cuentas anuales completas 2014 y su correspondiente informe de auditoría de cuentas · 2021. 6....
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CUENTAS ANUALES COMPLETAS 2014 Y
SU CORRESPONDIENTE INFORME DE AUDITORIA DE CUENTAS.
ÍNDICE
A. BALANCE.
B. CUENTA DE RESULTADO ECONÓMICO PATRIMONIAL.
C. ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO.
D. ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO.
E. ESTADO DE LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO.
F. MEMORIA.
G. INFORMACIÓN ADICIONAL A LA MEMORIA.
H. INFORME DE AUDITORIA.
Nº CTAS. ACTIVO NOTAS EN MEMORIA
EJ. N EJ. N-1 Nº CTAS. PATRIMONIO NETO Y PASIVO NOTAS EN MEMORIA
EJ. N EJ. N-1
A) Activo no corriente 20.156.110,37 20.812.332,15 A) Patrimonio neto 126.765.217,08
143.839.668,88
I. Inmovilizado intangible Punto 7 979.046,56 695.413,78 100 I. Patrimonio aportado 174.007.754,49
174.007.754,49
200, 201, (2800), (2801)
1. Inversión en investigación y desarrollo 0,00 0,00 II. Patrimonio generado -47.242.537,41
-30.168.085,61
203 (2803) (2903)
2. Propiedad industrial e intelectual 45.072,92 2.000,00 120 1. Resultados de ejercicios anteriores -30.168.085,61
-15.832.831,39
206 (2806) (2906)
3. Aplicaciones informáticas 933.973,64 693.413,78 129 2. Resultados de ejercicio Punto 1 -17.074.451,80
-14.335.254,22
207 (2807) (2907)
4 Inversiones sobre activos utilizados en régimen de arrendamiento o cedidos
0,00 0,00 11 3. Reservas 0,00 0,00
208, 209 (2809) (2909)
5. Otro inmovilizado intangible 0,00 0,00 III.Ajustes por cambio de valor 0,00 0,00
II. Inmovilizado material Puntos 4 y 5 18.924.851,27 19.852.970,68 136 1. Inmovilizado no financiero 0,00 0,00
210 (2810) (2910) (2990)
1. Terrenos 3.512.327,14 3.512.327,14 133 2. Activos financieros disponibles para la venta
0,00 0,00
211 (2811) (2911) (2991)
2. Construcciones 8.770.232,78 9.175.574,73 134 3. Operaciones de cobertura 0,00 0,00
212 (2812) (2912) (2992)
3. Infraestructuras 0,00 0,00 130, 131, 132 IV.Otros incrementos patrimoniales pendientes de imputación a resultados
0,00 0,00
213 (2813) (2913) (2993)
4. Bienes del patrimonio histórico 0,00 0,00 B) Pasivo no corriente 7.543,00 7.543,00
214, 215, 216, 217, 218, 219, (2814) (2815) (2816) (2817) (2818) (2819) (2914) (2915) (2916) (2917) (2918) (2919) (2999)
5. Otro inmovilizado material 6.590.907,57 7.070.914,19 14 I. Provisiones a largo plazo Punto 15 7.543,00 7.543,00
2300, 2310, 232, 233, 234, 235, 237, 2390
6. Inmovilizado en curso y anticipos 51.383,78 94.154,62 II. Deudas a largo plazo 0,00 0,00
III.Inversiones Inmobiliarias Punto 6 0,00 0,00 15 1. Obligaciones y otros valores negociables 0,00 0,00
A. Balance
25401 - AGENCIA ESTATAL BOLETÍN OFICIAL DEL ESTADO
Página: 1 de 4
Euros
REDCOA (2014 F)
Fecha: 24/03/2015
Nº CTAS. ACTIVO NOTAS EN MEMORIA
EJ. N EJ. N-1 Nº CTAS. PATRIMONIO NETO Y PASIVO NOTAS EN MEMORIA
EJ. N EJ. N-1
220 (2820) (2920)
1. Terrenos 0,00 0,00 170, 177 2. Deudas con entidades de crédito 0,00 0,00
221 (2821 (2921)
2. Construcciones 0,00 0,00 176 3. Derivados financieros 0,00 0,00
2301, 2311, 2391
3. Inversiones inmobiliarias en curso y anticipos
0,00 0,00 171, 172, 173, 178, 18
4. Otras deudas 0,00 0,00
IV. Inversiones financieras a largo plazo en entidades del grupo, multigrupo y asociadas
0,00 0,00 174 5. Acreedores por arrendamiento financiero a largo plazo
0,00 0,00
2400 (2930) 1. Inversiones financieras en patrimonio de entidades de derecho público
0,00 0,00 16 III.Deudas con entidades del grupo, multigrupo y asociadas a largo plazo
0,00 0,00
2401, 2402, 2403 (248) (2931)
2. Inversiones financieras en patrimonio de sociedades mercantiles
0,00 0,00 C) Pasivo Corriente 10.526.801,99 3.166.099,21
241, 242, 245, (294) (295)
3. Créditos y valores representativos de deuda
0,00 0,00 58 I. Provisiones a corto plazo Punto 15 236.736,75 245.354,97
246, 247 4. Otras inversiones 0,00 0,00 II. Deudas a corto plazo 173.579,45 431.088,93
V. Inversiones financieras a largo plazo 252.212,54 263.947,69 50 1. Obligaciones y otros valores negociables 0,00 0,00
250, (259) (296)
1. Inversiones financieras en patrimonio 0,00 0,00 520, 527 2. Deuda con entidades de crédito 0,00 0,00
251, 252, 254, 256, 257 (297) (298)
2. Crédito y valores representativos de deuda
252.212,54 263.947,69 526 3. Derivados financieros 0,00 0,00
253 3. Derivados financieros 0,00 0,00 4003, 521, 522, 523, 528, 560, 561
4. Otras deudas 173.579,45 431.088,93
258, 26 4. Otras inversiones financieras 0,00 0,00 524 5. Acreedores por arrendamiento financiero a corto plazo
0,00 0,00
2521 (2981) VI. Deudores y otras cuentas a cobrar a largo plazo
0,00 0,00 4002, 51 III.Deudas con entidades del grupo, multigrupo y asociadas a corto plazo
0,00 0,00
B) Activo corriente 117.143.451,70
126.200.978,94
IV. Acreedores y otras cuentas a pagar Punto 4 10.116.485,79 2.489.655,31
38 (398) I. Activos en estado de venta 0,00 0,00 4000, 401, 405, 406
1. Acreedores por operaciones de gestión 8.961.362,41 1.485.233,34
II. Existencias Punto 4 2.566.173,96 2.549.238,29 4001, 41, 550, 554, 559, 5586
2. Otras cuentas a pagar 511.096,54 522.016,53
A. Balance
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REDCOA (2014 F)
Fecha: 24/03/2015
Nº CTAS. ACTIVO NOTAS EN MEMORIA
EJ. N EJ. N-1 Nº CTAS. PATRIMONIO NETO Y PASIVO NOTAS EN MEMORIA
EJ. N EJ. N-1
37 (397) 1. Activos construidos o adquiridos para otras entidades
0,00 0,00 47 3. Administraciones públicas Punto 1 644.026,84 482.405,44
30, 35, (390) (395)
2. Mercaderías y productos terminados 2.080.988,57 2.016.854,04 452, 453, 456 4. Acreedores por administración de recursos por cuenta de otros entes públicos
0,00 0,00
31, 32, 33, 34, 36, (391) (392) (393) (394) (396)
3. Aprovisionamientos y otros 485.185,39 532.384,25 485, 568 V. Ajustes por periodificación 0,00 0,00
III.Deudores y otras cuentas a cobrar Punto 4 4.273.555,12 6.461.238,69
4300, 431, 435, 436, 4430 (4900)
1. Deudores por operaciones de gestión 4.186.851,63 6.052.252,55
4301, 4431, 440, 441, 442, 445, 446, 447, 449, (4901), 550, 555, 5580, 5581, 5584, 5585
2. Otras cuentas a cobrar 86.635,45 210.185,43
47 3. Administraciones públicas 68,04 198.800,71
450, 455, 456 4. Deudores por administración de recursos por cuenta de otros entes públicos
0,00 0,00
IV.Inversiones financieras a corto plazo en entidades del grupo, multigrupo y asociadas
0,00 0,00
530, (539) (593)
1.Inversiones financieras en patrimonio de sociedades mercantiles
0,00 0,00
4302, 4432, (4902), 531, 532, 535, (594), (595)
2. Créditos y valores representativos de deuda
0,00 0,00
536, 537, 538 3. Otras inversiones 0,00 0,00
V. Inversiones financieras a corto plazo -39,20 7.530,74
540 (549) (596)
1. Inversiones financieras en patrimonio 0,00 0,00
A. Balance
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REDCOA (2014 F)
Fecha: 24/03/2015
TOTAL ACTIVO (A+B) 137.299.562,07
147.013.311,09
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A+B+C)
137.299.562,07
147.013.311,09
Nº CTAS. ACTIVO NOTAS EN MEMORIA
EJ. N EJ. N-1 Nº CTAS. PATRIMONIO NETO Y PASIVO NOTAS EN MEMORIA
EJ. N EJ. N-1
4303, 4433, (4903), 541, 542, 544, 546, 547 (597) (598)
2. Créditos y valores representativos de deuda
-39,20 7.530,74
543 3. Derivados financieros 0,00 0,00
545, 548, 565, 566
4. Otras inversiones financieras 0,00 0,00
480, 567 VI. Ajustes por periodificación 0,00 0,00
VII.Efectivo y otros activos líquidos equivalentes
110.303.761,82
117.182.971,22
577 1. Otros activos líquidos equivalentes 0,00 0,00
556, 570, 571, 573, 575, 576
2. Tesorería Punto 1 110.303.761,82
117.182.971,22
A. Balance
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Página: 4 de 4
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REDCOA (2014 F)
Fecha: 24/03/2015
Nº CTAS. NOTAS EN MEMORIA
EJ. N EJ. N-1
1. Ingresos tributarios y cotizaciones sociales 36.052.887,36 38.786.675,75
720, 721, 722, 723, 724, 725, 726, 727, 728, 73
a) Impuestos 0,00 0,00
740, 742 b) Tasas Punto 1 36.052.887,36 38.786.675,75
744 c) Otros ingresos tributarios 0,00 0,00
729 d) Cotizaciones sociales 0,00 0,00
2. Transferencias y subvenciones recibidas 0,00 0,00
a) Del ejercicio 0,00 0,00
751 a.1) subvenciones recibidas para financiar gastos del ejercicio 0,00 0,00
750 a.2) transferencias 0,00 0,00
752 a.3) subvenciones recibidas para la cancelación de pasivos que no supongan financiación específica de un elemento patrimonial
0,00 0,00
7530 b) Imputación de subvenciones para el inmovilizado no financiero
0,00 0,00
754 c) Imputación de subvenciones para activos corrientes y otras 0,00 0,00
3. Ventas netas y prestaciones de servicios 3.909.268,18 2.876.020,51
700, 701, 702, 703, 704, (706), (708), (709)
a) Ventas netas Puntos 1 y 4 3.638.989,56 2.603.369,13
741, 705 b) Prestación de servicios 270.278,62 272.651,38
707 c) Imputación de ingresos por activos construidos o adquiridos para otras entidades
0,00 0,00
71*, 7930, 7937, (6930), (6937)
4. Variación de existencias de productos terminados y en curso de fabricación y deterioro de valor
Puntos 1 y 4 64.114,10 481.408,72
780, 781, 782, 783 5. Trabajos realizados por la entidad para su inmovilizado 0,00 0,00
776, 777 6. Otros ingresos de gestión ordinaria 11.000,00 14.569,57
795 7. Excesos de provisiones Punto 15 30.715,85 8.376,27
A) TOTAL INGRESOS DE GESTIÓN ORDINARIA (1+2+3+4+5+6+7)
40.067.985,49 42.167.050,82
8. Gastos de personal -18.966.155,57 -19.556.985,27
(640), (641) a) Sueldos, salarios y asimilados -14.444.079,74 -14.841.343,12
(642), (643), (644), (645)
b) Cargas sociales -4.522.075,83 -4.715.642,15
(65) 9. Transferencias y subvenciones concedidas Puntos 1 y 4 -30.440.499,84 -30.429.427,65
10. Aprovisionamientos Punto 1 -2.011.962,43 -1.407.318,44
(600), (601), (602), (605), (607), 606, 608, 609, 61*
a) Consumo de mercaderías y otros aprovisionamientos -2.010.969,69 -1.433.928,65
(6931), (6932), (6933), 7931, 7932, 7933
b) Deterioro de valor de mercaderías, materias primas y otros aprovisionamientos
Punto 4 -992,74 26.610,21
11. Otros gastos de gestión ordinaria -4.161.519,11 -4.033.896,59
(62) a) Suministros y otros servicios exteriores Punto 1 -3.757.292,40 -3.791.813,67
(63) b) Tributos -404.226,71 -242.080,77
(676) c) Otros 0,00 -2,15
B. Cuenta del resultado económico patrimonial
25401 - AGENCIA ESTATAL BOLETÍN OFICIAL DEL ESTADO
Página: 1 de 3
Euros
REDCOA (2014 F)
Fecha: 24/03/2015
Nº CTAS. NOTAS EN MEMORIA
EJ. N EJ. N-1
(68) 12. Amortización del inmovilizado Punto 1 -1.590.865,58 -1.659.572,27
B) TOTAL DE GASTOS DE GESTIÓN ORDINARIA (8+9+10+11+12)
Punto 1 -57.171.002,53 -57.087.200,22
I Resultado (Ahorro o desahorro) de la gestión ordinaria (A+B)
-17.103.017,04 -14.920.149,40
13. Deterioro de valor y resultados por enajenación del inmovilizado no financiero y activos en estado de venta
-2.668,22 -42.400,93
(690), (691), (692), (6938), 790, 791, 792, 799, 7938
a) Deterioro de valor 0,00 0,00
770, 771, 772, 774, (670), (671), (672), (674)
b) Bajas y enajenaciones -2.668,22 -42.400,93
7531 c) Imputación de subvenciones para el inmovilizado no financiero
0,00 0,00
14. Otras partidas no ordinarias 92.009,47 40.683,69
773, 778 a) Ingresos 92.009,47 40.683,69
(678) b) Gastos 0,00 0,00
II Resultado de las operaciones no financieras (I +13+14) -17.013.675,79 -14.921.866,64
15. Ingresos financieros Punto 1 4.007,11 168,80
a) De participaciones en instrumentos de patrimonio 0,00 0,00
7630 a.1) En entidades del grupo, multigrupo y asociadas 0,00 0,00
760 a.2) En otras entidades 0,00 0,00
b) De valores negociables y de créditos del activo inmovilizado 4.007,11 168,80
7631, 7632 b.1) En entidades del grupo, multigrupo y asociadas 0,00 0,00
761, 762, 769, 76454, (66454)
b.2) Otros 4.007,11 168,80
16. Gastos financieros -6.311,03 -3.564,36
(663) a) Por deudas con entidades del grupo, multigrupo y asociadas
0,00 0,00
(660), (661), (662), (669), 76451, (66451)
b) Otros -6.311,03 -3.564,36
784, 785, 786, 787 17. Gastos financieros imputados al activo 0,00 0,00
18. Variación del valor razonable en activos y pasivos financieros
0,00 0,00
7646, (6646), 76459, (66459)
a) Derivados financieros 0,00 0,00
7640, 7642, 76452, 76453, (6640), (6642), (66452), (66453)
b) Otros activos y pasivos a valor razonable con imputación en resultados
0,00 0,00
7641, (6641) c) Imputación al resultado del ejercicio por activos financieros disponibles para la venta
0,00 0,00
768, (668) 19. Diferencias de cambio 0,00 0,00
20. Deterioro de valor, bajas y enajenaciones de activos y pasivos financieros
Punto 4 -58.472,09 590.007,98
7960, 7961, 7965, 766, (6960), (6961), (6965), (666), 7970, (6970), (6670)
a) De entidades del grupo, multigrupo y asociadas 0,00 0,00
765, 7966, 7971, (665), (6671), (6962), (6966), (6971)
b) Otros -58.472,09 590.007,98
B. Cuenta del resultado económico patrimonial
25401 - AGENCIA ESTATAL BOLETÍN OFICIAL DEL ESTADO
Página: 2 de 3
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REDCOA (2014 F)
Fecha: 24/03/2015
Nº CTAS. NOTAS EN MEMORIA
EJ. N EJ. N-1
755, 756 21. Subvenciones para la financiación de operaciones financieras
0,00 0,00
III Resultado de las operaciones financieras (15+16+17+18+19+20+21)
-60.776,01 586.612,42
IV Resultado (Ahorro o desahorro) neto del ejercicio (II + III)
Punto 1 -17.074.451,80 -14.335.254,22
(+-) Ajustes en la cuenta del resultado del ejercicio anterior
0,00
Resultado del ejercicio anterior ajustado -14.335.254,22
B. Cuenta del resultado económico patrimonial
25401 - AGENCIA ESTATAL BOLETÍN OFICIAL DEL ESTADO
Página: 3 de 3
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REDCOA (2014 F)
Fecha: 24/03/2015
NOTAS EN MEMORIA
I. Patrimonio aportado
II. Patrimonio generado
III. Ajustes por cambio de valor
IV. Otros incrementos patrimoniales
TOTAL
A. PATRIMONIO NETO AL FINAL DEL EJERCICIO N-1 174.007.754,49 -30.166.746,73 0,00 0,00 143.841.007,76
B. AJUSTES POR CAMBIOS DE CRITERIOS CONTABLES Y CORRECCIÓN DE ERRORES
0,00 -1.338,88 0,00 0,00 -1.338,88
C. PATRIMONIO NETO INICIAL AJUSTADO DEL EJERCICIO N (A+B) 174.007.754,49 -30.168.085,61 0,00 0,00 143.839.668,88
D. VARIACIONES DEL PATRIMONIO NETO EJERCICIO N 0,00 -17.074.451,80 0,00 0,00 -17.074.451,80
1. Ingresos y gastos reconocidos en el ejercicio 0,00 -17.074.451,80 0,00 0,00 -17.074.451,80
2. Operaciones con la entidad o entidades propietarias 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3. Otras variaciones del patrimonio neto 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
E. PATRIMONIO NETO AL FINAL DEL EJERCICIO N (C+D) 174.007.754,49 -47.242.537,41 0,00 0,00 126.765.217,08
C.1. Estado de cambios en el patrimonio neto. Estado total de cambios en el patrimonio neto
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REDCOA (2014 F)
Fecha: 24/03/2015
IV. TOTAL ingresos y gastos reconocidos (I+II+III) -17.074.451,80 -14.335.254,22
Nº CTAS. NOTAS EN MEMORIA
EJ. N EJ. N-1
129 I. Resultado económico patrimonial Punto 1 -17.074.451,80 -14.335.254,22
II. Ingresos y gastos reconocidos directamente en el patrimonio neto:
1. Inmovilizado no financiero 0,00 0,00
920 1.1 Ingresos 0,00 0,00
(820), (821) (822) 1.2 Gastos 0,00 0,00
2. Activos y pasivos financieros 0,00 0,00
900, 991 2.1 Ingresos 0,00 0,00
(800), (891) 2.2 Gastos 0,00 0,00
3. Coberturas contables 0,00 0,00
910 3.1 Ingresos 0,00 0,00
(810) 3.2 Gastos 0,00 0,00
94 4. Otros incrementos patrimoniales 0,00 0,00
Total (1+2+3+4) 0,00 0,00
III. Transferencias a la cuenta del resultado económico patrimonial o al valor inicial de la partida cubierta:
(823) 1. Inmovilizado no financiero 0,00 0,00
(802), 902, 993 2. Activos y pasivos financieros 0,00 0,00
3. Coberturas contables 0,00 0,00
(8110) 9110 3.1 Importes transferidos a la cuenta del resultado económico patrimonial
0,00 0,00
(8111) 9111 3.2 Importes transferidos al valor inicial de la partida cubierta 0,00 0,00
(84) 4. Otros incrementos patrimoniales 0,00 0,00
Total (1+2+3+4) 0,00 0,00
C.2. Estado de cambios en el patrimonio neto. Estado de ingresos y gastos reconocidos
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REDCOA (2014 F)
Fecha: 24/03/2015
b) OTRAS OPERACIONES CON LA ENTIDAD O ENTIDADES PROPIETARIAS
NOTAS EN MEMORIA
EJ. N EJ. N-1
1. Ingresos y gastos reconocidos directamente en la cuenta del resultado económico patrimonial
1.1. Ingresos 0,00 0,00
1.2. Gastos Punto 1 -30.366.000,00 -30.366.000,00
2. Ingresos y gastos reconocidos directamente en el patrimonio neto
2.1. Ingresos 0,00 0,00
2.2. Gastos 0,00 0,00
TOTAL -30.366.000,00 -30.366.000,00
a) OPERACIONES PATRIMONIALES CON LA ENTIDAD O ENTIDADES PROPIETARIAS
NOTAS EN MEMORIA
EJ. N EJ. N-1
1. Aportación patrimonial dineraria 0,00 0,00
2. Aportación de bienes y derechos 0,00 0,00
3. Asunción y condonación de pasivos financieros 0,00 0,00
4. Otras aportaciones de la entidad o entidades propietarias 0,00 0,00
5. (-) Devolución de bienes y derechos 0,00 0,00
6. (-) Otras devoluciones a la entidad o entidades propietarias 0,00 0,00
TOTAL 0,00 0,00
C.3. Estado de cambios en el patrimonio neto. Estado de operaciones con la entidad o entidades propietarias
25401 - AGENCIA ESTATAL BOLETÍN OFICIAL DEL ESTADO
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REDCOA (2014 F)
Fecha: 26/03/2015
NOTAS EN MEMORIA
EJ. N EJ. N-1
I. FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE GESTIÓN
A) Cobros: 42.669.223,09 41.264.809,46
1. Ingresos tributarios y cotizaciones sociales 38.179.491,03 37.782.473,32
2. Transferencias y subvenciones recibidas 0,00 0,00
3. Ventas netas y prestaciones de servicios 3.679.360,39 2.764.336,35
4. Gestión de recursos recaudados por cuenta de otros entes 0,00 0,00
5. Intereses y dividendos cobrados 4.007,11 151,17
6. Otros Cobros 806.364,56 717.848,62
B) Pagos 48.463.657,01 55.568.815,47
7. Gastos de personal 19.005.893,18 19.303.659,23
8. Transferencias y subvenciones concedidas 22.854.999,84 30.423.427,65
9. Aprovisionamientos 0,00 0,00
10. Otros gastos de gestión 6.190.232,84 5.407.614,58
11. Gestión de recursos recaudados por cuenta de otros entes 0,00 0,00
12. Intereses pagados 6.071,16 3.468,21
13. Otros pagos 406.459,99 430.645,80
Flujos netos de efectivo por actividades de gestión (+A-B) -5.794.433,92 -14.304.006,01
II. FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE INVERSIÓN
C) Cobros: 154.136,99 105.128,86
1. Venta de inversiones reales 422,31 743,80
2. Venta de activos financieros 153.714,68 104.385,06
3. Otros cobros de las actividades de inversión 0,00 0,00
D) Pagos: 1.341.538,55 894.304,60
4. Compra de inversiones reales 1.207.128,96 776.104,54
5. Compra de activos financieros 134.409,59 118.200,06
6. Otros pagos de las actividades de inversión 0,00 0,00
Flujos netos de efectivo por actividades de inversión (+C-D) -1.187.401,56 -789.175,74
III. FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN
E) Aumentos en el patrimonio: 0,00 0,00
1. Aportaciones de la entidad o entidades propietarias 0,00 0,00
F) Pagos a la entidad o entidades propietarias 0,00 0,00
2. Devolución de aportaciones y reparto de resultados a la entidad o entidades propietarias
0,00 0,00
G) Cobros por emisión de pasivos financieros: 0,00 0,00
3. Obligaciones y otros valores negociables 0,00 0,00
4. Préstamos recibidos 0,00 0,00
5. Otras deudas 0,00 0,00
D. Estado de flujos de efectivo
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Fecha: 24/03/2015
NOTAS EN MEMORIA
EJ. N EJ. N-1
H) Pagos por reembolso de pasivos financieros: 0,00 0,00
6. Obligaciones y otros valores negociables 0,00 0,00
7. Préstamos recibidos 0,00 0,00
8. Otras deudas 0,00 0,00
Flujos netos de efectivo por actividades de financiación (+E-F+G-H) 0,00 0,00
IV. FLUJOS DE EFECTIVO PENDIENTES DE CLASIFICACIÓN
I) Cobros pendientes de aplicación 102.626,08 -70.565,70
J) Pagos pendientes de aplicación 0,00 0,00
Flujos netos de efectivo pendientes de clasificación (+I-J) 102.626,08 -70.565,70
V. EFECTO DE LAS VARIACIONES DE LOS TIPOS DE CAMBIO 0,00 0,00
VI. INCREMENTO/DISMINUCIÓN NETA DEL EFECTIVO Y ACTIVOS LÍQUIDOS EQUIVALENTES AL EFECTIVO (I+II+III+IV+V)
-6.879.209,40 -15.163.747,45
Efectivo y activos líquidos equivalentes al efectivo al inicio del ejercicio 117.182.971,22 132.346.718,67
Efectivo y activos líquidos equivalentes al efectivo al final del ejercicio 110.303.761,82 117.182.971,22
D. Estado de flujos de efectivo
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REDCOA (2014 F)
Fecha: 24/03/2015
(1) (2) (3=1+2) (7=5-6)
2014 25 000X 400
A LA ADMINISTRACION DEL ESTADO
30.366.000,00 0,00 30.366.000,00 30.366.000,00 30.366.000,00 22.774.500,00 7.591.500,00 0,00
2014 25 921R 10000
RETRIBUCIONES BASICAS.
93.540,00 0,00 93.540,00 93.540,00 93.533,16 93.533,16 0,00 6,84
2014 25 921R 12000
SUELDOS DEL GRUPO A1 Y GRUPO A
292.800,00 0,00 292.800,00 250.645,00 207.313,13 207.313,13 0,00 85.486,87
2014 25 921R 12001
SUELDOS DEL GRUPO A2 Y GRUPO B
264.680,00 0,00 264.680,00 254.860,00 252.781,03 252.781,03 0,00 11.898,97
2014 25 921R 12002
SUELDOS DEL GRUPO C1 Y GRUPO C
276.480,00 0,00 276.480,00 252.703,00 237.623,93 237.623,93 0,00 38.856,07
2014 25 921R 12003
SUELDOS DEL GRUPO C2 Y GRUPO D
107.870,00 0,00 107.870,00 93.483,00 93.483,00 93.483,00 0,00 14.387,00
2014 25 921R 12005
TRIENIOS
248.080,00 0,00 248.080,00 227.621,00 210.474,68 210.474,68 0,00 37.605,32
2014 25 921R 12006
PAGAS EXTRAORDINARIAS
269.130,00 0,00 269.130,00 242.130,00 228.202,04 228.202,04 0,00 40.927,96
2014 25 921R 12100
COMPLEMENTO DE DESTINO
663.180,00 0,00 663.180,00 596.147,00 563.698,39 563.698,39 0,00 99.481,61
2014 25 921R 12101
COMPLEMENTO ESPECIFICO
906.110,00 0,00 906.110,00 820.562,00 761.269,63 761.269,63 0,00 144.840,37
2014 25 921R 13000
RETRIBUCIONES BASICAS
9.770.490,00 0,00 9.770.490,00 8.957.681,80 8.580.143,46 8.580.143,46 0,00 1.190.346,54
INICIALES MODIFICACIONES DEFINITIVOS (4) (5) DICIEMBRE (8=3-5)
OBLIGACIONES OBLIGACIONES
PARTIDA CRÉDITOS PRESUPUESTARIOS GASTOS RECONOCIDAS PAGOS PENDIENTES DE REMANENTES
PRESUPUESTARIA DESCRIPCIÓN COMPROMETIDOS NETAS (6) PAGO A 31 DE DE CRÉDITO
E.I. Estado de Liquidación del presupuesto. Estado de liquidación del presupuesto de gastos
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REDCOA (2014 F)
Fecha: 24/03/2015
(1) (2) (3=1+2) (7=5-6)
2014 25 921R 13001
OTRAS REMUNERACIONES
2.502.120,00 0,00 2.502.120,00 2.434.043,18 2.433.515,14 1.595.585,83 837.929,31 68.604,86
2014 25 921R 13100
RETRIIBUCIONES BASICAS. LABORAL EVENTUAL
0,00 0,00 0,00 106.145,20 104.243,46 104.243,46 0,00 -104.243,46
2014 25 921R 13101
OTRAS REMUNERACIONES. LABORAL EVENTUAL
0,00 0,00 0,00 25.286,58 25.286,39 15.688,71 9.597,68 -25.286,39
2014 25 921R 150
PRODUCTIVIDAD.
491.650,00 0,00 491.650,00 584.695,00 584.694,69 584.694,69 0,00 -93.044,69
2014 25 921R 151
GRATIFICACIONES
45.720,00 0,00 45.720,00 45.720,00 45.719,98 45.719,98 0,00 0,02
2014 25 921R 16000
SEGURIDAD SOCIAL.
4.561.960,00 0,00 4.561.960,00 4.144.971,28 3.814.686,18 3.814.686,18 0,00 747.273,82
2014 25 921R 16200
FORMAC. Y PERFEC. DEL PERSONAL.
239.770,00 0,00 239.770,00 137.325,74 118.514,98 118.514,98 0,00 121.255,02
2014 25 921R 16201
ECONOMATOS Y COMEDORES
233.720,00 0,00 233.720,00 19.674,00 16.376,07 15.040,08 1.335,99 217.343,93
2014 25 921R 16202
TRANSPORTE DE PERSONAL
524.140,00 0,00 524.140,00 524.140,00 372.357,45 372.357,45 0,00 151.782,55
2014 25 921R 16204
ACCION SOCIAL
119.200,00 0,00 119.200,00 119.200,00 119.200,00 119.200,00 0,00 0,00
2014 25 921R 16205
SEGUROS
22.410,00 0,00 22.410,00 14.515,23 14.515,23 14.515,23 0,00 7.894,77
2014 25 921R 16209
OTROS
204.830,00 0,00 204.830,00 113.421,23 66.425,92 66.014,18 411,74 138.404,08
2014 25 921R 205
ARRENDAMIENTOS DE MOBILIARIO Y ENSERES
2.540,00 0,00 2.540,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2.540,00
2014 25 921R 212
EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCC
131.000,00 0,00 131.000,00 159.844,65 141.461,55 121.071,76 20.389,79 -10.461,55
2014 25 921R 213
MAQUIN., INSTALAC. Y UTILLAJE.
520.760,00 0,00 520.760,00 324.258,23 324.075,57 303.960,29 20.115,28 196.684,43
E.I. Estado de Liquidación del presupuesto. Estado de liquidación del presupuesto de gastos
25401 - AGENCIA ESTATAL BOLETÍN OFICIAL DEL ESTADO
Página: 2 de 8
Euros
REDCOA (2014 F)
Fecha: 24/03/2015
(1) (2) (3=1+2) (7=5-6)
2014 25 921R 214
ELEMENTOS DE TRANSPORTE
10.000,00 0,00 10.000,00 5.918,38 5.918,38 5.918,38 0,00 4.081,62
2014 25 921R 215
MOBILIARIO Y ENSERES
23.850,00 0,00 23.850,00 2.585,56 2.585,56 2.585,56 0,00 21.264,44
2014 25 921R 216
EQUIPOS PARA PROCESOS DE INFORMACIÓN
228.500,00 0,00 228.500,00 227.888,17 192.341,60 169.719,34 22.622,26 36.158,40
2014 25 921R 22000
ORDINARIO NO INVENTARIABLE
21.050,00 0,00 21.050,00 14.755,37 9.333,67 8.753,56 580,11 11.716,33
2014 25 921R 22001
PRENSA, REVISTAS, LIBROS Y OTRAS PUBLICACIONES
27.760,00 0,00 27.760,00 25.246,05 25.246,05 25.246,05 0,00 2.513,95
2014 25 921R 22002
MATERIAL INFORMATICO NO INVENTARIABLE
33.690,00 0,00 33.690,00 55.427,73 52.069,44 50.308,26 1.761,18 -18.379,44
2014 25 921R 22101
AGUA
40.250,00 0,00 40.250,00 37.320,30 37.320,30 37.190,84 129,46 2.929,70
2014 25 921R 22102
GAS
8.850,00 0,00 8.850,00 7.183,09 7.183,09 6.656,71 526,38 1.666,91
2014 25 921R 22103
COMBUSTIBLES
159.000,00 0,00 159.000,00 125.069,11 91.373,51 91.373,51 0,00 67.626,49
2014 25 921R 22104
VESTUARIO
19.460,00 0,00 19.460,00 18.000,00 12.029,71 11.687,45 342,26 7.430,29
2014 25 921R 22105
ALIMENTACIÓN
161.080,00 0,00 161.080,00 171.520,99 136.649,70 129.273,91 7.375,79 24.430,30
2014 25 921R 22106
PRODUCTOS FARMACEUTICOS Y MATERIAL SANITARIO
14.020,00 0,00 14.020,00 6.359,81 6.359,81 6.359,81 0,00 7.660,19
2014 25 921R 22199
OTROS SUMINISTROS.
15.910,00 0,00 15.910,00 11.669,07 11.669,07 11.669,07 0,00 4.240,93
2014 25 921R 22200
SERVICIOS DE TELECOMUNICACIONES
513.280,00 0,00 513.280,00 510.706,39 428.838,02 426.145,48 2.692,54 84.441,98
2014 25 921R 22201
POSTALES Y MENSAJERÍA
78.220,00 0,00 78.220,00 49.247,47 29.511,89 21.357,36 8.154,53 48.708,11
2014 25 921R 223
TRANSPORTES.
25.260,00 0,00 25.260,00 17.705,98 3.233,90 3.233,90 0,00 22.026,10
E.I. Estado de Liquidación del presupuesto. Estado de liquidación del presupuesto de gastos
25401 - AGENCIA ESTATAL BOLETÍN OFICIAL DEL ESTADO
Página: 3 de 8
Euros
REDCOA (2014 F)
Fecha: 24/03/2015
(1) (2) (3=1+2) (7=5-6)
2014 25 921R 224
PRIMAS DE SEGUROS
67.370,00 0,00 67.370,00 5.101,84 5.101,84 5.101,84 0,00 62.268,16
2014 25 921R 22500
ESTATALES
35.690,00 0,00 35.690,00 175.411,41 175.411,41 175.411,41 0,00 -139.721,41
2014 25 921R 22502
LOCALES
212.460,00 0,00 212.460,00 248.395,96 245.119,47 245.119,47 0,00 -32.659,47
2014 25 921R 22601
ATENC. PROTOCOL. Y REPRESENTATATIVAS.
2.340,00 0,00 2.340,00 826,14 826,14 826,14 0,00 1.513,86
2014 25 921R 22602
PUBLICIDAD Y PROPAGANDA.
24.040,00 0,00 24.040,00 8.076,00 8.076,00 8.076,00 0,00 15.964,00
2014 25 921R 22603
JURIDICOS, CONTENCIOSOS
40.000,00 0,00 40.000,00 37.897,83 37.897,83 37.897,83 0,00 2.102,17
2014 25 921R 22606
REUNIONES CONFERENCIAS Y CURSOS
31.820,00 0,00 31.820,00 18.046,79 18.046,79 18.046,79 0,00 13.773,21
2014 25 921R 22607
OPOSICIONES Y PRUEBAS SELECTIVAS
3.980,00 0,00 3.980,00 0,00 0,00 0,00 0,00 3.980,00
2014 25 921R 22699
OTROS
10.660,00 0,00 10.660,00 4.235,53 4.235,53 4.235,53 0,00 6.424,47
2014 25 921R 22700
LIMPIEZA Y ASEO
550.720,00 0,00 550.720,00 486.115,26 486.115,20 442.529,82 43.585,38 64.604,80
2014 25 921R 22701
SEGURIDAD
787.610,00 0,00 787.610,00 651.069,72 648.877,13 545.040,26 103.836,87 138.732,87
2014 25 921R 22704
CUSTODIA,DEPOSITO Y ALMACENAJE
4.000,00 0,00 4.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 4.000,00
2014 25 921R 22706
ESTUDIOS Y TRABAJOS TECNICOS
47.730,00 0,00 47.730,00 40.913,65 40.913,65 37.651,95 3.261,70 6.816,35
2014 25 921R 22799
OTROS
133.300,00 0,00 133.300,00 117.484,25 117.484,21 100.421,84 17.062,37 15.815,79
2014 25 921R 230
DIETAS
15.310,00 0,00 15.310,00 4.256,23 4.256,23 4.256,23 0,00 11.053,77
2014 25 921R 231
LOCOMOCION
23.860,00 0,00 23.860,00 10.926,49 10.926,49 10.926,49 0,00 12.933,51
E.I. Estado de Liquidación del presupuesto. Estado de liquidación del presupuesto de gastos
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REDCOA (2014 F)
Fecha: 24/03/2015
(1) (2) (3=1+2) (7=5-6)
2014 25 921R 233
OTRAS INDEMNIZACIONES
33.270,00 0,00 33.270,00 12.779,65 12.779,65 12.779,65 0,00 20.490,35
2014 25 921R 270
SUMINISTRO DE MATERIAS PRIMAS Y OTROS SUMINISTROS
1.079.550,00 0,00 1.079.550,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.079.550,00
2014 25 921R 27003
PAPEL OFFSET
0,00 0,00 0,00 261.534,09 240.326,60 220.305,63 20.020,97 -240.326,60
2014 25 921R 27004
PAPEL ESTUCADO
0,00 0,00 0,00 144.051,02 114.974,91 112.894,59 2.080,32 -114.974,91
2014 25 921R 27005
PAPEL SEMIBIBLIA
0,00 0,00 0,00 33.388,55 32.314,10 32.314,10 0,00 -32.314,10
2014 25 921R 27006
OTROS PAPELES Y CARTULINAS
0,00 0,00 0,00 153.458,76 49.505,11 49.505,11 0,00 -49.505,11
2014 25 921R 27008
TONER PARA IMPRESORAS
0,00 0,00 0,00 2.889,81 2.889,81 2.889,81 0,00 -2.889,81
2014 25 921R 27009
REPUESTOS
0,00 0,00 0,00 63.678,85 63.678,85 63.678,85 0,00 -63.678,85
2014 25 921R 27010
OTROS MATERIALES
0,00 0,00 0,00 36.534,90 36.534,90 36.534,90 0,00 -36.534,90
2014 25 921R 27011
ENVASES Y EMBALAJES
0,00 0,00 0,00 17.030,93 17.030,93 17.030,93 0,00 -17.030,93
2014 25 921R 27012
MATERIAS PRIMAS AUXILIARES DE ENCUADERNACIÓN
0,00 0,00 0,00 30.460,67 30.386,36 25.980,70 4.405,66 -30.386,36
2014 25 921R 27013
MATERIAL DE PREIMPRESIÓN
0,00 0,00 0,00 3.148,22 3.148,22 3.148,22 0,00 -3.148,22
2014 25 921R 27016
PLANCHAS Y QUÍMICOS PARA LIBROS
0,00 0,00 0,00 137.100,13 102.129,33 102.129,33 0,00 -102.129,33
2014 25 921R 27017
TINTAS Y BARNICES PARA LIBROS
0,00 0,00 0,00 25.062,95 25.062,95 25.062,95 0,00 -25.062,95
2014 25 921R 27018
SOBRES Y BOLSAS
0,00 0,00 0,00 2.312,85 2.312,85 2.312,85 0,00 -2.312,85
E.I. Estado de Liquidación del presupuesto. Estado de liquidación del presupuesto de gastos
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Fecha: 24/03/2015
(1) (2) (3=1+2) (7=5-6)
2014 25 921R 27019
SUMINISTRO DE ENERGIA ELECTRICA
0,00 0,00 0,00 633.210,09 480.740,48 438.574,42 42.166,06 -480.740,48
2014 25 921R 27020
OTROS SUMINISTROS (NO ALMACEN)
0,00 0,00 0,00 41.368,82 35.492,77 35.492,77 0,00 -35.492,77
2014 25 921R 271
SERVICIOS PRESTADOS POR EMPRESAS
2.761.370,00 0,00 2.761.370,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2.761.370,00
2014 25 921R 27100
TRABAJOS REALIZADOS POR OTRAS ENTIDADES
0,00 0,00 0,00 1.518.799,19 1.170.835,38 1.018.510,30 152.325,08 -1.170.835,38
2014 25 921R 27102
GASTOS DISTRIBUCIÓN LIBROS
0,00 0,00 0,00 139.510,08 106.023,81 100.096,92 5.926,89 -106.023,81
2014 25 921R 27103
PUBLICIDAD, PROPAGANDA Y RELACIONES PUBLICAS
0,00 0,00 0,00 3.446,87 3.446,87 3.446,87 0,00 -3.446,87
2014 25 921R 27104
DERECHOS DE AUTOR DE PUBLICACIONES
0,00 0,00 0,00 2.504,02 2.504,02 2.504,02 0,00 -2.504,02
2014 25 921R 27110
OTROS SERVICIOS
0,00 0,00 0,00 17.196,24 12.942,58 12.203,45 739,13 -12.942,58
2014 25 921R 27112
MANTENIMIENTO, MAQUINARIA, INSTALACIONES, ACTIVIDAD INDUSTRIAL
0,00 0,00 0,00 347.323,69 234.341,90 196.500,93 37.840,97 -234.341,90
2014 25 921R 27113
COMBUSTIBLE ACTIVIDAD INDUSTRIAL
0,00 0,00 0,00 5.610,43 4.555,23 3.131,10 1.424,13 -4.555,23
2014 25 921R 272
OTROS GASTOS DIRECTAMENTE RELACIONADOS CON LA ACTIVIDAD DE LA AGENCIA
100.440,00 0,00 100.440,00 0,00 0,00 0,00 0,00 100.440,00
2014 25 921R 27290
ADQUISICIONES DE PUBLICACIONES DESTINADAS A LA VENTA
0,00 0,00 0,00 35.735,93 35.735,93 35.735,93 0,00 -35.735,93
2014 25 921R 27291
ADQUISICIONES DE PUBLICACIONES Y LICENCIAS C.E.
0,00 0,00 0,00 2.275,00 2.275,00 2.275,00 0,00 -2.275,00
E.I. Estado de Liquidación del presupuesto. Estado de liquidación del presupuesto de gastos
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Fecha: 24/03/2015
(1) (2) (3=1+2) (7=5-6)
2014 25 921R 352
INTERESES DE DEMORA
0,00 0,00 0,00 1.717,56 1.717,56 1.717,56 0,00 -1.717,56
2014 25 921R 359
OTROS GASTOS FINANCIEROS
10.000,00 0,00 10.000,00 4.593,47 4.593,47 3.380,89 1.212,58 5.406,53
2014 25 921R 480
BECAS POSTGRADO
75.000,00 0,00 75.000,00 74.499,84 74.499,84 74.499,84 0,00 500,16
2014 25 921R 620
INVERSION NUEVA ASOCIADA AL FUNC. OPERATIVO DE LOS SERVICIOS
284.540,00 0,00 284.540,00 0,00 0,00 0,00 0,00 284.540,00
2014 25 921R 62002
MAQUINARIA.INVERSION NUEVA.
0,00 0,00 0,00 82.364,10 61.378,50 14.205,50 47.173,00 -61.378,50
2014 25 921R 62003
MOBILIARIO . INVERSION NUEVA.
0,00 0,00 0,00 14.250,61 14.250,61 14.250,61 0,00 -14.250,61
2014 25 921R 62004
EQUIPOS INFORMATICOS. INVERSION NUEVA.
0,00 0,00 0,00 89.848,52 81.421,66 61.155,62 20.266,04 -81.421,66
2014 25 921R 62007
INSTALACIONES TECNICAS. INV NUEVA.
0,00 0,00 0,00 14.616,43 1.772,46 1.772,46 0,00 -1.772,46
2014 25 921R 630
INVERSIÓN DE REPOSICIÓN ASOCIADA AL FUNCIO. OPERATIVO DE LOS SERVICIOS
531.380,00 0,00 531.380,00 0,00 0,00 0,00 0,00 531.380,00
2014 25 921R 63001
EDIFICIOS.INVERSION DE REPOSICION.
0,00 0,00 0,00 56.321,85 56.321,85 56.321,85 0,00 -56.321,85
2014 25 921R 63003
MOBILIARIO. INVERSION DE REPOSICION.
0,00 0,00 0,00 4.058,96 4.058,96 4.058,96 0,00 -4.058,96
2014 25 921R 63004
EQUIPOS INFORMATICOS. INVERS.DE REPOSICION
0,00 0,00 0,00 197.971,65 197.971,65 197.971,65 0,00 -197.971,65
2014 25 921R 640
GASTOS EN INVERSIONES DE CARACTER INMATERIAL
784.080,00 0,00 784.080,00 669.154,63 532.443,79 426.303,38 106.140,41 251.636,21
E.I. Estado de Liquidación del presupuesto. Estado de liquidación del presupuesto de gastos
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REDCOA (2014 F)
Fecha: 24/03/2015
TOTAL 62.023.880,00 0,00 62.023.880,00 59.018.192,64 56.617.355,16 47.466.423,30 9.150.931,86 5.406.524,84
(1) (2) (3=1+2) (7=5-6)
2014 25 921R 83008
PRESTAMOS A CORTO PLAZO A FAMILIAS E INSTITUCIONES SIN ANIMO DE LUCRO.
36.000,00 0,00 36.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 36.000,00
2014 25 921R 83108
PRESTAMOS A LARGO PLAZO A FAMILIAS E INSTITUCIONES SIN FINES DE LUCRO.
99.000,00 0,00 99.000,00 134.409,59 134.409,59 118.409,59 16.000,00 -35.409,59
E.I. Estado de Liquidación del presupuesto. Estado de liquidación del presupuesto de gastos
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REDCOA (2014 F)
Fecha: 24/03/2015
(1) (2) (3=1+2) (9=7-8)
25 30999 OTRAS TASAS 28.000.000,00 0,00 28.000.000,00 36.054.116,60 1.229,24 0,00 36.052.887,36 32.675.266,36 3.377.621,00 8.052.887,36
25 329 OTROS INGRESOS PROCEDENTES DE LA PRESTACION DE SERVICIOS
300.000,00 0,00 300.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -300.000,00
25 32901 INGRESOS DE COMEDOR 0,00 0,00 0,00 80.458,69 0,00 0,00 80.458,69 80.458,69 0,00 80.458,69
25 32902 Ingresos Suscripción Farmacopea
0,00 0,00 0,00 165.081,39 413,22 0,00 164.668,17 164.461,56 206,61 164.668,17
25 335 VENTA MATERIAL DE DESECHO
0,00 0,00 0,00 37.159,40 3.109,87 0,00 34.049,53 26.881,31 7.168,22 34.049,53
25 339 VENTA DE BIENES 3.500.000,00 0,00 3.500.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -3.500.000,00
25 33901 LIBRERIA 0,00 0,00 0,00 537.078,19 6.783,18 5,20 530.289,81 454.979,72 75.310,09 530.289,81
25 33902 FACTURACION INDUSTRIAL (TRABAJOS DE IMPRENTA)
0,00 0,00 0,00 3.378.261,20 210.687,76 0,00 3.167.573,44 2.454.387,93 713.185,51 3.167.573,44
25 33903 DOCUMENTACION 0,00 0,00 0,00 25.151,76 0,00 0,00 25.151,76 24.969,88 181,88 25.151,76
25 380 REINTEGROS DE EJERCICIOS CERRADOS
3.000,00 0,00 3.000,00 1.921,62 0,00 0,00 1.921,62 1.921,62 0,00 -1.078,38
25 39990 INGRESOS EXTRAORDINARIOS.
0,00 0,00 0,00 215,53 0,00 0,00 215,53 215,53 0,00 215,53
25 39991 INGRESOS POR FORMACION EN CENTROS DE TRABAJO.
0,00 0,00 0,00 528,00 0,00 0,00 528,00 528,00 0,00 528,00
25 39992 INGRESOS POR DERECHOS DE COEDICIONES.
0,00 0,00 0,00 698,45 0,00 0,00 698,45 698,45 0,00 698,45
25 39999 OTROS INGRESOS DIVERSOS
10.800,00 0,00 10.800,00 26.077,72 0,00 0,00 26.077,72 26.077,72 0,00 15.277,72
25 520 INTERESES DE CUENTAS BANCARIAS
2.500,00 0,00 2.500,00 4.007,11 0,00 0,00 4.007,11 4.007,11 0,00 1.507,11
INICIALES MODIFICACIONES
DEFINITIVAS (4) (5) (6) (7=4-5-6) (8) DE DICIEMBRE
(10=7-3)
DERECHOS DERECHOS EXCESO/
APLICACIÓN PREVISIONES PRESUPUESTARIAS DERECHOS DERECHOS DERECHOS RECONOCIDOS
RECAUDACIÓN
PENDIENTES DEFECTO
PRESUPUESTARIA
DESCRIPCIÓN RECONOCIDOS
ANULADOS CANCELADOS
NETOS NETA DE COBRO A 31
PREVISIÓN
E.II. Estado de Liquidación del presupuesto. Estado de liquidación del presupuesto de ingresos
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Página: 1 de 2
Euros
REDCOA (2014 A)
Fecha: 31/07/2015
TOTAL 62.023.880,00 0,00 62.023.880,00 40.464.892,65 222.223,27 5,20 40.242.664,18 36.068.990,87 4.173.673,31 8.336.364,18
(1) (2) (3=1+2) (9=7-8)
25 619 VENTA DE OTRAS INVERSIONES REALES
0,00 0,00 0,00 422,31 0,00 0,00 422,31 422,31 0,00 422,31
25 830 A CORTO PLAZO 20.000,00 0,00 20.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -20.000,00
25 83008 REINTEGRO PRESTAMOS A CORTO PLAZO A FAMILIAS.
0,00 0,00 0,00 7.569,94 0,00 0,00 7.569,94 7.569,94 0,00 7.569,94
25 83108 REINTEGRO PRESTAMOS A LARGO PLAZO A FAMILIAS
70.000,00 0,00 70.000,00 146.144,74 0,00 0,00 146.144,74 146.144,74 0,00 76.144,74
25 870 REMANENTE DE TESORERIA
30.117.580,00 0,00 30.117.580,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
E.II. Estado de Liquidación del presupuesto. Estado de liquidación del presupuesto de ingresos
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Euros
REDCOA (2014 A)
Fecha: 31/07/2015
ESTIMADO REALIZADO ESTIMADO REALIZADO
COMPRAS NETAS 0,00 0,00 VENTAS NETAS 0,00 0,00
DEVOLUCIONES DE VENTAS COBRADAS 0,00 0,00 DEVOLUCIONES DE COMPRAS PAGADAS 0,00 0,00
RAPPELS SOBRE VENTAS COBRADAS 0,00 0,00 RAPPELS SOBRE COMPRAS PAGADAS 0,00 0,00
GASTOS COMERCIALES NETOS 0,00 0,00 INGRESOS COMERCIALES NETOS 0,00 0,00
ANULACIONES DE INGRESOS COMERCIALES COBRADOS
0,00 0,00 ANULACIONES DE GASTOS COMERCIALES PAGADOS 0,00 0,00
RESULTADO POSITIVO DE OPERACIONES COMERCIALES
0,00 0,00 RESULTADO NEGATIVO DE OPERACIONES COMERCIALES
0,00 0,00
TOTAL 0,00 0,00 TOTAL 0,00 0,00
IMPORTE IMPORTE
GASTOS INGRESOS
E.III. Estado de Liquidación del presupuesto. Resultado de operaciones comerciales
25401 - AGENCIA ESTATAL BOLETÍN OFICIAL DEL ESTADO
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Euros
REDCOA (2014 F)
Fecha: 24/03/2015
RESULTADO PRESUPUESTARIO AJUSTADO (I+II) -16.374.690,98
AJUSTES:
3. Créditos gastados financiados con remanente de tesorería no afectado 0,00
4. Desviaciones de financiación negativas del ejercicio 0,00
5. Desviaciones de financiación positivas del ejercicio 0,00
II. TOTAL AJUSTES (II = 3+4-5) 0,00
DERECHOS OBLIGACIONES RESULTADO
CONCEPTOS RECONOCIDOS RECONOCIDAS AJUSTES PRESUPUESTARIO
NETOS NETAS
a. Operaciones corrientes 40.088.527,19 55.533.326,09 -15.444.798,90
b. Operaciones de capital 422,31 949.619,48 -949.197,17
c. Operaciones comerciales 0,00 0,00 0,00
1. Total operaciones no financieras (a+b+c) 40.088.949,50 56.482.945,57 -16.393.996,07
d. Activos financieros 153.714,68 134.409,59 19.305,09
e. Pasivos financieros 0,00 0,00 0,00
2. Total operaciones financieras (d+e) 153.714,68 134.409,59 19.305,09
I. RESULTADO PRESUPUESTARIO DEL EJERCICIO (I = 1+2) 40.242.664,18 56.617.355,16 -16.374.690,98
E.IV. Estado de Liquidación del presupuesto. Resultado presupuestario
25401 - AGENCIA ESTATAL BOLETÍN OFICIAL DEL ESTADO
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Euros
REDCOA (2014 F)
Fecha: 24/03/2015
1
MEMORIA 2014
AGENCIA ESTATAL BOLETÍN OFICIAL DEL ESTADO
1 ORGANIZACIÓN Y ACTIVIDAD
Norma de creación. Actividad principal.
La Agencia Estatal Boletín Oficial del Estado (AEBOE) es un organismo, adscrito al Ministerio de la Presidencia. Su transformación, de organismo autónomo de carácter comercial a agencia estatal, se produjo mediante el Real Decreto 1495/2007, de 12 de noviembre, en virtud de la autorización otorgada al Gobierno por la disposición adicional segunda de la Ley 28/2006, de 18 de julio, de agencias estatales para la mejora de los servicios públicos (Ley de Agencias). Tiene encomendada la publicación del “Boletín Oficial del Estado” (BOE) y del “Boletín Oficial del Registro Mercantil” (BORME) y la difusión de la legislación. También desarrolla una parte de su actividad en el ámbito editorial y de las artes gráficas, para la Administración General del Estado y sus organismos y entidades de derecho público, como medio propio instrumental de todos ellos, y para otras administraciones públicas, a través de los correspondientes convenios. El artículo 3 del Estatuto establece que la Agencia ajustará su actuación a lo dispuesto en la Ley de Agencias, a lo establecido en el propio Estatuto y sus normas de desarrollo, y, supletoriamente, a las previsiones normativas que le sean aplicables de acuerdo con el artículo 2, apartado 2, de la citada Ley de Agencias. Igualmente establece el citado artículo 3, que desarrollará su actividad sin perjuicio de las competencias de otros órganos establecidas por la Ley 50/1997, de 27 de noviembre, del Gobierno y la Ley 6/1997, de 14 de abril, de Organización y Funcionamiento de la Administración General del Estado. El régimen de contratación es el establecido en la legislación de contratos del sector público con las particularidades que se señalan en el propio Estatuto y, en su caso, por las normas de contratación aplicables a las entidades declaradas medios propios de la administración. El régimen presupuestario, económico-financiero, de contabilidad, intervención y control de la Agencia es el establecido para las agencias estatales en la Ley de Agencias, y en la Ley 47/2003, de 26 de noviembre, General Presupuestaria, así como en los capítulos VIII y IX del Estatuto de la Agencia.
Recursos económicos. Principal fuente de ingresos. Evolución de los resultados.
Los recursos económicos de esta Agencia se detallan en artículo 32, apartado 1 del Estatuto. La principal fuente de financiación son las tasas por la publicación de los actos empresariales inscritos en la sección I del BORME y, por la publicación de anuncios en los diarios BOE y BORME. Además, la Agencia obtiene ingresos por su actividad en materia de impresión, edición, distribución y venta de publicaciones oficiales y, en menor medida, de determinadas suscripciones y por enajenaciones ocasionales de material obsoleto. En el siguiente cuadro se presenta la cuenta del resultado económico patrimonial. Los datos del ejercicio 2013 se han ajustado teniendo en cuenta los apuntes registrados en la cuenta 120000 que afectan a este ejercicio.
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CUADRO 1: CUENTA DEL RESULTADO ECONÓMICO-PATRIMONIAL (En Euros)
CONCEPTO 2014 2013(*)
Ingresos 40.041.415,88 42.797.911,29
Gastos 57.115.867,68 57.133.165,51
RESULTADO -17.074.451,80 -14.335.254,22
(*).- Importe después de ajustes derivados de los apuntes registrados en
cuenta 120000 que afectan al ejercicio 2013, según se detalla en el apartado 3.3 de esta Memoria.
En el ejercicio 2014, se ha obtenido un resultado negativo de 17 millones de euros. Este resultado se produce como consecuencia por un lado de la dificultad que existe en este momento para incrementar los ingresos dada la difícil situación económica actual y, además, a que el 90% de los ingresos corresponden a tasas, con lo que resulta bastante complicado incidir sobre ellos. Y, por otro lado, a que el dato de los gastos se mantiene prácticamente igual al del año pasado ya que, prácticamente el 87% corresponde a los gastos de la transferencia que esta Agencia realiza al Tesoro a través del Programa 000X de transferencias internas (30,4 millones de euros) y, a los gastos de personal (19 millones de euros), lo que complica en gran medida una reducción de los mismos. La financiación de los gastos se realiza a través de la ejecución del presupuesto de ingresos y, también mediante el remanente de tesorería que, para el ejercicio 2014 estaba presupuestado en 30 millones de euros. Se ha producido una diferencia considerable entre los importes de ingresos previstos y los realmente ejecutados como consecuencia de que, en el momento de elaboración del presupuesto de este ejercicio, existía la previsión de que la publicación en el BOE de la mayor parte de los anuncios pasase a ser gratuita, esto habría supuesto una considerable disminución de los ingresos de esta Agencia, hecho que finalmente no se produjo. En el siguiente cuadro, se detallan los ingresos de esta Agencia correspondientes a los ejercicios 2013 y 2014; los datos del ejercicio 2013 se han ajustado conforme a lo que se indica en el apartado 3.3 de esta memoria.
CUADRO 2: INGRESOS
(En Euros)
CONCEPTO 2014 2013(*)
Tasas 36.052.887,36 38.786.675,75
Ventas 3.638.989,56 2.603.369,12
Prestaciones de servicios 270.278,62 272.651,39
Ingresos financieros 4.007,11 168,80
Otros ingresos 75.253,23 1.135.046,23
TOTAL 40.041.415,88 42.797.911,29
(*).- Importe después de ajustes derivados de los apuntes registrados en
cuenta 120000, según se detalla en el apartado 3.3 de esta Memoria.
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Como se ha indicado, la mayor fuente de ingresos de esta Agencia son las tasas que suponen el 90% sobre el total de los ingresos; las ventas, constituidas por los trabajos realizados por la Imprenta Nacional y venta de libros, en el ejercicio 2014 representan un 9% y el 1% restante corresponde al resto de ingresos que, se derivan de las prestaciones de servicios por las suscripciones a la farmacopea, los ingresos financieros y algún otro ingreso de pequeña cuantía. En este ejercicio se ha producido un incremento de los ingresos derivados de los trabajos de imprenta como consecuencia, fundamentalmente de los encargos realizados por la AEAT. A continuación, se detallan los gastos de esta Agencia:
CUADRO 3: GASTOS (En Euros)
CONCEPTO 2014 2013
TOTAL PROGRAMA 000X 30.366.000,00 30.366.000,00
Gastos de personal 19.040.655,41 19.556.985,27
Aprovisionamientos 2.011.962,43 1.407.318,44
Suministros y otros servicios exteriores 3.757.292,40 3.791.813,67
Gastos financieros 6.311,03 3.564,36
Amortización 1.590.865,58 1.659.572,27
Otros gastos 342.780,83 347.911,50
TOTAL PROGRAMA 921R 26.749.867,68 26.767.165,51
TOTAL 57.115.867,68 57.133.165,51
La Agencia gestiona dos programas presupuestarios: el Programa 000X, constituido por las transferencias al Estado que suponen el 53% del total de gastos (30,3 millones de euros) y, el Programa 921 R “Publicidad de las normas legales” que corresponde al 47% restante (27 millones de euros). Los gastos de personal representan un 33% del total del gasto de la Agencia, los de suministros y otros servicios exteriores suponen un 7%, las amortizaciones un 3%, los de aprovisionamientos un 3% y el 1% restante lo componen otros gastos de pequeña cuantía. En el ejercicio 2014 se produce una disminución en casi todos los conceptos de gasto. El incremento en el concepto de aprovisionamientos está relacionado con el incremento de los trabajos de la Imprenta Nacional y el de los gastos financieros es debido a como consecuencia del incremento de ventas abonadas con tarjetas de crédito (documentación y farmacopea).
Consideración fiscal de la entidad. Sujeción al IVA y prorrata.
La AEBOE efectúa las correspondientes retenciones en concepto del impuesto sobre la renta de las personas físicas y realiza las liquidaciones de las mismas. Con respecto al IVA, la AEBOE repercute el impuesto en las operaciones que corresponde y a efectos de deducción aplica una prorrata, correspondiendo al ejercicio 2014 un porcentaje del 10%.
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Estructura organizativa. Principales responsables.
La estructura orgánica y administrativa de la Agencia está regulada en el capítulo III del Estatuto. Los órganos de gobierno son: el presidente y el consejo rector. El órgano ejecutivo es el director, cargo desempeñado por Manuel Tuero Secades desde el 1 de febrero de 2012. Las unidades administrativas que dependen directamente del director de la Agencia, así como su titular correspondiente, se indican a continuación:
a) Secretaría General desempeñada por Enriqueta Zepeda Aguilar desde el 1 de
septiembre de 2013. b) Subdirección de la Imprenta Nacional, desempeñado por Adolfo Roquero García-Casal
desde el 22 de octubre de 2008. c) Departamento de Gestión Editorial, Documentación e Información, desempeñado por
Susana Gómez Aspe desde el 1 de septiembre de 2013. d) Departamento de Tecnologías de la Información, desempeñado por José Manuel Ruiz
Ramos, nombrado en adscripción provisional el 14 de noviembre de 2007 y con carácter definitivo el 14 de febrero de 2008.
e) Departamento de Recursos Humanos y Relaciones Laborales, desempeñado por
Susana Carmen Cuesta Martín desde el 1 de septiembre de 2013.
f) Departamento de Programación, Seguimiento y Evaluación de la Gestión, desempeñado por Eva Gema González López desde el 1 de abril de 2013.
Existe en el Organismo una Intervención delegada dependiente orgánica y funcionalmente de la Intervención General de la Administración del Estado.
Personal de la Agencia. Entidad de la que depende. Entidades del grupo.
El número total de empleados a 31 de diciembre de 2014 es de 429, de ellos 79 son funcionarios y 350 contratados en régimen laboral. La plantilla media durante el ejercicio 2014 fue de 433 empleados. El artículo 5 del Estatuto de la AEBOE, aprobado por Real Decreto 1495/2007, establece su adscripción al Ministerio de la Presidencia, a través de la Subsecretaría. La AEBOE no tiene participación directa o indirecta en el capital o patrimonio de otras instituciones.
2 GESTIÓN INDIRECTA DE SERVICIOS PUBLICOS Y CONVENIOS
La AEBOE no gestiona indirectamente servicios públicos ni tiene convenios ni conciertos para la gestión de servicios públicos con otras entidades.
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3 BASES DE PRESENTACIÓN DE LAS CUENTAS
1. Imagen fiel. Las cuentas anuales se expresan en euros y se han elaborado a partir de los registros contables de la Entidad, y se presentan de acuerdo con lo establecido en la Ley General Presupuestaria, en la Instrucción de contabilidad de la Administración Institucional del Estado, en el Plan General de Contabilidad Pública, y en toda la normativa correspondiente que le es de aplicación, con el objeto de mostrar la imagen fiel del patrimonio, de la situación financiera, del resultado económico patrimonial y de la ejecución de su presupuesto. La contabilidad de la entidad se desarrolla aplicando los principios contables de carácter económico patrimonial de gestión continuada, devengo, uniformidad, prudencia, no compensación e importancia relativa. También se aplican los principios contables de carácter presupuestario recogidos en la normativa vigente.
2. Comparación de la información
Se mantiene la estructura de las cuentas anuales del ejercicio anterior, incluyéndose la comparación de los datos del ejercicio actual con el anterior en aquellos casos en que así lo prevé el Plan General de Contabilidad Pública.
3. Razones e incidencia en las cuentas anuales de los cambios en criterios de contabilización y corrección de errores.
No se ha producido ningún cambio con respecto a los criterios de contabilización, ni se han detectado errores para su corrección, salvo los indicados en el apartado 4, en lo relativo al cálculo del deterioro, de acuerdo a las normas del nuevo PGCP . En el ejercicio 2014 se han efectuado algunos apuntes en la cuenta 120000 “Resultados de ejercicios anteriores”, además de la aplicación de los resultados del ejercicio anterior (-14 millones de euros), según se detalla a continuación: la anulación de derechos reconocidos de ejercicios cerrados, por importe de 3.340,56
euros. ajuste derivado de la cancelación de deuda de ejercicios cerrados por importe de 0,10
euros.
ajuste derivado de la regularización contable de las partidas pendientes de aplicación por importe de 0,01 euros.
ajuste derivado de la regularización contable de un gasto de 2013 derivado del expediente
del código de derecho urbanístico, por importe de -2.000 euros.
ajuste derivado de la regularización contable de un saldo del año 2009, de la cuenta de Hacienda Pública deudora por IVA, por importe de 1,79 euros.
En los casos en los que estos importes afectan al ejercicio 2013 (544,86 euros), este ajuste se ha trasladado a las cuentas correspondientes, según se indica a continuación:
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CUADRO 4: AJUSTES AL RESULTADO DEL EJERCICIO ANTERIOR (Importe en euros)
CUENTA AJUSTADA
IMPORTE
700000 2.209,55
701000 109,36
705000 0,01
740000 225,94
623000 -2.000,00
4. Información sobre cambios en estimaciones contables cuando sean significativos.
No se han producido.
5. Otros.
Saldo de la cuenta 576000 Bancos. Pago de nóminas.
La cuenta 576000 “Bancos e instituciones de crédito. Pago de nóminas”, a 31 de diciembre mantiene un saldo de 19.857,70 euros correspondientes a la emisión de unos talones por el pago de las retribuciones de nómina que el interesado a la fecha de cierre del ejercicio los tenía pendientes de presentar al cobro. Esta cuantía ha sido depositada en el Juzgado el 13 de enero 2015, como consecuencia de la reclamación presentada por el trabajador. Saldo de la cuenta 472000 IVA Soportado. El saldo de la cuenta 472000 IVA Soportado, a 31 de diciembre de 2014 tiene un saldo de 68,04 euros que se cancela en febrero de 2015 (este importe no figuraba en los listados del SOROLLA, en el momento de la liquidación, lo que motivó que se quedase pendiente de cancelar). Acreedores no presupuestarios. Las cuentas de acreedores no presupuestarios con saldo al final del ejercicio 2014 (por IRPF, derechos pasivos, MUFACE, Seguridad Social, etc) son canceladas en enero de 2015 al efectuarse el pago correspondiente, salvo en el caso de la cuenta: 475900 Hacienda Pública, acreedor por otros conceptos que, a 31 de diciembre, mantiene un saldo de 7.974,07 euros correspondiente a la cuota de derechos pasivos. En este caso, este importe se canceló a través de dos pagos, de acuerdo a las indicaciones del Departamento de Recursos Humanos, uno en enero por 7.901,80 euros y otro en marzo por los 72,27 euros restantes. Apuntes en las cuentas 634000 Ajustes negativos en la imposición indirecta y 639000 Ajustes positivos en la imposición indirecta. Estas cuentas han recibido apuntes como consecuencia de la regularización de la prorrata que, en este ejercicio, ha pasado del 7% al 10%, y también, por regularizaciones de algunas facturas cuyo IVA deducible no se registró correctamente y se ha corregido en el momento del cierre.
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4 NORMAS DE VALORACIÓN
Las normas de reconocimiento y valoración seguidas son las establecidas en el punto 6º del marco conceptual del Plan General de Contabilidad Pública, aprobado en la Orden EHA/1037/2010. La valoración inicial de los distintos elementos patrimoniales pertenecientes al inmovilizado se realiza por el precio de adquisición y, para la valoración posterior se utiliza el modelo del coste ya que al cierre del ejercicio 2014 no se aprecian indicios de deterioro que suponga una disminución significativa del valor de mercado superior a la esperada por el paso del tiempo o uso normal; en consecuencia no se han realizado correcciones valorativas por deterioro de los activos, encontrándose valorados por su precio de adquisición y la correspondiente amortización, calculada de acuerdo a la Resolución de la IGAE de 14 de diciembre de 1999, por la que se regulan determinadas operaciones contables a realizar a fin de ejercicio. Los costes de renovación, ampliación o mejora son incorporados al activo como mayor valor del bien cuando suponen un aumento de su vida útil. Y los costes de mantenimiento, conservación y reparación se imputan a resultados, siguiendo el principio de devengo, como coste del ejercicio en que se incurran. Con relación al inmovilizado material, cabe reseñar que en el momento del cierre del ejercicio se encuentran en curso unas obras para el acondicionamiento de la nave de la rotativa para el almacén de palets registradas en balance por importe de 51.383,78 euros, habiendo finalizado las relativas a la mejora del acceso a las instalaciones de esta Agencia por lo que se ha traslado su saldo a la cuenta correspondiente de inmovilizado. Con respecto a los créditos y partidas a cobrar, al tratarse todos de un vencimiento a corto plazo y no tener tipo de interés contractual, inicialmente se valoran por su valor nominal. Posteriormente, para el cálculo del deterioro, se ha mantenido el criterio del ejercicio anterior, se ha realizado un análisis del detalle de los deudores, estableciéndose una dotación individualizada en aquellos créditos que son significativos y, además, se dispone de información adecuada que permite identificar el deterioro. Para el resto, se ha realizado una dotación colectiva en aquellos otros en los que confluyen similares características. Además, atendiendo a la indicación de la IGAE, en los casos en los que los saldos morosos corresponden a Administraciones Públicas no se ha dotado deterioro por entender que no hay evidencia objetiva del mismo. En el cuadro 6 se detallan los importes registrados por deterioro.
CUADRO 5: REGISTRO CONTABLE POR DETERIORO (Importe en euros)
TIPO DE DOTACIÓN UNIDAD IMPORTE
INDIVIDUALIZADA LIBRERÍA REGISTRO MECANTIL
104.233,53 8.242,39
COLECTIVA ANUNCIOS 74.180,03
TOTAL 186.655,95
Por otro lado, cabe reseñar que se han prescrito deudores correspondientes al año 2010 por importe de 51.140,68 euros y, de partidas pendientes de aplicar de ese mismo ejercicio por 89.872,32 euros. Con relación a los débitos y partidas a pagar, están constituidos por operaciones derivadas de la actividad habitual que, al tratarse de deudas a corto plazo que no tienen tipo de interés
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contractual, figuran en balance por su valor nominal. Estos importes son cancelados en los primeros meses del ejercicio siguiente al efectuar los correspondientes pagos, salvo que por algún motivo mantenga algún saldo, detallándose la información en el apartado 3.5 de esta Memoria. Las existencias inicialmente se han valorado por su precio de adquisición o su valor de producción. Al final del ejercicio, las materias primas se han valorado al precio medio ponderado, de acuerdo al inventario a 31 de diciembre y para los productos terminados, se ha estimado el valor razonable neto. Al igual que en ejercicios anteriores, se han realizado los correspondientes ajustes por deterioro, calculado teniendo en cuenta lo establecido en la norma 11, registrando un apunte por deterioro en aquellos casos en los que el valor estimado de reposición es inferior al precio medio ponderado. El registro de los ingresos y gastos se ha realizado cuando se ha dictado el acto administrativo correspondiente pero, además, al final del ejercicio se ha verificado que se han registrado todos los ingresos y gastos devengados, con independencia de que se haya dictado o no el correspondiente acto administrativo.
5. INMOVILIZADO MATERIAL
Información externa adicional: Modelo F.5
Con relación al inmovilizado se indica que una parte del patrimonio propio de la AEBOE se encuentra afectado a otros organismos públicos para el cumplimiento de sus fines o servicios. Este patrimonio está constituido por 4.222,67 m2 de varias plantas del edificio de la calle Trafalgar, 27 afectado al Consejo General del Poder Judicial y, 386,64 m2 de la planta segunda del mismo edificio afectado al Instituto Nacional de Estadística. El valor del inmovilizado en el inventario a 1 de enero de 2011 de este patrimonio ascendía a 2.049.491,06 euros registrado en la cuenta 108 y, de acuerdo con la disposición transitoria segunda de la Orden EHA/1037/2010, en el ejercicio 2011 se canceló con la cuenta 120 “Resultados de ejercicios anteriores”, de forma que ya no figura especificado en el balance. Durante el ejercicio 2014 se ha dado de alta inmovilizado material por valor de 0,5 millones de euros y de baja 0,1 millones de euros.
6. INVERSIONES INMOBILIARIAS Sin contenido.
7. INMOVILIZADO INTANGIBLE Información externa adicional: Modelo F.7 El inmovilizado intangible corresponde básicamente al gasto desembolsado por esta Agencia, por la subcontratación de servicios destinados a la ampliación de la base de datos de legislación consolidada. Durante el ejercicio 2014 se ha dado de alta inmovilizado intangible por valor de 0,5 millones de euros y el importe de las bajas no es significativo (6.000 euros).
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En este ejercicio se ha abierto la cuenta del PGCP 203 “Propiedad industrial e intelectual” para registrar los importes abonados en concepto de cesiones de derechos de edición, cuya información se ha incorporado al patrimonio de esta Agencia, cumpliendo por tanto, los requisitos establecidos para su reconocimiento en el marco conceptual de la contabilidad pública. El importe que figura registrado en balance corresponde a lo ejecutado en 2014, así como a la activación de los gastos de esta misma naturaleza que se registraron en el ejercicio anterior en la cuenta de resultados. Con relación a la contabilidad presupuestaria, existe una diferencia en el inmovilizado intangible de 150 euros, debido a que se ha corregido –en contabilidad financiera- la imputación de un gasto grabado inicialmente al capítulo 6 (nº de operación: 25201214310002101) que, al estar pagado el expediente en 2015, el SIC no permite su corrección en la presupuestaria.
8. ARRENDAMIENTOS FINANCIEROS Y OTRAS OPERACIONES DE NATURALEZA SIMILAR. Sin contenido.
9. ACTIVOS FINANCIEROS. Información externa adicional: Modelo F.9 Corresponde a los créditos a largo plazo por los préstamos al personal de esta Agencia.
10. PASIVOS FINANCIEROS. Sin contenido.
11. COBERTURAS CONTABLES. Sin contenido.
12. ACTIVOS CONSTRUIDOS O ADQUIRIDOS PARA OTRAS ENTIDADES Y OTRAS EXISTENCIAS. Sin contenido.
13. MONEDA EXTRANJERA. Sin contenido.
14. TRANSFERENCIAS, SUBVENCIONES Y OTROS INGRESOS Y GASTOS. Información externa adicional: Modelo F.14
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Esta Agencia no recibe transferencias ni subvenciones. En cuanto a las subvenciones corrientes concedidas, el importe registrado corresponde a becas de postgrado. La Orden PRE/1023/2011, de 13 de abril, aprueba las bases reguladoras de la concesión por la Agencia Estatal Boletín Oficial del Estado de becas de formación de postgrado en las distintas actividades competencia de la Agencia; y por Resolución de la Dirección de 6 de mayo de 2013, esta Agencia convocó seis becas de formación de postgraduados de 12 meses de duración, prorrogables por el mismo periodo, con una dotación económica mensual de 1.000 euros cada una, imputándose la subvención al concepto presupuestario 480 “Becas de postgrado”. Estas becas fueron prorrogadas, por el mismo periodo, el 9 de septiembre de 2014. En cuanto a las transferencias corrientes concedidas, esta Agencia transfiere al Tesoro 30,4 millones de euros del Programa de Transferencias internas 000X. Con respecto a los ingresos por tasas, cabe señalar que las tasas de esta Agencia se elevan a partir del 1 de enero de 2014, de acuerdo a lo establecido en el artículo 82 de la Ley 22/2013, de 23 de diciembre, de Presupuestos Generales del Estado para el año 2014 (se incrementan un 1,01% sobre el importe del ejercicio anterior). Las tasas de esta Agencia corresponden a los anuncios del diario BOE, y del diario BORME y, a los actos BORME.
15. PROVISIONES Y CONTINGENCIAS En el ejercicio 2014, las provisiones dotadas para responsabilidades, con el fin de hacer frente a las obligaciones que puedan surgir de los litigios en curso, en materia de personal, se detallan a continuación: Se ha dotado a corto plazo, 22.097,63 euros por la reclamación del personal jubilado con
relación al derecho de disfrute de los días adicionales de libre disposición.
Se han revertido 24.981,54 euros, de dos litigios en los que el juez ha fallado a favor de la AEBOE, relativos a:
o La reducción de las pagas de jubilación de Acción Social al 50% (10.610,94 euros).
o La demanda ante el Juzgado de lo social de reconocimiento de derechos para 3
trabajadores (14.370,60 euros).
Se han revertido 5.734,31 euros, con relación al importe que estaba provisionado en ejercicios anteriores (220.373,43 euros), relativo al conflicto colectivo sobre la supresión de la paga extraordinaria de navidad de 2012, como consecuencia del cálculo realizado para efectuar el abono en 2015 de la parte proporcional correspondiente, a los 44 primeros días de la mencionada paga extraordinaria, según establece el apartado 2 de la disposición adicional décima segunda, de la ley 36/2014, de 26 de diciembre, de Presupuestos Generales del Estado para 2015.
Además, se mantiene la cuantía dotada en el año 2012, en materia de contratación, por la condena de costas derivada del Auto dictado por el Juzgado Central de lo Contencioso-Administrativo Nº 9 de Madrid, relativo a la empresa ARA PUBLICIDAD. Importe: 7.543,00 euros, por no haberse resuelto el expediente en curso.
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16. INFORMACIÓN SOBRE MEDIOAMBIENTE La AEBOE realiza trabajos de imprenta con certificación FSC (Forest Stewardship Council, Consejo de Gestión Forestal), asegurando al cliente que el papel que se utiliza en la elaboración de sus productos procede de bosques gestionados de forma sostenible desde el punto de vista ambiental, social y económico. Para ello mantiene el registro de las certificaciones FSC y, además, en las licitaciones para la adquisición de papel, se establece un porcentaje de papel certificado medioambientalmente, porcentaje que irá en aumento en los próximos años. No es posible conocer la repercusión que tiene este hecho sobre el coste de la licitación. La adopción de esta medida no ha supuesto inversiones adicionales.
17. ACTIVOS EN ESTADOS DE VENTA Sin contenido.
18. PRESENTACIÓN POR ACTIVIDADES DE LA CUENTA DEL RESULTADO ECONÓMICO PATRIMONIAL.
Información externa adicional: Modelo F.18
19. OPERACIONES POR ADMINISTRACIÓN DE RECURSOS POR CUENTA DE OTROS ENTES PÚBLICOS. Sin contenido.
20. OPERACIONES NO PRESUPUESTARIAS DE TESORERÍA. Información externa adicional: Modelo F.20
21. CONTRATACIÓN ADMINISTRATIVA. PROCEDIMIENTOS DE ADJUDICACIÓN. Información externa adicional: Modelo F.21
22. VALORES RECIBIDOS EN DEPÓSITO. Información externa adicional: Modelo F.22
23. INFORMACIÓN PRESUPUESTARIA. Información externa adicional: Modelo F.23 El detalle de los cuadros F23.6.1 y F23.6.2 no se ajusta exactamente al procedimiento de la recaudación de los derechos reconocidos de esta Agencia, por lo que los derechos pendientes de cobro, al no encontrarse en ninguna de las situaciones detalladas en el cuadro, se informan en la columna “en periodo voluntario”. Se trata de dos tipos de ingresos, por un lado las tasas de la publicación de anuncios relativos a asuntos judiciales cuyo importe debe ser abonado por el interesado, en el caso de que el tribunal correspondiente condene al pago de las costas. Y, por otro lado, se trata de derechos reconocidos derivados de otras de las actividades de esta Agencia (venta de libros, trabajos de la imprenta, etc) que, por su carácter no tributario, no les sería de aplicación el procedimiento previsto en el Reglamento General de Recaudación.
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Por otro lado, con respecto a la información presupuestaria hay que indicar que en el ejercicio 2014 se ha imputado al concepto 309.99 “otras tasas” los ingresos que en ejercicios anteriores se estaban registrando en el concepto 309.09. En consecuencia, en el cuadro F23.6.1 figura el concepto 309.99 y en el F23.6.2, el 309.09, para recoger el mismo tipo de ingresos. Esta modificación se ha realizado con el fin de adecuarse a los conceptos que figuran en el presupuesto aprobado. En cuanto a los datos que figuran en el cuadro F.23.7 “Balance de resultados e informe de gestión”, hay que indicar que en la AEBOE, en algunos casos, se utilizan como valores previstos un rango, estableciéndose grados de cumplimiento mínimo, medio o del 100%. En estos casos, el dato que se ha trasladado a la columna “previsto” del mencionado cuadro, ha sido el que corresponde al máximo cumplimiento (100%).
24. INDICADORES FINANCIEROS, PATRIMONIALES Y PRESUPUESTARIOS. Información externa adicional: Modelo F.24
25. INFORMACIÓN SOBRE EL COSTE DE LAS ACTIVIDADES. Información externa adicional: Modelo F.25
26. INDICADORES DE GESTIÓN. Información externa adicional: Modelo F.26 Teniendo en cuenta que en el ejercicio 2014 es el primero en el que se incluye información de indicadores de gestión en la cuenta anual, esta AEBOE ha considerado conveniente incorporar en la memoria información explicativa relativa a la adaptación de esta Agencia a los indicadores de gestión regulados en la Resolución de 28 de julio de 2011 de la IGAE, considerando las actividades definidas en el informe de personalización de costes, de acuerdo a la gestión que realiza. Las actividades contempladas en el informe de personalización de esta Agencia se concretan en las siguientes: publicación del BOE, publicación de los actos BORME, publicación de anuncios BORME, actividad industrial de la imprenta y actividad de gestión editorial, información y difusión legislativa y, en función de estas actividades y de los indicadores definidos en la mencionada Resolución se han definido los indicadores de gestión de esta Agencia. Cabe reseñar que, en algunos casos, no ha sido posible definir un indicador dada la complejidad de la actividad definida, como sucede con la actividad de gestión editorial, información y difusión legislativa; no obstante, en alguno de estos casos se presentan indicadores específicos. También debe tenerse en cuenta que, algunos de los indicadores, definidos en este apartado, son de difícil obtención y es preciso establecer todas las especificaciones que sean necesarias con el fin de poder obtener los datos que permitan disponer de esa información. Para ello, esta Agencia está trabajando en el análisis de dichas especificaciones. En estos casos, estos indicadores no están incluidos en la cuenta anual de este ejercicio, y se prevé incluirlos en el momento en el que se disponga de toda la información. Estos casos figuran en los cuadros siguientes con la indicación “No disponible”.
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Por otro lado, cabe resaltar que la Imprenta Nacional tiene certificada con la norma UNE-EN ISO 9001-2008, la edición de los diarios oficiales "BOE" y "BORME" y la elaboración de trabajos de artes gráficas en cualquier soporte. Igualmente, el Área de Documentación e Información tiene certificada con la norma UNE-ISO 9001-2008 la elaboración y mantenimiento de las bases de datos de contenido legislativo y los servicios de atención e información legislativa. Esta certificación implica la existencia de procedimientos detallados de los procesos productivos y de indicadores de cumplimiento de los criterios de calidad. Estos indicadores son muy heterogéneos y en su conjunto aseguran no solo los plazos de realización de los trabajos sino la calidad del producto final. En los cuadros siguientes se detallan los indicadores definidos en esta Agencia, en el marco de los establecidos en la mencionada Resolución; se han señalado con un (*) aquellos que en el momento del cierre del ejercicio no ha sido posible facilitarlos por los motivos expuestos anteriormente.
CUADRO 6: INDICADORES DE GESTIÓN, DE EFICACIA
s/RESOLUCIÓN DE 28 DE JULIO DE 2011 DE LA IGAE PROPUESTA AEBOE
a) Número de actuaciones realizadas
Número de actuaciones previstas
nº diarios publicados / previsto
nº actos BORME / previsto
nº anuncios BORME / previsto
nº trabajos encargados y realizados x IN / previsto
la actividad 5 es muy heterogénea, no obstante se incluyen los indicadores:
nº de códigos que se bajan de internet / previsto
nº de alertas / previsto
nº de normas consolidadas / previsto
nº de publicaciones editadas / previsto
b) Plazo medio de espera para recibir un determinado servicio público.
plazo medio publicación anuncios BOE (No disponible) plazo medio publicación actos BORME(No disponible)
plazo medio publicación anuncios BORME(No disponible) plazo medio de entrega para trabajos de imprenta (No disponible)
la actividad 5 es muy heterogénea, no obstante se incluye el indicador: tiempo que se tarda en consolidar una norma
c) Porcentaje de población cubierta por un determinado servicio público.
actividad 1: 100% de la población actividad 2: La Ley dispone la obligación de inscribir sus actos en el Registro Mercantil a las sociedades mercantiles, las entidades de crédito, seguros y sociedades de garantía recíproca, las instituciones de inversión colectiva y fondos de pensiones y las agrupaciones de interés económico; para los empresarios individuales es voluntario. El Registro Mercantil es público y, por tanto, cualquier persona puede acceder para consultar algún dato (No disponible). actividad 3: igual anterior (No disponible). actividad 4: la AEBOE tiene consideración de medio propio de la AGE, sus organismos y las entidades de derecho público, para la prestación de servicios relativos a la edición y distribución de publicaciones (No disponible). actividad 5:aunque es muy heterogénea, puede decirse que cubre el 100% de la población.
d)
Nº de actuaciones realizadas año x
Nº de actuaciones previstas año x ____________________________________ este indicador se calcula con los datos del apartado a)
Nº medio de actuaciones realizadas (serie años anteriores)
Nº medio de actuaciones previstas (serie años anteriores)
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CUADRO 7: INDICADORES DE GESTIÓN, DE EFICIENCIA
S/RESOLUCIÓN PROPUESTA AEBOE
a) coste de la actividad Número de usuarios
coste publicación BOE / nº consultas BOE (No disponible) coste publicación actos BORME / nº consultas actos BORME (No disponible)
coste publicación anuncios BORME / nº consultas anuncios BORME (No disponible)
b) coste real de la actividad Coste previsto de la actividad
coste publicación BOE / coste previsto publicación BOE coste publicación actos BORME / coste previsto publicación actos BORME
coste publicación anuncios BORME / coste previsto publicación anuncios BORME
c) coste de la actividad Nº de unidades equivalentes producidas
coste publicación BOE / nº de disposiciones y anuncios del BOE publicados
coste publicación actos BORME / nº actos BORME publicados coste publicación anuncios BORME / nº anuncios BORME publicados
CUADRO 8: INDICADORES DE GESTIÓN, DE ECONOMIA
En la Resolución (apartado quincuagésimo) se indica que se referirán a todas las actividades finalistas; además, establece que se calcularán los indicadores de economía “siempre que los importes individuales en ellos comprendidos superen el 3 % de total de costes de la organización".
Los costes de la organización ascienden a : 26.947.430,11, y el 3% s/costes de la organización: 808.422,90
Igualmente, la Resolución indica que para considerar el porcentaje señalado anteriormente se tendrá en cuenta cada uno de los importes individuales que componen el elemento de coste agrupados por sus características homogéneas, de tal modo que esa homogeneidad será la determinante del cálculo del precio del factor; en caso de que no exista la homogeneidad señalada anteriormente se tendrán en cuenta cada una de las adquisiciones individuales (siempre que superen el porcentaje del 3% respecto al total de costes de la organización).
El único elemento que supera el importe del 3% es el que corresponde a los trabajos realizados por otras empresas (concepto 271.00), pero en este concepto se agrupan servicios con características tan heterogéneas como: servicios de fotocomposición, servicios de impresión, servicios de encuadernación o servicios de traducción, verificación y cotejo de las disposiciones publicadas en los suplementos del “BOE” en lenguas cooficiales, por lo que se considera que no procede el cálculo de este indicador.
CUADRO 9: INDICADORES DE GESTIÓN, DE MEDIOS DE PRODUCCIÓN
S/RESOLUCIÓN PROPUESTA AEBOE
a) coste de personal Nº de personas equivalentes
coste personal publicación BOE / nº personas equivalentes publicación BOE
coste publicación actos BORME / nº personas equivalentes publicación actos BORME
coste publicación anuncios BORME /nº personas equivalentes publicación anuncios BORME
27. HECHOS POSTERIORES AL CIERRE.
Sin contenido.
Madrid, 27 de marzo de 2015
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Se informará sobre lo que se indica en el apartado 2 del punto 5 de la memoria.
AUMENTO POR DISMINUCIÓN CORRECCIONES
TRASPASO DE POR TRASPASO VALORATIVAS AMORTIZACIONES
DESCRIPCIÓN/Nº DE CUENTAS SALDO INICIAL ENTRADAS OTRAS SALIDAS A OTRAS NETAS POR DEL EJERCICIO SALDO FINAL
PARTIDAS PARTIDAS DETERIORO DEL
EJERCICIO
1. Terrenos
210 (2810) (2910) (2990) 3.512.327,14 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 3.512.327,14
2. Construcciones
211 (2811) (2911) (2991) 9.175.574,73 0,00 99.092,69 0,00 0,00 0,00 504.434,64 8.770.232,78
3. Infraestructuras
212 (2812) (2912) (2992) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
4. Bienes del patrimonio histórico
213 (2813) (2913) (2993) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5. Otro inmovilizado material
214,215,216,217,218,219, (2814) (2815) (2816) (2817) (2818) (2819) (2914) (2915) (2916) (2917) (2918) (2919) (2999)
7.070.914,19 360.853,84 0,00 35.932,66 0,00 0,00 804.927,80 6.590.907,57
6. Inmovilizaciones en curso y anticipos
2300,2310,232,233,234,235,237,2390 94.154,62 56.321,85 0,00 0,00 99.092,69 0,00 0,00 51.383,78
TOTAL 19.852.970,68 417.175,69 99.092,69 35.932,66 99.092,69 0,00 1.309.362,44 18.924.851,27
F.5. Inmovilizado material
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Fecha: 24/03/2015
Se informará sobre lo que se indica en el punto 6 de la memoria.
AUMENTO POR DISMINUCIÓN CORRECCIONES
TRASPASO DE POR TRASPASO VALORATIVAS AMORTIZACIONES
DESCRIPCIÓN/Nº DE CUENTAS SALDO INICIAL ENTRADAS OTRAS SALIDAS A OTRAS NETAS POR DEL EJERCICIO SALDO FINAL
PARTIDAS PARTIDAS DETERIORO DEL
EJERCICIO
1. Terrenos
220 (2820) (2920)
2. Construcciones
221 (2821) (2921)
3. Inversiones inmobiliarias en curso y anticipos
2301, 2311, 2391
TOTAL
F.6. Inversiones inmobiliarias
25401 - AGENCIA ESTATAL BOLETÍN OFICIAL DEL ESTADO
Página: 1 de 1
Euros
REDCOA (2014 F)
Fecha: 24/03/2015
Se informará sobre lo que se indica en el apartado 2 del punto 7 de la memoria.
AUMENTO POR DISMINUCIÓN CORRECCIONES
TRASPASO DE POR TRASPASO VALORATIVAS AMORTIZACIONES
DESCRIPCIÓN/Nº DE CUENTAS SALDO INICIAL ENTRADAS OTRAS SALIDAS A OTRAS NETAS POR DEL EJERCICIO SALDO FINAL
PARTIDAS PARTIDAS DETERIORO DEL
EJERCICIO
1. Inversión en investigación y desarrollo
200, 201 (2800) (2801) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
2. Propiedad industrial e intelectual
203 (2803) (2903) 0,00 46.600,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.527,08 45.072,92
3. Aplicaciones informáticas
206 (2806) (2906) 693.413,78 487.693,79 0,00 0,00 0,00 0,00 247.133,93 933.973,64
4. Inversiones sobre activos utilizados en régimen de arrendamiento o cedidos
207 (2807) (2907) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5. Otro inmovilizado intangible
208, 209 (2809) (2909) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
TOTAL 693.413,78 534.293,79 0,00 0,00 0,00 0,00 248.661,01 979.046,56
F.7. Inmovilizado intangible
25401 - AGENCIA ESTATAL BOLETÍN OFICIAL DEL ESTADO
Página: 1 de 1
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REDCOA (2014 F)
Fecha: 24/03/2015
CATEGORIAS EJ. N EJ. N-1 EJ. N EJ. N-1 EJ. N EJ. N-1 EJ. N EJ. N-1 EJ. N EJ. N-1 EJ. N EJ. N-1 EJ. N EJ. N-1
CRÉDITOS Y PARTIDAS A COBRAR
0,00 0,00 0,00 0,00 252.212,54 263.947,69 0,00 0,00 0,00 0,00 -39,20 7.530,74 252.173,34 271.478,43
INVERSIONES MANTENIDAS HASTA EL VENCIMIENTO
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
ACTIVOS FINANCIEROS A VALOR RAZONABLE CON CAMBIO EN RESULTADOS
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
INVERSIONES EN ENTIDADES DEL GRUPO, MULTIGRUPO Y ASOCIADAS
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
ACTIVOS FINANCIEROS DISPONIBLES PARA LA VENTA
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
TOTAL 0,00 0,00 0,00 0,00 252.212,54 263.947,69 0,00 0,00 0,00 0,00 -39,20 7.530,74 252.173,34 271.478,43
ACTIVOS FINANCIEROS A LARGO PLAZO ACTIVOS FINANCIEROS A CORTO PLAZO
CLASES INVERSIONES VALORES OTRAS INVERSIONES VALORES OTRAS
EN REPRESENTATIVOS INVERSIONES EN REPRESENTATIVOS INVERSIONES TOTAL
PATRIMONIO DE LA DEUDA PATRIMONIO DE LA DEUDA
F.9.1.a) Activos financieros. Inform. relac. con el balance: Resumen de conciliación
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REDCOA (2014 F)
Fecha: 24/03/2015
Si, de conformidad con lo establecido en el apartado 9 de la norma de reconocimiento y valoración nº 8, "Activos Financieros", la entidad hubiese reclasificado durante el ejercicio un activo financiero, de forma que éste pase a valorarse al coste o al coste amortizado en lugar de a valor razonable, o viceversa, informará sobre:
- Importe reclasificado de cada una de estas categorías; y
- El motivo de la reclasificación.
F.9.1.b) Activos financieros. Inform. relac. con el balance: Reclasificación
25401 - AGENCIA ESTATAL BOLETÍN OFICIAL DEL ESTADO
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REDCOA (2014 F)
Fecha: 24/03/2015
La entidad informará del valor contable de los activos financieros entregados en garantía así como de la clase de activos financieros a la que pertenecen.
F.9.1.c) Activos financieros. Inform. relac. con el balance: Activos financieros entregados en garantia
25401 - AGENCIA ESTATAL BOLETÍN OFICIAL DEL ESTADO
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REDCOA (2014 F)
Fecha: 24/03/2015
DISMINUCIONES REVERSIÓN DEL
MOVIMIENTO CUENTAS CORRECTORAS DE VALOR POR DETERIORO
SALDO INICIAL DETERIORO CREDITICIO EN SALDO FINAL
CREDITICIO DEL EL EJERCICIO
CLASES DE ACTIVOS FINANCIEROS EJERCICIO
Activos financieros a Largo Plazo
Inversiones en patrimonio
Valores representativos de deuda
Otras inversiones
Activos financieros a Corto Plazo
Inversiones en patrimonio
Valores representativos de deuda
Otras inversiones
F.9.1.d) Activos financieros. Inform. relac. con el balance: Correcciones por deterioro del valor
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REDCOA (2014 F)
Fecha: 24/03/2015
La entidad informará sobre:
a) Los resultados del ejercicio netos procedentes de las distintas categorías de activos financieros definidas en la norma de reconocimiento y valoración nº 8, "Activos Financieros".
b) Los ingresos y gastos financieros calculados por aplicación del método del tipo de interés efectivo.
F.9.2. Activos financieros. Información relacionada con la cuenta del resultado económico patrimonial
25401 - AGENCIA ESTATAL BOLETÍN OFICIAL DEL ESTADO
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REDCOA (2014 F)
Fecha: 24/03/2015
TOTAL
% INVERSIONES EN MONEDA DISTINTA DEL EURO SOBRE INVERSIONES TOTALES
INVERSIONES VALORES OTRAS
MONEDAS EN REPRESENTATIVOS INVERSIONES TOTAL
PATRIMONIO DE LA DEUDA
F.9.3.a) Activos financieros. Información sobre los riesgos de tipo de cambio y de tipo de interés: Riesgo de tipo de cambio
25401 - AGENCIA ESTATAL BOLETÍN OFICIAL DEL ESTADO
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REDCOA (2014 F)
Fecha: 30/03/2015
TIPOS DE INTERES A TIPO INTERÉS A TIPO INTERÉS TOTAL
FIJO VARIABLE
CLASES DE ACTIVOS FINANCIEROS
VALORES REPRESENTATIVOS DE LA DEUDA
OTROS ACTIVOS FINANCIEROS
TOTAL IMPORTE
% DE ACTIVOS FINANCIEROS A TIPO DE INTERÉS FIJO O VARIABLE SOBRE EL TOTAL
F.9.3.b) Activos financieros. Información sobre los riesgos de tipo de cambio y de tipo de interés: Riesgo de tipo de interés
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REDCOA (2014 F)
Fecha: 30/03/2015
Cualquier otra información de carácter sustantivo que afecte a los activos financieros.
F.9.4. Activos financieros. Otra información
25401 - AGENCIA ESTATAL BOLETÍN OFICIAL DEL ESTADO
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REDCOA (2014 F)
Fecha: 24/03/2015
CATEGORIAS EJ. N EJ. N-1 EJ. N EJ. N-1 EJ. N EJ. N-1 EJ. N EJ. N-1 EJ. N EJ. N-1 EJ. N EJ. N-1 EJ. N EJ. N-1
DEUDAS A COSTE AMORTIZADO
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
DEUDAS A VALOR RAZONABLE
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
TOTAL 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
LARGO PLAZO CORTO PLAZO
CLASES OBLIGACIONES Y DEUDAS CON OBLIGACIONES Y DEUDAS CON
BONOS ENTIDADES DE OTRAS DEUDAS BONOS ENTIDADES DE OTRAS DEUDAS TOTAL
CRÉDITO CRÉDITO
F.10.1. Pasivos financieros: Resumen de situación de deudas
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REDCOA (2014 F)
Fecha: 24/03/2015
TOTAL
IDENTIFICACIÓN LÍMITE CONCEDIDO DISPUESTO DISPONIBLE COMISIÓN S/ NO DISPUESTO
F.10.2. Pasivos financieros: Líneas de crédito
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REDCOA (2014 F)
Fecha: 24/03/2015
a) El importe de las deudas con garantía real.
b) Deudas impagadas durante el ejercicio y situación del impago a la fecha de formulación de las cuentas anuales.
c) Otras situaciones distintas del impago que hayan otorgado al prestamista el derecho a reclamar el pago anticipado.
d) Derivados financieros que al cierre del ejercicio sean pasivos a los que no se aplique la contabilidad de coberturas, indicando los motivos por los que se mantiene el instrumento derivado.
e) Cualquier otra información de carácter sustantivo que afecte a los pasivos financieros.
F.10.3. Pasivos financieros: Otra información
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REDCOA (2014 F)
Fecha: 24/03/2015
Se informará sobre:
Importe y características de las transferencias y subvenciones recibidas, cuyo importe sea significativo, así como sobre el cumplimiento o incumplimiento de las condiciones impuestas para la percepción y disfrute de las subvenciones y el criterio de imputación a resultados.
LA AGENCIA ESTATAL BOLETÍN OFICIAL DEL ESTADO NO TIENE TRANSFERENCIAS NI SUBVENCIONES RECIBIDAS
F.14.1. Transferencias subvenciones y otros ingresos y gastos: Transferencias y subvenciones recibidas
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REDCOA (2014 F)
Fecha: 25/03/2015
Datos identificativos de la entidad receptora cuyo importe sea significativo:
TOTAL 74.499,84 0,00
NORMATIVA FINALIDAD OBLIGACIONES RECONOCIDAS EN EL
EJERCICIO
REINTEGROS CAUSA DE REINTEGROS
Resolución de 6 de mayo de 2013 de la AEBOE (BOE 14 de mayo de 2013)
Becas de formación de postgrado 74.499,84
F.14.2.1. Transferencias subvenciones y otros ingresos y gastos: Transferencias y subvenciones concedidas: Subvenciones corrientes
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REDCOA (2014 F)
Fecha: 25/03/2015
Datos identificativos de la entidad receptora cuyo importe sea significativo:
LA AGENCIA ESTATAL BOLETIN OFICIAL DEL ESTADO NO TIENE SUBVENCIONES DE CAPITAL CONCEDIDAS
TOTAL 0,00 0,00
NORMATIVA FINALIDAD OBLIGACIONES RECONOCIDAS EN EL
EJERCICIO
REINTEGROS CAUSA DE REINTEGROS
F.14.2.2. Transferencias subvenciones y otros ingresos y gastos: Transferencias y subvenciones concedidas: Subvenciones de capital
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REDCOA (2014 F)
Fecha: 25/03/2015
Datos identificativos de la entidad receptora cuyo importe sea significativo:
TOTAL 30.366.000,00
NORMATIVA OBLIGACIONES RECONOCIDAS EN EL EJERCICIO
Se rige por la Ley 22/2013, de 23 de diciembre, de Presupuestos Generales del Estado para 2014 30.366.000,00
F.14.2.3. Transferencias subvenciones y otros ingresos y gastos: Transferencias y subvenciones concedidas: Transferencias corrientes
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REDCOA (2014 F)
Fecha: 30/03/2015
Datos identificativos de la entidad receptora cuyo importe sea significativo:
LA AGENCIA ESTATAL BOLETIN OFICIAL DEL ESTADO NO TIENE TRANSFERENCIAS DE CAPITAL CONCEDIDAS
TOTAL 0,00
NORMATIVA OBLIGACIONES RECONOCIDAS EN EL EJERCICIO
F.14.2.4. Transferencias subvenciones y otros ingresos y gastos: Transferencias y subvenciones concedidas: Transferencias de capital
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REDCOA (2014 F)
Fecha: 30/03/2015
Cualquier circunstancia de carácter sustantivo que afecte a los ingresos y gastos.
LA AGENCIA ESTATAL BOLETÍN OFICIAL DEL ESTADO NO HA TENIDO NI TRANSFERENCIAS NI SUBVENCIONES.
F.14.3. Transferencias subvenciones y otros ingresos y gastos: Otros ingresos y gastos
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REDCOA (2014 F)
Fecha: 25/03/2015
DESCRIPCIÓN/Nº DE CUENTAS SALDO INICIAL AUMENTOS DISMINUCIONES SALDO FINAL
A largo plazo 7.543,00 0,00 0,00 7.543,00
14
A corto plazo 245.354,97 22.097,63 30.715,85 236.736,75
58
F.15.1.a) Provisiones y contingencias: Análisis del movimiento de cada partida del Balance
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REDCOA (2014 F)
Fecha: 25/03/2015
b) Aumento durante el ejercicio, en los saldos actualizados al tipo de descuento por causa del paso del tiempo, así como el efecto que haya podido tener cualquier cambio en el tipo de descuento.
c) Naturaleza de la obligación asumida, así como el calendario previsto para hacer frente a la obligación.
d) Estimaciones y procedimientos de cálculo aplicados para la valoración de los correspondientes importes y las incertidumbres que pudieran aparecer en dichas estimaciones. Se justificarán, en su caso, los ajustes que haya procedido realizar.
e) Importes de cualquier derecho de reembolso, señalando las cantidades que, en su caso, se hayan reconocido en el balance por esos derechos.
b) El aumento se ha producido por la dotación de 1 provisiones que no se dotó en 2013.c) Las 3 provisiones son:-Una es por Reclamación del personal jubilado con relación al derecho de disfrute de los días adicionales de libre disposición, por un importe de 22.097,63€-Otra es por 214.639,12€ del Conflicto Colectivo sobre la supresión de la paga extraordinaria de navidad de 2012.- La última, de un importe de 7.543,00 está ocasionada por una condena en costas contra la AEBOE, pendiente de resolución.
d) Tanto la dotación como la reversión de las provisiones se han realizado de acuerdo con la información facilitada por el Departamento de Recursos Humanos.e) Se han anulado dos provisión dotadas en el ejercicio anterior por importe de 24.981,54 al haber fallado el Tribunal correspondiente a favor de esta Agencia y se ha revertido 5.743,31 del Conflicto Colectivo sobre la supresión de la paga extraordinaria de navidad de 2012, al haber un exceso en el calculo del deterioro.
F.15.1 Provisiones y contingencias: apartados b),c),d) y e)
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REDCOA (2014 F)
Fecha: 25/03/2015
A menos que sea remota la salida de recursos, para cada tipo de pasivo contingente, salvo los relativos a avales y otras garantías concedidas, se indicará:
a) Una breve descripción de su naturaleza.
b) Evolución previsible, así como los factores de los que depende.
c) En el caso excepcional en que una provisión no se haya podido registrar en el balance debido a que no puede ser valorada de forma fiable, adicionalmente, se explicarán los motivos por los que no se puede hacer dicha valoración.
F.15.2. Provisiones y contingencias: apartado 2
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REDCOA (2014 F)
Fecha: 25/03/2015
Para cada tipo de activo contingente se indicará:
a) Una breve descripción de su naturaleza.
b) Evolución previsible, así como los factores de los que depende.
F.15.3. Provisiones y contingencias: apartado 3
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REDCOA (2014 F)
Fecha: 25/03/2015
TOTAL 57.115.867,68 57.133.165,51
GASTOS (PROGRAMAS) EJERCICIO N EJERCICIO N-1
000X TRANSFERENCIAS INTERNAS 30.366.000,00 30.366.000,00
921R PUBLICIDAD DE LAS NORMAS LEGALES 26.749.867,68 26.767.165,51
INGRESOS EJERCICIO N EJERCICIO N-1
Ingresos de gestion ordinaria 39.962.155,54 41.662.696,26
Ingresos financieros 4.007,11 168,80
Otros ingresos 75.253,23 1.135.046,23
TOTAL 40.041.415,88 42.797.911,29
F.18. Presentación por actividades de la cuenta del resultado económico patrimonial
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REDCOA (2014 F)
Fecha: 25/03/2015
ENERO LIQUIDACIONES DE INGRESOS BRUTA DE INGRESOS DICIEMBRE
TOTAL
DERECHOS DERECHOS
CONCEPTO DESCRIPCIÓN PENDIENTES RECTIFICACIÓN DERECHOS DERECHOS ANULADOS DERECHOS RECAUDACIÓN NETA PENDIENTES
A 1 DE SALDO INICIAL RECONOCIDOS ANULACIÓN DEVOLUCIÓN CANCELADOS RECAUDACIÓN DEVOLUCIÓN COBRO A 31
F.19.1.a. Gestión de los recursos administrados por cuenta de otros entes públicos: de los derechos pendientes de cobro
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REDCOA (2014 F)
Fecha: 25/03/2015
TOTAL
CONCEPTO DESCRIPCIÓN COBROS EN ESPECIE
INSOLVENCIAS PRESCRIPCIÓN OTRAS CAUSAS TOTAL DERECHOS CANCELADOS
F.19.1.b. Gestión de los recursos administrados por cuenta de otros entes públicos: de los derechos cancelados
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REDCOA (2014 F)
Fecha: 25/03/2015
TOTAL
CONCEPTO DESCRIPCIÓN PENDIENTES DE PAGO A 1 DE
ENERO
MODIFICACIÓN SALDO INICIAL,
ANULACIONES Y CANCELACIONES
RECONOCIDAS EN EL EJERCICIO
TOTAL DEVOLUCIONES RECONOCIDAS
PAGADAS EN EL EJERCICIO
PENDIENTES DE PAGO A 31 DE
DICIEMBRE
F.19.2. Gestión de los recursos administrados por cuenta de otros entes públicos: devoluciones de ingresos
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REDCOA (2014 F)
Fecha: 25/03/2015
TOTAL
CONCEPTO DESCRIPCIÓN PENDIENTES DE PAGO A 1 DE
ENERO
RECTIFICACIÓN SALDO INICIAL
RECAUDACIÓN LÍQUIDA
REINTEGROS TOTAL A PAGAR PAGOS REALIZADOS
PENDIENTES DE PAGO A 31 DE
DICIEMBRE
F.19.3. Gestión de los recursos administrados por cuenta de otros entes públicos: obligaciones derivadas de la gestión
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REDCOA (2014 F)
Fecha: 25/03/2015
TOTAL
CONCEPTO DESCRIPCIÓN DEUDOR ACREEDOR PAGOS COBROS DEUDOR ACREEDOR
SALDO A 1 DE ENERO SALDO A 31 DE DICIEMBRE
F.19.4. Gestión de los recursos administrados por cuenta de otros entes públicos: cuentas corrientes en efectivo
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REDCOA (2014 F)
Fecha: 25/03/2015
TOTAL 319.516,53 -182,70 1.628.790,08 1.948.123,91 1.861.420,42 86.703,49
CONCEPTO DESCRIPCIÓN SALDO A 1 DE ENERO
MODIFICACIONES AL SALDO INICIAL
CARGOS REALIZADOS EN EL
EJERCICIO
TOTAL DEUDORES ABONOS REALIZADOS EN EL
EJERCICIO
DEUDORES PENDIENTES DE COBRO A 31 DE
DICIEMBRE
310005 PAGOS DUPLICADOS O EXCESIVOS
16,50 0,00 280,18 296,68 296,68 0,00
310010 HDA. PUBLICA DEUDORA POR IVA
198.798,92 1,79 229.360,87 428.161,58 428.161,58 0,00
310012 DEUD. IVA REPERCUTIVO
41.630,42 -184,49 313.510,33 354.956,26 292.516,47 62.439,79
310022 ANT. REMUNER. PERSONAL LABORAL
0,00 0,00 44.455,00 44.455,00 44.455,00 0,00
310169 PROVISIONES ANTICIPOS CAJA FIJA PENDIENTES DE JUSTIFICACIÓN
0,00 0,00 858,67 858,67 858,67 0,00
310706 OPERACIONES COFINANCIADAS
79.070,69 0,00 568.935,48 648.006,17 623.810,51 24.195,66
390001 H. PUBLICA. IVA SOPORTADO
0,00 0,00 471.389,55 471.389,55 471.321,51 68,04
F.20.1. Estado de deudores no presupuestarios
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REDCOA (2014 F)
Fecha: 25/03/2015
TOTAL 577.937,47 0,00 4.802.228,43 5.380.165,90 4.648.746,10 731.419,80
CONCEPTO DESCRIPCIÓN SALDO A 1 DE ENERO
MODIFICACIONES AL SALDO INICIAL
ABONOS REALIZADOS EN EL
EJERCICIO
TOTAL ACREEDORES
CARGOS REALIZADOS EN EL
EJERCICIO
ACREEDORES PENDIENTES DE PAGO A 31 DE
DICIEMBRE
320001 IRPF RETENC. TRABAJO PERSONAL
406.049,48 0,00 2.897.181,98 3.303.231,46 2.841.150,12 462.081,34
320004 CUOTA DERECHOS PASIVOS
8.231,94 0,00 59.469,51 67.701,45 59.727,38 7.974,07
320005 CUOTA TRABAJADOR SEG. SOCIAL
64.576,92 0,00 779.739,81 844.316,73 779.182,17 65.134,56
320008 MUFACE
3.661,84 0,00 24.983,32 28.645,16 25.069,76 3.575,40
320016 INGRESOS DUPLICADOS O EXCESIVOS
0,00 0,00 1,62 1,62 1,62 0,00
320018 H. PUBLICA ACREED. POR IVA
0,00 0,00 119.844,97 119.844,97 14.583,50 105.261,47
320019 ACREED. IVA SOPORTADO
91.209,01 0,00 587.246,29 678.455,30 610.920,04 67.535,26
320348 EMBARGOS POR CUENTA DE AYUNTAMIENTOS
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
320349 ACREEDORES POR PAGO DE NOMINAS
4.208,28 0,00 19.857,70 24.065,98 4.208,28 19.857,70
320424 RETENCION POR EMBARGO DE LA AEAT
0,00 0,00 392,90 392,90 392,90 0,00
323001 SIN SALIDA MATERIAL DE FONDOS
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
391001 H. PUBLICA. IVA REPERCUTIDO
0,00 0,00 313.510,33 313.510,33 313.510,33 0,00
F.20.2. Estado de acreedores no presupuestarios
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REDCOA (2014 F)
Fecha: 25/03/2015
TOTAL 410.599,24 -89.872,32 114.948.855,07 115.269.581,99 114.861.878,41 407.703,58
CONCEPTO DESCRIPCIÓN COBROS PENDIENTES DE
APLICACIÓN A 1 DE ENERO
MODIFICACIONES AL SALDO INICIAL
COBROS REALIZADOS EN EL
EJERCICIO
TOTAL COBROS PENDIENTES DE
APLICACIÓN
COBROS APLICADOS EN EL
EJERCICIO
COBROS PENDIENTES DE
APLICACIÓN A 31 DE DICIEMBRE
321002 COBROS EN ENT. FIN. PTES.APLIC
0,00 0,00 114.566.726,60 114.566.726,60 114.566.726,60 0,00
321009 ING.PTES.DE DISTRIBUCION
410.599,24 -89.872,32 382.128,47 702.855,39 295.151,81 407.703,58
321099 RECTIF. APLICACION DE COBROS
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
F.20.3.a) Estado de partidas pendientes de aplicación: De los cobros pendientes de aplicación
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REDCOA (2014 F)
Fecha: 25/03/2015
TOTAL
CONCEPTO DESCRIPCIÓN PAGOS PENDIENTES DE
APLICACIÓN A 1 DE ENERO
MODIFICACIONES AL SALDO INICIAL
PAGOS REALIZADOS EN EL
EJERCICIO
TOTAL PAGOS PENDIENTES DE
APLICACIÓN
PAGOS APLICADOS EN EL EJERCICIO
PAGOS PENDIENTES DE
APLICACIÓN A 31 DE DICIEMBRE
F.20.3.b) Estado de partidas pendientes de aplicación: De los pagos pendientes de aplicación
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REDCOA (2014 F)
Fecha: 25/03/2015
TOTAL 3.149.392,57 654.709,88 0,00 0,00 55.557,75 1.226.410,93 0,00 773.345,11 5.859.416,24
Información adicional sobre contratación:
PROCEDIMIENTO ABIERTO PROCEDIMIENTO RESTRINGIDO PROCEDIMIENTO NEGOCIADO
TIPO DE CONTRATO MULTIPLIC CRITERIO
ÚNICO CRITERIO MULTIPLIC CRITERIO
ÚNICO CRITERIO CON PUBLICIDAD
SIN PUBLICIDAD DIÁLOGO COMPETITIVO
ADJUDICACIÓN DIRECTA
TOTAL
De obras 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 85.312,79 0,00 1.323,51 86.636,30
De suministro 1.062.923,51 654.709,88 0,00 0,00 0,00 209.727,90 0,00 332.897,63 2.260.258,92
Patrimoniales 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
De gestión de servicios públicos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
De servicios 2.086.469,06 0,00 0,00 0,00 55.557,75 931.370,24 0,00 439.123,97 3.512.521,02
De concesión de obra pública 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
De colaboración entre el sector público y el sector privado
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
De carácter administrativo especial 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otros 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
F.21. Contratación administrativa. Procedimientos de adjudicación
25401 - AGENCIA ESTATAL BOLETÍN OFICIAL DEL ESTADO
Página: 1 de 1
Euros
REDCOA (2014 F)
Fecha: 26/03/2015
TOTAL
CONCEPTO DESCRIPCIÓN VALORES RECIBIDOS
PENDIENTES DE DEVOLVER A 1 DE
ENERO
MODIFICACIONES AL SALDO INICIAL
VALORES RECIBIDOS
DURANTE EL EJERCICIO
TOTAL DE VALORES RECIBIDOS
VALORES RECIBIDOS EN
DEPÓSITO CANCELADOS
VALORES RECIBIDOS EN
DEPÓSITO PENDIENTES DE
DEVOLVER A 31 DE DICIEMBRE
F.22. Valores recibidos en depósito
25401 - AGENCIA ESTATAL BOLETÍN OFICIAL DEL ESTADO
Página: 1 de 1
Euros
REDCOA (2014 F)
Fecha: 25/03/2015
TOTAL
POSITIVAS NEGATIVAS
PARTIDA PRESUPUESTA
RIA
DESCRIPCIÓN CRÉDITOS EXTRAORDINA
RIOS
SUPLEMENTOS DE CRÉDITO
AMPLIACIONES DE CRÉDITO
TRANSFERENCIAS DE CRÉDITO INCORPORACIONES DE
REMANENTES DE CRÉDITO
CRÉDITOS GENERADOS
POR INGRESOS
BAJAS POR ANULACIÓN Y RECTIFICACIÓ
N
OTRAS MODIFICACION
ES
TOTAL MODIFICACION
ES
F.23.1.1.a) Información Presupuestaria. Presupuesto corriente. Gastos: Modificaciones de crédito
25401 - AGENCIA ESTATAL BOLETÍN OFICIAL DEL ESTADO
Página: 1 de 1
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REDCOA (2014 F)
Fecha: 25/03/2015
PARTIDA PRESUPUESTARIA DESCRIPCIÓN REMANENTES COMPROMETIDOS REMANENTES NO COMPROMETIDOS
TOTAL
2014 25 921R 10000 RETRIBUCIONES BASICAS.
6,84 0,00 6,84
2014 25 921R 12000 SUELDOS DEL GRUPO A1 Y GRUPO A
43.331,87 42.155,00 85.486,87
2014 25 921R 12001 SUELDOS DEL GRUPO A2 Y GRUPO B
2.078,97 9.820,00 11.898,97
2014 25 921R 12002 SUELDOS DEL GRUPO C1 Y GRUPO C
15.079,07 23.777,00 38.856,07
2014 25 921R 12003 SUELDOS DEL GRUPO C2 Y GRUPO D
0,00 14.387,00 14.387,00
2014 25 921R 12005 TRIENIOS
17.146,32 20.459,00 37.605,32
2014 25 921R 12006 PAGAS EXTRAORDINARIAS
13.927,96 27.000,00 40.927,96
2014 25 921R 12100 COMPLEMENTO DE DESTINO
32.448,61 67.033,00 99.481,61
2014 25 921R 12101 COMPLEMENTO ESPECIFICO
59.292,37 85.548,00 144.840,37
2014 25 921R 13000 RETRIBUCIONES BASICAS
377.538,34 812.808,20 1.190.346,54
2014 25 921R 13001 OTRAS REMUNERACIONES
528,04 68.076,82 68.604,86
2014 25 921R 13100 RETRIIBUCIONES BASICAS. LABORAL EVENTUAL
1.901,74 -106.145,20 -104.243,46
2014 25 921R 13101 OTRAS REMUNERACIONES. LABORAL EVENTUAL
0,19 -25.286,58 -25.286,39
2014 25 921R 150 PRODUCTIVIDAD.
0,31 -93.045,00 -93.044,69
2014 25 921R 151 GRATIFICACIONES
0,02 0,00 0,02
2014 25 921R 16000 SEGURIDAD SOCIAL.
330.285,10 416.988,72 747.273,82
2014 25 921R 16200 FORMAC. Y PERFEC. DEL PERSONAL.
18.810,76 102.444,26 121.255,02
2014 25 921R 16201 ECONOMATOS Y COMEDORES
3.297,93 214.046,00 217.343,93
2014 25 921R 16202 TRANSPORTE DE PERSONAL
151.782,55 0,00 151.782,55
F.23.1.1.b) Información Presupuestaria. Presupuesto corriente. Gastos: Remanentes de crédito
25401 - AGENCIA ESTATAL BOLETÍN OFICIAL DEL ESTADO
Página: 1 de 6
Euros
REDCOA (2014 F)
Fecha: 25/03/2015
PARTIDA PRESUPUESTARIA DESCRIPCIÓN REMANENTES COMPROMETIDOS REMANENTES NO COMPROMETIDOS
TOTAL
2014 25 921R 16205 SEGUROS
0,00 7.894,77 7.894,77
2014 25 921R 16209 OTROS
46.995,31 91.408,77 138.404,08
2014 25 921R 205 ARRENDAMIENTOS DE MOBILIARIO Y ENSERES
0,00 2.540,00 2.540,00
2014 25 921R 212 EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCC
18.383,10 -28.844,65 -10.461,55
2014 25 921R 213 MAQUIN., INSTALAC. Y UTILLAJE.
182,66 196.501,77 196.684,43
2014 25 921R 214 ELEMENTOS DE TRANSPORTE
0,00 4.081,62 4.081,62
2014 25 921R 215 MOBILIARIO Y ENSERES
0,00 21.264,44 21.264,44
2014 25 921R 216 EQUIPOS PARA PROCESOS DE INFORMACIÓN
35.546,57 611,83 36.158,40
2014 25 921R 22000 ORDINARIO NO INVENTARIABLE
5.421,70 6.294,63 11.716,33
2014 25 921R 22001 PRENSA, REVISTAS, LIBROS Y OTRAS PUBLICACIONES
0,00 2.513,95 2.513,95
2014 25 921R 22002 MATERIAL INFORMATICO NO INVENTARIABLE
3.358,29 -21.737,73 -18.379,44
2014 25 921R 22101 AGUA
0,00 2.929,70 2.929,70
2014 25 921R 22102 GAS
0,00 1.666,91 1.666,91
2014 25 921R 22103 COMBUSTIBLES
33.695,60 33.930,89 67.626,49
2014 25 921R 22104 VESTUARIO
5.970,29 1.460,00 7.430,29
2014 25 921R 22105 ALIMENTACIÓN
34.871,29 -10.440,99 24.430,30
2014 25 921R 22106 PRODUCTOS FARMACEUTICOS Y MATERIAL SANITARIO
0,00 7.660,19 7.660,19
2014 25 921R 22199 OTROS SUMINISTROS.
0,00 4.240,93 4.240,93
2014 25 921R 22200 SERVICIOS DE TELECOMUNICACIONES
81.868,37 2.573,61 84.441,98
F.23.1.1.b) Información Presupuestaria. Presupuesto corriente. Gastos: Remanentes de crédito
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REDCOA (2014 F)
Fecha: 25/03/2015
PARTIDA PRESUPUESTARIA DESCRIPCIÓN REMANENTES COMPROMETIDOS REMANENTES NO COMPROMETIDOS
TOTAL
2014 25 921R 22201 POSTALES Y MENSAJERÍA
19.735,58 28.972,53 48.708,11
2014 25 921R 223 TRANSPORTES.
14.472,08 7.554,02 22.026,10
2014 25 921R 224 PRIMAS DE SEGUROS
0,00 62.268,16 62.268,16
2014 25 921R 22500 ESTATALES
0,00 -139.721,41 -139.721,41
2014 25 921R 22502 LOCALES
3.276,49 -35.935,96 -32.659,47
2014 25 921R 22601 ATENC. PROTOCOL. Y REPRESENTATATIVAS.
0,00 1.513,86 1.513,86
2014 25 921R 22602 PUBLICIDAD Y PROPAGANDA.
0,00 15.964,00 15.964,00
2014 25 921R 22603 JURIDICOS, CONTENCIOSOS
0,00 2.102,17 2.102,17
2014 25 921R 22606 REUNIONES CONFERENCIAS Y CURSOS
0,00 13.773,21 13.773,21
2014 25 921R 22607 OPOSICIONES Y PRUEBAS SELECTIVAS
0,00 3.980,00 3.980,00
2014 25 921R 22699 OTROS
0,00 6.424,47 6.424,47
2014 25 921R 22700 LIMPIEZA Y ASEO
0,06 64.604,74 64.604,80
2014 25 921R 22701 SEGURIDAD
2.192,59 136.540,28 138.732,87
2014 25 921R 22704 CUSTODIA,DEPOSITO Y ALMACENAJE
0,00 4.000,00 4.000,00
2014 25 921R 22706 ESTUDIOS Y TRABAJOS TECNICOS
0,00 6.816,35 6.816,35
2014 25 921R 22799 OTROS
0,04 15.815,75 15.815,79
2014 25 921R 230 DIETAS
0,00 11.053,77 11.053,77
2014 25 921R 231 LOCOMOCION
0,00 12.933,51 12.933,51
2014 25 921R 233 OTRAS INDEMNIZACIONES
0,00 20.490,35 20.490,35
F.23.1.1.b) Información Presupuestaria. Presupuesto corriente. Gastos: Remanentes de crédito
25401 - AGENCIA ESTATAL BOLETÍN OFICIAL DEL ESTADO
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REDCOA (2014 F)
Fecha: 25/03/2015
PARTIDA PRESUPUESTARIA DESCRIPCIÓN REMANENTES COMPROMETIDOS REMANENTES NO COMPROMETIDOS
TOTAL
2014 25 921R 270 SUMINISTRO DE MATERIAS PRIMAS Y OTROS SUMINISTROS
0,00 1.079.550,00 1.079.550,00
2014 25 921R 27003 PAPEL OFFSET
21.207,49 -261.534,09 -240.326,60
2014 25 921R 27004 PAPEL ESTUCADO
29.076,11 -144.051,02 -114.974,91
2014 25 921R 27005 PAPEL SEMIBIBLIA
1.074,45 -33.388,55 -32.314,10
2014 25 921R 27006 OTROS PAPELES Y CARTULINAS
103.953,65 -153.458,76 -49.505,11
2014 25 921R 27008 TONER PARA IMPRESORAS
0,00 -2.889,81 -2.889,81
2014 25 921R 27009 REPUESTOS
0,00 -63.678,85 -63.678,85
2014 25 921R 27010 OTROS MATERIALES
0,00 -36.534,90 -36.534,90
2014 25 921R 27011 ENVASES Y EMBALAJES
0,00 -17.030,93 -17.030,93
2014 25 921R 27012 MATERIAS PRIMAS AUXILIARES DE ENCUADERNACIÓN
74,31 -30.460,67 -30.386,36
2014 25 921R 27013 MATERIAL DE PREIMPRESIÓN
0,00 -3.148,22 -3.148,22
2014 25 921R 27016 PLANCHAS Y QUÍMICOS PARA LIBROS
34.970,80 -137.100,13 -102.129,33
2014 25 921R 27017 TINTAS Y BARNICES PARA LIBROS
0,00 -25.062,95 -25.062,95
2014 25 921R 27018 SOBRES Y BOLSAS
0,00 -2.312,85 -2.312,85
2014 25 921R 27019 SUMINISTRO DE ENERGIA ELECTRICA
152.469,61 -633.210,09 -480.740,48
2014 25 921R 27020 OTROS SUMINISTROS (NO ALMACEN)
5.876,05 -41.368,82 -35.492,77
2014 25 921R 271 SERVICIOS PRESTADOS POR EMPRESAS
0,00 2.761.370,00 2.761.370,00
2014 25 921R 27100 TRABAJOS REALIZADOS POR OTRAS ENTIDADES
347.963,81 -1.518.799,19 -1.170.835,38
2014 25 921R 27102 GASTOS DISTRIBUCIÓN LIBROS
33.486,27 -139.510,08 -106.023,81
F.23.1.1.b) Información Presupuestaria. Presupuesto corriente. Gastos: Remanentes de crédito
25401 - AGENCIA ESTATAL BOLETÍN OFICIAL DEL ESTADO
Página: 4 de 6
Euros
REDCOA (2014 F)
Fecha: 25/03/2015
PARTIDA PRESUPUESTARIA DESCRIPCIÓN REMANENTES COMPROMETIDOS REMANENTES NO COMPROMETIDOS
TOTAL
2014 25 921R 27103 PUBLICIDAD, PROPAGANDA Y RELACIONES PUBLICAS
0,00 -3.446,87 -3.446,87
2014 25 921R 27104 DERECHOS DE AUTOR DE PUBLICACIONES
0,00 -2.504,02 -2.504,02
2014 25 921R 27110 OTROS SERVICIOS
4.253,66 -17.196,24 -12.942,58
2014 25 921R 27112 MANTENIMIENTO, MAQUINARIA, INSTALACIONES, ACTIVIDAD INDUSTRIAL
112.981,79 -347.323,69 -234.341,90
2014 25 921R 27113 COMBUSTIBLE ACTIVIDAD INDUSTRIAL
1.055,20 -5.610,43 -4.555,23
2014 25 921R 272 OTROS GASTOS DIRECTAMENTE RELACIONADOS CON LA ACTIVIDAD DE LA AGENCIA
0,00 100.440,00 100.440,00
2014 25 921R 27290 ADQUISICIONES DE PUBLICACIONES DESTINADAS A LA VENTA
0,00 -35.735,93 -35.735,93
2014 25 921R 27291 ADQUISICIONES DE PUBLICACIONES Y LICENCIAS C.E.
0,00 -2.275,00 -2.275,00
2014 25 921R 352 INTERESES DE DEMORA
0,00 -1.717,56 -1.717,56
2014 25 921R 359 OTROS GASTOS FINANCIEROS
0,00 5.406,53 5.406,53
2014 25 921R 480 BECAS POSTGRADO
0,00 500,16 500,16
2014 25 921R 620 INVERSION NUEVA ASOCIADA AL FUNC. OPERATIVO DE LOS SERVICIOS
0,00 284.540,00 284.540,00
2014 25 921R 62002 MAQUINARIA.INVERSION NUEVA.
20.985,60 -82.364,10 -61.378,50
2014 25 921R 62003 MOBILIARIO . INVERSION NUEVA.
0,00 -14.250,61 -14.250,61
2014 25 921R 62004 EQUIPOS INFORMATICOS. INVERSION NUEVA.
8.426,86 -89.848,52 -81.421,66
2014 25 921R 62007 INSTALACIONES TECNICAS. INV NUEVA.
12.843,97 -14.616,43 -1.772,46
2014 25 921R 630 INVERSIÓN DE REPOSICIÓN ASOCIADA AL FUNCIO. OPERATIVO DE LOS SERVICIOS
0,00 531.380,00 531.380,00
2014 25 921R 63001 EDIFICIOS.INVERSION DE REPOSICION.
0,00 -56.321,85 -56.321,85
2014 25 921R 63003 MOBILIARIO. INVERSION DE REPOSICION.
0,00 -4.058,96 -4.058,96
F.23.1.1.b) Información Presupuestaria. Presupuesto corriente. Gastos: Remanentes de crédito
25401 - AGENCIA ESTATAL BOLETÍN OFICIAL DEL ESTADO
Página: 5 de 6
Euros
REDCOA (2014 F)
Fecha: 25/03/2015
TOTAL 2.400.837,48 3.005.687,36 5.406.524,84
PARTIDA PRESUPUESTARIA DESCRIPCIÓN REMANENTES COMPROMETIDOS REMANENTES NO COMPROMETIDOS
TOTAL
2014 25 921R 63004 EQUIPOS INFORMATICOS. INVERS.DE REPOSICION
0,00 -197.971,65 -197.971,65
2014 25 921R 640 GASTOS EN INVERSIONES DE CARACTER INMATERIAL
136.710,84 114.925,37 251.636,21
2014 25 921R 83008 PRESTAMOS A CORTO PLAZO A FAMILIAS E INSTITUCIONES SIN ANIMO DE LUCRO.
0,00 36.000,00 36.000,00
2014 25 921R 83108 PRESTAMOS A LARGO PLAZO A FAMILIAS E INSTITUCIONES SIN FINES DE LUCRO.
0,00 -35.409,59 -35.409,59
F.23.1.1.b) Información Presupuestaria. Presupuesto corriente. Gastos: Remanentes de crédito
25401 - AGENCIA ESTATAL BOLETÍN OFICIAL DEL ESTADO
Página: 6 de 6
Euros
REDCOA (2014 F)
Fecha: 25/03/2015
CÓDIGO PROYECTO
EXPLICACIÓN PARTIDA PRESUPUESTARI
A
INVERSIÓN TOTAL
EJERCICIO INICIAL
EJERCICIO FINAL
INVERSIÓN
REALIZADA A 1
DE ENERO
INVERSIÓN
REALIZADA EN EL EJERCICI
O
CONTRATOS ABONO
TOTAL
RESTO CONTRAT
OS
CONTRATOS ABONO
TOTAL
RESTO CONTRAT
OS
CONTRATOS ABONO
TOTAL
RESTO CONTRAT
OS
CONTRATOS ABONO
TOTAL
RESTO CONTRATO
S
200925401000100
INVERSIÓN NUEVA PARA AMPLIACIÓN DE MAQUINARIA Y EQUIPAMIENTO DE LA IMPRE
2012 25 921R 62
2.357.321,11
2012 2016 2.357.321,11
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
200925401000200
AMPLIACIÓN DE EQUIPOS INFORMÁTICOS
2012 25 921R 62
1.216.357,34
2012 2016 1.216.357,34
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
200925401000300
AMPLIACIÓN DE MOBILIARIO Y ENSERES
2012 25 921R 62
389.775,38
2012 2016 389.775,38
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
200925401000500
AMPLIACIÓN DE INSTALACIONES
2012 25 921R 62
901.880,76
2012 2016 901.880,76
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
200925401001100
RENOVACIÓN DE MAQUINARIA Y EQUIPAMIENTO DE LA IMPRENTA NACIONAL
2012 25 921R 63
3.265.615,66
2012 2016 3.265.615,66
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
200925401001200
RENOVACIÓN DE EQUIPOS INFORMÁTICOS
2012 25 921R 63
1.266.774,89
2012 2016 1.266.774,89
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
200925401001300
RENOVACIÓN DE MOBILIARIO Y EQUIPAMIENTO DE LOS EDIFICIOS
2012 25 921R 63
230.063,85
2012 2016 230.063,85
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
200925401001400
RENOVACIÓN DE INSTALACIONES
2012 25 921R 63
92.065,51 2012 2016 92.065,51 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
200925401002200
PROYECTO DE INVERSIONES DE CARACTER INMATERIAL PARA EL TRATAMIENTO, ALMA
2012 25 921R 64
75.185,76 2012 2016 75.185,76 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
EJERCICIO N + 1 EJERCICIO N + 2 EJERCICIO N + 3 EJERCICIOS SUCESIVOS
INVERSIÓN A REALIZAR EN ANUALIDADES PENDIENTES
F.23.1.1.c) Información Presupuestaria. Presupuesto corriente. Gastos: Ejecución de proyectos
25401 - AGENCIA ESTATAL BOLETÍN OFICIAL DEL ESTADO
Página: 1 de 4
Euros
REDCOA (2014 F)
Fecha: 26/03/2015
CÓDIGO PROYECTO
EXPLICACIÓN PARTIDA PRESUPUESTARI
A
INVERSIÓN TOTAL
EJERCICIO INICIAL
EJERCICIO FINAL
INVERSIÓN
REALIZADA A 1
DE ENERO
INVERSIÓN
REALIZADA EN EL EJERCICI
O
CONTRATOS ABONO
TOTAL
RESTO CONTRAT
OS
CONTRATOS ABONO
TOTAL
RESTO CONTRAT
OS
CONTRATOS ABONO
TOTAL
RESTO CONTRAT
OS
CONTRATOS ABONO
TOTAL
RESTO CONTRATO
S
200925401002300
PROYECTO DE INVERSIONES DE CARACTER INMATERIAL EN BASE DE DATOS DOCUMENT
2012 25 921R 64
1.060.063,58
2012 2016 1.060.063,58
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
200925401000100
INVERSIÓN NUEVA PARA AMPLIACIÓN DE MAQUINARIA Y EQUIPAMIENTO DE LA IMPRE
2013 25 921R 62
200.900,00
2012 2016 200.900,00
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
200925401000200
AMPLIACIÓN DE EQUIPOS INFORMÁTICOS
2013 25 921R 62
22.305,21 2012 2016 22.305,21 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
200925401000300
AMPLIACIÓN DE MOBILIARIO Y ENSERES
2013 25 921R 62
29.591,03 2012 2016 29.591,03 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
200925401000500
AMPLIACIÓN DE INSTALACIONES
2013 25 921R 62
4.649,72 2012 2016 4.649,72 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
200925401001100
RENOVACIÓN DE MAQUINARIA Y EQUIPAMIENTO DE LA IMPRENTA NACIONAL
2013 25 921R 63
48.114,00 2012 2016 48.114,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
200925401001200
RENOVACIÓN DE EQUIPOS INFORMÁTICOS
2013 25 921R 63
271.218,75
2012 2016 271.218,75
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
200925401001300
RENOVACIÓN DE MOBILIARIO Y EQUIPAMIENTO DE LOS EDIFICIOS
2013 25 921R 63
9.966,50 2012 2016 9.966,50 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
200925401001400
RENOVACIÓN DE INSTALACIONES
2013 25 921R 63
256.762,75
2012 2016 256.762,75
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
F.23.1.1.c) Información Presupuestaria. Presupuesto corriente. Gastos: Ejecución de proyectos
25401 - AGENCIA ESTATAL BOLETÍN OFICIAL DEL ESTADO
Página: 2 de 4
Euros
REDCOA (2014 F)
Fecha: 26/03/2015
CÓDIGO PROYECTO
EXPLICACIÓN PARTIDA PRESUPUESTARI
A
INVERSIÓN TOTAL
EJERCICIO INICIAL
EJERCICIO FINAL
INVERSIÓN
REALIZADA A 1
DE ENERO
INVERSIÓN
REALIZADA EN EL EJERCICI
O
CONTRATOS ABONO
TOTAL
RESTO CONTRAT
OS
CONTRATOS ABONO
TOTAL
RESTO CONTRAT
OS
CONTRATOS ABONO
TOTAL
RESTO CONTRAT
OS
CONTRATOS ABONO
TOTAL
RESTO CONTRATO
S
200925401002200
PROYECTO DE INVERSIONES DE CARACTER INMATERIAL PARA EL TRATAMIENTO, ALMA
2013 25 921R 64
453,02 2012 2016 453,02 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
200925401002300
PROYECTO DE INVERSIONES DE CARACTER INMATERIAL EN BASE DE DATOS DOCUMENT
2013 25 921R 64
8.429,78 2012 2016 8.429,78 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
200925401000100
INVERSIÓN NUEVA PARA AMPLIACIÓN DE MAQUINARIA Y EQUIPAMIENTO DE LA IMPRE
2014 25 921R 62
2.619.599,61
2012 2016 2.558.221,11
61.378,50 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
200925401000200
AMPLIACIÓN DE EQUIPOS INFORMÁTICOS
2014 25 921R 62
1.320.084,21
2012 2016 1.238.662,55
81.421,66 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
200925401000300
AMPLIACIÓN DE MOBILIARIO Y ENSERES
2014 25 921R 62
433.617,02
2012 2016 419.366,41
14.250,61 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
200925401000500
AMPLIACIÓN DE INSTALACIONES
2014 25 921R 62
908.302,94
2012 2016 906.530,48
1.772,46 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
200925401001200
RENOVACIÓN DE EQUIPOS INFORMÁTICOS
2014 25 921R 63
1.735.965,29
2012 2016 1.537.993,64
197.971,65
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
200925401001300
RENOVACIÓN DE MOBILIARIO Y EQUIPAMIENTO DE LOS EDIFICIOS
2014 25 921R 63
244.089,31
2012 2016 240.030,35
4.058,96 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
200925401001400
RENOVACIÓN DE INSTALACIONES
2014 25 921R 63
405.150,11
2012 2016 348.828,26
56.321,85 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
F.23.1.1.c) Información Presupuestaria. Presupuesto corriente. Gastos: Ejecución de proyectos
25401 - AGENCIA ESTATAL BOLETÍN OFICIAL DEL ESTADO
Página: 3 de 4
Euros
REDCOA (2014 F)
Fecha: 26/03/2015
TOTAL 21.050.879,02
20.101.259,54
949.619,48
0,00 811.586,98 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
CÓDIGO PROYECTO
EXPLICACIÓN PARTIDA PRESUPUESTARI
A
INVERSIÓN TOTAL
EJERCICIO INICIAL
EJERCICIO FINAL
INVERSIÓN
REALIZADA A 1
DE ENERO
INVERSIÓN
REALIZADA EN EL EJERCICI
O
CONTRATOS ABONO
TOTAL
RESTO CONTRAT
OS
CONTRATOS ABONO
TOTAL
RESTO CONTRAT
OS
CONTRATOS ABONO
TOTAL
RESTO CONTRAT
OS
CONTRATOS ABONO
TOTAL
RESTO CONTRATO
S
200925401002100
PROYECTO DE INVERSIONES DE CARACTER INMATERIAL PARA LA IMPRENTA
2014 25 921R 64
4.253,48 2012 2016 0,00 4.253,48 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
200925401002200
PROYECTO DE INVERSIONES DE CARACTER INMATERIAL PARA EL TRATAMIENTO, ALMA
2014 25 921R 64
170.641,22
2012 2016 75.638,78 95.002,44 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
200925401002300
PROYECTO DE INVERSIONES DE CARACTER INMATERIAL EN BASE DE DATOS DOCUMENT
2014 25 921R 64
1.501.681,23
2012 2016 1.068.493,36
433.187,87
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
200925401001400
RENOVACIÓN DE INSTALACIONES
2015 25 921R 63
0,00 2012 2016 0,00 0,00 0,00 811.586,98 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
F.23.1.1.c) Información Presupuestaria. Presupuesto corriente. Gastos: Ejecución de proyectos
25401 - AGENCIA ESTATAL BOLETÍN OFICIAL DEL ESTADO
Página: 4 de 4
Euros
REDCOA (2014 F)
Fecha: 26/03/2015
TOTAL 0,00
PARTIDA PRESUPUESTARIA DESCRIPCIÓN IMPORTE OBSERVACIONES
2015 25 921R 83108 0,00
F.23.1.1.d) Información Presupuestaria. Presupuesto corriente. Gastos: Acreedores por operaciones pendientes de aplicar a presupuesto
25401 - AGENCIA ESTATAL BOLETÍN OFICIAL DEL ESTADO
Página: 1 de 1
Euros
REDCOA (2014 F)
Fecha: 25/03/2015
TOTAL 222.223,27 0,00 0,00 222.223,27
APLICACIÓN PRESUPUESTARIA
DESCRIPCIÓN ANULACIÓN DE LIQUIDACIONES
APLAZAMIENTO Y FRACCIONAMIENTO
DEVOLUCIÓN DE INGRESOS
TOTAL DERECHOS ANULADOS
25 30999 OTRAS TASAS
1.229,24 0,00 0,00 1.229,24
25 32902 Ingresos Suscripción Farmacopea
413,22 0,00 0,00 413,22
25 335 VENTA MATERIAL DE DESECHO
3.109,87 0,00 0,00 3.109,87
25 33901 LIBRERIA
6.783,18 0,00 0,00 6.783,18
25 33902 FACTURACION INDUSTRIAL (TRABAJOS DE IMPRENTA)
210.687,76 0,00 0,00 210.687,76
F.23.1.2.a1) Información Presupuestaria. Presupuesto corriente. Ingresos. Procesos de gestión: derechos anulados
25401 - AGENCIA ESTATAL BOLETÍN OFICIAL DEL ESTADO
Página: 1 de 1
Euros
REDCOA (2014 F)
Fecha: 25/03/2015
TOTAL 0,00 0,00 5,20 5,20
APLICACIÓN PRESUPUESTARIA
DESCRIPCIÓN COBROS EN ESPECIE INSOLVENCIAS OTRAS CAUSAS TOTAL DERECHOS CANCELADOS
25 33901 LIBRERIA
0,00 0,00 5,20 5,20
F.23.1.2.a2) Información Presupuestaria. Presupuesto corriente. Ingresos. Procesos de gestión: derechos cancelados
25401 - AGENCIA ESTATAL BOLETÍN OFICIAL DEL ESTADO
Página: 1 de 1
Euros
REDCOA (2014 F)
Fecha: 25/03/2015
TOTAL 36.068.990,87 0,00 36.068.990,87
APLICACIÓN PRESUPUESTARIA DESCRIPCIÓN RECAUDACIÓN TOTAL DEVOLUCIONES DE INGRESO RECAUDACIÓN NETA
25 30999 OTRAS TASAS 32.675.266,36 0,00 32.675.266,36
25 32901 INGRESOS DE COMEDOR
80.458,69 0,00 80.458,69
25 32902 Ingresos Suscripción Farmacopea
164.461,56 0,00 164.461,56
25 335 VENTA MATERIAL DE DESECHO
26.881,31 0,00 26.881,31
25 33901 LIBRERIA 454.979,72 0,00 454.979,72
25 33902 FACTURACION INDUSTRIAL (TRABAJOS DE IMPRENTA)
2.454.387,93 0,00 2.454.387,93
25 33903 DOCUMENTACION
24.969,88 0,00 24.969,88
25 380 REINTEGROS DE EJERCICIOS CERRADOS
1.921,62 0,00 1.921,62
25 39990 INGRESOS EXTRAORDINARIOS.
215,53 0,00 215,53
25 39991 INGRESOS POR FORMACION EN CENTROS DE TRABAJO.
528,00 0,00 528,00
25 39992 INGRESOS POR DERECHOS DE COEDICIONES.
698,45 0,00 698,45
25 39999 OTROS INGRESOS DIVERSOS
26.077,72 0,00 26.077,72
25 520 INTERESES DE CUENTAS BANCARIAS
4.007,11 0,00 4.007,11
25 619 VENTA DE OTRAS INVERSIONES REALES
422,31 0,00 422,31
25 83008 REINTEGRO PRESTAMOS A CORTO PLAZO A FAMILIAS.
7.569,94 0,00 7.569,94
25 83108 REINTEGRO PRESTAMOS A LARGO PLAZO A FAMILIAS
146.144,74 0,00 146.144,74
F.23.1.2.a3) Información Presupuestaria. Presupuesto corriente. Ingresos. Procesos de gestión: recaudación neta
25401 - AGENCIA ESTATAL BOLETÍN OFICIAL DEL ESTADO
Página: 1 de 1
Euros
REDCOA (2014 F)
Fecha: 25/03/2015
TOTAL
APLICACIÓN PRESUPUESTARIA
DESCRIPCIÓN PENDIENTES DE PAGO A 1 DE
ENERO
MODIFICACIÓN SALDO INICIAL Y
ANULACIONES
RECONOCIDAS EN EL EJERCICIO
TOTAL DEVOLUCIONES RECONOCIDAS
PRESCRIPCIONES PAGADAS EN EL EJERCICIO
PENDIENTES DE PAGO A 31 DE
DICIEMBRE
F.23.1.2.b) Información Presupuestaria. Presupuesto corriente. Ingresos. Devolución de ingresos
25401 - AGENCIA ESTATAL BOLETÍN OFICIAL DEL ESTADO
Página: 1 de 1
Euros
REDCOA (2014 F)
Fecha: 25/03/2015
PARTIDA PRESUPUESTARIA
DESCRIPCIÓN OBLIGACIONES PENDIENTES DE
PAGO A 1 DE ENERO
MODIFICACIÓN SALDO INICIAL Y
ANULACIONES
TOTAL OBLIGACIONES
PRESCRIPCIONES PAGOS REALIZADOS
OBLIGACIONES PENDIENTES DE PAGO A 31 DE
DICIEMBRE
2011 25 921R 27104 DERECHOS DE AUTOR DE PUBLICACIONES
10,00 0,00 10,00 0,00 0,00 10,00
2013 25 921R 13000 RETRIBUCIONES BASICAS
2.859,66 0,00 2.859,66 0,00 2.859,66 0,00
2013 25 921R 13001 OTRAS REMUNERACIONES
887.955,38 0,00 887.955,38 0,00 887.955,38 0,00
2013 25 921R 16200 FORMAC. Y PERFEC. DEL PERSONAL.
9.290,18 0,00 9.290,18 0,00 9.290,18 0,00
2013 25 921R 16201 ECONOMATOS Y COMEDORES
1.093,09 0,00 1.093,09 0,00 1.093,09 0,00
2013 25 921R 16204 ACCION SOCIAL
2.981,03 0,00 2.981,03 0,00 2.981,03 0,00
2013 25 921R 16209 OTROS
6.930,62 0,00 6.930,62 0,00 6.930,62 0,00
2013 25 921R 212 EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCC
59.163,12 0,00 59.163,12 0,00 59.163,12 0,00
2013 25 921R 213 MAQUIN., INSTALAC. Y UTILLAJE.
23.453,08 0,00 23.453,08 0,00 23.453,08 0,00
2013 25 921R 216 EQUIPOS PARA PROCESOS DE INFORMACIÓN
34.787,32 0,00 34.787,32 0,00 34.787,32 0,00
2013 25 921R 22000 ORDINARIO NO INVENTARIABLE
2.420,90 0,00 2.420,90 0,00 2.420,90 0,00
2013 25 921R 22002 MATERIAL INFORMATICO NO INVENTARIABLE
2.059,50 0,00 2.059,50 0,00 2.059,50 0,00
2013 25 921R 22101 AGUA
905,48 0,00 905,48 0,00 905,48 0,00
2013 25 921R 22103 COMBUSTIBLES
47.303,47 0,00 47.303,47 0,00 47.303,47 0,00
2013 25 921R 22104 VESTUARIO
82,80 0,00 82,80 0,00 82,80 0,00
2013 25 921R 22105 ALIMENTACIÓN
22.108,10 0,00 22.108,10 0,00 22.108,10 0,00
2013 25 921R 22200 SERVICIOS DE TELECOMUNICACIONES
48.428,42 0,00 48.428,42 0,00 48.428,42 0,00
F.23.2.1. Información Presupuestaria. Presupuestos cerrados. Gastos. Obligaciones de presupuestos cerrados
25401 - AGENCIA ESTATAL BOLETÍN OFICIAL DEL ESTADO
Página: 1 de 3
Euros
REDCOA (2014 F)
Fecha: 25/03/2015
PARTIDA PRESUPUESTARIA
DESCRIPCIÓN OBLIGACIONES PENDIENTES DE
PAGO A 1 DE ENERO
MODIFICACIÓN SALDO INICIAL Y
ANULACIONES
TOTAL OBLIGACIONES
PRESCRIPCIONES PAGOS REALIZADOS
OBLIGACIONES PENDIENTES DE PAGO A 31 DE
DICIEMBRE
2013 25 921R 22201 POSTALES Y MENSAJERÍA
370,29 0,00 370,29 0,00 370,29 0,00
2013 25 921R 223 TRANSPORTES.
2.233,25 0,00 2.233,25 0,00 2.233,25 0,00
2013 25 921R 22700 LIMPIEZA Y ASEO
39.484,34 0,00 39.484,34 0,00 39.484,34 0,00
2013 25 921R 22701 SEGURIDAD
52.928,49 0,00 52.928,49 0,00 52.928,49 0,00
2013 25 921R 22706 ESTUDIOS Y TRABAJOS TECNICOS
3.612,45 0,00 3.612,45 0,00 3.612,45 0,00
2013 25 921R 22799 OTROS
10.523,70 0,00 10.523,70 0,00 10.523,70 0,00
2013 25 921R 27004 PAPEL ESTUCADO
6.565,24 0,00 6.565,24 0,00 6.565,24 0,00
2013 25 921R 27006 OTROS PAPELES Y CARTULINAS
2.301,80 0,00 2.301,80 0,00 2.301,80 0,00
2013 25 921R 27016 PLANCHAS Y QUÍMICOS PARA LIBROS
15.061,59 0,00 15.061,59 0,00 15.061,59 0,00
2013 25 921R 27019 SUMINISTRO DE ENERGIA ELECTRICA
46.565,09 0,00 46.565,09 0,00 46.565,09 0,00
2013 25 921R 27100 TRABAJOS REALIZADOS POR OTRAS ENTIDADES
120.172,72 0,00 120.172,72 0,00 120.172,72 0,00
2013 25 921R 27102 GASTOS DISTRIBUCIÓN LIBROS
5.854,49 0,00 5.854,49 0,00 5.854,49 0,00
2013 25 921R 27112 MANTENIMIENTO, MAQUINARIA, INSTALACIONES, ACTIVIDAD INDUSTRIAL
20.755,03 0,00 20.755,03 0,00 20.755,03 0,00
2013 25 921R 359 OTROS GASTOS FINANCIEROS
972,71 0,00 972,71 0,00 972,71 0,00
2013 25 921R 480 BECAS POSTGRADO
6.000,00 0,00 6.000,00 0,00 6.000,00 0,00
2013 25 921R 62002 MAQUINARIA.INVERSION NUEVA.
188.579,00 0,00 188.579,00 0,00 188.579,00 0,00
2013 25 921R 62003 MOBILIARIO . INVERSION NUEVA.
2.363,21 0,00 2.363,21 0,00 2.363,21 0,00
F.23.2.1. Información Presupuestaria. Presupuestos cerrados. Gastos. Obligaciones de presupuestos cerrados
25401 - AGENCIA ESTATAL BOLETÍN OFICIAL DEL ESTADO
Página: 2 de 3
Euros
REDCOA (2014 F)
Fecha: 25/03/2015
TOTAL 1.932.322,27 0,00 1.932.322,27 0,00 1.932.312,27 10,00
PARTIDA PRESUPUESTARIA
DESCRIPCIÓN OBLIGACIONES PENDIENTES DE
PAGO A 1 DE ENERO
MODIFICACIÓN SALDO INICIAL Y
ANULACIONES
TOTAL OBLIGACIONES
PRESCRIPCIONES PAGOS REALIZADOS
OBLIGACIONES PENDIENTES DE PAGO A 31 DE
DICIEMBRE
2013 25 921R 62007 INSTALACIONES TECNICAS. INV NUEVA.
4.649,72 0,00 4.649,72 0,00 4.649,72 0,00
2013 25 921R 63001 EDIFICIOS.INVERSION DE REPOSICION.
36.051,83 0,00 36.051,83 0,00 36.051,83 0,00
2013 25 921R 63004 EQUIPOS INFORMATICOS. INVERS.DE REPOSICION
156.256,07 0,00 156.256,07 0,00 156.256,07 0,00
2013 25 921R 63007 INSTALACIONES TECNICAS. INVERS DE REPOSICION
34.759,32 0,00 34.759,32 0,00 34.759,32 0,00
2013 25 921R 640 GASTOS EN INVERSIONES DE CARACTER INMATERIAL
8.429,78 0,00 8.429,78 0,00 8.429,78 0,00
2013 25 921R 83108 PRESTAMOS A LARGO PLAZO A FAMILIAS E INSTITUCIONES SIN FINES DE LUCRO.
16.000,00 0,00 16.000,00 0,00 16.000,00 0,00
F.23.2.1. Información Presupuestaria. Presupuestos cerrados. Gastos. Obligaciones de presupuestos cerrados
25401 - AGENCIA ESTATAL BOLETÍN OFICIAL DEL ESTADO
Página: 3 de 3
Euros
REDCOA (2014 F)
Fecha: 25/03/2015
TOTAL 6.231.577,09 0,00 3.340,56 50.956,29 5.977.445,97 199.834,27
APLICACIÓN PRESUPUESTARIA
DESCRIPCIÓN DERECHOS PENDIENTES DE COBRO A 1 DE
ENERO
MODIFICACIONES SALDO INICIAL
DERECHOS ANULADOS
DERECHOS CANCELADOS
RECAUDACIÓN DERECHOS PENDIENTES DE COBRO A 31 DE
DICIEMBRE
25 30909 OTRAS TASAS
5.630.476,71 0,00 899,29 47.246,30 5.504.224,67 78.106,45
25 32902 Ingresos Suscripción Farmacopea
1.859,50 0,00 0,00 0,01 1.859,49 0,00
25 33901 LIBRERIA
172.229,73 0,00 2.331,91 3.691,11 54.849,43 111.357,28
25 33902 FACTURACION INDUSTRIAL (Trabajos de Imprenta)
426.022,60 0,00 109,36 0,00 415.950,92 9.962,32
25 33903 DOCUMENTACION (Fotocopias)
988,55 0,00 0,00 18,87 561,46 408,22
F.23.2.2.a) Información Presupuestaria. Presupuestos cerrados. Ingresos. Derechos pendientes de cobro totales
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REDCOA (2014 F)
Fecha: 25/03/2015
TOTAL 3.340,56 0,00 3.340,56
APLICACIÓN PRESUPUESTARIA DESCRIPCIÓN ANULACIÓN DE LIQUIDACIONES
APLAZAMIENTOS Y FRACCIONAMIENTOS
TOTAL DERECHOS ANULADOS
25 30909 OTRAS TASAS 899,29 0,00 899,29
25 33901 LIBRERIA 2.331,91 0,00 2.331,91
25 33902 FACTURACION INDUSTRIAL (Trabajos de Imprenta)
109,36 0,00 109,36
F.23.2.2.b) Información Presupuestaria. Presupuestos cerrados. Ingresos. Derechos anulados
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Página: 1 de 1
Euros
REDCOA (2014 F)
Fecha: 25/03/2015
TOTAL 0,00 0,00 50.956,19 0,10 50.956,29
APLICACIÓN PRESUPUESTARIA
DESCRIPCIÓN COBROS EN ESPECIE INSOLVENCIAS PRESCRIPCIONES OTRAS CAUSAS TOTAL DERECHOS CANCELADOS
25 30909 OTRAS TASAS
0,00 0,00 47.246,30 0,00 47.246,30
25 32902 Ingresos Suscripción Farmacopea
0,00 0,00 0,00 0,01 0,01
25 33901 LIBRERIA
0,00 0,00 3.691,02 0,09 3.691,11
25 33903 DOCUMENTACION (Fotocopias)
0,00 0,00 18,87 0,00 18,87
F.23.2.2.c) Información Presupuestaria. Presupuestos cerrados. Ingresos. Derechos cancelados
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REDCOA (2014 F)
Fecha: 25/03/2015
TOTAL VARIACIÓN DERECHOS TOTAL VARIACIÓN OBLIGACIONES VARIACIÓN DE RESULTADOS PRESUPUESTARIOS DE
EJERCICIOS ANTERIORES
a) OPERACIONES CORRIENTES -54.296,85 0,00 -54.296,85
b) OPERACIONES DE CAPITAL 0,00 0,00 0,00
1. TOTAL VARIACIONES OPERACIONES NO FINANCIERAS (a+b) -54.296,85 0,00 -54.296,85
c) ACTIVOS FINANCIEROS 0,00 0,00 0,00
d) PASIVOS FINANCIEROS 0,00 0,00 0,00
2. TOTAL VARIACIÓN OPERACIONES FINANCIERAS (c+d) 0,00 0,00 0,00
TOTAL (1+2) -54.296,85 0,00 -54.296,85
F.23.2.3. Información Presupuestaria. Presupuestos cerrados. Variación de resultados presupuestarios de ejercicios anteriores
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Fecha: 25/03/2015
PARTIDA PRESUPUESTARIA
DESCRIPCIÓN EJERCICIO N+1 EJERCICIO N+2 EJERCICIO N+3 EJERCICIO N+4 EJERCICIOS SUCESIVOS
25 921R 13100 RETRIIBUCIONES BASICAS. LABORAL EVENTUAL
106.145,20 106.145,20 0,00 0,00 0,00
25 921R 13101 OTRAS REMUNERACIONES. LABORAL EVENTUAL
16.462,58 16.462,58 0,00 0,00 0,00
25 921R 16000 SEGURIDAD SOCIAL.
9.549,60 9.549,60 0,00 0,00 0,00
25 921R 16200 FORMAC. Y PERFEC. DEL PERSONAL.
70.131,17 44.998,40 0,00 0,00 0,00
25 921R 16201 ECONOMATOS Y COMEDORES
19.674,00 0,00 0,00 0,00 0,00
25 921R 16202 TRANSPORTE DE PERSONAL
10.890,00 10.890,00 0,00 0,00 0,00
25 921R 16209 OTROS
20.791,86 0,00 0,00 0,00 0,00
25 921R 212 EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCC
66.618,85 0,00 0,00 0,00 0,00
25 921R 213 MAQUIN., INSTALAC. Y UTILLAJE.
248.958,56 0,00 0,00 0,00 0,00
25 921R 216 EQUIPOS PARA PROCESOS DE INFORMACIÓN
139.827,50 0,00 0,00 0,00 0,00
25 921R 22000 ORDINARIO NO INVENTARIABLE
12.550,65 0,00 0,00 0,00 0,00
25 921R 22002 MATERIAL INFORMATICO NO INVENTARIABLE
53.788,50 0,00 0,00 0,00 0,00
25 921R 22103 COMBUSTIBLES
142.240,70 0,00 0,00 0,00 0,00
25 921R 22104 VESTUARIO
17.500,00 0,00 0,00 0,00 0,00
25 921R 22105 ALIMENTACIÓN
35.716,43 0,00 0,00 0,00 0,00
25 921R 22199 OTROS SUMINISTROS.
8.606,16 0,00 0,00 0,00 0,00
25 921R 22200 SERVICIOS DE TELECOMUNICACIONES
278.362,33 0,00 0,00 0,00 0,00
25 921R 22201 POSTALES Y MENSAJERÍA
24.623,73 0,00 0,00 0,00 0,00
COMPROMISOS DE GASTOS ADQUIRIDOS CON CARGO AL PRESUPUESTO DEL EJERCICIO
F.23.3.1 Información Presupuestaria. Compromisos de gasto con cargo a presupuestos de ejercicios posteriores.
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REDCOA (2014 F)
Fecha: 25/03/2015
TOTAL 3.956.134,74 227.833,78 0,00 0,00 0,00
PARTIDA PRESUPUESTARIA
DESCRIPCIÓN EJERCICIO N+1 EJERCICIO N+2 EJERCICIO N+3 EJERCICIO N+4 EJERCICIOS SUCESIVOS
25 921R 22700 LIMPIEZA Y ASEO
392.268,48 0,00 0,00 0,00 0,00
25 921R 22701 SEGURIDAD
251.824,83 0,00 0,00 0,00 0,00
25 921R 22706 ESTUDIOS Y TRABAJOS TECNICOS
1.479,88 0,00 0,00 0,00 0,00
25 921R 22799 OTROS
99.241,67 0,00 0,00 0,00 0,00
25 921R 27002 PAPEL AUTOCOPIATIVO
8.300,00 0,00 0,00 0,00 0,00
25 921R 27003 PAPEL OFFSET
87.465,00 0,00 0,00 0,00 0,00
25 921R 27004 PAPEL ESTUCADO
146.250,00 0,00 0,00 0,00 0,00
25 921R 27006 OTROS PAPELES Y CARTULINAS
118.700,00 0,00 0,00 0,00 0,00
25 921R 27016 PLANCHAS Y QUÍMICOS PARA LIBROS
70.250,00 0,00 0,00 0,00 0,00
25 921R 27019 SUMINISTRO DE ENERGIA ELECTRICA
192.798,00 0,00 0,00 0,00 0,00
25 921R 27100 TRABAJOS REALIZADOS POR OTRAS ENTIDADES
274.928,75 0,00 0,00 0,00 0,00
25 921R 27102 GASTOS DISTRIBUCIÓN LIBROS
62.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00
25 921R 27110 OTROS SERVICIOS
6.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00
25 921R 27112 MANTENIMIENTO, MAQUINARIA, INSTALACIONES, ACTIVIDAD INDUSTRIAL
94.374,66 39.788,00 0,00 0,00 0,00
25 921R 27113 COMBUSTIBLE ACTIVIDAD INDUSTRIAL
4.545,45 0,00 0,00 0,00 0,00
25 921R 480 BECAS POSTGRADO
51.683,22 0,00 0,00 0,00 0,00
25 921R 63001 EDIFICIOS.INVERSION DE REPOSICION.
811.586,98 0,00 0,00 0,00 0,00
F.23.3.1 Información Presupuestaria. Compromisos de gasto con cargo a presupuestos de ejercicios posteriores.
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REDCOA (2014 F)
Fecha: 25/03/2015
TOTAL
APLICACIÓN PRESUPUESTARIA IMPORTE Nº DE OPERACIONES
F.23.3.2 Compromisos de gasto de carácter plurianual que no se hayan podido imputar al presupuesto corriente.
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REDCOA (2014 F)
Fecha: 25/03/2015
TOTAL
CÓDIGO DE GASTO DESCRIPCIÓN TERCERO APLICACIÓN PRESUPUESTARIA
COEFICIENTE DE FINANCIACIÓN
POSITIVAS NEGATIVAS POSITIVAS NEGATIVAS
AGENTE FINANCIADOR DESVIACIONES DEL EJERCICIO DESVIACIONES ACUMULADAS
F.23.4.1. Información Presupuestaria. Gastos con financiación afectada. Desviaciones de financiación por agente financiador
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REDCOA (2014 F)
Fecha: 30/03/2015
TOTAL
CÓDIGO DE GASTO DESCRIPCIÓN GASTO PREVISTO OBLIGACIONES RECONOCIDAS EN
EJERCICIOS ANTERIORES
OBLIGACIONES RECONOCIDAS EN EL
EJERCICIO
TOTAL OBLIGACIONES RECONOCIDAS
GASTO PENDIENTE
F.23.4.2. Información Presupuestaria. Gastos con financiación afectada. Gestión del gasto presupuestario
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REDCOA (2014 F)
Fecha: 25/03/2015
I. Remanente de tesorería total (1 + 2 - 3 + 4) 104.473.907,65 120.813.205,87
II. Exceso de financiación afectada 0,00 0,00
295, 298, 490, 595, 598 III. Saldos de dudoso cobro 186.655,95 179.324,54
IV. Remamente de tesorería no afectado = (I - II - III) 104.287.251,70 120.633.881,33
57, 556 1.(+) Fondos líquidos 110.303.761,82 117.182.971,22
2.(+) Derechos pendientes de cobro 4.460.211,07 6.551.093,62
430 -(+) del Presupuesto corriente 4.173.673,31 6.010.601,06
431 -(+) de Presupuestos cerrados 199.834,27 220.976,03
246, 247, 260, 265, 440, 442, 449, 456, 470, 471, 472, 537, 538, 550, 565, 566
-(+) de operaciones no presupuestarias 86.703,49 319.516,53
435, 436 -(+) de operaciones comerciales 0,00 0,00
3.(-) Obligaciones pendientes de pago 9.882.361,66 2.510.259,74
400 -(+) del Presupuesto corriente 9.150.931,86 1.932.312,27
401 -(+) de Presupuestos cerrados 10,00 10,00
167, 168, 180, 185, 410, 412, 419, 453, 456, 475, 476, 477, 517, 518, 550, 560, 561
-(+) de operaciones no presupuestarias 731.419,80 577.937,47
405, 406 -(+) de operaciones comerciales 0,00 0,00
4.(+) Partidas pendientes de aplicación -407.703,58 -410.599,23
554, 559 -(-) cobros realizados pendientes de aplicación definitiva 407.703,58 410.599,23
555, 5581, 5585 -(+) pagos realizados pendientes de aplicación definitiva 0,00 0,00
Nº DE CUENTAS COMPONENTES EJERCICIO N EJERCICIO N-1
F.23.5. Información Presupuestaria. Remanente de tesorería
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REDCOA (2014 F)
Fecha: 25/03/2015
TOTAL 0,00 0,00 0,00 0,00 4.173.673,31 0,00 0,00
SOLICITADO CONCEDIDO
2530999 OTRAS TASAS 3.377.621,00
2532902 INGRESOS SUSCRIPCIÓN FARMACOPEA 206,61
25335 VENTA MATERIAL DESECHO 7.168,22
2533901 LIBRERIA 75.310,09
2533902 FACTURACION INDUSTRIAL (TRABAJOS DE IMPRENTA)
713.185,51
2533903 DOCUMENTACIÓN 0,00 0,00 0,00 181,88
APLICACIÓN PRESUPUESTARIA
DESCRIPCIÓN PENDIENTES DE NOTIFICAR
SUSPENDIDOS APLAZAMIENTO O FRACCIONAMIENTO
EN PERIODO VOLUNTARIO
EN PERIODO EJECUTIVO
TOTAL DERECHOS
PENDIENTES DE COBRO
F.23.6.1 Información Presupuestaria. Derechos presupuestarios pendientes de cobro según su grado de exigibilidad.Presupuesto corriente
25401 - AGENCIA ESTATAL BOLETÍN OFICIAL DEL ESTADO
Página: 1 de 1
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REDCOA (2014 F)
Fecha: 25/03/2015
TOTAL 0,00 0,00 0,00 0,00 199.834,27 0,00 0,00
SOLICITADO CONCEDIDO
2530909 OTRAS TASAS 78.106,45
2533901 LIBRERIA 111.357,28
2533902 FACTURACIÓN INDUSTRIAL (TRABAJOS DE IMPRENTA)
9.962,32
2533903 DOCUMENTACIÓN (FOTOCOPIAS) 408,22
APLICACIÓN PRESUPUESTARIA
DESCRIPCIÓN PENDIENTES DE NOTIFICAR
SUSPENDIDOS APLAZAMIENTO O FRACCIONAMIENTO
EN PERIODO VOLUNTARIO
EN PERIODO EJECUTIVO
TOTAL DERECHOS
PENDIENTES DE COBRO
F.23.6.2 Información Presupuestaria. Derechos presupuestarios pendientes de cobro según su grado de exigibilidad. Presupuestos cerrados
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REDCOA (2014 F)
Fecha: 25/03/2015
CÓDIGO DESCRIPCIÓN OBJETIVO ACTIVIDADES INDICADOR PREVISTO REALIZADO ABSOLUTAS %
921R Publicación de las normas legales.
1. Publicar puntualmente los diarios oficiales Boletín Oficial del Estado y Boletín oficial del registro Mercantil.
Elaboración de los diarios.
1. Publicación del BOE en sede electrónica, antes de las 8 horas, todos los días del año excepto domingos (minutos de retraso/año)
0,00 0,00 0,00 0,00
Actualización y mantenimiento del sistema de producción, del Plan de contingencia y Centro de respaldo.
2. Publicación del BORME en sede electrónica, antes de las 8 horas, todos los días del año excepto sábados, domingos y festivos en la localidad de Madrid (minutos de retraso/año)
0,00 0,00 0,00 0,00
Gestión de los anuncios
3. Porcentaje de anuncios publicados en el primer día de cada uno de los plazos estabalecidos (%)
100,00 97,02 -2,98 -2,98
Control de erratas 4. Porcentaje de erratas en el "Boletín Oficial del Estado" respecto al número de disposiciones y anuncios publicados (%)
0,08 0,07 -0,01 -12,50
Difusión de los diarios oficiales
5 El 76% más la diferencia entre la variación porcentual del nº de páginas Web que enlazan con boe.es y la media de las variaciones porcentuales de las páginas que enlazan a las 7 Webs públicas de referencia.
100,00 87,14 -12,86 -12,86
PROGRAMAS DE GASTO DESVIACIONES
A) GRADO DE REALIZACIÓN DE OBJETIVOS
F.23.7. Balance de resultados e informe de gestión
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REDCOA (2014 F)
Fecha: 25/03/2015
CÓDIGO DESCRIPCIÓN OBJETIVO ACTIVIDADES INDICADOR PREVISTO REALIZADO ABSOLUTAS %
2. Máxima difusión de la legislación, ofreciendo servicios singularizados que atiendan las necesidades de inf. Jdica. de los ciudadanos y otros clientes de la Agencia, y ser fuente y motor de la activ. econ. ligada a la gestión del conocimeinto jurídico
Mantenimiento y mejora de las bases de datos
1 Millones de accesos a las bases de datos en el año.
210,00 272,52 62,52 29,77
Consolidación de las normas
2 Promedio de días hábiles en actualizar las normas consolidadas, contados desde la publicación de la norma que la modifica hasta que se incorpora consolidada a las bases de datos de la Agencia
0,00 0,54 0,54 0,00
Prestación de servicios personalizados
3 Número de suscriptores de Alertas al finalizar el año.
70.000,00 118.250,00 48.250,00 68,93
Edición de libros electrónicos.
4 Número de libros electrónicos disponibles en la web al finalizar el año.
70,00 83,00 13,00 18,57
Realización y gestión del Plan editorial de la Agencia.
5 Número de títulos publicados en edición y coedición.
80,00 79,00 -1,00 -1,25
F.23.7. Balance de resultados e informe de gestión
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REDCOA (2014 F)
Fecha: 25/03/2015
CÓDIGO DESCRIPCIÓN OBJETIVO ACTIVIDADES COSTE PREVISTO (CRÉDITOS
DEFINITIVOS)
COSTE REALIZADO (OBLIGACIONES RECONOCIDAS)
ABSOLUTAS %
921R Publicación de las normas legales.
Publicación de las normas legales.
Edición BOE , BORME y publicaciones
31.657.880,00 26.251.355,16 -5.406.524,84 -17,08
000X Transferencias internas Realizar la transferencia al Estado
30.366.000,00 30.366.000,00 0,00 0,00
PROGRAMAS DE GASTO DESVIACIONES
CÓDIGO DESCRIPCIÓN OBJETIVO ACTIVIDADES INDICADOR PREVISTO REALIZADO ABSOLUTAS %
3. Ofrecer, como medio propio de la Administración General del Estado, los servicios de edición, impresión y distribución que se soliciten
Elaboración de trabajos de artes gráficas
1 Importe, en millones de euros, de facturación de los trabajos de la Imprenta Nacional.
2,00 3,33 1,33 66,50
Asesoramiento y difusión de los servicios de la Imprenta Nacional para la AGE
2 Número medio anual de clientes de la Imprenta Nacional.
45,00 54,80 9,80 21,78
Mejora tecnológica en las acividades de artes gráficas
3 Número de obras editadas para terceros en cualquier soporte.
120,00 241,00 121,00 100,83
000X Transferencias internas
Realizar la transferencia al Estado
30.366.000,00 30.366.000,00 0,00 0,00
B) COSTE DE LOS OBJETIVOS REALIZADOS
F.23.7. Balance de resultados e informe de gestión
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REDCOA (2014 F)
Fecha: 25/03/2015
TOTAL 38.047,07 37.970,82 123.816,38 0,00 0,00 0,00 199.834,27
APLICACIÓN PRESUPUESTA
RIA
DESCRIPCIÓN EJERCICIO N-1 EJERCICIO N-2 EJERCICIO N-3 EJERCICIO N-4 EJERCICIO N-5 RESTANTES EJERCICIOS ANTERIORES
IMPORTE TOTAL PENDIENTE
COBRO
25 30909 OTRAS TASAS 22.671,69 22.594,09 32.840,67 0,00 0,00 78.106,45
25 33901 LIBRERIA 5.646,46 15.088,09 90.622,73 0,00 0,00 111.357,28
25 33902 FACTURACIÓN INDUSTRIAL (TRABAJOS DE IMPRENTA)
9.701,62 260,70 0,00 0,00 0,00 9.962,32
25 33903 DOCUMENTACIÓN (FOTOCOPIAS) 27,30 27,94 352,98 0,00 0,00 408,22
F.23.8 Antigüedad de los derechos presupuestarios pendientes de cobro.
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REDCOA (2014 F)
Fecha: 26/03/2015
Fondos líquidos 110.303.761,82
a) LIQUIDEZ INMEDIATA: 1.047,84 : ---------------------------------------------------------------------
Pasivo corriente 10.526.801,99
Fondos líquidos + Derechos pendientes de cobro 110.303.761,82 + 4.273.515,92
b) LIQUIDEZ A CORTO PLAZO
1.088,43 : ---------------------------------------------------------------------
Pasivo corriente 10.526.801,99
Activo Corriente 117.143.451,70
c) LIQUIDEZ GENERAL 1.112,81 : ---------------------------------------------------------------------
Pasivo corriente 10.526.801,99
Pasivo corriente + Pasivo no corriente 10.526.801,99 + 7.543,00
d) ENDEUDAMIENTO 7,67 : ---------------------------------------------------------------------
Pasivo corriente + Pasivo no corriente + Patrimonio neto
10.526.801,99 + 7.543,00 + 126.765.217,08
Pasivo corriente 10.526.801,99
e) RELACIÓN DE ENDEUDAMIENTO
139.557,23 : ---------------------------------------------------------------------
F.24.1. Indicadores financieros y patrimoniales
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REDCOA (2014 F)
Fecha: 25/03/2015
G. PERS. / GGOR TRANFS / GGOR APROV / GGOR Resto GGOR / GGOR
33,17 53,24 3,52 10,06
GASTOS DE GESTIÓN ORDINARIA (GGOR)
Gastos de gestión ordinaria 57.171.002,53
3) Cobertura de los gastos corrientes
142,68 : ---------------------------------------------------------------------
Ingresos de gestión ordinaria 40.067.985,49
2) Estructura de los gastos
g) RATIOS DE LA CUENTA DEL RESULTADO ECONÓMICO PATRIMONIAL
Nota: Las ratios deben aparecer expresadas en tanto por ciento y con dos decimales.
1) Estructura de los ingresos
Pasivo no corriente 7.543,00
Pasivo corriente + Pasivo no corriente 10.526.801,99 + 7.543,00
f) CASH-FLOW -181,80 : ---------------------------------------------------------------------
Flujos netos de gestión -5.794.433,92
ING.TRIB / IGOR TRANFS / IGOR VN y PS / IGOR Resto IGOR / IGOR
89,98 0,00 9,76 0,26
INGRESOS DE GESTIÓN ORDINARIA (IGOR)
F.24.1. Indicadores financieros y patrimoniales
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Fecha: 25/03/2015
a) Del presupuesto de gastos corrientes:
Obligaciones reconocidas netas 56.617.355,16
1) EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS 91,28 : ---------------------------------------------------------------------
Créditos totales 62.023.880,00
Pagos realizados 47.466.423,30
2) REALIZACIÓN DE PAGOS 83,84 : ---------------------------------------------------------------------
Obligaciones reconocidas netas 56.617.355,16
Obligaciones reconocidas netas (Capítulo 6 + 7) 949.619,48
3) ESFUERZO INVERSOR 1,68 : ---------------------------------------------------------------------
Total obligaciones reconocidas netas 56.617.355,16
Obligaciones pendientes de pago x 365 3.340.090.128,90
4) PERIODO MEDIO DE PAGO 58,99 : ---------------------------------------------------------------------
Obligaciones reconocidas netas 56.617.355,16
b) Del presupuesto de ingresos corriente:
F.24.2. Indicadores presupuestarios
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REDCOA (2014 F)
Fecha: 25/03/2015
Derechos reconocidos netos 40.242.664,18
1) EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS 64,88 : ---------------------------------------------------------------------
Previsiones definitivas 62.023.880,00
Recaudación neta 36.068.990,87
2) REALIZACIÓN DE COBROS 89,63 : ---------------------------------------------------------------------
Derechos reconocidos netos 40.242.664,18
Derechos pendientes de cobro x 365 1.523.390.758,15
3) PERIODO MEDIO DE COBRO 37,86 : ---------------------------------------------------------------------
Derechos reconocidos netos 40.242.664,18
c) De presupuestos cerrados:
Pagos 1.932.312,27
1) REALIZACIÓN DE PAGOS 100,00 : ---------------------------------------------------------------------
Saldo inicial de obligaciones (+/- modificaciones y anulaciones) 1.932.322,27
Cobros 5.977.445,97
2) REALIZACIÓN DE COBROS 95,97 : ---------------------------------------------------------------------
Saldo inicial de derechos (+/- modificaciones y anulaciones) 6.228.236,53
F.24.2. Indicadores presupuestarios
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REDCOA (2014 F)
Fecha: 25/03/2015
TOTAL 27.271.379,12 100,00
CÓDIGO ELEMENTOS IMPORTE %
01 COSTES DE PERSONAL 19.365.647,86 71,01
01.01 SUELDOS Y SALARIOS 14.325.833,11 52,53
01.02 COTIZACIONES SOCIALES A CARGO DEL EMPLEADOR 3.813.676,68 13,98
01.03 PREVISIÓN SOCIAL DE FUNCIONARIOS 421.228,04 1,54
01.04 APORTACIONES A SISTEMAS COMPLEMENTARIOS DE PENSIONES 0,00 0,00
01.05 INDEMNIZACIONES 0,00 0,00
01.06 OTROS COSTES SOCIALES 334.773,57 1,23
01.07 INDEMNIZACIONES POR RAZÓN DEL SERVICIO 0,00 0,00
01.08 TRANSPORTE DE PERSONAL 470.136,46 1,72
01.09 OTROS COSTES DE PERSONAL 0,00 0,00
02 ADQUISICIÓN DE BIENES Y SERVICIOS 2.362.722,46 8,66
02.01 COSTES DE MATERIALES DE REPROGRAFÍA E IMPRENTA 0,00 0,00
02.02 COSTES DE OTROS MATERIALES Y APROVISIONAMIENTOS 887.640,71 3,25
02.03 ADQUISICIÓN DE BIENES DE INVERSIÓN 0,00 0,00
02.04 TRABAJOS REALIZADOS POR OTRAS ORGANIZACIONES 1.475.081,75 5,41
02.05 OTRAS ADQUISICIONES DE SERVICIOS 0,00 0,00
03 SERVICIOS EXTERIORES 3.621.264,74 13,28
03.01 COSTES DE INVESTIGACIÓN Y DESARROLLO DEL EJERCICIO 0,00 0,00
03.02 ARRENDAMIENTOS Y CÁNONES 2.502,93 0,01
03.03 REPARACIONES Y CONSERVACIÓN 897.296,72 3,29
03.04 SERVICIO DE PROFESIONALES INDEPENDIENTES 0,00 0,00
03.05 TRANSPORTES 63.842,88 0,23
03.06 PRIMAS DE SEGUROS 5.101,84 0,02
03.07 SERVICIOS BANCARIOS Y SIMILARES 0,00 0,00
03.08 PUBLICIDAD, PROPAGANDA Y RR. PP. 12.342,95 0,05
03.09 SUMINISTROS 867.546,42 3,18
03.10 COMUNICACIONES 456.162,15 1,67
03.11 COSTES DIVERSOS 1.316.468,85 4,83
04 TRIBUTOS 256.378,65 0,94
05 AMORTIZACIONES 1.590.865,57 5,83
06 COSTES FINANCIEROS 0,00 0,00
07 COSTES DE TRANSFERENCIAS 0,00 0,00
08 COSTES DE BECARIOS 74.499,84 0,27
09 OTROS COSTES 0,00 0,00
F.25.1. Información sobre Coste de Actividades. RESUMEN GENERAL DE COSTES DE LA ENTIDAD.
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REDCOA (2014 F)
Fecha: 27/03/2015
ACTIVIDADES Coste Directo Coste Indirecto TOTAL % Coste Directo Coste Indirecto TOTAL % Coste Directo Coste Indirecto
PUBLICACIÓN DEL BOE 2.942.213,90 1.393.471,67 4.335.685,57 67,62 484.782,15 45.351,66 530.133,81 8,27 760.168,42 340.850,90
PUBLICACIÓN DE ACTOS BORME 360.572,05 138.635,16 499.207,21 79,36 4.244,21 4.618,07 8.862,28 1,41 31.501,29 33.731,25
PUBLICACIÓN DE ANUNCIOS BORME 1.243.006,44 432.317,13 1.675.323,57 81,09 8.153,99 13.979,98 22.133,97 1,07 124.385,70 107.592,44
TOTAL 4.545.792,39 1.964.423,96 6.510.216,35 71,49 497.180,35 63.949,71 561.130,06 6,16 916.055,41 482.174,59

AGENCIA ESTATAL BOLETÍN OFICIAL DEL ESTADO ‐ 2014 ‐ Cuentas Formuladas ‐ EurosF.25.2. Información sobre Coste de Actividades. Resumen de costes por cada actividad que implica la obtención de tasas y precios públicos.
COSTES DE PERSONAL ADQUISICIÓN DE BIENES Y SERVICIOS SERVICIOS EXTER
TOTAL % Coste DirectoCoste
Indirecto TOTAL %Coste
DirectoCoste
Indirecto TOTAL % Coste Directo Coste Indirecto TOTAL % Coste Directo
1.101.019,32 17,17 27.789,27 27.074,08 54.863,35 0,86 293.921,25 89.206,67 383.127,92 5,98 0 0
65.232,54 10,37 2.335,78 2.685,17 5.020,95 0,8 39.120,09 8.822,25 47.942,34 7,62 0 0
231.978,14 11,23 11.414,13 8.494,43 19.908,56 0,96 84.983,28 28.179,24 113.162,52 5,48 0 0
1.398.230,00 15,35 41.539,18 38.253,68 79.792,86 0,88 418.024,62 126.208,16 544.232,78 5,98 0 0 0 0 0
IORES TRIBUTOS AMORTIZACIONES COSTES FINANCIEROS COSTES
Coste Indirecto TOTAL % Coste Directo Coste Indirecto TOTAL % Coste Directo Coste Indirecto TOTAL % Coste Directo Coste Indirecto TOTAL %
0 0 3.724,99 2.919,53 6.644,52 0,1 0 0 4.512.599,98 1.898.874,51 6.411.474,49 70,41
0 0 2.483,33 286,21 2.769,54 0,44 0 0 440.256,75 188.778,11 629.034,86 6,91
0 0 2.483,33 949,32 3.432,65 0,17 0 0 1.474.426,87 591.512,54 2.065.939,41 22,69
0 0 0 8.691,65 4.155,06 12.846,71 0,14 0 0 0 0 6.427.283,60 2.679.165,16 9.106.448,76 100,01
OTROS COSTES TOTALDE TRANSFERENCIAS COSTES DE BECARIOS
TOTAL 9.106.448,76 33,40
ACTIVIDADES IMPORTE %
PUBLICACIÓN DEL BOE 6.411.474,49 23,51
PUBLICACIÓN DE ACTOS BORME 629.034,86 2,31
PUBLICACIÓN DE ANUNCIOS BORME 2.065.939,41 7,58
F.25.3. Información sobre Coste de Actividades. Actividades que implican la obtención de tasas y precios públicos.
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REDCOA (2014 F)
Fecha: 27/03/2015
TOTAL 9.106.448,76 36.052.887,36 26.946.438,60 395,91
ACTIVIDADES Coste Total Activ. Ingresos Margen % Cobertura
ACTIVIDAD 1:PUBLICACIÓN DEL BOE 6.411.474,49 11.976.934,21 5.565.459,72 186,80
ACTIVIDAD 2:PUBLICACIÓN DE ACTOS BORME 629.034,86 17.542.838,86 16.913.804,00 2.788,85
ACTIVIDAD 3:PUBLICACIÓN DE ANUNCIOS BORME 2.065.939,41 6.533.114,29 4.467.174,88 316,23
F.25.4. Información sobre Coste de Actividades. Resumen relacionando costes e ingresos de actividades con ingresos finalistas.
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REDCOA (2014 F)
Fecha: 27/03/2015
ACTIVIDADES Número de actuaciones
realizadas
Número de actuaciones
previstas
Indicador Plazo medio de espera para recibir un
determinado servicio público
(días)
Porcentaje de población
cubierta por un determinado
servicio público (%)
Indicador punto a)
Indicador serie años anteriores
Indicador punto d)
ACTIVIDAD 1:PUBLICACIÓN DEL BOE 316,00 313,00 1,01 0,00 100,00 1,01 1,00 1,01
ACTIVIDAD 2:PUBLICACIÓN DE ACTOS BORME 538.585,00 562.614,00 0,96 0,96 1,00 0,96
ACTIVIDAD 3: PUBLICACIÓN DE ANUNCIOS BORME 13.214,00 14.856,00 0,89 0,89 1,00 0,89
ACTIVIDAD 4: ACTIVIDAD INDUSTRIAL DE LA IMPRENTA
1.839,00 1.449,00 1,27 1,27 1,00 1,27
ACTIVIDAD 5: ACTIVIDAD DE GESTIÓN EDITORIAL, INFORMACIÓN Y DIFUSIÓN LEGISLATIVA
1.291.494,00 438.426,00 2,95 0,54 100,00 2,95 1,00 2,95
ACTIVIDAD 5: ACTIVIDAD DE GESTIÓN EDITORIAL, INFORMACIÓN Y DIFUSIÓN LEGISLATIVA
118.250,00 65.514,00 1,80 1,80 1,00 1,80
ACTIVIDAD 5: ACTIVIDAD DE GESTIÓN EDITORIAL, INFORMACIÓN Y DIFUSIÓN LEGISLATIVA
803,00 699,00 1,15 1,15 1,00 1,15
ACTIVIDAD 5: ACTIVIDAD DE GESTIÓN EDITORIAL, INFORMACIÓN Y DIFUSIÓN LEGISLATIVA
170,00 150,00 1,13 1,13 1,00 1,13
Indicador de eficacia. punto a) Indicador de eficacia. punto b)
Indicador de eficacia. punto c)
Indicador de eficacia. punto d)
F.26.1. Indicadores de Gestión. Indicadores de Eficacia
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Fecha: 27/03/2015
ACTIVIDADES Coste de la actividad
Número de usuarios
Indicador Coste real de la actividad
Coste previsto de la actividad
Indicador Coste de la actividad
Número de unidades
equivalentes producidas
Indicador
ACTIVIDAD 1:PUBLICACIÓN DEL BOE 6.411.474,50 0,00 0,00 6.411.474,50 6.805.492,22 0,94 6.411.474,50 104.910,00 61,11
ACTIVIDAD 2:PUBLICACIÓN DE ACTOS BORME
629.034,86 0,00 0,00 629.034,86 723.468,41 0,87 629.034,86 538.585,00 1,17
ACTIVIDAD 3:PUBLICACIÓN DE ANUNCIOS BORME
2.065.939,42 0,00 0,00 2.065.939,42 2.504.274,33 0,82 2.065.939,42 13.124,00 157,42
Indicador de eficiencia. punto a) Indicador de eficiencia. punto b) Indicador de eficiencia. punto c)
F.26.2. Indicadores de Gestión. Indicadores de Eficiencia
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REDCOA (2014 F)
Fecha: 27/03/2015
Indicador de Economía
FACTOR DE PRODUCCIÓN Precio o coste de adquisición factor de
producción
Precio medio del factor en el mercado
Indicador
F.26.3. Indicadores de Gestión. Indicador de Economía
25401 - AGENCIA ESTATAL BOLETÍN OFICIAL DEL ESTADO
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REDCOA (2014 F)
Fecha: 27/03/2015
ACTIVIDADES Coste de personal Número de personas equivalentes
Indicador
ACTIVIDAD 1:PUBLICACIÓN DEL BOE 4.335.685,57 103,00 42.094,03
ACTIVIDAD 2:PUBLICACIÓN DE ACTOS BORME 499.207,21 12,78 39.061,60
ACTIVIDAD 3:PUBLICACIÓN DE ANUNCIOS BORME 1.675.323,57 44,56 37.597,03
Indicador de medios de producción
F.26.4. Indicadores de Gestión. Indicador de medios de producción
25401 - AGENCIA ESTATAL BOLETÍN OFICIAL DEL ESTADO
Página: 1 de 1
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REDCOA (2014 F)
Fecha: 27/03/2015
MINISTERIO DE HACIENDA Y ADMINISTRACIONES PÚBLICAS
INTERVENCIÓN GENERAL DE
LA ADMINISTRACIÓN DEL ESTADO
AGENCIA ESTATAL BOLETÍN OFICIAL DEL ESTADO
Informe de auditoría de las cuentas anuales
Ejercicio 2014
Intervención Delegada en la Agencia Estatal Boletín Oficial del Estado
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MINISTERIO DE HACIENDA Y ADMINISTRACIONES PÚBLICAS
INTERVENCIÓN GENERAL DE
LA ADMINISTRACIÓN DEL ESTADO
Índice
I. INTRODUCCIÓN .................................................................................................................................................... 1
II. OBJETIVO Y ALCANCE DEL TRABAJO: RESPONSABILIDAD DE LOS AUDITORES ...................................................... 2
III. OPINIÓN ............................................................................................................................................................... 3
IV. INFORME SOBRE OTROS REQUERIMIENTOS LEGALES Y REGLAMENTARIOS ......................................................... 4
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Agencia Estatal Boletín Oficial del Estado. Informe de auditoría de cuentas anuales. Ejercicio 2014 1
I. Introducción
La Intervención General de la Administración del Estado, a través de la Intervención Delegada en la Agencia Estatal Boletín Oficial del Estado en uso de las competencias que le atribuye el artículo 168 de la Ley General Presupuestaria ha auditado las cuentas anuales de la Agencia Estatal Boletín Oficial del Estado que comprenden, el balance de situación a 31 de diciembre de 2014, la cuenta de resultado económico-patrimonial, el estado de liquidación del presupuesto, el estado de cambios en el patrimonio neto, el estado de flujos de efectivo y la memoria correspondientes al ejercicio anual terminado en dicha fecha.
El Director de la Agencia Estatal Boletín Oficial del Estado es responsable de la formulación de las cuentas anuales de la entidad de acuerdo con el marco de información financiera que se detalla en la nota 1 de la memoria adjunta y en particular de acuerdo con los principios y criterios contables, asimismo, es responsable del control interno que considere necesario para permitir que la preparación de las citadas cuentas anuales estén libres de incorrección material.
Las cuentas anuales a las que se refiere el presente informe fueron formuladas por el Director de la Agencia el 27 de marzo de 2015 y fueron puestas a disposición de la Intervención Delegada en esa misma fecha.
La información relativa a las cuentas anuales queda contenida en el fichero 25401_2014_F_150327_135502_Cuenta.zip cuyo resumen electrónico se corresponde con 8A6F35343DA8EBB12466BC411FE74677888D4549FFABF2000835925B5936AA4A y está depositado en la aplicación RED.Coa de la Intervención General de la Administración del Estado.
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Agencia Estatal Boletín Oficial del Estado. Informe de auditoría de cuentas anuales. Ejercicio 2014 2
II. Objetivo y alcance del trabajo: Responsabilidad de los auditores
Nuestra responsabilidad es emitir una opinión sobre si las cuentas anuales adjuntas expresan la imagen fiel, basada en el trabajo realizado de acuerdo con las Normas de Auditoría del Sector Público. Dichas normas exigen que planifiquemos y ejecutemos la auditoría con el fin de obtener una seguridad razonable, aunque no absoluta, de que las cuentas anuales están libres de incorrección material.
Una auditoría conlleva la aplicación de procedimientos para obtener evidencia adecuada y suficiente sobre los importes y la información recogida en las cuentas anuales. Los procedimientos seleccionados dependen del juicio del auditor, incluida la valoración de los riesgos de incorrección material en las cuentas anuales. Al efectuar dichas valoraciones del riesgo, el auditor tiene en cuenta el control interno relevante para la preparación y presentación razonable por parte del gestor de las cuentas anuales, con el fin de diseñar los procedimientos de auditoría que sean adecuados en función de las circunstancias, y no con la finalidad de expresar una opinión sobre la eficacia del control interno de la entidad. Una auditoría también incluye la evaluación de la adecuación de los criterios contables y de la razonabilidad de las estimaciones contables realizadas por el gestor, así como la evaluación de la presentación global de las cuentas anuales.
Consideramos que la evidencia de auditoría que hemos obtenido proporciona una base suficiente y adecuada para emitir nuestra opinión de auditoría.
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Agencia Estatal Boletín Oficial del Estado. Informe de auditoría de cuentas anuales. Ejercicio 2014 3
III. Opinión
En nuestra opinión, las cuentas anuales adjuntas expresan, en todos los aspectos significativos, la imagen fiel del patrimonio y de la situación financiera de la Agencia Estatal Boletín Oficial del Estado a 31 de diciembre de 2014, así como de sus resultados, de sus flujos de efectivo y del estado de liquidación del presupuesto correspondientes al ejercicio anual terminado en dicha fecha, de conformidad con el marco normativo de información financiera que resulta de aplicación y, en particular con los principios y criterios contables y presupuestarios contenidos en el mismo.
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Agencia Estatal Boletín Oficial del Estado. Informe de auditoría de cuentas anuales. Ejercicio 2014 4
IV. Informe sobre otros requerimientos legales y reglamentarios
La entidad auditada presenta, en las notas 23.7, 24, 25 y 26 de la memoria adjunta, información referida al Balance de resultados e informe de gestión, a los Indicadores financieros, patrimoniales y presupuestarios, al coste de las actividades y a los Indicadores de gestión de acuerdo con lo previsto en la Orden EHA 1037/2010, de 13 de abril por la que se aprueba el Plan General de Contabilidad Púbica, con la Orden EHA/2045/2011, de 14 de julio, por la que se aprueba la Instrucción de Contabilidad para la Administración Institucional del Estado y la Resolución de 28 de julio de 2011, de la Intervención General de la Administración del Estado, por la que se regulan los criterios para la elaboración de la información sobre los costes de actividades e indicadores de gestión, correspondiente al ejercicio 2014.
Nuestro trabajo se ha limitado a verificar que los datos contables contenidos en las citadas notas y la distribución de costes de actividades, de acuerdo con su normativa reguladora, resulta razonablemente coherente con la información financiera contable auditada.
El presente informe de auditoría ha sido firmado electrónicamente a través de la aplicación Registro
Digital de Cuentas Públicas (RED.Coa) de la Intervención General de la Administración del Estado
por la Interventora Delegada suplente en la Agencia Estatal Boletín Oficial del Estado, en Madrid, a
27 de julio de 2015.
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