalizador
Número con dos
decimales X
7 Número de unidades para la venta Número entero X
8 Número de unidades vendidas Número entero X
9 Costo del proyecto Número con dos
decimales X
10 Porcentaje de cobertura del costo del proyecto Número con dos
decimales X
11 Financiamiento del proyecto mediante aportes
de los constituyentes
Número con dos
decimales
Campo no
obligatorio, si no
aplica dejar en
nulo
12 Financiamiento del proyecto mediante aportes
de los constituyentes adherentes
Número con dos
decimales
Campo no
obligatorio, si no
aplica dejar en
nulo
13 Financiamiento del proyecto mediante
recursos provenientes del sector financiero
Número con dos
decimales
Campo no
obligatorio, si no
aplica dejar en
nulo
14
Financiamiento del proyecto mediante
recursos provenientes de los prominentes
compradores
Número con dos
decimales
Campo no
obligatorio, si no
aplica dejar en
nulo
15
Financiamiento del proyecto mediante
recursos provenientes de contratos de mutuo
acuerdo
Número con dos
decimales
Campo no
obligatorio, si no
aplica dejar en
nulo
16 Financiamiento del proyecto mediante
recursos provenientes de los constructores
Número con dos
decimales
Campo no
obligatorio, si no
aplica dejar en
nulo
17 Financiamiento del proyecto mediante
recursos provenientes de los proveedores
Número con dos
decimales
Campo no
obligatorio, si no
aplica dejar en
nulo
62
Anexo 18
Colocaciones de títulos – valores de renta fija Columna Descripción Formato Obligatoria
1 Código del título – valor Ver consulta en el sistema – ficha registral
Número entero X
2
Número de intención de colocación cuando se
trate de papel comercial, en caso contrario
poner 0
Número entero X
3 Clase La misma que se encuentra en la ficha registral, en la tabla de
características del valor
Texto, máximo 6
caracteres X
4 Serie La misma que se encuentra en la ficha registral, en la tabla de
características del valor
Texto, máximo 6
caracteres X
5 Fecha de negociación dd/mm/aaaa X
6 Tipo de mercado (bursátil, extrabursátil) 18001 Bursátil
18002 Extrabursátil Número entero X
7
Código de la bolsa de valores cuando la
colocación se hizo en el mercado bursátil o
código del intermediario de valores cuando se
hizo en el mercado extrabursátil 472 Bolsa de Valores de Guayaquil
473 Bolsa de Valores de Quito
Número entero X
8
Número de liquidación de la bolsa de valores
cuando la colocación se hizo en el mercado
bursátil o número de liquidación del
intermediario de valores cuando se hizo en el
mercado extrabursátil
Texto, máximo 20
caracteres X
9 Plazo en días Número entero X
10 Fecha de vencimiento dd/mm/aaaa X
11 Tipo de emisión (físico, desmaterializado) 17001 Física
17002 Desmaterializada Número entero X
12 Tasa de interés Número con dos
decimales X
13 Precio Número con cuatro
decimales X
14 Monto negociado Número con dos
decimales X
15 Monto recibido Número con dos
decimales X
16 Valor Nominal, cuando se trate de papel
comercial poner 0
Número con dos
decimales X
63
Anexo 19
Colocaciones de títulos – valores de renta variable Columna Descripción Formato Obligatoria
1 Código del título – valor Ver consulta en el sistema – ficha registral
Número entero X
2 Clase Conforme consta en el cuadro de características del título valor de
la ficha registral
Texto, máximo 6
caracteres X
3 Serie Conforme consta en el cuadro de características del título valor de
la ficha registral
Texto, máximo 6
caracteres X
4 Fecha de negociación dd/mm/aaaa X
5 Código de la bolsa de valores 472 Bolsa de Valores de Guayaquil
473 Bolsa de Valores de Quito Número entero X
6 Número de liquidación de la bolsa de valores Texto, máximo 20
caracteres X
7 Tipo de emisión (físico, desmaterializado) 17001 Física
17002 Desmaterializada Número entero X
8 Precio Número con cuatro
decimales X
9 Monto negociado Número con dos
decimales X
10 Monto recibido Número con dos
decimales X
64
Anexo 20
Tablas de amortización Columna Descripción Formato Obligatoria
1
Código de la bolsa de valores cuando la
colocación se hizo en el mercado bursátil o
código del intermediario de valores cuando se
hizo en el mercado extrabursátil 472 Bolsa de Valores de Guayaquil
473 Bolsa de Valores de Quito
Número entero X
2
Número de liquidación de la bolsa de valores
cuando la colocación se hizo en el mercado
bursátil o número de liquidación del
intermediario de valores cuando se hizo en el
mercado extrabursátil
Texto, máximo 20
caracteres X
3 Fecha de negociación dd/mm/aaaa X
4 Código del título – valor Ver consulta en el sistema – ficha registral
Número entero X
5 Número de intención de colocación cuando se
trate de papel comercial, en caso contrario
poner 0
Número entero X
6 Clase La misma que se encuentra en la ficha registral, en la tabla de
características del valor
Texto, máximo 6
caracteres
X
7 Serie La misma que se encuentra en la ficha registral, en la tabla de
características del valor
Texto, máximo 6
caracteres
X
8 Tipo de pago (capital, interés) 35001 Capital
35002 Interés Número entero X
9 Número de cupón Número entero X
10 Fecha de pago de cupón dd/mm/aaaa X
11
Valor en cero cuando se trate de cupón de
interés y la tasa de interés sea variable
Valor en cero cuando se trate de
titularizaciones de cartera cuyo cupón de
capital sea variable
Número con dos
decimales X
12
Saldo por pagar (únicamente cuando se trata
de cupones de capital, en caso contrario debe
ser cero)
Número con dos
decimales X
Nota: considerar que se debe ingresar una línea por el pago de capital y otra por el pago de interés
65
Anexo 21
Pagos de capital de títulos – valores Columna Descripción Formato Obligatoria
1
Código de la bolsa de valores cuando la
colocación se hizo en el mercado bursátil o
código del intermediario de valores cuando se
hizo en el mercado extrabursátil 472 Bolsa de Valores de Guayaquil
473 Bolsa de Valores de Quito
Número entero X
2
Número de liquidación de la bolsa de valores
cuando la colocación se hizo en el mercado
bursátil o número de liquidación del
intermediario de valores cuando se hizo en el
mercado extrabursátil
Texto, máximo 20
caracteres X
3 Fecha de negociación dd/mm/aaaa X
4 Código del título – valor Ver consulta en el sistema – ficha registral
Número entero X
5 Número de intención de colocación cuando se
trate de papel comercial, en caso contrario
poner 0
Número entero X
6 Clase La misma que se encuentra en la ficha registral, en la tabla de
características del valor
Texto, máximo 6
caracteres
X
7 Serie La misma que se encuentra en la ficha registral, en la tabla de
características del valor
Texto, máximo 6
caracteres
X
8 Número de cupón de capital Número entero X
9 Número de días de vencimiento del cupón de
capital Número entero X
10 Número del asiento contable del pago de
capital
Texto, máximo 20
caracteres X
11 Fecha del asiento contable del pago de capital dd/mm/aaaa X
12 Factor de pago Número con dos
decimales
Campo no
obligatorio, si no
aplica dejar en
nulo
66
Anexo 22
Pagos de interés de títulos – valores Columna Descripción Formato Obligatoria
1
Código de la bolsa de valores cuando la
colocación se hizo en el mercado bursátil o
código del intermediario de valores cuando se
hizo en el mercado extrabursátil 472 Bolsa de Valores de Guayaquil
473 Bolsa de Valores de Quito
Número entero X
2
Número de liquidación de la bolsa de valores
cuando la colocación se hizo en el mercado
bursátil o número de liquidación del
intermediario de valores cuando se hizo en el
mercado extrabursátil
Texto, máximo 20
caracteres X
3 Fecha de negociación dd/mm/aaaa X
4 Código del título – valor Ver consulta en el sistema – ficha registral
Número entero X
5 Número de intención de colocación cuando se
trate de papel comercial, en caso contrario
poner 0
Número entero X
6 Clase La misma que se encuentra en la ficha registral, en la tabla de
características del valor
Texto, máximo 6
caracteres
X
7 Serie La misma que se encuentra en la ficha registral, en la tabla de
características del valor
Texto, máximo 6
caracteres
X
8 Número de cupón de interés Número entero X
9 Número de días de vencimiento del cupón de
interés Número entero X
10 Valor pagado del interés Número con dos
decimales X
11 Número del asiento contable del pago de
interés
Texto, máximo 20
caracteres X
12 Fecha del asiento contable del pago de interés dd/mm/aaaa X
13 Tasa de interés pagada Número con dos
decimales X
14 Tasa promedio ponderada Número con dos
decimales
Campo no
obligatorio, si no
aplica dejar en
nulo
15 Observaciones Texto, máximo 250
caracteres
Campo no
obligatorio, si no
aplica dejar en
nulo Nota: La tasa promedio ponderada no aplica para papel comercial y obligaciones
67
Anexo 23
Mecanismos de garantía (cabecera) Columna Descripción Formato Obligatoria
1 Código del título – valor emitido como
resultado del proceso de titularización Ver consulta en el sistema
Número entero X
2 Tipo de índice (desviación, siniestralidad) 74001 Índice de desviación
74002 Índice de siniestralidad Número entero X
3 Valor del índice Número con dos
decimales X
4 Número de veces Número con dos
decimales X
5 Base de cálculo Número con dos
decimales X
68
Anexo 24
Mecanismos de garantía (detalle) Columna Descripción Formato Obligatoria
1 Código del título – valor emitido como
resultado del proceso de titularización Ver consulta en el sistema
Número entero X
2 Tipo de índice (desviación, siniestralidad) 74001 Índice de desviación
74002 Índice de siniestralidad Número entero X
3
Tipo de mecanismo 59001 Subordinación de la Emisión
59002 Sobrecolaterización
59003 Exceso de flujo de fondos
59004 Sustitución de activos
59005 Contratos de apertura de crédito
59006 Garantía o aval
59007 Garantía bancaria o póliza de seguros
59008 Fideicomiso de garantía
Número entero X
4 Monto del mecanismo Número con dos
decimales X
69
Anexo 25
Titularización de cartera – cartera aportada Columna Descripción Formato Obligatoria
1 Código del título – valor emitido como
resultado del proceso de titularización Ver consulta en el sistema
Número entero X
2 Nombre de documento (factura, etc.) Texto, máximo 20
caracteres X
3 Número del documento Texto, máximo 20
caracteres X
4 Monto nominal Número con dos
decimales X
5 Valor actual Número con dos
decimales X
6 Tasa de interés Número con dos
decimales X
7 Fecha de vencimiento dd/mm/aaaa X
8 Código de la calificación de riesgo
(AA,A,B,etc.) Ver consulta en el sistema
Número entero X
70
Anexo 26
Titularización de cartera – índices de cartera Columna Descripción Formato Obligatoria
1 Código del título – valor emitido como
resultado del proceso de titularización Ver consulta en el sistema
Número entero X
2 Índice de morosidad a 30 días Número con dos
decimales X
3 Monto de morosidad a 30 días Número con dos
decimales X
4 Índice de morosidad a 60 días Número con dos
decimales X
5 Monto de morosidad a 60 días Número con dos
decimales X
6 Índice de morosidad a 90 días Número con dos
decimales X
7 Monto de morosidad a 90 días Número con dos
decimales X
8 Índice de morosidad a más de 90 días Número con dos
decimales X
9 Monto de morosidad a más de 90 días Número con dos
decimales X
10 Índice de prepago Número con dos
decimales X
11 Monto de prepago Número con dos
decimales X
71
Anexo 27
Análisis de flujos Columna Descripción Formato Obligatoria
1 Código del título – valor emitido como
resultado del proceso de titularización Ver consulta en el sistema
Número entero X
2 Flujo proyectado Número con dos
decimales X
3 Flujo recibido Número con dos
decimales X
72
Anexo 28
Tenedores de valores Columna Descripción Formato Obligatoria
1 Código del título – valor emitido como
resultado del proceso de titularización Ver consulta en el sistema
Número entero X
2
Tipo de tenedor (personas naturales, sistema
financiero, fondos de inversión, sector
público, otras personas jurídicas, etc.) 72001 Persona natural
72002 Sistema Financiero
72003 Fondo de inversión
72004 Sector Público
72005 Otras personas jurídicas
Número entero X
3 Número de identificación del tenedor (cédula,
ruc, pasaporte, otro)
Texto, máximo 20
caracteres X
4 Monto adquirido Número con dos
decimales X
5 Saldo por amortizar Número con dos
decimales X
73
Anexo 29
Portafolio de inversiones de los fondos de inversión
internacionales constituidos en el Exterior Columna Descripción Formato Obligatoria
1 Código del fondo de inversión Ver consulta en el sistema
Número entero X
2 Código del país donde se realizó la inversión Ver consulta en el sistema
Número entero X
3 Código del emisor de valores Ver consulta en el sistema
Número entero X
4 Código del título – valor Ver consulta en el sistema
Número entero X
5
No de Inscripción del emisor de valores en la
bolsa de valores del país de origen y/o registro
de autoridad competente
Texto, máximo 50
caracteres X
6 Monto invertido Número con dos
decimales X
7 Código de la moneda 26001 Dólar
Para el resto ver consulta en el sistema opción catálogos Número entero X
8 Cotización o tipo de cambio, si es dólar el
valor es 1
Número con dos
decimales X
9 Calificación de riesgos internacional Texto, máximo 10
caracteres X
10 Nombre de la calificadora de riesgos
internacional
Texto, máximo 250
caracteres X
74
Anexo 30 Órdenes de negociación
Columna Descripción Formato Obligatoria
1 Número de la orden Texto, máximo 20
caracteres X
2 Fecha de la orden dd/mm/aaaa X
3
Secuencial de la orden En caso de que la orden contenga una sola emisión poner 1
Caso contrario manejar un secuencial por cada emisión incluida en
la orden
Número entero X
4 Número de identificación del comitente
(cédula, ruc, pasaporte, otro)
Texto, máximo 20
caracteres X
5
Tipo de relación (intermediación, portafolio
propio, portafolio de terceros) 100001 Intermediación
100002 Portafolio propio
100003 Portafolio de terceros
Número entero X
6 Plazo de vigencia de la orden (en días) Número entero X
7 Código para indicar si es compra y venta 32001 Compra
32002 Venta Número entero X
8 Tipo de mercado (bursátil, extrabursátil) 18001 Bursátil
Número entero X
9 Tipo de renta 25001 Fija
25002 Variable
Número entero X
10 Código del emisor de valores o fideicomiso Ver consulta en el sistema
Número entero X
11 Código del título – valor de oferta pública o de
titularización Ver consulta en el sistema
Número entero X
12 Código del título genérico, cuando aplique Ver consulta en el sistema
Número entero
Campo no
obligatorio, si no
aplica dejar en
nulo
13 Fecha de emisión del título valor dd/mm/aaaa
Campo no
obligatorio, si no
aplica dejar en
nulo
14 Plazo del título en días Número entero
Campo no
obligatorio, si no
aplica dejar en
nulo
15 Número de acciones Número entero
Campo no
obligatorio, si no
aplica dejar en
nulo
16 Código de la moneda 26001 Dólar
Para el resto ver consulta en el sistema opción catálogos Número entero X
17 Cotización o tipo de cambio, si es dólar el
valor es 1
Número con dos
decimales X
18 Valor nominal Número con dos
decimales X
19 Precio de compra o venta Número con ocho
decimales
Campo no
obligatorio, si no
aplica dejar en
nulo
20 Porcentaje de la comisión Número con dos
decimales X
21 Tasa de interés Número con ocho
decimales
Campo no
obligatorio, si no
aplica dejar en
nulo
75
Anexo 31
Portafolio de inversiones de terceros en renta fija Columna Descripción Formato Obligatoria
1 Número de identificación del comitente
(cédula, ruc, pasaporte, otro)
Texto, máximo 20
caracteres X
2
Código de la clasificación de la inversión 40001 A valor justo por resultados
40002 Disponible para la venta
40003 Mantenida hasta el vencimiento
40004 Préstamos y cuentas por cobrar
Número entero
Campo no
obligatorio, si no
aplica dejar en
nulo
3 Código del emisor de valores o fideicomiso Ver consulta en el sistema
Número entero X
4 Código del título – valor de oferta pública o de
titularización Ver consulta en el sistema
Número entero X
5 Código del título genérico, cuando aplique Ver consulta en el sistema
Número entero
Campo no
obligatorio, si no
aplica dejar en
nulo
6 Tipo de emisión (físico, desmaterializado) 17001 Física
17002 Desmaterializada Número entero X
7 Número de títulos Número entero X
8 Valor nominal Número con dos
decimales X
9 Precio de compra Número con ocho
decimales X
10 Precio de mercado Número con ocho
decimales X
11 Fecha de emisión dd/mm/aaaa
Campo no
obligatorio, si no
aplica dejar en
nulo
12 Fecha de compra dd/mm/aaaa
Campo no
obligatorio, si no
aplica dejar en
nulo
13 Fecha de vencimiento dd/mm/aaaa
Campo no
obligatorio, si no
aplica dejar en
nulo
14 Tasa nominal Número con ocho
decimales
Campo no
obligatorio, si no
aplica dejar en
nulo
15 Tasa efectiva Número con ocho
decimales
Campo no
obligatorio, si no
aplica dejar en
nulo
16 Acrual Número con ocho
decimales
Campo no
obligatorio, si no
aplica dejar en
nulo
17 Tipo de mercado (bursátil, extrabursátil) 18001 Bursátil
18002 Extrabursátil Número entero X
18 Número de identificación del custodio (ruc) Texto, máximo 20
caracteres X
19 Código de la moneda 26001 Dólar
Para el resto ver consulta en el sistema opción catálogos Número entero X
20 Cotización o tipo de cambio, si es dólares el
valor es 1
Número con dos
decimales X
76
Anexo 32
Portafolio de inversiones de terceros en renta variable Columna Descripción Formato Obligatoria
1 Número de identificación del comitente
(cédula, ruc, pasaporte, otro)
Texto, máximo 20
caracteres X
2
Código de la clasificación de la inversión 40001 A valor justo por resultados
40002 Disponible para la venta
40003 Mantenida hasta el vencimiento
40004 Préstamos y cuentas por cobrar
Número entero
Campo no
obligatorio, si no
aplica dejar en
nulo
3 Código del emisor de valores o fideicomiso Ver catálogo en el sistema
Número entero X
4 Código del título – valor de oferta pública o de
titularización Ver catálogo en el sistema
Número entero X
5 Tipo de emisión (físico, desmaterializado) 17001 Física
17002 Desmaterializada Número entero X
6 Número de títulos Número entero X
7 Valor nominal Número con dos
decimales X
8 Valor nominal por acción Número con dos
decimales X
9 Precio de compra Número con ocho
decimales X
10 Precio de mercado Número con ocho
decimales X
11 Fecha de compra dd/mm/aaaa X
12 Tipo de mercado (bursátil, extrabursátil) 18001 Bursátil
18002 Extrabursátil Número entero X
13 Número de identificación del custodio (ruc) Texto, máximo 20
caracteres X
14 Código de la moneda 26001 Dólar
Para el resto ver consulta en el sistema opción catálogos Número entero X
15 Cotización o tipo de cambio, si es dólares el
valor es 1
Número con dos
decimales X
77
Anexo 33
Contratos de underwriting Columna Descripción Formato Obligatoria
1 Código del emisor de valores Ver catálogo en el sistema
Número entero X
2 Código del título – valor Ver catálogo en el sistema
Número entero X
3
Código de la modalidad del underwriting 10001 En firme
10002 Con garantía total
10003 Con garantía parcial
10004 Del mejor esfuerzo
Número entero X
4 Monto Número con dos
decimales X
5 Precio Número con ocho
decimales X
6 Fecha del contrato dd/mm/aaaa X
7 Monto de la Comisión Número con dos
decimales X
78
Anexo 42
Operaciones de compensación y liquidación de valores Columna Descripción Formato Obligatoria
1 Código de la Bolsa de Valores 472 Bolsa de Valores de Guayaquil
473 Bolsa de Valores de Quito Número entero X
2 Número de liquidación de la bolsa de valores Texto, máximo 20
caracteres X
3 Fecha de liquidación de la bolsa de valores dd/mm/aaaa X
4 Código para indicar si es Compra o Venta 32001 Compra
32002 Venta Número entero X
5 Estado de la compensación y liquidación 88001 Cumplida
88002 Incumplida Número entero X
6 Fecha de la compensación y liquidación dd/mm/aaaa X
7 Tipo de emisión 17001 Física
17002 Desmaterializada Número entero X
8 Valor a compensar Número con dos
decimales X
9 Monto de Comisión por compensación y
liquidación
Número con dos
decimales X
79
Anexo 43
Obligaciones a Largo y Corto plazo
Activos Depurados Colu
mna Descripción Formato Obligatoria
1 Código del emisor Ver catálogo en el sistema
Número
entero X
2
Códigos hasta 31/12/2019
Códigos desde el 31/03/2020
GG01 TOTAL DE ACTIVOS
GG02 ACTIVOS DIFERIDOS O IMPUESTOS DIFERIDOS
GG03 ACTIVOS GRAVADOS
GG04 ACTIVOS EN LITIGIO Y MONTO DE IMPUGNACIONES TRIBUTARIAS
GG05
MONTO NO REDIMIDO DE PROCESO DE TITULARIZACIÓN DE FLUJOS
FUTUROS DE BIENES QUE SE ESPERA QUE EXISTAN EN CIRCULACIÓN
EN LOS QUE HAYA ACTUADO COMO ORIGINADOR
GG06 MONTO NO REDIMIDO DE OBLIGACIONES EN CIRCULACIÓN
GG07
DERECHOS FIDUCIARIOS DEL EMISOR/ORIGINADOR PROVENIENTES
DE NEGOCIOS FIDUCIARIOS QUE TENGAN POR OBJETO GARANTIZAR
OBLIGACIONES PROPIAS O DE TERCEROS
GG08
CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR PROVENIENTES DE LA
NEGOCIACIÓN DE DERECHOS FIDUCIARIOS A CUALQUIER TÍTULO EN
LOS CUALES EL PATRIMONIO AUTÓNOMO ESTÉ COMPUESTO POR
BIENES GRAVADOS
GG09
SALDO DE LOS VALORES DE RENTA FIJA EMITIDOS POR EL
ORIGINADOR Y NEGOCIADOS EN REVNI
GG10
INVERSIONES EN ACCIONES EN COMPAÑÍAS NACIONALES O
EXTRANJERAS QUE NO COTICEN EN BOLSA O MERCADOS
REGULADOS Y QUE ESTÉN VINCULADOS AL EMISOR/ORIGINADOR
EN LOS TÉRMINOS DE LA LEY DE MERCADO DE VALORES Y DEMÁS
NORMAS
GG11 TOTAL DE ACTIVOS
GG12 ACTIVOS DIFERIDOS O IMPUESTOS DIFERIDOS
GG13 ACTIVOS GRAVADOS
GG14
ACTIVOS EN LITIGIO Y MONTO DE IMPUGNACIONES TRIBUTARIAS
INDEPENDIENTEMENTE DE LA INSTANCIA ADMINISTRATIVA Y
JUDICIAL EN LA QUE SE ENCUENTRE
GG15
DERECHOS FIDUCIARIOS DEL EMISOR/ORIGINADOR PROVENIENTES
DE NEGOCIOS FIDUCIARIOS QUE TENGAN POR OBJETO GARANTIZAR
OBLIGACIONES PROPIAS O DE TERCEROS
GG16
CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR PROVENIENTES DE
DERECHOS FIDUCIARIOS A CUALQUIER TÍTULO EN LOS CUALES EL
PATRIMONIO AUTONOMO ESTÉ COMPUESTO POR BIENES GRAVADOS
GG17
CUENTAS POR COBRAR CON PERSONAS JURÍDICAS RELACIONADAS
ORIGINADAS POR CONCEPTOS AJENOS A SU OBJETO SOCIAL
GG18
INVERSIONES EN ACCIONES EN COMPAÑÍAS NACIONALES O
EXTRANJERAS QUE NO COTICEN EN BOLSA O MERCADOS
REGULADOS Y QUE ESTAN VINCULADOS AL EMISOR/ORIGINADOR
EN LOS TÉRMINOS DE LA LEY DE MERCADO DE VALORES Y DEMÁS
NORMAS
GG19
SALDO EN CIRCULACIÓN (EMISIONES DE OBLIGACIONES + TITULOS
DE FLUJOS QUE SE ESPERA QUE EXISTAN)
Texto X
3 Monto
Número
con dos
decimales
X
80
Anexo 47
Detalle de ingresos de la calificadora de riesgos (cabecera) Columna Descripción Formato Obligatoria
1 Número de identificación del cliente
calificado (ruc)
Texto, máximo 20
caracteres X
2 Porcentaje de la tasa de servicio Número con dos
decimales X
3 Monto del honorario cobrado Número con dos
decimales X
4 Concepto del servicio prestado Texto, máximo 250
caracteres X
5 Número de horas de calificación Número entero X
81
Anexo 48
Detalle de ingresos de la calificadora de riesgos (detalle) Columna Descripción Formato Obligatoria
1 Número de identificación del cliente
calificado (ruc)
Texto, máximo 20
caracteres X
2 Nombre del cliente calificado con el que tiene
vinculación
Texto, máximo 250
caracteres X
3
Tipo de vinculación 81001 Por propiedad
81002 Por gestión
81003 Por administración
Número entero X
4 Monto del honorario cobrado Número con dos
decimales X
82
Anexo 49
Detalle de ingresos de la auditora externa (cabecera) Columna Descripción Formato Obligatoria
1 Número de identificación del cliente auditado
(ruc)
Texto, máximo 20
caracteres X
2 Forma de determinación del porcentaje de la
tasa de servicio
Texto, máximo 250
caracteres X
3 Monto del honorario cobrado Número con dos
decimales X
4 Concepto del servicio prestado Texto, máximo 250
caracteres X
5 Número de horas de auditoría Número entero X
83
Anexo 50
Detalle de ingresos de la auditora externa (detalle) Columna Descripción Formato Obligatoria
1 Número de identificación del cliente auditado
(ruc)
Texto, máximo 20
caracteres X
2 Nombre del cliente auditado con el que tiene
vinculación
Texto, máximo 250
caracteres X
3
Tipo de vinculación 81001 Por propiedad
81002 Por gestión
81003 Por administración
Número entero X
4 Monto del honorario cobrado Número con dos
decimales X
84
Anexo 51
Detalle de facturas comerciales Columna Descripción Formato Obligatoria
1 Código del título – valor Ver consulta en el sistema
Número entero X
2 Número de factura negociada Texto, máximo 20
caracteres X
3 Número de identificación del aceptante
(cedula, ruc, pasaporte, otro)
Texto, máximo 20
caracteres X
4 Fecha de emisión dd/mm/aaaa X
5 Plazo en días Número entero X
6 Fecha de negociación dd/mm/aaaa X
7 Monto negociado Número con dos
decimales X
8 Tipo de mercado 18001 Bursátil
Número entero X
9 Código de la bolsa de valores 472 Bolsa de Valores de Guayaquil
473 Bolsa de Valores de Quito Número entero X
10 Número de liquidación de la bolsa de valores Texto, máximo 20
caracteres X
11 Valor nominal Número con dos
decimales X
12 Valor iva/retenciones Número con dos
decimales X
13 Cuota de entrada Número con dos
decimales
14 Precio Número con cuatro
decimales X
15 Valor efectivo Número con dos
decimales X
85
Anexo 52
Montos negociados de títulos de inscripción genérica Columna Descripción Formato Obligatoria
1 Código del título genérico Ver consulta en el sistema
Número entero X
2 Monto negociado a un plazo comprendido
entre 1 y 30 días
Número con dos
decimales X
3 Monto negociado a un plazo comprendido
entre 31 y 60 días
Número con dos
decimales X
4 Monto negociado a un plazo comprendido
entre 61 y 90 días
Número con dos
decimales X
5 Monto negociado a un plazo comprendido
entre 91 y 120 días
Número con dos
decimales X
6 Monto negociado a un plazo comprendido
entre 121 y 150 días
Número con dos
decimales X
7 Monto negociado a un plazo comprendido
entre 151 y 180 días
Número con dos
decimales X
8 Monto negociado a un plazo comprendido
entre 181 y 210 días
Número con dos
decimales X
9 Monto negociado a un plazo comprendido
entre 211 y 240 días
Número con dos
decimales X
10 Monto negociado a un plazo comprendido
entre 241 y 270 días
Número con dos
decimales X
11 Monto negociado a un plazo comprendido
entre 271 y 300 días
Número con dos
decimales X
12 Monto negociado a un plazo comprendido
entre 301 y 330 días
Número con dos
decimales X
13 Monto negociado a un plazo comprendido
entre 331 y 360 días
Número con dos
decimales X
14 Monto negociado a un plazo mayor a 360 días Número con dos
decimales X
15 Monto emitido en valores que no tienen plazo Número con dos
decimales X
86
Anexo 53
Intenciones de colocación de papel comercial Columna Descripción Formato Obligatoria
1 Código del título – valor Ver consulta en el sistema – ficha registral
Número entero X
2 Número de intención de colocación Número entero X
3 Clase Conforme consta en el cuadro de características del título valor de
la ficha registral
Texto, máximo 6
caracteres X
4 Serie Conforme consta en el cuadro de características del título valor de
la ficha registral
Texto, máximo 6
caracteres X
5 Tipo de emisión 17001 Física
17002 Desmaterializada Número entero
X
6 Número de títulos si es emisión física, 0 si es
emisión desmaterializada Número entero X
7 Valor nominal si es emisión física, 0 si es
emisión desmaterializada
Número con dos
decimales X
8 Número de cupones de capital Número entero X
9 Número de cupones de interés Número entero X
10 Plazo en días hasta Número entero X
11 Monto Número con dos
decimales X
12 Tipo Tasa de Interés 48001 Tasa interés fija
48002 Tasa interés variable Número entero X
13 Fecha vigencia de la intención desde dd/mm/aaaa X
14 Fecha vigencia de la intención hasta dd/mm/aaaa X
15 Uso de recursos de la intención
Texto, máximo 2000
caracteres X
87
Anexo 54
Detalle de ventas y recaudaciones Columna Descripción Formato Obligatoria
1 Código del título – valor emitido como
resultado del proceso de titularización Ver consulta en el sistema
Número entero X
2 Segmento de las ventas y/o recaudaciones Texto, máximo 2000
caracteres X
3 Monto de las proyecciones presentadas Número con dos
decimales X
4 Monto de las ventas reales Número con dos
decimales X
5 Monto de las recaudaciones reales Número con dos
decimales X
6 Monto de las ventas comprometidas Número con dos
decimales X
7 Monto de las recaudaciones comprometidas Número con dos
decimales X
88
Anexo 57 Cumplimiento de órdenes de negociación
Columna Descripción Formato Obligatoria
1 Número de la orden Texto, máximo 20
caracteres X
2 Fecha de la orden dd/mm/aaaa X
3 Secuencial de la orden Debe ser el mismo que remitió en el detalle de las órdenes de
negociación correspondiente al Anexo 30 Número entero X
4 Código de la Bolsa de Valores 472 Bolsa de Valores de Guayaquil
473 Bolsa de Valores de Quito Número entero X
5 Número de liquidación de la Bolsa de valores Texto, máximo 20
caracteres X
6 Fecha de la liquidación de la Bolsa de Valores dd/mm/aaaa X
7 Número de liquidación de la Casa de Valores Texto, máximo 20
caracteres X
Debe considerarse que una misma orden puede haber sido cumplida a través de varias liquidaciones de bolsa y varias órdenes se pueden cumplir en una misma liquidación de bolsa. Si una orden de negociación reemplaza a otra que fue anulada, se debe reportar la nueva orden de negociación con la fecha del día en la que se registró (Anexo 30) y se debe reportar el cumplimiento de la nueva orden generada con la fecha en la cual se cerró. En el anexo de órdenes de negociación anuladas (Anexo 58) se reportará la orden que fue anulada y su reemplazo en caso de existir.
89
Anexo 58
Órdenes de negociación anuladas Columna Descripción Formato Obligatoria
1 Número de orden anulada Número entero X
2 Fecha de la orden anulada dd/mm/aaaa X
3 Número de la nueva orden (Obligatorio en caso de generar una nueva orden que reemplaza a
la anulada) Número entero
4 Fecha de la nueva orden (Obligatorio en caso de generar una nueva orden que reemplaza a
la anulada) dd/mm/aaaa
90
Anexo 59
Colocaciones de cupones de títulos de renta fija Columna Descripción Formato Obligatoria
1 Código del título – valor Ver consulta en el sistema – ficha registral
Número entero X
2 Clase La misma que se encuentra en la ficha registral, en la tabla de
características del valor
Texto, máximo 6
caracteres X
3 Serie La misma que se encuentra en la ficha registral, en la tabla de
características del valor
Texto, máximo 6
caracteres X
4 Fecha de negociación dd/mm/aaaa X
5 Código de la bolsa de valores 472 Bolsa de Valores de Guayaquil
473 Bolsa de Valores de Quito Número entero X
6 Número de liquidación de la bolsa de valores Texto, máximo 20
caracteres X
7 Tipo de cupón (capital, interés) 35001 Capital
35002 Interés Número entero X
8 Número de cupón Número entero X
9 Plazo en días del cupón Número entero X
10 Fecha de vencimiento del cupón dd/mm/aaaa X
11 Rendimiento de la negociación Número con dos
decimales X
12 Valor nominal Número con dos
decimales X
13 Precio Número con cuatro
decimales X
14 Monto negociado Número con dos
decimales X
15 Monto recibido Número con dos
decimales X
Nota: considerar que se debe ingresar una línea por el cupón de capital y otra por el cupón de interés
91
Anexo 60
Tablas de amortización cupones capital e interés Columna Descripción Formato Obligatoria
1 Código de la bolsa de valores 472 Bolsa de Valores de Guayaquil
473 Bolsa de Valores de Quito Número entero X
2 Número de liquidación de la bolsa de valores Texto, máximo 20
caracteres X
3 Fecha de negociación dd/mm/aaaa X
4 Código del título – valor Ver consulta en el sistema – ficha registral
Número entero X
5 Clase La misma que se encuentra en la ficha registral, en la tabla de
características del valor
Texto, máximo 6
caracteres
X
6 Serie La misma que se encuentra en la ficha registral, en la tabla de
características del valor
Texto, máximo 6
caracteres
X
7 Tipo de cupón (capital, interés) 35001 Capital
35002 Interés Número entero X
8 Número de cupón Número entero X
9 Número de pago del cupón Número entero X
10 Tipo de pago del cupón 35001 Capital
35002 Interés Número entero X
11 Fecha de pago del cupón dd/mm/aaaa X
12 Valor del cupón Número con dos
decimales X
Nota: considerar que se debe ingresar una línea por el cupón de capital y otra por el cupón de interés
92
Anexo 61
Pagos de cupones de capital e interés Columna Descripción Formato Obligatoria
1 Código de la bolsa de valores 472 Bolsa de Valores de Guayaquil
473 Bolsa de Valores de Quito Número entero X
2 Número de liquidación de la bolsa de valores Texto, máximo 20
caracteres X
3 Fecha de negociación dd/mm/aaaa X
4 Código del título – valor Ver consulta en el sistema – ficha registral
Número entero X
5 Clase La misma que se encuentra en la ficha registral, en la tabla de
características del valor
Texto, máximo 6
caracteres
X
6 Serie La misma que se encuentra en la ficha registral, en la tabla de
características del valor
Texto, máximo 6
caracteres
X
7 Tipo de cupón (capital, interés) 35001 Capital
35002 Interés Número entero X
8 Número de cupón Número entero X
9 Número de pago del cupón Número entero X
10 Tipo de pago del cupón 35001 Capital
35002 Interés Número entero X
11 Monto transferido Número con dos
decimales X
12 Número de días de vencimiento del cupón Número entero X
13 Número del asiento contable del pago Texto, máximo 20
caracteres X
14 Fecha del asiento contable del pago dd/mm/aaaa X
15 Fecha de transferencia de recursos dd/mm/aaaa X
Nota: considerar que se debe ingresar una línea por el cupón de capital y otra por el cupón de interés
93
Anexo 63
Recompras de títulos valores Columna Descripción Formato Obligatoria
1 Código del título – valor Ver consulta en el sistema – ficha registral
Número entero X
2 Clase La misma que se encuentra en la ficha registral, en la tabla de
características del valor
Texto, máximo 6
caracteres X
3 Serie La misma que se encuentra en la ficha registral, en la tabla de
características del valor
Texto, máximo 6
caracteres X
4
Número de intención de colocación de
negociación original cuando se trate de papel
comercial, en caso contrario poner 0
Número entero X
5 Fecha de negociación original dd/mm/aaaa X
6
Código de la bolsa de valores o código del
intermediario de valores de la negociación
original 472 Bolsa de Valores de Guayaquil
473 Bolsa de Valores de Quito
Número entero X
7
Número de liquidación de la bolsa de valores
o número de liquidación del intermediario de
la negociación original
Texto, máximo 20
caracteres X
8 Fecha de negociación recompra dd/mm/aaaa X
9 Tipo de mercado (bursátil, extrabursátil) 18001 Bursátil
18002 Extrabursátil Número entero X
10
Código de la bolsa de valores o código del
intermediario de valores de la recompra 472 Bolsa de Valores de Guayaquil
473 Bolsa de Valores de Quito
Número entero X
11
Número de liquidación de la bolsa de valores
o número de liquidación del intermediario de
la recompra
Texto, máximo 20
caracteres X
12 Número de orden de la casa de valores Texto, máximo 20
caracteres X
13 Valor nominal Número con dos
decimales X
14 Monto negociado Número con dos
decimales X
15 Precio Número con cuatro
decimales X
16 Valor pagado Número con dos
decimales X
94
Anexo 64
Rescates anticipados Columna Descripción Formato Obligatoria
1 Código del título – valor Ver consulta en el sistema – ficha registral
Número entero X
2 Clase La misma que se encuentra en la ficha registral, en la tabla de
características del valor
Texto, máximo 6
caracteres X
3 Serie La misma que se encuentra en la ficha registral, en la tabla de
características del valor
Texto, máximo 6
caracteres X
4
Número de intención de colocación de
negociación original cuando se trate de papel
comercial, en caso contrario poner 0
Número entero X
5 Fecha de negociación original dd/mm/aaaa X
6
Código de la bolsa de valores o código del
intermediario de valores de la negociación
original 472 Bolsa de Valores de Guayaquil
473 Bolsa de Valores de Quito
Número entero X
7
Número de liquidación de la bolsa de valores
o número de liquidación del intermediario de
la negociación original
Texto, máximo 20
caracteres X
8 Fecha del rescate dd/mm/aaaa X
9 Monto del rescate Número con dos
decimales X
95
Anexo 65
Ventas del Aceptante y ventas del Emisor de Valores al
Aceptante de Facturas Comerciales Columna Descripción Formato Obligatoria
1 Código del título – valor Ver consulta en el sistema – ficha registral
Número entero X
2 Número de identificación del aceptante Texto, máximo 20
caracteres X
3 Total de ventas del aceptante Número con dos
decimales X
4 Total de ventas del emisor al aceptante Número con dos
decimales X
5 Ventas al contado del emisor al aceptante Número con dos
decimales X
6 Ventas a crédito del emisor al aceptante Número con dos
decimales X
7 Cuentas por cobrar (saldo al fin del semestre)
del emisor al aceptante
Número con dos
decimales X
8 Cartera vencida (saldo al fin del semestre) del
emisor al aceptante
Número con dos
decimales X
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