conciliacion bancaria ok
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LA CONCILIACION BANCARIA
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DEFINICIONLA CONCILIACION ES UN MECANISMO DE CONTROL DEL EFECTIVO.CONSISTE EN REALIZAR UN COTEJO O COMPARACION ENTRE LOS REGISTROS DE LA EMPRESA EN EL MAYOR DE BANCOS Y EL ESTADO DE CUENTA EMITIDO POR EL BANCO AL FINAL DEL MES, CON EL OBJETO DE OBTENER EL SALDO CORRECTO DE LA EMPRESA AL CIERRE
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CAUSAS DE LAS DIFERENCIASDEPOSITOS EN TRANSITOCHEQUES EN TRANSITONOTAS DE DEBITONOTAS DE CREDITOERRORES EN LOS LIBROS DE LA EMPRESAERRORES DEL BANCO
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ELABORACION DE LA CONCILIACION BANCARIAVERIFICAR EL REGISTRO DE LOS DEPOSITOS DE LA EMPRESA EN EL ESTADO DE CUENTA
COMPROBAR QUE LOS CHEQUES EMITIDOS, HAYAN SIDO PRESENTADOS AL BANCOPARA SU COBRO.
VERIFICAR LOS CHEQUES QUE QUEDARON PENDIENTE EN LA CONCILIACION ANTERIOR
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ELABORACION DE LA CONCILIACION BANCARIADETERMINAR EL ORIGEN DE LAS NOTAS DE CREDITO Y DEBITO PROCESADAS POR EL BANCODETECTAR CUALQUIER ERROR U OMISION COMETIDO TANTO POR LA EMPRESA COMO POR EL BANCOELABORAR LA CONCILIACION
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METODO DE LOS SALDOS CORRECTOSPERMITE CONOCER CON CLARIDAD EL SALDO DE LA CUENTA DEL BANCO EN LOS LIBROS DE LA EMPRESA, TAL COMO DEBE QUEDAR DESPUES DE CONCILIAR LAS PARTIDAS QUE CAUSAN DISCREPANCIAS ENTRE AMBOS REGISTROS
SE REALIZA PARTIENDO DEL SALDO FINAL DE LA EMPRESA Y DEL BANCO (POSTERIORMENTE) PARA LLEGAR AL SALDO CORRECTO
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SALDOS CORRECTOSESQUEMA DE APLICACIONSALDO SUGUN LIBROS DE LA EMPRESA
MAS: NOTAS DE CREDITO
MENOS: NOTAS DE DEBITO
MAS O MENOS: ERRORES COMETIDOS POR LA EMPRESA
IGUAL: SALDO CORRECTO DE LA EMPRESA
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SALDOS CORRECTOSESQUEMA DE APLICACIONSALDO SEGN ESTADO DE CUENTA DEL BANCO
MAS: DEPOSITOS EN TRANSITO
MENOS: CHEQUES EN TRANSITO
MAS O MENOS: ERRORES COMETIDOS POR EL BANCO
IGUAL: SALDO CORRECTO SEGN ESTADO DE CUENTA
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METODO DE LOS SALDOS ENCONTRADOSPERMITE DETERMINAR LAS DISCREPANCIAS QUE PUEDAN PRESENTARSE ENTRE LOS REGISTROS DE LA EMPRESA Y LOS DEL BANCO
SE REALIZA PARTIENDO DEL SALDO FINAL DEL ESTADO DE CUENTA PARA LLEGAR AL SALDO FINA QUE MUESTRAN LOS LIBROS DE LA EMPRESA O VICEVERSA.
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SALDOS ENCONTRADOSESQUEMA DE APLICACIONSALDO SEGN ESTADO DE CUENTA DEL BANCO
MAS: NOTAS DE DEBITO DEPOSITOS EN TRANSITOMENOS: NOTAS DE CREDITO CHEQUES EN TRANSITOMAS O MENOS: ERRORES DEL BANCO O DE LA EMPRESA
IGUAL: SALDO SEGN LIBROS DE LA EMPRESA
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SALDOS ENCONTRADOSESQUEMA DE APLICACIONSALDO SEGN LIBROS DE LA EMPRESA
MAS: CHEQUES EN TRANSITO NOTAS DE CREDITOMENOS: DEPOSITOS EN TRANSITO NOTAS DE DEBITOMAS O MENOS: ERRORES DEL BANCO O DE LA EMPRESA
IGUAL: SALDO SEGN ESTADO DE CUENTA
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LIBRO BANCOS
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BANCO CREDITOESTADO DE CUENTAEMPRESA TOTAL PARTES
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INFORMACION ADICIONALLA EMPRESA HIZO LOS DEPOSITOS NUMEROS 1247 Y 1248 Y NO FUERON REGISTRADO POR EL BANCO
LOS CHEQUES N 04,05,06 EMITIDOS POR LA EMPRESA ESTAN PENDIENTES DE PAGO.
LA EMPRESA PRESENTA LOS SIGUIENTES REGISTROS EL CHEQUE N 03 FUE REGISTERADO CON ERROR
SE PIDE:PREPARAR LA CONCILIACION BANCARIA POR SALDOS CORRECTOS
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