credito firma
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7/23/2019 Credito Firma
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Créditos de firma
Son créditos que no implican un desembolso efectivo por parte del banco, sino uncompromiso de pago de una deuda en lugar del deudor principal, es decir, el bancono pone dinero a disposición del cliente sino que con su propia rma avala alcliente de su operación con un tercero.
Dentro de esta categoría se incluyen :
las an!as.
avales.
créditos documentarios conrmados.
aceptaciones, etc.
"stos créditos e#igen un an$lisis del riesgo en dos vertientes:
"#amen de la solvencia y garantía del cliente al que se le concede dic%o crédito.
&n$lisis del condicionado del contrato de aval por la entidad.
LA CARTA FIANZA: APOYO PARA LAS EMPRESAS
Las entidades financieras ofrecen a las empresas diversas modalidades de financiamiento,
no sólo en lo referente a créditos directos, sino también a través de otros instrumentos, entre
los cuales el más difundido y utilizado es la Carta Fianza.
En qué consiste
La Carta Fianza es una modalidad de crédito indirecto que consiste en un contrato de
garantía del cumplimiento de pago de una obligación aena, suscrito entre un banco u otra
entidad financiera !fiador" y un deudor !afianzado". #e materializa en un documento valorado
emitido por el fiador a fa$ vor de un tercero !acreedor" garantizando las obligaciones del
deudor solicitante, con un monto y un plazo determinados. %e esta manera, el fiador
garantiza ante terceros el cumplimiento de las obliga$ ciones contraídas por el afianzado en
un acuerdo estipulado para la realización de una operación co$ mercial o civil. &n el caso de
que el cliente no cumpla con dic'as condiciones, el fiador asume la obli$ gación, cubriendo el
importe afianzado, ya que se compromete a resarcir al beneficiario por el monto estipulado
en la fianza, si el antedic'o acuerdo no es cumplido por el solicitante.
(ediante las cartas fianza, las entidades financieras otorgan un servicio a sus clientesrespaldándolos en el cumplimento de obligaciones adquiridas por conceptos determinados.
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'
Utilizacin
Las cartas fianza son utilizadas por personas urídicas que requieren presentarse a
licitaciones o con$ cursos p)blicos o garantizar pago de tributos, fiel cumplimiento del
contrato, prestación de servicios, recepción de adelantos, trámites aduaneros, alquileres,
etc.
*or eemplo, cuando las &mpresas desean venderle al &stado, bienes y servicios, o
participar en las licitaciones, se les e+ige la presentación de una Carta Fianza para
garantizar la oferta. Luego, una vez que ganaron la licitación, se les requiere una Carta
Fianza de fiel cumplimiento.
Ca!acte!"sticas #e la ca!ta $ianza
*uede ser emitida en moneda nacional o e+tranera.
&l plazo mínimo es de - días.
&s irrevocable y de realización automática/ debe 'acerse efectiva al beneficiario si lo
solicita dentro del plazo de vigencia.
&s solidaria/ el acreedor puede accionar contra el deudor principal o el fiador.
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*or su naturaleza e implicancias legales, es emitida por una entidad financiera. #e
utilizan para ello formularios prenumerados y papel denominado de seguridad
consignando en ellos la suma afianzada. &stos documentos deben conservarse 'asta
su utilización o reemplazo en caas de seguridad.
0ambién tiene una fec'a de caducidad, por lo cual puede renovarse en caso denecesidad.
%enta&as
Favorece el desarrollo comercial de las empresas garantizando la oferta de sus
productos y el cumplimiento de los contratos.
1rinda liquidez, al constituir una alternativa frente a la necesidad de efectuar depósitos
en ga$ rantía a solicitud de organismos p)blicos o para garantizar operaciones
mercantiles.
Cobertura en el ámbito nacional a través de la red de agencias con que cuente la
entidad finan$ ciera.
Fle+ibilidad en las coberturas y condiciones. *lazos adaptables a las necesidades y
requerí$ mientos de los beneficiarios.
Requisitos 'a!a o(tene! una ca!ta $ianza
#er cliente del fiador/ se requiere tener una cuenta corriente en la entidad donde se
solicite el servicio.
Contar con una Línea de Crédito aprobada para este servicio. 0odas las operaciones
de Carta Fianza deberán obligatoriamente estar respaldadas por una línea de crédito.
Llenar la solicitud de Carta Fianza.
Llenar *agaré a favor del fiador.
Contar con el Contrato (arco para &misión de Cartas Fianza debidamente firmado.
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*resentar los documentos que el fiador solicite.
Costos $inancie!os
Las cartas fianza están suetas al cobro de portes y comisiones por parte del fiador 'acia elcliente, destacando entre ellos/ comisiones por emisión, por renovación, por enmienda o
reducción de monto o plazo, por incremento de monto o e+tensión de plazo, por aviso de
eecución, entre otros.
Monto #e Ca!tas Fianza #e la )anca M*lti'le: e+olucin !eciente
&n el país, se observa un creciente uso de las cartas fianza, especialmente desde mediados
de la década pasada. &n agosto 233, el monto de cartas fianza otorgadas por la banca
privada en el *er)
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ascendió a #4. 25,6- millones, mostrando un crecimiento nominal de 7.68 frente a
lo registrado en diciembre 23. %ic'o saldo representó el 798 del total de créditos
indirectos de las entidades ban$ carias. :simismo, considerando el total de créditos
directos más créditos indirectos de la banca, las cartas fianza representaron el
39.98.
Fuente/ #1# &laboración propia
%el gráfico anterior se verifica que las cartas fianza vienen cobrando una
importancia cada vez mayor como instrumento de crédito indirecto, siguiendo la
tendencia positiva que en general muestran las distintas variables del sistema
bancario peruano. %e esta manera, la banca contin)a apoyando al de$ sarrollo de
las empresas en el país, brindándoles los servicios que estas requieren para la
ampliación de sus actividades.
EMPRESAS ,EL SISTEMA FINANCIERO AUTORIZA,AS A EMITIR CARTASFIANZA
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2 / La C:C Luz y Fuerza es supervisada por la #1# en virtud a la sentencia del0ribunal Constitucional con e+pediente >I 62$23$::40C de fec'a 3$J$22.0ratándose de garantías emitidas a favor de una entidad estatal, el artículo -6K de laLey de Contrataciones del &stado, aprobado por %ecreto Legislativo >I 33J, es claroen sealar que los emisores de las garantías que se pueden aceptar en los procesosde contratación correspondientes deben ser entidades que se encuentren dentro delámbito de supervisión de esta #uperintendencia o estar consideradas en la )ltima listade 1ancos &+traneros de primera categoría que periódicamente publica el 1ancoCentral de <eserva del *er).
EMPRESAS ,EL SISTEMA ,E SE/UROS AUTORIZA,AS A EMITIR CARTAS
FIANZASe3u!os
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()*D+- (&)& +&/0&(&& &)"23+4&
Documento por la cual ca5a &requipa constituye una solicitud del cliente unaan!a solidaria irrevocable, incondicionada y de reali!ación autom$tica afavor del beneciario.
6"/"+(+-S
7a carta an!a es la operación mediante la cual la ca5a &requipa, seconstituye en ador o garante ante un tercero comprometiéndose al pagode la suma otorgada en caso de incumplimiento.
D"S+/-
4ara garanti!ar la compra de materia prima, equipos y servicios con lagarantía de la ca5a, garanti!ar el cumplimiento de una venta o la prestaciónde un servicio a futuro cuando el cliente %a recibido un adelanto paragaranti!ar licitaciones p8blicas, concursos p8blicos o ad5udicacionesdirectas, garanti!ar la importación o e#portación de determinadamercadería, el pago de obligaciones tributarias, derivadas delrenanciamiento de obligaciones tributarias garanti!ar las actividades delas agencias de via5e frente a las empresas de transporte y9o ministerio detransporte y turismo, entre otras garantías.
-/"D&
/uevos soles y dólares americanos
47&0-
• ínimo ;< días• $#imo ;=> días
)"23+S+-S
• D/+ del titular y conyugue o conviviente, o representantes legales.• (opia del )3(, escritura p8blica de constitución de la empresa, seg8n
corresponda.• Documento de su residencia• (arta de invitación al concurso o licitación.• -tros documentos de la empresa que solicita la carta an!a.
4&)& 4")S-/& /&3)&7
• (opia del D-+ del solicitante y del cónyuge o conviviente.• (opia del ruc• (opia de licencia de funcionamiento u otros que prueben y acrediten
la e#istencia y funcionamiento del negocio o actividad económica.
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)"23+S+-S 4&)& )&6&&D-)"S D" (3&)& (&"?-)@&
• (opia de )3(• (opia de recibos por %onorarios profesionales por rentas de cuarta
categoría, en los tres A;B 8ltimos meses.•
res A;B 8ltimos formularios de pago de impuesto a la renta1. carta de otorgamiento de buena pro.
'. bases de selección
;. carta de invitación al concurso o licitación
C. otros documentos de la empresa que solicita la carta an!a.
LA CARTA DE CRÉDITO
DEFINICIÓN.
Es un instrumento de pago, sujeto a regulaciones internacionales,
mediante el cual un banco (Banco Emisor) obrando por solicitud y
conformidad con las instrucciones de un cliente (ordenante) debe hacer
un pago a un tercero (beneficiario) contra la entrega de los documentos
exigidos, siempre y cuando se cumplan los términos y condiciones de
crédito.
En otras palabras, es un compromiso escrito asumido por un banco de
efectuar el pago al vendedor a su solicitud y de acuerdo con las
instrucciones del comprador hasta la suma de dinero indicada, dentro
de determinado tiempo y contra entrega de los documentos indicados.
Este instrumento es uno de los documentos más sencillos en su forma y
de los más complejos en cuanto a su contenido. Llamada también
"Crédito Comercial", "Crédito Documentario", y en algunas ocasiones
simplemente crédito.
¿PARA QUE SIRVEN LAS CARTAS DE CRÉDITO?
En términos sencillos, las cartas de crédito sirven para otorgarseguridad tanto al importador como al exportador, de que las
condiciones previamente acordadas en una compraventa internacional,
serán cumplidas, ya que el importador puede asegurarse de que la
mercancía le será entregada conforme a los términos previstos en la
transacción (además de la posibilidad de obtener un apoyo financiero),
en tanto que el exportador puede asegurar su pago.
Es de anotar que el pago se efectúa contra los documentos que
representan las mercancías y por consiguiente, que posibilitan la
transmisión de derechos sobre dichas mercancías. Resaltamos el hecho
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de que la responsabilidad del banco se limita a los documentos que
amparan la carta de crédito, y es por ello, que los bancos pagan cuando
los documentos son auténticos en su apariencia y contenido. Los
bancos no están obligados a verificar la naturaleza, calidad o cantidad
de las mercancías a que se refieren las cartas de crédito y por talmotivo, ellas se conocen con el nombre de créditos documentarios.
ORIGEN DE LA CARTA DE CRÉDITO.
La evolución comercial nos evidencia los esfuerzos tendientes a mejorar
las condiciones de la sociedad hacia su perfección, más que una
reflexión histórica, también se podría denotar la evolución de una forma
de actuar específica como el Crédito Documentario, sus errores,
conveniencias y ventajas.
El comercio es tan antiguo como las sociedad misma, y
contemporáneamente también lo es el Derecho, desde las Leyes
Marítimas de Rosas 300 años a C., o por los indicios de la existencia de
títulos de crédito en Babilonia 3.000 años a. C., o por las semejanzas de
las Cartas de Crédito en el antiguo Egipto con las de hoy día.
En la época feudal en virtud de las actividades económicas de aquel
entonces, se producía un excedente económico, fruto del trabajo que no
se reinvertía en un proceso creador de nuevas formas de producción. Enesos feudos en virtud de tal excedente se intercambiaban los insumos y
bienes, algunos por tierra y otros por mar cuando era posible. Este
intercambio era objeto de pillaje, robo y piratería, lo que dificultaba el
normal desenvolvimiento del comercio.
En los inicios del año 1.255, existía la llamada Carta de Cambio,
nombre este que deviene de la actividad comercial donde un
comerciante remitía una carta a otro comerciante, sea de la plaza o de
distinta plaza, ordenándole el pago de una cantidad de dinero en
contraprestación a una deuda pendiente o con la promesa de efectuar la
misma operación pero en sentido inverso compensando acreencias.
Hasta ese momento las compras de mercancía en el extranjero no
estaban lo suficientemente garantizadas por lo que su uso se restringió
a aquellos casos en los que existía una relación constante de negocios
entre dos casas comerciales que operaban normalmente sobre la base
de una Cuenta Corriente o de Crédito.
Algunos autores clásicos coinciden en sus obras que la Carta de CréditoDocumentada comenzó a utilizarse a mediados del siglo XIX, e incluso
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su creación fue imputada a los Merchant Bankers en el siglo XVII, ya
que se decía era una forma de pago y fórmula documentaria de
financiación.
Al inicio de la Primera Guerra Mundial el progreso de industrialización
se incrementó por lo que igualmente aumentó la utilización de las
Cartas de Crédito. Los Estados Unidos tomaron el liderazgo en la
utilización al desplazarse el mercado de Londres a New York,
perfeccionando la Carta de Crédito a la par, los europeos aliados
utilizaban el mismo sistema para sus intercambios internacionales
optando cada uno por las normas que distintamente regían cada caso.
La Carta de Crédito prevista hoy día en nuestro Código de Comercio en
los Artículos 495 al 502 corresponde a lo que se ha conocido como las
Cartas de Crédito de Viajeros o conocidas en el idioma inglés como"travellers letters of credit", las cuales han sido suplantadas por las
tarjetas de crédito y los cheques viajeros.
Toda Carta de Crédito tiene su origen en un contrato de compra-venta
de mercancías (aunque puede originarse en la prestación de servicios).
En resumen las cartas de crédito son una promesa de un banco o
instituto de crédito de pagar una cierta suma de dinero; se paga contra
la presentación de documentos que certifican un hecho o acto jurídico;
su plazo para hacer uso de la Carta de Crédito debe estar pre-
establecido. Vencido el plazo, el beneficiario de la Carta de Crédito no
puede girar sobre esta; debe ser emitido por un banco comercial.
FUNCIONES DE LA CARTA DE CRÉDITO.
La Carta de Crédito tiene como función garantizar las compraventas a
distancia no sólo dentro de un país, sino también con el objeto de
exportar mercancía a comerciantes ubicados en otros países. Por eso,
debemos partir del supuesto primario como lo es la existencia de uncontrato de compraventa.
Esta primera relación, aunque usual, no siempre es una compraventa,
por medio de la Carta de Crédito se han garantizado otras actividades
tales como garantía de una licitación, para un proyecto de construcción
que abre algún gobierno y en garantía del cumplimiento se emite una
Carta de Crédito por un determinado valor.
Igualmente la Carta de Crédito tiene como función garantizar las
obligaciones de los proveedores de los grandes proyectos, así como
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también para respaldar la emisión de papeles comerciales, e incluso es
un instrumento útil para desmontar trampas legales.
En una oportunidad, se suministraron Cartas de Crédito a manera de
fianza para poder sacar a una persona de una cárcel del Medio Oriente,
y para la liberación de prisioneros de Cuba después de la invasión del
Presidente Kennedy a la Bahía de Cochinos en 1.962.
PARTES QUE INTERVIENEN EN LA CARTA DE CRÉDITO.
* Quienes la ofrecen: La Carta de Crédito son ofrecidas por las
instituciones bancarias es decir el Banco Emisor (que abre o emite la
Carta de Crédito).
* Quienes son los usuarios: En este tipo de instrumento los usuarios
son los compradores o importadores (ordenante o solicitante de la Carta
de Crédito).De igual manera, también es usuario el vendedor
(beneficiario de la Carta de Crédito).
1- Ordenante (Comprador–Importador): Solicita la apertura de la
Carta de Crédito. El ordenante de la Carta de Crédito es la persona que
acude al banco para ordenar que se abra una Carta de Crédito por su
cuenta y a favor de un beneficiario determinado, el cual podrá girar la
Carta de Crédito contra la presentación de ciertos documentos,
normalmente los documentos que evidencian el embarque de cierta
mercancía.
El ordenante de la Carta de Crédito participa en dos vínculos
diferentes:
1-Un vínculo de compra-venta que corre directamente entre el
ordenante de la Carta de Crédito y el beneficiario.2-Un vinculo de crédito entre el ordenante de la Carta de Crédito y
el Banco Emisor de la misma. El Banco Emisor conviene con elordenante, sujeto a las condiciones convenidas de crédito, que
establecerá por cuenta del ordenante una Carta de Crédito a favor
del beneficiario.
2- Beneficiario (Vendedor):Exportador a favor de quien se emite la
Carta de Crédito. Tiene derecho de exigir el pago una vez cumplido los
términos y/o condiciones establecidas en la misma.
El beneficiario de la Carta de Crédito es la persona que tiene el derechode girar contra la Carta de Crédito y exigir el pago de la misma
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mediante la presentación de los documentos establecidos en esta. El
beneficiario de una Carta de Crédito es el sujeto activo de la relación
jurídica de crédito documentario, o sea tiene el derecho de crédito que
nace de la Carta de Crédito. Al mismo tiempo, el beneficiario de la Carta
de Crédito es el vendedor en la relación fundamental o sea el contratode compra-venta de determinados bienes y servicios.
3- Los Bancos en relación: En la relación documentaria debe siempre
existir por lo menos un Banco Emisor que es el acuerda con el
ordenante en abrir el crédito documentario, y a su vez, es el que se
coloca como obligado principal en la cadena de crédito documentario.
Además del Banco Emisor, pueden existir una multiplicidad de bancos
adicionales en la cadena, los cuales hacen, en mayor o menor grado, las
funciones del Banco Emisor en relación de crédito documentario.
a)Banco Emisor: Emite la Carta de Crédito a favor del beneficiario
por orden del importador. Adquiere la responsabilidad frente al
ordenante de notificarle al vendedor y pagarle a través de nuestro
banco corresponsal una vez que haya cumplido los términos y
condiciones establecidas en la Carta de Crédito.
b)Banco Confirmador: Asume frente al beneficiario la obligación de
cancelar el o los montos de la Carta de Crédito
independientemente que haya recibido o no el reembolso delBanco Emisor. Una Carta de Crédito confirmada conlleva el
compromiso de pago frente al beneficiario de dos bancos: el
Emisor y el confirmante.
c)Banco Corresponsal Notificador:Cuando el Banco Emisor no
tiene sucursal en la plaza del beneficiario utiliza los servicios de
un banco corresponsal para que notifique al beneficiario de la
apertura de la Carta de Crédito. El banco corresponsal puede
actuar como simple Banco Notificador sin adquirir ningunaobligación ante el beneficiario, aunque es de uso regular que el
banco corresponsal Confirmador, con lo cual adquiere la
obligación de pagar al beneficiario, una vez que haya cumplido
con los términos y condiciones de la Carta de Crédito.
d)Banco Pagador o Reembolsador: Es el banco que efectuara los
pagos al beneficiario, su nombre esta indicado en el texto de la
Carta de Crédito. No esta obligado a efectuar pagos hasta no
recibir los fondos del Banco Confirmador o el Emisor.
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e)Banco Negociador y Banco Aceptante: Banco que decide
negociar los documentos (adelantar el pago) al beneficiario contra
presentación de los documentos requeridos en la Carta de
Crédito.
SOLICITUD DE APERTURA.
En una aplicación típica de apertura de Carta de Crédito, cuando el
vendedor y el comprador se han puesto de acuerdo en cuanto a las
condiciones de la transacción (valor, forma de envío, forma de pago,
calidad, cantidad, etc.), cada uno de ellos inicia el cumplimiento de su
obligación.
Inicialmente, el comprador pide a su banco que se emita a su favor una
Carta de Crédito. Este banco evalúa el crédito y la emite. Cuando emitela Carta de Crédito, el banco está asumiendo la responsabilidad de
pagarle al vendedor, en el momento en que se cumplan las condiciones
de la transacción, el valor acordado entre el comprador y el vendedor.
A su vez, este banco le avisa al banco del vendedor que existe esta Carta
de Crédito del cual su cliente es beneficiario; y este beneficiario debe
verificar que la Carta de Crédito esté redactada en los mismos términos
y condiciones acordadas en un principio.
Una vez que se realiza este procedimiento, se procede con el envío de la
mercancía a su destinatario y a la recolección de los documentos
requeridos en la Carta de Crédito: seguro, conocimiento de embarque,
recibo de compra, etc.
Luego que se ha completado el envío, y el comprador lo ha recibido a
satisfacción, los documentos completos se presentan al banco que
notificó al vendedor sobre el crédito a su favor, el cual verifica los
documentos y los envía al Banco Emisor de la Carta de Crédito.
Acto seguido, éste verifica los documentos y ordena enviar el dinero al
banco del vendedor, el cual efectúa el pago al vendedor. De esta forma el
comprador puede reclamar la mercancía.
Flujo de Pasos en la Apertura de una Carta de Crédito
Para ver el gráfico seleccione la opción "Descargar" del menú superior
Requisitos necesarios para girar una Carta de Crédito.
* Nombre y dirección del ordenante y beneficiario.
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* Monto de la Carta de Crédito.
* Documentos a exigir.
* Fecha de vencimiento de la Carta de Crédito.
* Descripción de la mercancía.
* Tipo de Carta de Crédito (Irrevocable, Confirmada, etc).
* Tipos de embarques parciales (permitidos o no permitidos).
* Cobertura de Seguros.
* Formas de pago.
* Instrucciones especiales.
Documentos necesarios para girar una Carta de Crédito.
1- Conocimiento de embarque marítimo:
2- Guía aérea.
3- Factura Comercial.
4- Lista de empaque.
5- Certificado de origen.
6- Lista de precios.
7- Certificado de análisis.
8- Certificado de Seguro.
CLASIFICACIÓN DE LA CARTA DE CRÉDITO.
1- De acuerdo a la naturaleza de los documentos requeridos por el
crédito:
a) Créditos Simples: Es cuando existe un convenio de corresponsalía
entre un Banco Emisor y un Banco Pagador, con la finalidad de hacer
llegar dinero a una plaza distinta, bien sea por medio de órdenes de
pago o por Créditos Documentarios, para facilitar estas operaciones y
según sea el grado de confianza los Bancos poseen en su corresponsalía
una cuenta corriente.
De esta cuenta corriente el Banco Pagador debita el importe del Crédito
Documentado, más las comisiones, gastos e intereses. Más que una
clasificación, podríamos referirnos a formalidades de pagos
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interbancarias y relaciones tendientes al reembolso de dinero utilizado
para cubrir las obligaciones que genera la Carta de Crédito.
b) Créditos Documentarios: Se dividen en:
* Créditos con Cláusula Roja (Red Ink Clause): El nombre tiene suorigen en que en un principio se escribía en tinta roja la disponibilidad
del pago anticipado. A través de esta beneficiario de la Carta de Crédito
puede girar o recibir anticipos de los montos a ser girados sin necesidad
de constituir garantía real a favor del beneficiario del crédito.
Normalmente los créditos con Cláusula Roja son créditos que se
establecen dándole al Banco Confirmador o Pagador de la Carta de
Crédito la discrecionalidad de anticipar fondos a favor del beneficiario y
se establecen como créditos con Cláusula Roja con reembolso o sin
reembolso.
El Crédito con Cláusula Roja sin Reembolso permite que el Banco
Confirmador o Pagador anticipe fondos al beneficiario, pero el anticipo
lo hace el Banco Confirmador o Pagador a su propio riesgo.
En el caso del Crédito con Cláusula Roja con Reembolso, el anticipo lo
hace el Banco Confirmador o Pagador, pero con el derecho de pedir de
inmediato reembolso por parte del Banco Emisor, por lo cual el riesgo
del crédito lo asume el Banco Emisor y no el Banco Confirmador oPagador de la Carta de Crédito.
* Créditos con Cláusula Verde (Green Clause): Es aquel por el cual el
beneficiario de la Carta de Crédito puede girar anticipadamente el
monto de la misma pero deberá constituir garantía real a favor del
Banco Confirmador, Pagador o Negociador de la Carta de Crédito.
Normalmente la garantía se constituye con depósitos en un almacén, de
las mercancías que se van a embarcar.
2- De acuerdo con la tenencia de los giros:
a) A la vista: Es aquel donde el beneficiario de la Carta de Crédito tiene
derecho a recibir el pago por parte del Banco Emisor o Confirmador de
la Carta de Crédito al momento de la presentación de los documentos
de conformidad con los requisitos bajo el crédito. Este a su vez puede
ser con negociación o sin negociación.
En el crédito sin negociación, el beneficiario gira el crédito presentando
al banco los documentos exigidos bajo la Carta de Crédito y el banco
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simplemente le paga el monto del crédito. Esto es simplemente pago de
efectivo contra documentos.
En el caso del crédito con negociación, el beneficiario debe presentar los
documentos y adicionalmente, una letra de cambio a la vista librada
contra el ordenante del crédito o contra el Banco Emisor. Esta letra de
cambio la debe negociar el banco, es decir, el banco paga al beneficiario
el monto de la letra, a la vista.
La letra de cambio parece un documento superfluo ya que en el fondo lo
que interesa al banco, más que la letra, son los documentos. Sin
embargo, esta forma de pago, en la práctica, se utiliza en Europa.
b) A Plazo:El banco efectuará el pago con posterioridad a la fecha de
presentación de los documentos. Las fechas acordadas podrán ser:* A un determinado vencimiento.
* A partir de la fecha de embarque de las mercancías.
* Fecha de entrega de los documentos al banco intermediario.
* Fecha de recepción de los documentos por parte del banco emisor.
VENTAJAS DE LA CARTA DE CRÉDITO.
La ventaja de las cartas de crédito es que confiere a ambas partes unalto grado de seguridad, de que las condiciones previstas serán
cumplidas ya que permite al importador asegurarse de que la mercancía
le será entregada conforme a los términos previstos, además de la
posibilidad de obtener un apoyo financiero, en tanto que el exportador
puede asegurar su pago.
El pago se efectúa contra los documentos que representan las
mercancías y por consiguiente, que posibilitan la transmisión de
derechos sobre dichas mercancías. El banco en ningún momento seresponsabilizará por la mercancía objeto de la transacción, su
responsabilidad se limita a los documentos que la amparan, de ahí el
nombre de crédito documentario.
Además:
* Contará con el apoyo de los expertos.
* Tendrá asesoría especializada en el trámite completo de sus
operaciones e información oportuna sobre el estado de cuenta de sus
operaciones en créditos comerciales.
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* Tendrá comprobantes de todas las comisiones y gastos cobrados por
este servicio y copia del mensaje de transmisión al banco corresponsal,
incluyendo los datos de recepción.
* Asesoría especializada para verificar términos y condiciones del
crédito.
* Revisión de documentos para asegurar que se apeguen al contrato.
* Rapidez en el pago.
* Información oportuna y veraz sobre el estado de cuenta de sus
operaciones en créditos comerciales.
TÉRMINOS DE LA CARTA DE CRÉDITO: COSTOS, PLAZOS,
GARANTÍAS, MÁXIMO MONTO A FINANCIAR.1- Costos: Los costos comprenden los gastos de: apertura, utilización,
modificaciones, y el financiamiento en sí de la Carta de Crédito.
Normalmente, las comisiones de apertura y utilizaciones están
determinadas en forma porcentual aplicada al monto de la Carta de
Crédito y en la moneda indicada. Estos porcentajes varia en función a la
relación entre el banco y el cliente, es decir, que aquellos clientes que
tengan mayor frecuencia de importaciones y en consecuencia mayor
aperturas de cartas de créditos y mayor solidez en su empresa, elporcentaje de estos costos serán menores que aquellos clientes que
tengan menor frecuencia de importaciones o riesgos de solidez.
Los gastos por concepto de modificación, normalmente son cobrados
con valores absolutos en la moneda que fue aperturada la Carta de
Crédito.
Otros de los costos relevantes que se tienen en una Carta de Crédito,
son los inherentes al financiamiento en si, el cual normalmente es
cobrado con tasas Libor y en algunos casos Prime más un spread, dichospread esta determinado en función al riesgo país y la solidez de la
empresa.
2- Garantías: En la relación fundamental, el banco podrá exigir al
cliente la constitución de las garantías que el banco considere
necesarias para los efectos de abrir los créditos documentarios. Si el
banco va a exigir alguna forma de garantía sobre los documentos, se
debe especificar ésta en el contrato de relación de crédito. Estos
documentos deben ir a nombre del Banco Emisor (sobre los documentos y la posibilidad de denominarlas a nombre del banco.
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3- Plazos: En cuanto a plazos de validación de la Carta de Crédito, por
ser un instrumento de corto plazo básicamente, puede oscilar desde un
mes hasta un año, aunque con frecuencia los plazos de validez de la
Carta de Crédito están estipulados en plazos trimestrales, sujetos a
extensión o modificación.
Los plazos de validez de la Carta de Crédito son previamente negociados
entre el beneficiario y el comprador y esto básicamente esta sujeto a las
fechas probables de embarques.
Existen también los plazos para el reembolso y el cual consiste en que el
ordenante del crédito esta obligado a reembolsar al banco los montos
que éste a su vez haya pagado al beneficiario. Es importante que el
banco imponga a su cliente limitaciones en cuanto a los plazos para los
reembolsos de los montos girados por el beneficiario bajo la Carta de
Crédito. El plazo de reembolso se refiere al plazo que el Banco Emisor le
otorgue al ordenante del crédito para reembolsarle las sumas que el
banco, a su vez, debe pagarle al beneficiario del crédito. En principio, si
el contrato de crédito no fija plazo, el ordenante del crédito deberá
reembolsar al Banco Emisor de inmediato al requerimiento del banco.
En caso que el ordenante desee financiamiento, este será previamente
negociado entre el Banco Emisor y el ordenante, generalmente estos
financiamientos son a corto plazo y se rigen en los casos deimportaciones con tasas Libor o Prime.
4- Máximo Monto a Financiar: El límite del monto a financiar,
dependerá de la capacidad de pago de cada cliente o del ordenante de la
Carta de Crédito, ya que, estará sujeto a las garantías que ofrece el
ordenante al banco. Normalmente, las grandes empresas y con cierta
frecuencia de productos a importar, negocian con las distintas
instituciones bancarias nacionales o extranjeras montos de líneas de
crédito. Estas líneas de crédito, vienen a ser como un crédito abierto
para financiarse el ordenante a través de cartas de crédito por el monto
máximo que tenga aprobada su línea de crédito con cada banco.
Términos: Son los compromisos de entrega de la mercancía,
establecidas en las cartas de crédito, previo acuerdo entre un
comprador y un vendedor. Dentro de los términos más comunes,
podemos citar los siguientes:
a) FOB (Free on Board): Significa que el vendedor cumple con su
obligación de entrega cuando la mercancía ha sobrepasado la borda del buque en el puerto de embarque convenido. Esto significa que el
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comprador ha de soportar todos los gastos y riesgos de pérdida o daño
de la mercancía a partir de aquel punto.
El termino FOB exige que el vendedor despache la mercancía de
exportación. Sólo puede emplearse en el transporte por mar o por vías
navegables interiores. Cuando la borda del buque no revista ningún fin
practico, como en el caso del trafico roll-on /roll-off o en el
containerizado, es preferible utilizar el termino FCA.
b) FAS (Free Alongside Ship): Significa que el vendedor cumple su
obligación de entrega cuando la mercancía ha sido colocada al costado
del buque, sobre el muelle o en barcazas, en el puerto de embarque
convenid. Esto quiere decir que el comprador ha de soportar todos los
gastos y riesgos de pérdida o daño de la mercancía a partir de aquel
momento.
El termino FAS exige del comprador que despache la mercancía en
aduana para la exportación. No debe usarse este término cuando el
comprador no pueda llevar a cabo, directa o indirectamente, los
tramites de exportación.
Este término puede usarse únicamente para el transporte por mar o por
vías acuáticas interiores.
c) EXW (Ex Works): Significa que el vendedor ha cumplido su obligaciónde entrega cuando ha puesto la mercancía, en su establecimiento
(fábrica, taller, almacén, etc), a disposición del comprador. En especial,
no es responsable ni de cargar la mercancía en el vehículo
proporcionado por el comprador, ni de despacharla de aduana para la
exportación, salvo acuerdo en otro sentido. El comprador soporta todos
los gastos y riesgos de tomar la mercancía del domicilio del vendedor
hacia el destino deseado. Este término, por tanto, es el de menor
obligación para el vendedor. Este término no debería de usarse cuando
el comprador no pueda llevar a cabo directa o indirectamente las
formalidades de exportación. En tal circunstancia, debería de utilizarse
el término FCA.
d) FCA (Free Carrier): Significa que el vendedor ha cumplido su
obligación de entregar la mercancía cuando la ha puesto, despachada
de aduana para la exportación , a cargo del transportista nombrado por
el comprador, en el lugar o punto fijado. Si el comprador no ha indicadoningún punto específico, el vendedor puede escoger dentro del lugar o
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zona estipulada, el punto donde el transportista se hará cargo de la
mercancía. Cuando, según la practica comercial, se requiera la ayuda
del vendedor para concluir el contrato con el transportista (como en el
transporte por ferrocarril o por aire), el vendedor puede actuar por
cuenta y riesgo del comprador. Este término puede emplearse concualquier modo de transporte, incluido el multimodal.
e) CFR (Cost and Freight): Significa que el vendedor ha de pagar los
gastos y el flete necesario para llegar la mercancía al puesto de destino
convenido. El término CFR exige que el vendedor despache la mercancía
de exportación. Sólo puede emplearse en el transporte por mar o vías de
navegación.
f) CIF (Cost,Iinsurance and Freight): Significa que el vendedor tiene las
mismas obligaciones que bajo CFR, si bien, además, ha de conseguirseguro marítimo de cobertura de los riesgos del comprador de perdida o
daño de durante el transporte. El vendedor contrata al seguro y paga la
prima correspondiente.
Entre otros términos menos comunes podemos citar: CPT (Carriage
Paid To), CIP (Carriage and insurange Paid To), DAF (Delivered at
Frontier), DES (Delivered ex Ship), DEQ (Delivered es Quay (Duty Paid)),
DDU (Delivered Duty Unpaid), DDP (Delivered Duty Paid).
QUE RECOMENDACIONES PRÁCTICAS DEBEN TENERSE EN
CUENTA EN RELACIÓN CON LAS CARTAS DE CRÉDITO
A fin de evitar complicaciones y comoquiera que los bancos se limitan
exclusivamente a la revisión de la documentación que ampara el crédito,
consideramos de gran importancia revisar cuidadosamente, entre otros,
los siguientes aspectos:
a) El tipo de crédito (notificado, confirmado, revocable, irrevocable, etc).
b)El tipo de incoterm acordado, el cual genera obligaciones y derechos a
las partes (favor remitirse al artículo de Incoterms escrito por María
Livanos y que se encuentra en nuestra sección de “publicaciones” de
nuestro portal).
c) El precio establecido, considerando el tipo de cambio aplicable.
d) La descripción de la mercancía debe coincidir con el pedido.
e) Las Fechas previstas para efectuar el embarque y presentación de
documentos.
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f) Las Condiciones de embarque.
g) Los documentos que deben acompañarse, entre otros la factura
comercial y el documento de embarque ( B/L) .
Cartas de Crédito
Instrumento de pago mediante el cual un banco se compromete a
pagar, a la vista o a plazo, un importe determinado por los bienes o
servicios, siempre y cuando se cumplan los términos y/o
condiciones señalados y exigidos en la carta de crédito.
Beneficios
Te facilita y respalda la gestión de una compra venta
internacional, brindando la posibilidad gestionar mejor los riesgosimplícitos y también de financiar a través de la compra de lasfacturas relacionadas.
Te ofrecemos el servicio de recepción, aviso y confirmación de
Cartas de Crédito recibidas del Exterior, así como la emisión deuna Carta de Crédito de importación
. Garantiza el pago oportuno, luego del cumplimiento de los
términos y condiciones.
Posibilita financiamientos, puedes obtener plazos de pago al
importar o adelanto de fondos de una exportación.
Es una potente herramienta para mitigar los riesgos.
Sirve de garantía para la obtención de financiamientos previos a
la exportación.
Acceso a la información a través de nuestro sistema automatizado
de comercio exterior Comex en Línea.
Características
Que riesgos cubre:
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• Evita la cancelación de un pedido, debido a que es irrevocable.
• Con un buen manejo, se logra eliminar el riesgo comercial (de no
pago) en una exportación y el riesgo de no recibir las mercaderíassolicitadas en una importación al evitar realizar pagosadelantados y sobre todo por la inclusión de términos ycondiciones que pueden ser fiscalizadas documentariamente porlos bancos.
• A través de la confirmación de la carta de crédito se controla elriesgo País y el riesgo Banco del exterior en una exportación.
Qué riesgos no cubre:
• Incumplimiento total de un pedido (Contrato de Compra Venta
Internacional)
• Riesgos de transporte y manipulación de la mercadería (VerIncoterms – Pólizas de Seguro)
AVALES
RESEÑA HISTORICA
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No existe un dato preciso del nacimiento de esta institución, como una
forma de garantía personal, sin embargo se estima que data de la época
medieval.
Efectivamente, se dice que en las ferias medievales, cuando se tenía que
liquidarse operaciones y existía desconfianza por parte del acreedor,
este último le exigía al primero la firma de un banquero o de una
persona reconocida, obligándose este también cubrir el adeudo y
fichándosele así una obligación solidaria.
ETIMOLOGIA DE AVAL
La palabra aval viene del francés aval. En francés, esta palabra
significaba rio abajo, es decir, hacia el valle, tomado del latín ad-vallis.
De esta semántica original nos viene la palabra avalancha. Luego paso asignificar firma debajo de un documento, o sea, tomar responsabilidad
del contenido.
La palabra aval no tiene nada que ver con el adverbio francés aval que
significa “hacia abajo” y viene del latín ad vallem, relacionándose en
efecto con la palabra avalancha. Hay dos palabras aval en francés de
origen y significado diferente: la segunda aval es simplemente una
abreviatura medieval de la expresión a valor (a validar), y significa firma
que se pone al final de un documento para garantizar su valor. Esta esla que ha generado el préstamo aval en castellano y su origen está en el
verbo latino valere (tener valor, ser fuerte, tener vigor), que nos da
palabras como valer, valido, valiente y validar.
CONCEPTO Y ASPECTOS GENERALES
EL AVAL: Es una garantía mediante la cual una persona de reconocida
solvencia se compromete a cumplir con la contraprestación
correspondiente al crédito contenido en una letra de cambio u otro
título valor si el obligado principal incumple su obligación.
Un aval es un tipo de garantía en virtud de la cual una persona
(avalista) se compromete a responder de la deuda contraída por otra
(avalada), en caso de incumplimiento por parte de esta última de la
obligación que tiene contraída con un tercero (beneficiario del aval).
Existen diversas clasificaciones de avales, siendo las principales las que
distinguen en función del avalista o del compromiso que lo garantiza.
En este sentido, y por lo que se refiere a la primera de las
clasificaciones, un aval puede ser otorgado bien por un particular
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(persona física o jurídica) (aval personal) o bien por una entidad
financiera (aval bancario). Finalmente, en lo concerniente al
compromiso garantizado a través del aval, nos encontramos con "avales
económicos" o "avales técnicos".
AVALES
La actividad de un Banco o Caja se basa sobre el principio de prestar
dinero a sus clientes, con el objetivo de recuperar el capital más unos
intereses.
Por lo tanto, la PRIMERA premisa que toda entidad financiera debe
tener es la de asegurarse que el cliente le va a devolver TODA la
cantidad adeudada.
Para ello, el Banco analiza la SOLVENCIA del usuario, en relación a susingresos, tipo de trabajo, antigüedad como cliente, etc, etc. Hay que
tener en cuenta que, en principio, la garantía del préstamo recae
solamente sobre el titular de la operación, y por tanto, en caso de
impago, únicamente se podrá ejecutar los bienes de dicha persona. Si
esta no tiene, o carecen de valor, o ya están hipotecados, el Banco
carece de garantía de cobro. Por lo tanto, una vez evaluada la solicitud,
el banco da como resultado final un SI o un NO en la respuesta de
concesión del préstamo.Cuando el banco estima que no es seguro que el cliente tenga capacidad
para devolver el préstamo, o que su situación económica o laboral no
tiene las suficientes garantías, suele pedir lo que se denomina como
AVAL o AVALISTA.
¿QUÉ FINALIDAD TIENE EL AVAL?
Un aval es una garantía que respalda el cumplimiento de una obligación
contraída, de forma que quien avala (avalista) se compromete a hacer
frente a los compromisos que el avalado ha contraído con un tercero
(beneficiario del aval), en caso de que aquél (el avalado) no cumpla con
la obligación contraída.
¿EN QUÉ SITUACIONES PUEDO NECESITAR UN AVAL?
A una persona le surge la necesidad de presentar un aval generalmente
porque un tercero (proveedor, arrendador, Administración Pública, etc.)
se lo requiera para cerrar un acuerdo o realizar una actuación.
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¿QUIENES INTERVIENEN EN UN AVAL?
• AVALADO: persona necesitada del aval y que es quien ha
asumido con el tercero el compromiso contractual cuyo
cumplimiento se pretende garantizar.• BENEFICIARIO DEL AVAL: es la persona física o jurídica que ha
solicitado al avalado la presentación de un aval para garantizar
las obligaciones contraídas entre ambos.
• AVALISTA: es quien garantiza, a través del aval, y ante el
beneficiario, las obligaciones contraídas por el avalado, en los
términos establecidos en el propio aval.
CARACTERÍSTICAS DEL AVAL.-
ACTO JURÍDICO UNILATERAL
Depende de la manifestación de voluntad de una persona, el avalista, quien
puede ser un extraño o un vinculado cambiario en el titulo valor en calidad de
girador, girado, otorgante o endosante
Declaración de voluntad hecha mediante la expresión “POR AVAL” o “EN
GARANTIA”. De faltar esta expresión, la sola firma puesta en el titulo valor a la
cual no se le puede atribuir otra significación, se tiene como firma del avalista.
Debe constar por escritoNo se conciben los avales verbales, pues el aval debe siempre constar por
escrito. Se admiten tres formas escritas de aval a saber:
1. En el mismo título valor
Esto se da cuando el documento ofrece espacio físico para escribir la nota
sobre el aval
2.En hoja adherida al titulo
La firma no se coloca en el mismo título valor, sino en hoja adherida a el,permitiendo que entre uno y otro documento exista conexidad y puedan
negociarse conjuntamente
3. En documento separado
El aval en documento separado se presenta, cuando el avalado se encuentra
en lugar diferente de donde se halla la persona que va a prestar el aval.
Si en el documento del aval no se identifica plenamente el titulo valor cuyo
pago se avala, debe considerarse aquel como inexistente.
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La negociación del título valor implica la del documento separado en donde se
contiene el aval.
Firma del avalista
El avalista es la persona que debe estampar su firma en el escrito en que se haconstituido el aval.
Sin la firma del avalista no podemos hablar de aval, lo que significa que
constituye requisito esencial del aval.
Indicación del nombre del avalado
El avalista debe indicar el nombre de la persona cuyo pago se garantiza con el
aval, so pena de garantizar las obligaciones de todas las partes en el titulo.
La importancia radica en el grado de responsabilidad adquirida por el avalista
en relación con el pago del titulo valor a su tenedor.
Debe ser puro y simple y puede ser parcial
No puede estar sujeto a un hecho o acontecimiento futuro, incierto, esto es, no
puede depender de una condición ni tampoco del tiempo o plazo
Oponibilidad de excepciones
El avalista no puede oponer al acreedor cambiario las excepciones que hubiere
podido oponerle su avalado, como si lo puede hacer el fiador. Amparado en un
vicio de forma, el avalado puede oponerse al pago del titulo valor, pero debeentenderse aquellos vicios que determinen la invalidez del documento como
tal, así como aquellos que afecten el acto de otorgamiento del aval, como seria
el otorgado por persona absolutamente incapaz.
Solidaridad del aval
El avalista queda obligado de igual modo que aquel por quien presto su aval;
su responsabilidad subsiste, aunque la obligación causal del titulo valor
avalado fuere nula.
Carácter accesorio del aval
El aval es acto jurídico accesorio, ya que esta destinado a servir de
afianzamiento a una obligación principal, y además que puede o no existir en
la letra de cambio; el carácter accesorio del aval, solo se presenta en el aspecto
formal.
Carácter accesorio del aval
El avalista tiene el carácter de garante solidario y no de deudor solidario. La
Ley lo faculta para ejercer la acción directa contra su avalado
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En términos de Derecho Civil, se le reconoce el derecho de repetir contra su
garantizado. Es evidente que para la ley, el avalista tiene la inequívoca calidad
de garante solidario y no de deudor solidario.
Carácter accesorio del aval
Otro derecho también reconocido al avalista que paga es el de subrogarse en
las garantías que pueda tener dicho titulo.
Las garantías no pueden ser otras que las cambiarias, es decir, las emergentes
de las obligaciones asumidas por los suscritores de la letra que estaban
obligados frente al avalado
Efectos
Sus efectos tienen relación principalmente con dos aspectos:
1.El grado cambiario en que se obliga el avalista
2.Y el otro con fundamento en el pago hecho por el avalista
3.En cuanto al grado cambiario en que obliga el avalista
Se indica el nombre de la persona avalada, caso en el cual el avalista
adquiere la misma responsabilidad cambiaria de su avalado, frente al tenedor
del instrumento.
En el caso de ser avalado un endosante sin responsabilidad, el avalistano adquirirá responsabilidad alguna.
b)En cuanto al pago
El avalista que paga adquiere los derechos a repetir lo pagado con sus
intereses en el plazo y en la mora, en contra de la persona avalada y de los
signatarios anteriores a esta.
b)En cuanto al pago
…
Si el avalado es el obligado principal, la acción cambiaria emprendida
por el avalista que paga en contra de aquel es la única que puede llevar
adelante, si se trata de un avalado insolvente verá en peligro la recuperación
de lo pagado; si el avalado es un obligado de regreso no solo puede iniciar
acción cambiaria en contra de este sino de los signatarios anteriores
responsables cambiarios del avalado.
Cuando los que prestan al aval son varias personas, además de las acciones a
que hemos hecho referencia, tendrán las acciones propias de la solidaridad.
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SI el avalista paga parcialmente el titulo, su tenedor lo conservará,
extendiéndose recibo por el abono parcial y quedando el avalista cruzado de
brazos, pues sin el titulo no podría iniciar acción cambiaria contra su avalado
y demás obligados anteriores
REQUISITOS FORMALES DEL AVAL
• Se expresará mediante los términos o palabras “por aval” o
cualquier otro término equivalente.• Ha de figurar en la letra o en un suplemento de la misma.
• Irá firmado por el avalista• Deberá indicarse a quién se avala. Si bien a falta de esta
indicación se entenderá avalado el aceptante y en defecto de este
el librador.
• La firma de una persona puesta en el endoso de la letra siempreque no sea la del librador o librado servirá como aval.
¿QUÉ REQUISITOS DEBE CUMPLIR UN AVALISTA?
Muchas veces, a la hora de conseguir financiación, tanto las empresas
como los particulares que se acercan hasta alguna de nuestras oficinas
pueden ver aumentadas sus posibilidades de obtener ese dinero que
precisan si cuentan con un avalista que garantice la devolución del
importe financiado en caso de que no puedan pagarlo. Pero,En caso de que el solicitante esté respaldado por otra persona, se
establece un acuerdo por el cual el avalista se compromete a responder
por él siempre que surja algún problema o se produzca un
incumplimiento. El que da un aval otorga una garantía de la obligación
contraída por una tercera persona.
El aval representa una seguridad extra para nuestra entidad, ya que, en
ocasiones, aunque el solicitante de la financiación tenga un buen
historial y sea una persona de confianza, pueden llegar a producirsesituaciones inesperadas que provoquen que le sea imposible seguir
cumpliendo con su obligación. De esta forma, un avalista amplía las
posibilidades de que otorguemos la financiación deseada por nuestro
cliente.
Eso sí, no todo el mundo sirve para avalar. Debe cumplir una serie de
condiciones si el solicitante quiere tener más posibilidades de que se le
conceda el préstamo. Entre estos requerimientos, se podrían citar los
siguientes:
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Ser mayor de edad. Aunque en determinados casos podría avalar
un menor, no suele ser lo habitual, más que nada porque también
tiene que tener un historial crediticio limpio y contrastable, lo que
nos lleva al siguiente punto.
Solvencia. La persona que avala debe tener unos ingresossuperiores a las obligaciones que el solicitante puede tener
contraídas. Mejor si no tiene deudas, sobre todo hipotecarias.
Además, debe tener un historial de crédito tan buen o mejor que
el del solicitante principal. Ingresos estables. No sólo debe buscar a una persona que sea
solvente, sino que tenga garantizados sus ingresos en la medida
de lo posible. Aquí, por ejemplo, tendrían ventaja los funcionarios,
pensionistas o trabajadores con contrato indefinido frente al restode opciones.
Que disponga de propiedades libres de carga. En un momento
dado, pueden servir para cubrir el capital al que no ha podido
hacer frente el solicitante. Este punto es importante, por ejemplo,
para los avalistas de hipotecas; sobre todo en la compra, y no
tanto si lo que se avala es el pago del alquiler de un piso, cuya
cuantía será menor y además más limitada temporalmente.
Cumpliendo con todos estos requisitos, es más sencillo que aprobemos
la financiación solicitada, de manera que el cliente tenga más
posibilidades de que le concedamos el crédito, aprobemos la hipoteca o
pueda alquilar el piso que desea. Eso sí, no se puede olvidar que, si se
produce algún cambio en las condiciones del préstamos, todas las
partes deben estar de acuerdo y dar su consentimiento: nosotros, como
prestatarios, los solicitantes del préstamo, y el familiar o amigo, por
prestarse a ser la principal garantía de la devolución.
¿QUÉ VENTAJAS TIENE EL AVAL?
• El aval permite responder de obligaciones contraídas sin
necesidad de comprometer fondos.• Da solvencia y credibilidad a su titular.
• El aval garantiza el cumplimiento de obligaciones contraídas, sin
necesidad de adelantar fondos.• Además, en el caso de un aval bancario, el respaldo de la entidad
financiera conlleva una mayor seguridad de la operación en la
medida en que no sólo el beneficiario del aval podrá dirigirse
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contra la entidad financiera en caso de incumplimiento del
deudor principal (avalado) sino que, “a priori”, proporciona al
beneficiario una mayor garantía en la solvencia del avalado, ya
que la entidad financiera, con carácter previo a otorgar el aval,
habrá realizado su propio análisis de la capacidad de pago del
deudor.
¿QUÉ IMPLICA SER AVAL?
• Conoce los compromisos que asumes al ser aval. Evalúa la
situación con mucho cuidado para evitar riesgos.• El aval es una forma de garantía. Eres aval de otra persona
cuando aceptas responder por su conducta y compromisos en
caso de haber algún problema o incumplimiento en su vidafinanciera.
• Si aceptas ser aval, te comprometes a responder por las
obligaciones del otro y eso conlleva algunos riesgos que es
necesario que examines antes de asumir ese compromiso.• Ser aval es ser, de cierto modo, partícipe de la deuda de otro,
puesto que comprometes tus bienes como garantía en caso de
incumplimiento. Hay gente que acepta ser aval sin considerar lo
que se está comprometiendo a hacer y en algunas ocasiones sellevan grandes disgustos, por lo que es una decisión que debes
pensar con mucho cuidado. Si conoces muy bien a la persona que
te solicita el favor y estás seguro que tiene la capacidad y
disposición de cumplir con sus obligaciones, ser aval podría no
implicar mayor riesgo.• Ahora, una vez que accediste a ser aval, ten en cuenta que no es
fácil renunciar al compromiso, puesto que, además de aceptar esa
responsabilidad, estuviste de acuerdo con un contrato en el quese especificaban las cláusulas de deuda. Si alguno de los
involucrados quisiera modificar el contrato por alguna razón, las
tres partes que lo firman (el acreedor, el deudor y el aval) deben
estar de acuerdo.• En todo caso, antes de dar tu consentimiento, debes estar bien
seguro de quién y cómo es la persona que te solicita como aval.
CONOCE LOS RIESGOS DE SER AVAL
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1. Hay que saber que en este caso entran en juego dos partes: por una
parte el Aval que es la persona que se compromete y dar respaldo del
bien adquirido y, por otra, el Avalado que es quien solicita el préstamo o
crédito (titular del crédito).
2. El aval tiene la responsabilidad de pagar la deuda hasta que esta se
vea totalmente saldada ya sea respondiendo con su capital o incluso
con sus bienes, esto cuando el avalado se ve imposibilitado de pagar
dicha deuda. Un aval es solicitado cuando un usuario quiere comprar
un bien material o crédito personal ambos de gran cuantía.
3. Ejercer como Garante.
Es de suma importancia saber a quién respaldaremos como aval, ya que
esta el patrimonio que se tena de por medio, por lo que no esaconsejable ser aval de cualquier persona. Se recomienda ser avales de
familiares o amigos de alta estima y confianza que sepamos pueden
responder por el préstamo solicitado.
4. Entender que si respaldamos a personas que apenas conocemos o
poco fiables, puede desencadenar una serie de problemas irreversibles
ya que ante la institución que se pidió el crédito se tendrá que
responder con nuestros recursos como avales.
5. Tipos de Avales
Hay dos clases de avales: bancarios y particulares. Nos enfocaremos en
los avales personales, y solo daremos referencia de que es un aval
bancario.
Un aval Bancario; es una entidad financiera quien se encarga de pagar
la deuda, y su principal aplicación es en los contratos de alquiler de
pisos.
Mientras que un aval particular: son personas físicas (amigos ofamiliares) quienes asumen la calidad de avalista para que el titular del
crédito pueda adquirir una casa, u auto un préstamo monetario, etc.
Siendo el aval el responsable de respaldar al titular en caso de que este
no pueda tener la liquidez para cubrir el adeudo.
6.Estando el aval en la misma situación que el avalado, cualquier
cambio en el contrato firmado, se tiene que ser comunicado al aval para
decidir si es aceptado el cambio o no, firmando que esta consiente de
contrato generado o cualquier cambio que en este se realice.
Considera lo siguiente antes de ser Aval.
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Antes de tomar cualquier decisión piensa con detenimiento, no te
nubles con el juicio de “creer” conocer a quien avalúas y piensa con
detenimiento lo siguiente:
• Tienes las mismas obligaciones que el avalado.
• Como aval no ofreces apoyo moral, tu patrimonio está de por medio.
• Si el titular no cubre la deuda contraída, puedes terminar pagándola
hasta que esta se vea saldada.
• En caso de no pagarse la deuda se puede contraer el embargo de tus
bienes (casa, auto, etc) estar implicado en procesos judiciales; y sin
importar la edad que se tenga, ya que afecta incluso jubilados.
Es importante que conozcas la liquidez económica de la persona quepiensas avalar, desde su trabajo cual es, cuanto gana, antigüedad, si es
propia la casa o renta, e incluso los bienes con los que cuenta.
En dado caso que empieces a detectar focos de alerta que el avalado no
puede continuar solventando el préstamo solicitado, lo puedes invitar a
acercarse a una reparadora de crédito, donde lo pueden ayudar a
negociar su deuda y obtener un descuento del 50 por ciento o mayor y
realizar aportaciones de acuerdo a sus posibilidades. Existen
reparadoras de crédito de buen nombre como Deudafin, que cuentan
con un buen nombre y la Condusef da buena referencia de ellos.
CONSIDERACIONES QUE DEBE DECIDIR EL AVAL
• Debes analizar quién es la persona que te solicita como aval.
Considera si esta persona tiene un buen historial crediticio, si es
responsable, formal y cumplidor.• Infórmate sobre el tipo de deuda que tu avalado piensa contraer.
Ya que serás de cierto modo su compañero de deuda, debes
asegurarte de entender todos los términos y condiciones quefiguran en el contrato de deuda. Involúcrate en la operación como
si fuera tuya.• Es importante que consideres tu relación con la persona que te
solicita el favor. ¿Es un amigo o simplemente un conocido?• Infórmate sobre el progreso del pago y la disminución de la
deuda. Asegúrate de que tu avalado está haciendo las cosas bien.
¿QUÉ ESTUDIAN LOS BANCOS PARA APROBAR UN AVAL?
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Un aval es un riesgo, como un préstamo. La diferencia con éste es que
no supone una salida inmediata de dinero por parte del banco, pero
puede suponerlo en un futuro, si la otra parte lo ejecuta. Llegado ese
momento el Banco, que ha cumplido ante el beneficiario del aval, se
dirigirá contra nosotros los avalados, solicitando que le reintegremosdicha cantidad. El riesgo estriba en que no lo hagamos. Es por tanto un
negocio muy distinto a las clásicas operaciones crediticias, aunque a la
hora de estudiar el riesgo se contemplan aspectos similares:
• Nuestra capacidad para cumplir con la obligación principal, por
ejemplo si ven viable que paguemos ese alquiler para el que nos
piden un aval.• Nuestra disponibilidad financiera para, llegado el caso, reintegrar
al banco el dinero que haya adelantado como consecuencia delpago del aval.
• Nuestra vinculación con la entidad: si es baja, si es nuestra
primera operación, podemos ir olvidándonos si no hay garantías
accesorias muy fuertes.• Las garantías prestadas: personales, hipotecarias, pignorar un
dinero, aval de socios o familiares, etc...
IMPORTANCIA DEL AVAL
• El Aval no es contrato, como lo es la fianza y se constituye en el
mismo título valor o en hoja adherida a él, mientras que la fianza
se hace en documento separado, salvo en los pagarés en donde
consta impreso las cláusulas del aval y, por lo mismo, la
obligación subyacente. En este sentido, consideramos de suma
importancia no sólo establecer la definición de aval sino que
también los requisitos y función económica de dicha figura. A su
vez, no sólo se estudia el aval dentro de la perspectiva propia de laLey de Títulos Valores en cuanto a su contenido normativo - legal,
sino que también todas aquellas otras posibilidades que la
práctica comercial nos presenta, sobre todo cuando se habla de
pluralidad de avalistas.
¿CÓMO SE PROCEDE SI NO SE PAGA?
• La primera medida que toma el Banco o Caja es ponerse en
contacto, por escrito, con el titular del préstamo, al objeto de
regularizar la situación.
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• En este sentido, el impago de UNA SOLA letra supone el envío, de
forma automática, de dicho escrito. Y ADEMÁS, también supone
una penalización. Si el titular hace caso omiso en los días
siguientes a que se envía el escrito, lo normal es que el propio
Banco o Caja llame telefónicamente al usuario para interesarse en
la situación, ver si existen algún tipo de problema transitorio o
que pueda subsanarse de forma inmediata.• Si a pesar de ello no se resuelve, la entidad financiera pasaría,
acto seguido, a informar al AVALISTA.• Por ejemplo, si es el padre, o un familiar, lo normal es que se
hable de la situación creada, y se adopten soluciones ‘’pacíficas’’,
es decir, que de algún modo, sea quién sea, se pague lo que se
debe.• Sin embargo, si no prosperan todas las vías ‘’amistosas’’, llegados
a este punto, el banco inicia un proceso JUDICIAL, a través de la
solicitud de embargo. Por ejemplo, el embargo de una parte de la
nómina, de los bienes depositados como ‘’prendas’’, etc, etc.• Por último, cabe reseñar dos aspectos:• El avalista que ha tenido que hacer frente a la deuda puede
convertirse en acreedor del titular del préstamo. Es decir, que
puede intentar ejecutar, el mismo, las acciones legales pertinentes
para cobrar, por otros medios, las cantidades que fueron
avaladas.
¿Cuál es la diferencia práctica entre el aval y la fianza?
Aval es un recurso bancario para garantizar un pago de un préstamo
hipotecario o de un alquiler, suele ser una persona física aportando sus
nóminas de trabajo, o de una propiedad de una propiedad propia o de
terceras persona o empresas.
Carta Fianza es un depósito de dinero que hace el propio interesado
para garantizar el pago de un alquiler y de los bienes que quedan en ese
inmueble.
LEY DE TITULOS VALORES - SMV
TÍTULO SEGUNDO
DE LAS GARANTÍAS PERSONALES
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CAPÍTULO PRIMERO
DEL AVAL
Artículo 57.- Aval
Con excepción del obligado principal, el aval puede ser otorgado por
cualquiera de los que intervienen en el título valor o por un tercero. En
el caso de ser uno de los intervinientes, éste debe señalar en modo
expreso su adicional condición de avalista.
Artículo 58.- Formalidades
58.1 El aval debe constar en el anverso o reverso del mismo título valor
avalado o en hoja adherida a él, observando en este último caso las
formalidades que la presente Ley establece.
58.2 El aval se expresa con la cláusula "aval" o "por aval"; la indicación
de la persona avalada; y el nombre, el número del documento oficial de
identidad, domicilio y firma del avalista.
58.3 Podrá prescindirse de la cláusula "aval" o "por aval", cuando esta
garantía conste en el anverso del documento.
58.4 Si no se señala a la persona avalada, se entiende otorgado en favor
del obligado principal; o, de ser el caso, del girador.
58.5 A falta de indicación del domicilio del avalista, se presume que
domicilia para todos los fines de ley respecto al ejercicio de las acciones
derivadas del título valor, en el mismo domicilio de su avalado o, en su
caso, en el lugar de pago.
58.6 Si no se señala el monto avalado, se presume que es por el importe
total del título valor.
Artículo 59.- Responsabilidad del aval
59.1 El avalista queda obligado de igual modo que aquél por quien
prestó el aval; y, su responsabilidad subsiste, aunque la obligación
causal del título valor avalado fuere nula; excepto si se trata de defecto
de forma de dicho título.
59.2 El avalista no puede oponer al tenedor del título valor los medios
de defensa personales de su avalado.
59.3 El avalista puede asumir la obligación señalada en el primerpárrafo en forma indefinida, en cuyo caso no será necesaria su
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intervención en las renovaciones que acuerde su avalado y el tenedor
del título. En este caso, su aval deberá constar en modo expreso en el
título mediante la cláusula "Aval Indefinido" o "Aval Permanente".
59.4 La cláusula señalada en el párrafo anterior no es necesaria en
los títulos valores que contengan la cláusula de prórroga a que se refiere
el Artículo 49.
Artículo 60.- Subrogación del aval
60.1 El avalista que cumple con la obligación garantizada adquiere los
derechos resultantes del título valor contra el avalado y los obligados en
favor de éste en virtud del título valor, y se subroga en todas las
garantías y derechos que otorgue dicho título.
60.2 El avalista que cumpla con el pago el día del vencimiento o antes
que el título fuese protestado, de lo que se dejará constancia en el
mismo título, no requerirá de la formalidad prevista en el segundo
párrafo del Artículo 70 para ejercitar los derechos cambiarios que le
corresponda.
ASIENTOS CONTABLES1.- Se emite la carta fanza por S/. 198 000.00 a a!or "e laEmpre#a Cla## A#ocia"o# SAC a $0 "%a#. El Banco Continentalco&ra '( "e comi#i)n * con car+o en #, Cta. Cte. # 555-
999999-0-22
E
7112. Cartas Fianza Otorgadas s/. 198 000.00
7212. Responsabilidad por Cartas Fianza Otorgadas s/. 198000.00
x/x
E
2111. Obligaciones a la vista s/. 3 90.00
2111.01 !ep"sitos en c#enta corriente
2111.01.01 !ep"sitos s#$etos al !ecreto %egislativo &ro. 9'0 ( s#s )odi*catorias.
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2111.01.01.01 Cta. Cte. + ,,,-999999-0-22
,211. ngresos por Operaciones Contingentes s/. 390.00
,211.02 Cartas *anza
x/x
'.- La Carta ianza otor+a"a a la Empre#a Cla## A#ocia"o#SAC a lo#
$0 "%a# ,e"a #in eecto* por a&er #i"o pa+a"aoport,namente la "e,"a
contra%"a.
E
7212. Responsabilidad por Cartas Fianza Otorgadas s/. 198000.00
7112. Cartas Fianza Otorgadass/. 198 000.00
x/x
$.- En +arant%a# "e cr"ito# otor+a"o#* el Banco Continental
recepciona lo #i+,iente2ipoteca #/.130 000
4ren"a #/.1'0 000
Carta ianza #/.180 000
5arrant# #/.160 000
E
83. Contra C#enta de C#entas de Orden creedoras s/.10 000
8'1'. arantas recibidas por operaciones de crditos/.10 000
8'1'.02 arantas preeridas
8'1'.02.01 4ri)eras 5ipotecas sobre in)#ebles s/.1,0 000
8'1'.02.29 Otras 6#e deter)ine la bs
8'1'.02.29.01 4renda s/.120 000
8'1'.02.29.02 Carta Fianza s/.180 000
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8'1'.02.29.03 arrants s/.10 000
x/x por los crditos otorgados
CONCL7SIONES
4IEO.-
7as garantías se sustentan en la necesidad del acreedor de respaldarsu crédito en caso que el deudor incumpla con la obligación contenidaen el título valorF entonces, garanti!ar supone asegurar elcumplimiento de una obligaciónF por lo que: no es indispensable parael nacimiento de la obligación, pues %ay muc%as obligaciones que noson respaldadas por una garantía especícaF y, se constituye en underec%o accesorio a uno principal. 7o principal es la obligación y lagarantía sólo tiene e#istencia para asegurar el cumplimiento de laobligación.
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SE:7N;O.-
"l aval es la garantía cambiaría por e#celencia. G es el acto 5urídico,unilateral, solemne, formal y literal por el cual una persona AavalistaBgaranti!a en todo o en parte, el pago del título en favor de un
obligado cambiario AavaladoB.TECEO.-
"l avalado es la persona en cuyo favor se presta la garantía de aval.4uede ser avalado cualquier obligado cambiario, sea obligadoprincipal, como el aceptante, sea de regreso, como el librador y losendosantes, sea accesorio, como otro avalista.
BIBLIO:AIA
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