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ANEXO Nº 3
INSTRUCCIONES
DECLARACION DE GASTOS EN LINEA CONCURSO REGULAR DE PROYECTOS FONDECYT
Versión 2013 2010
IDGL Regular Versión Etapa 2013
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INDICE TEMATICO
Página
1. INTRODUCCION 3
2. PLAZOS PARA DECLARAR EN LINEA 3
2.1 DECLARACIÓN PARCIAL DE GASTOS 3
2.2 DECLARACIÓN ANUAL DE GASTOS 3
3. PLAZOS PARA REALIZAR SOLICITUDES 4
4. DESCRIPCIÓN DE LOS ÍTEMES PRESUPUESTARIOS A RENDIR 5
4.1 PERSONAL (IR - COI - PT) 5
4.1 PERSONAL (Beca Tesistas/Memoristas) 6
4.2 VIAJES 7
4.3 VIAJES COOPERACIÓN INTERNACIONAL 8
4.4 GASTOS DE OPERACIÓN 9-10
4.5 BIENES DE CAPITAL 11
5. DOCUMENTOS PERMITIDOS 12
5.1 DESCRIPCIÓN DE DOCUMENTOS 12-13
5.2 FORMA DE REGISTRO Y ARCHIVO DE LOS DOCUMENTOS
13-14
6. CAMBIOS DEL PROYECTO 14
6.1 RESPECTO DE MODIFICACIONES PRESUPUESTARIAS 14-15
6.2 RESPECTO DE LOS BIENES DE CAPITAL 15
6.3 RESPECTO DE SOLICITUDES RELATIVAS A GASTOS DEL PROYECTO
AUTORIZACIONES ESPECIALES - GASTOS COMPROMETIDOS - GASTOS ANTICIPADOS
PRORROGAS
16
7. RESPECTO DE LA REVISIÓN DE LA DECLARACIÓN DE GASTOS
17
8. RESPECTO DEL REINTEGRO DE LOS RECURSOS 17
9. TERMINO DE LA DECLARACION 18
10. MODELO RECIBO SIMPLE 19
11. FORMATO ACTA DE RECEPCIÓN Y ENTREGA DE BIENES DE CAPITAL
(POR CAMBIO DE INSTITUCION)
20
12. FORMATO ACTA CESION BIENES DE CAPITAL 21
13. FORMATO FINIQUITO DE CESION DE BIENES DE CAPITAL 22
14. MODELO INFORME DE ACTIVIDADES POR VIAJE NACIONAL-
EXTRANJERO
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INSTRUCCIONES GENERALES PARA RENDICION DE CUENTAS
1. INTRODUCCION
El Programa FONDECYT de CONICYT, tiene al servicio de los(as) Investigadores(as)
Responsables (IRs) de Proyectos Regulares un Sistema de Declaración de Gastos en Línea
(SDGL) vía Internet (http://declaracion.fondecyt.cl). Su objetivo es facilitar el
cumplimiento de las obligaciones relacionadas con la ejecución presupuestaria de su
proyecto, las que Ud. declaró conocer y aceptar al firmar el Convenio de Financiamiento.
CONICTY es responsable del Control y Fiscalización de los recursos transferidos. Los
recursos transferidos se regirán, en lo que corresponda, por la Resolución N°759/2003 de
la Contraloría General de la República. La entrega de todos los recursos asociados a su
proyecto se realiza a través de transferencia electrónica. Para ello, lo primero que usted
debe realizar a través del SDGL es el ingreso de una cuenta corriente personal o cuenta
vista escogiendo del menú izquierdo la opción “Cuenta Bancaria”. Si el proyecto tiene un
monto igual o superior a 15 millones, excluidos los Gastos de Administración (17%) y los
recursos asignados a través del Fondo Institucional de apoyo a la infraestructura para la
investigación (3%), la cuenta deberá ser exclusiva para la ejecución del proyecto y contar
con un seguro contra fraude. Los costos de este seguro se podrán declarar en el ítem
Gastos de Operación. En caso de presentar cuenta corriente exclusiva, CONICYT solicitará
el detalle de la cuenta corriente, es decir, la cartola bancaria con los movimientos del
período. Para este efecto, se recomienda especialmente conservar copia impresa de las
cartolas bancarias mensuales.
El Sistema permite ser utilizado regularmente, es decir, mantener una actualización
permanente de los gastos efectuados durante cada etapa de ejecución y un registro
actualizado del avance de éstos. Solicitamos actualizar periódicamente el ingreso de
los documentos de su Declaración Parcial o Final de Gastos, para evitar la
saturación del sistema en las fechas límite.
A través del SDGL se deben declarar todos los gastos asociados a la ejecución
presupuestaria del proyecto FONDECYT a su cargo, ingresando la información de los
documentos que respaldan el uso de los recursos que usted está administrando. Los tipos
de documentos aceptados para cada ítem presupuestario y las restricciones se señalan más
adelante.
2. PLAZOS PARA DECLARAR EN LINEA
2.1 DECLARACIÓN PARCIAL DE GASTOS
Al 20 de diciembre de cada año (hasta las 23:59 hrs.), independiente de la fecha en que
recibió los recursos para iniciar o continuar su proyecto, debe haber ingresado la
información de los documentos que avalan los gastos efectuados hasta dicha fecha. No es
necesario efectuar una acción adicional para finalizar su declaración parcial.
Después de esta fecha, no podrá ingresar documentos cuya fecha de emisión sea anterior
al 20 de diciembre.
2.2 DECLARACIÓN ANUAL DE GASTOS
Al 15 de marzo (hasta las 23:59 hrs.), todos los proyectos deberán haber ingresado
al SDGL la información de los documentos correspondientes a los gastos efectuados entre
el 21 de diciembre y el 15 de marzo, completando así la declaración de la totalidad de los
recursos asignados para el período de ejecución del proyecto bajo su responsabilidad,
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salvo excepciones autorizadas por FONDECYT o situaciones definidas por bases.
Una vez declarado el 100% de los recursos correspondientes a la etapa de ejecución de su
proyecto y el saldo de su rendición sea 0, usted debe presionar el link Finalizar su
Declaración. Situaciones especiales, están detalladas más adelante.
3. PLAZOS PARA REALIZAR SOLICITUDES
El 10 de marzo de cada año será la fecha límite en la que se aceptarán solicitudes como:
Modificaciones Académicas
Autorizaciones Especiales
Gastos Comprometidos
Gastos Anticipados
Modificaciones Presupuestarias
Toda solicitud debe realizarse periódicamente y enviarse a través de la sección Datos del
Proyecto/Solicitar Cambios del SDGL, http://declaracion.fondecyt.cl
IMPORTANTE
Este Instructivo es válido para todos aquellos proyectos que se encuentran en
ejecución en la etapa 2013, es decir, proyectos que se inician o de continuidad, con
excepción de los aspectos específicos definidos por bases y/o establecidos en el convenio
para los distintos concursos.
Es por esto que cada año debe utilizar el instructivo de la etapa de ejecución que
corresponde.
En el evento que un documento de carácter contable sea rendido y/o declarado
íntegramente como respaldo en más de un Programa o proyecto de la Comisión
Nacional para la Investigación Científica y Tecnológica, CONICYT pondrá término
inmediato a los proyectos involucrados e iniciará las acciones pertinentes para
solicitar la devolución total de los recursos entregados.
El(La) IR deberá mantener bajo su custodia, responsabilidad y cuidado toda la
documentación original que justifique los gastos declarados y otorgar las
facilidades necesarias para que CONICYT o Contraloría General de la República
procedan a su revisión en cualquier etapa del proyecto y hasta un plazo de 5 años a contar
de la fecha en que éste se declare terminado por los Consejos Superiores, según el sistema
de control implementado para tal efecto.
Queda estrictamente prohibido invertir los fondos transferidos para el desarrollo del
proyecto en cualquier tipo de instrumento financiero, renta fija o variable, de corto o largo
plazo, tales como: fondos mutuos, acciones, depósitos a plazo, bonos, etc., condicionando
el término de manera unilateral del proyecto cuando se incurra en este tipo de operaciones.
Asimismo, el(la) (IR) debe dar cumplimiento a las disposiciones laborales legales
vigentes, asumiendo las obligaciones que de ella se deriven, según proceda, siendo de su
exclusiva responsabilidad, cualquier reclamo que se genere producto de esta relación
laboral contractual eximiéndose a CONICYT-FONDECYT de toda responsabilidad ante
eventuales conflictos que se pudieran suscitar entre las partes aludidas. Además, se
prohíbe pagar indemnizaciones (sustitutiva del aviso previo, feriado anual o vacaciones y
por años de servicio) con fondos del proyecto.
IDGL Regular Versión Etapa 2013
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4. DESCRIPCIÓN DE LOS ITEMES PRESUPUESTARIOS A RENDIR
ITEM SUB- ITEM MONTO TIPOS DE DOCUMENTO DESCRIPCIÓN
4.1
PERSONAL
Investigador(a) Responsable (IR)
Máximo
establecido por bases según año de concurso
Boleta Honorarios electrónica
Boleta Honorarios papel
Documento debe incluir:
RUT Institución Patrocinante A Nombre de Institución
Patrocinante N° del Proyecto $ Monto bruto (sin deducción de
impuestos) Período que se rinde Fecha
Coinvestigador(a) (es) (as) (COI)
Máximo establecido por bases según año
de concurso
Boleta Honorarios electrónica
Boleta Honorarios papel
Documento debe incluir: RUT IR
A Nombre del IR N° del Proyecto $ Monto bruto (sin deducción de
impuestos) Período que se rinde
Fecha
Personal Técnico (PT)
Presupuesto vigente
Boleta Honorarios electrónica
Boleta Honorarios papel
Boleta de Prestación de Servicios a
Terceros Comprobante Ingreso
Institución
Documento debe incluir: RUT IR A nombre de IR N° del Proyecto $ Monto bruto (sin deducción de
impuestos)
Período que se rinde Fecha
Use preferentemente boletas de honorarios electrónica
Las boletas de honorarios (electrónica o papel) correspondientes al (a la)IR deben ser extendidas a nombre de la Institución Patrocinante, por el monto bruto sin deducción de impuestos. Es responsabilidad del (de la) IR realizar la declaración del impuesto respectivo, a más tardar los primeros 10 días del mes siguiente en que se emite la boleta, de acuerdo a Instrucciones del SII. Además es responsabilidad de cada investigador informarse cuál es el mecanismo de registro o mantención de
respaldo de estos documentos establecido por su Institución.
La Institución Patrocinante está liberada de practicar la retención de impuesto contemplada en el N° 2 del artículo 74 de la Ley de la Renta (Resolución Exenta N° 1414 de 1978 y Circular N° 21 de 1991 del SII).
Las boletas de honorarios (electrónica o papel) de COIs y PT deben ser extendidas a nombre del (de la) IR, por el monto bruto sin deducción de impuestos. Es responsabilidad de los COIs y PT realizar la declaración del impuesto respectivo a más tardar los primeros 10 días del mes siguiente en que se emite la boleta, de acuerdo a Instrucciones del SII.
La emisión de boletas de honorarios de PT debe ir acompañada de un contrato de prestación de servicios donde el(la) IR y el PT acuerden lo siguiente: descripción de la prestación, período de vigencia, horarios e hitos en caso de proceder (verificable con informe de actividades completado al menos semestralmente), forma y fecha de pago. Tanto el contrato de prestación de servicios como el informe de actividades antes señalados deben acompañar la boleta de honorarios al momento de la rendición.
Los gastos en PT, no pueden ser rendidos con facturas. Los estudiantes que trabajan en calidad de personal técnico en un proyecto, deben rendir con boletas de honorarios o boleta de prestación de
servicios a terceros. No obstante, para la contratación de PT, el(la) IR puede traspasar los recursos a su institución, para que este personal sea contratado por ésta. Estos gastos deberán ser respaldados con un Comprobante de Ingreso de Recursos a la Institución (Ver 5.1 Descripción de Documentos) y
las respectivas Liquidaciones de Sueldo junto a un certificado de la institución que acredite el monto total aportado por el proyecto en cada liquidación.
Es responsabilidad del(de la) IR dar cumplimiento a las disposiciones laborales legales vigentes, asumiendo las obligaciones que de ella se deriven, según proceda (Ver IMPORTANTE pág. 4)
El personal participante en proyectos, sin residencia en Chile, no puede percibir honorarios con
cargo al proyecto. No obstante, personal altamente calificado no residente podrá acceder a otros beneficios como pasajes y/o viáticos nacionales, previa autorización de FONDECYT (ver Gastos especiales pág. 10).
IDGL Regular Versión Etapa 2013
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ITEM SUBITEM MONTO TIPO DE DOCUMENTO DESCRIPCIÓN
4.1
PERSONAL
Beca Tesistas/
Memoristas
Monto Máximo por
tesista por año: M$ 1.800 Concursos
2010, 2011, 2012 y 2013
Recibo Simple
Formato
disponible en SDGL
Documento debe incluir: RUT del IR
Nombre completo y RUT del tesista
A nombre del IR $ Monto total a rendir Número del proyecto Período que se rinde Fecha
Al Recibo Simple obligatoriamente debe adjuntar como respaldo, un certificado o
constancia extendida por la institución de educación superior correspondiente, acreditando la inscripción de la tesis/memoria que se está desarrollando, con el nombre del alumno, RUT y título de su tesis, y Carrera o Programa al que está adscrito. Los proyectos Regulares de FONDECYT sólo financian subsidio para tesis y/o memoria conducente a título profesional o grados de licenciatura, magíster y/o doctorado asociados a un Programa perteneciente a una Institución de Educación Superior Nacional. Los proyectos del concurso
regular 2010 pueden financiar en este ítem a estudiantes de doctorado adscritos a un programa conducente a dicho grado de acuerdo a las bases correspondientes.
Un tesista que apruebe su tesis de grado, podrá seguir en el proyecto en calidad de PT. Para ello el (la) IR deberá informar por escrito a su Coordinador de Proyectos FONDECYT la fecha en que se da término a la calidad de tesista y comienzo a la calidad de PT, acompañando una certificación de tesis aprobada o cumplimiento de los requisitos obligatorios, emitida por la autoridad competente, con la descripción de las nuevas funciones a desarrollar.
Una persona en calidad de PT, que inicia su tesis de grado, deberá cambiar de categoría. El
(La) IR debe informar por escrito a su Coordinador de Proyectos FONDECYT la fecha en que se da término a la calidad de personal técnico y comienzo a la calidad de tesista.
Con el fin de constatar la participación de tesistas en el proyecto, se solicita inscribir en el SDGL a todos aquellos que han participado en éste, aunque no hayan recibido recursos por el proyecto. Sólo debe certificar la inscripción de la tesis para los tesistas que reciben subsidio y/o recursos para asistencia a congresos. Aquellos(as) estudiantes beneficiados(as) con una beca para estudios de postgrado financiada por CONICYT, podrán recibir recursos en
este ítem por su participación en este proyecto, siempre que cuenten con la autorización del
Programa correspondiente. Es responsabilidad del (de la) estudiante solicitar dicha autorización y del(de la) IR del proyecto asegurarse que cuente con ella.
Restricciones ítem Personal No se aceptan documentos de una misma persona en diferentes funciones en éste u otro proyecto vigente, excepto lo autorizado por bases y la Contratación de Personal Ocasional en un proyecto distinto en el ítem Gastos de Operación. Ej.
IR o COI como Personal Técnico
IR o COI como Tesista Tesista y Personal Técnico y viceversa, excepto autorización FONDECYT
Están excluidos de participar en la ejecución de un proyecto aprobado en este concurso como IR o COI, los (las) estudiantes de postgrado que sean titulares de una beca de dedicación exclusiva financiada con recursos públicos (Ej.: becas CONICYT, MECESUP, etc.).
En cuanto a personas - investigadores, personal técnico, tesistas, personal ocasional - es preciso que se identifique exactamente con su nombre completo y número de identificación que aparece en su documento oficial de identidad (cédula de identidad para residentes en Chile).
Bajo ninguna circunstancia se debe ingresar al sistema empresas prestadoras de servicios como personas naturales. Los errores en esta materia pueden ocasionar más de algún inconveniente al contribuyente en su relación con el SII.
IDGL Regular Versión Etapa 2013
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ITEM SUBÍTEM MONTO TIPO DE
DOCUMENTO CARACTERÍSTICAS / DESCRIPCIÓN
4.2
VIAJES
Viáticos Nacional y Extranjero
Presupuesto vigente
Recibo Simple
Formato disponible en SDGL
Documento debe incluir:
Nº documento A Nombre de IR N° proyecto Año ejecución
Nombre beneficiario RUT / N° Pasaporte beneficiario Monto a rendir (en CLP) Destino: País, ciudad o localidad Fecha: inicio y término del evento o actividad Nº días Motivo: Congreso, estadía, trabajo en terreno,
etc.
Pasajes
Nacional y Extranjero
Presupuesto vigente
Factura Exenta (electrónica o en papel)
Factura Nacional
(electrónica o en papel)
Invoice Ticket original o
e-ticket Boarding pass o
boleto original Recibo Simple
Documento debe incluir: Nº documento
Tipo Documento
Proveedor Fecha: pasaje (del viaje) Nº pasaje Empresa Viaje Monto del Pasaje a rendir (en CLP) Origen/ Destino país (sólo para pasaje
extranjero) Motivo: congreso, estadía, trabajo en terreno,
etc.
Para viajes aéreos, nacionales o extranjeros, debe adjuntar fotocopia del RUT o pasaporte del(de los)
beneficiario(a)(s). Por disposición de la Contraloría General de la República, cada Viaje Nacional o Extranjero debe ser acompañado por un informe de actividades firmado por el (la) IR o por el investigador(a) que realice el viaje, adjuntando la documentación de los pasajes. (Modelo disponible en SDGL) Beneficiarios: Viáticos y Pasajes Extranjero: sólo para IR y/o COI(s). Viáticos y Pasajes Nacional: todo el equipo (incluye a Tesistas y PT).
Viáticos: No se requiere documentación de respaldo, sin embargo, si sólo declara viáticos el gasto debe ir igualmente
acompañado de un informe de actividades (Modelo disponible en SDGL) firmado por el (la) IR. Pasajes: El o los documentos de respaldo que utilice deben ser originales y deben certificar la fecha del viaje y el costo
del pasaje. En caso que el pasaje haya sido adquirido con factura, ésta debe ser original, indicando origen y destino. Al
declarar este documento en el sistema, deberá registrar la fecha del viaje y no la de emisión de la factura. Recibo Simple: sólo disponible para transporte terrestre. Se puede rendir gastos de peaje, bencina y/o
lubricantes. Debe acompañar al recibo simple los documentos que respaldan el gasto. En el caso de los pasajes al extranjero con tramos adicionales en un mismo país y/o hacia otros países para
realizar actividades científicas que aparezcan acreditadas en el informe académico, se podrá rendir, además del pasaje respectivo, los gastos de desplazamiento de un país a otro y los costos asociados de traslado hacia y desde los puertos de entrada y/o salida. Estos gastos deben rendirse en forma conjunta con documentos originales que indiquen el costo de los traslados.
Los gastos asociados a multas por cambio de fecha de vuelo, pérdida de vuelo, o sobrepeso de equipaje no pueden ser cargados a los gastos del proyecto.
En caso de moneda internacional, explicitar la conversión a moneda nacional (ver página 10 y 13). En forma excepcional se autoriza incluir los gastos correspondientes al pago de Seguro de Salud obligatorio para países de la UE que suscribieron el Tratado de Schengen Ver punto 4.4 Gastos de Operación -
Seguros.
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4.3
VIAJES
COOP.
INT.
Viáticos Extranjero
Presupuesto vigente
Recibo Simple Formato disponible en SDGL
Documento debe incluir: Nº documento Nombre de IR
N° proyecto
Año ejecución Nombre beneficiario RUT / N° Pasaporte beneficiario Monto del Viático a rendir (en CLP) Destino: país, ciudad o localidad Fecha: inicio y término de la actividad Nº días
Motivo: visita de colaboración
Pasajes Nacionales (Sólo para proyectos de regiones)
$150.000
Factura Exenta (electrónica o en papel)
Factura Nacional (electrónica o en papel)
Invoice
Ticket original o e-ticket
Boarding pass oboleto original
Recibo Simple
Documento debe incluir: Nº documento Tipo Documento Proveedor Fecha: pasaje (del viaje) Nº pasaje
Empresa Viaje
Monto del Pasaje a rendir (en CLP) Origen/ Destino: país, ciudad Motivo: visita de colaboración.
Pasajes Extranjero
Presupuesto vigente
Para viajes aéreos, nacionales o extranjeros, debe adjuntar fotocopia del RUT o pasaporte del (de los) beneficiario(a)(s).
Por disposición de la Contraloría General de la República, cada Viaje Nacional o Extranjero debe ser acompañado por un informe de actividades firmado por el(la) IR o por el investigador(a) que
realice el viaje, adjuntando la documentación de los pasajes. (Modelo disponible en SDGL)
Viáticos: No se requiere documentación de respaldo, sin embargo, si sólo declara viáticos el gasto debe ir
igualmente acompañado de un informe de actividades (Modelo disponible en SDGL) firmado por el (la) IR.
Pasajes:
El o los documentos de respaldo que utilice deben ser originales y certificar la fecha del viaje y el costo del pasaje. Se aceptan documentos de respaldo a nombre del colaborador internacional.
En caso que el pasaje haya sido adquirido con factura este debe ser original, indicando origen y destino. Al declarar este documento en el sistema, deberá registrar la fecha del viaje y no la de emisión de la factura.
Recibo Simple: sólo disponible para transporte terrestre. Se puede rendir gastos de peaje, bencina
y/o lubricantes. Debe acompañar al recibo simple los documentos que respaldan el gasto. En el caso de los pasajes al extranjero con tramos adicionales en un mismo país y/ o hacia otros países
para realizar actividades científicas que aparezcan acreditadas en el informe, se podrá rendir, además del pasaje respectivo, los gastos de desplazamiento de un país a otro y los costos asociados de traslado hacia y desde los puertos de entrada y/ o salida. Estos gastos deben rendirse en forma conjunta con documentos originales que indiquen el costo de los traslados.
Los gastos asociados a multas por cambio de fecha de vuelo, pérdida de vuelo, o sobrepeso de equipaje
no pueden ser cargados a los gastos del proyecto.
En caso de moneda internacional, explicitar la conversión a moneda nacional (ver página 10 y 13). Impuesto de reciprocidad, sólo para investigadores extranjeros provenientes de Australia (US$61), Albania (US$30), Canadá (US$132), Estados Unidos (US$140) y México (US$23). Ver 4.4 Gastos de Operación.
Los recursos solicitados en este ítem son exclusivamente para financiar esta actividad, sólo en forma
excepcional se podría considerar un cambio de ítem, el que debe ser solicitado a FONDECYT debidamente fundamentado para su evaluación.
IDGL Regular Versión Etapa 2013
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ITEM SUBITEM MONTO TIPO DE DOCUMENTO DESCRIPCIÓN
4.4
GASTOS DE
OPERACIÓN
Contratación
Personal Ocasional
Pto. vigente
Boleta Honorarios electrónica
Boleta Honorarios
papel Boleta de Prestación
de Servicios a Terceros
Documento debe incluir:
RUT Nombre completo Personal
Ocasional A nombre del IR Indicar N° y Año del proyecto $ Monto bruto a rendir (sin
deducción de impuesto)
Período que se rinde Fecha
Reactivos e Insumos de Laboratorio
Insumos
Computacionales, incluidos software y licencias
Adquisición de Libros, Revistas, Suscripciones y
Membresías Inscripciones a
Congresos Compra de
Servicios Material Oficina Gastos Menores
Seguros Gastos de Difusión Otros
Factura Exenta (electrónica o en papel)
Factura Nacional
(electrónica o en papel)
Invoice
Boleta de Compraventa Nacional (electrónica o en
papel) Boleta de
Compraventa Internacional
Boleta de Ventas y Servicios
Recibo simple
Formulario de Aduanas Factura de
Desaduanaje
Documento debe incluir (se exceptúan las boletas de compraventa nacionales e internacionales):
A nombre del IR o Coi(s) (eventualmente Instituciones Patrocinantes)
N° del proyecto RUT Proveedor (sólo para
factura nacional) Nombre Proveedor
N° Documento Monto a rendir (en CLP) Fecha Descripción del gasto
SITUACIONES ESPECIALES
Contratación Personal Ocasional: en forma excepcional es posible contratar personal para la realización de actividades muy específicas que involucren a IR, PT y/o Tesistas de otros proyectos.
Seguros:
Seguro de salud obligatorio para países de la UE que suscribieron el Tratado de Schengen (Alemania, Austria, Bélgica, Bulgaria, Chipre, Dinamarca, Eslovaquia, Eslovenia, España, Estonia, Finlandia, Francia, Grecia, Hungría, Italia, Islandia,
Luxemburgo, Letonia, Lituania, Liechtenstein, Malta, Noruega, Países Bajos, Polonia, Portugal, República Checa, Rumania, Suecia, Suiza) se rinde con la factura o boleta correspondiente, por un monto máximo equivalente a 150 dólares y por los días correspondientes a la actividad que se realice asociada al proyecto. Excepcionalmente se puede aceptar la compra de un seguro de salud anual, si las actividades en el informe académico así lo respaldan.
Seguros de vida para IR, COI, PT, tesistas y personal ocasional autorizados por FONDECYT, si corresponde, que trabajen con materiales peligrosos de laboratorio, en embarcaciones o deban realizar salidas a terreno en lugares riesgosos. Excepcionalmente se podrá considerar otro tipo de seguro para el mismo uso. En cualquier caso deben ser autorizados explícitamente por FONDECYT.
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CONTINUACIÓN SITUACIONES ESPECIALES
Recibo Simple Específico: si usted tiene gastos en alguna de las siguientes especificaciones, para las cuales los documentos no corresponden a los
autorizados para este ítem (boleta, factura o invoice), puede utilizar el recibo simple predeterminado seleccionando en el Recibo Simple del SDGL la descripción correspondiente y acompañar el documento (Modelo disponible en SDGL) con todos los respaldos del gasto efectuado:
Inscripción a Congreso Nacional Inscripción a Congreso Internacional Publicaciones, Adquisición de Libros, Revistas, Suscripciones y Membresías
Costo de mantención de Cuenta Corriente, tarjetas de crédito y débito, y seguro contra fraude. Gastos especiales: Se puede solicitar por escrito, con la justificación correspondiente, realizar gastos para los cuales el tipo de respaldo otorgado no corresponde a Invoice o Factura y no está contenido en las descripciones especificadas para recibos simples específicos, por ejemplo: adquisiciones especiales en el extranjero, retribuciones o incentivo en dinero o especies a
personas por participación en protocolos del proyecto, transporte de pacientes y/o de
material biológico; visas (para viajes declarados en informe académico); contratación de personal de apoyo no calificado (jornalero, arriero, etc.) o de personal altamente calificado no residente en Chile (ver personal pág. 5); seguros de vida para IR, PT, tesistas y personal ocasional (según especificación previa); impuesto de reciprocidad, para investigadores extranjeros provenientes de Australia (US$61), Albania (US$30),
Canadá (US$132), Estados Unidos (US$140) y México (US$23) (se debe adjuntar la fotocopia de la página del pasaporte timbrada, correspondiente a éste impuesto); equipamiento menor, no inventariable, incluidos elementos informáticos, hasta por un monto máximo de $1.000.000 durante la ejecución del proyecto, etc.
Recibo Simple General: sólo para gastos menores por los cuales no es posible presentar boletas o facturas, puede rendir con recibo simple hasta un tope por etapa de $100.000 (Formato disponible SGDL). Boleta de Compraventa: por montos inferiores a $100.000.
Factura: por montos iguales o superiores a $100.000 a nombre del IR ( en casos justificados se podrá aceptar a nombre de los beneficiarios del proyecto identificados en el
convenio y sus anexos En caso de no ser posible obtener factura, se puede presentar boleta con detalle impreso de los insumos y/o servicios adquiridos, o boleta sin detalle con guía de despacho que identifique los insumos y/o servicios adquiridos.
Para boletas y facturas se considera para declarar la fecha de emisión de la misma.
Exclusiones
Repuestos para bienes de capital adquiridos en el marco del proyecto en ejecución
Cursos de capacitación, que no estén directamente relacionados con la ejecución del proyecto, idiomas u otros
Adquisición y cuentas de teléfonos celulares Conexiones institucionales y privadas a Internet Seguro de Viaje (excepto lo indicado anteriormente) Pasaporte
Actividades sociales / recreativas Garantías para bienes de capital Cobro de intereses asociados a cuenta corriente y sus productos Arriendo de vehículos a instituciones patrocinantes que no cuenten con este giro.
IMPORTANTE Las compras efectuadas en el extranjero se declaran con la respectiva boleta o factura original (Invoice) más un comprobante que indique la tasa de cambio
vigente al día de compra. Esta certificación puede estar dada por: Información obtenida de la página web del Banco Central de Chile
(www.bcentral.cl). El valor del tipo de cambio al momento de la liquidación del banco en una
operación bancaria o casa de cambio.
IDGL Regular Versión Etapa 2013
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ITEM SUBITEM MONTO TIPO DE DOCUMENTO DESCRIPCIÓN
4.5
BIENES
DE
CAPITAL
Equipos Aprobados
Ppto. vigente
Factura Nacional (electrónica o en papel)
Factura Desaduanaje Formulario de Aduana Invoice Boleta Compraventa Nacional
Boleta Compraventa Internacional
El Documento Original debe
incluir:
Nombre y RUT del IR, Coi(s) o Institución Patrocinante (Principal o Secundaria)
N° del proyecto Fecha Descripción del bien de capital
Datos a Ingresar en el SDGL N° del documento RUT Proveedor (sólo para
factura nacional) Nombre Proveedor País (sólo para invoice) Monto a rendir más impuestos
(en CLP) Fecha de emisión del
documento
Descripción del bien de capital
ASPECTOS GENERALES
Válido tanto para IR(s) e Instituciones Patrocinantes Principales y Secundarias
El(La) IR es quien se hará cargo de la adquisición de los bienes de capital aprobados en el proyecto. Sin embargo, antes de realizar la compra debe confirmar con su Institución(es) Patrocinante(es) las condiciones que ésta(s) requiere(n) para cumplir con su obligación de realizar la contratación de seguros e inventariar los equipos que se adquirirán. La contratación de los seguros deberá considerar las direcciones de los inmuebles donde se encuentran los bienes que son asegurados.
El(La) IR debe recibir las facturas de las compras de los bienes de capital aprobados por FONDECYT para el proyecto e informar a la Institución Patrocinante de su adquisición con el propósito que sean inventariados por ésta en cuanto se materialice la recepción de los bienes, según lo establece el convenio correspondiente a cada concurso.
En el caso en que la empresa o distribuidor de algún bien de capital no emita facturas o invoice a personas naturales o que se requiera que sea la Institución Patrocinante quien realice la compra del bien, se aceptarán facturas o invoice a nombre de la Institución Patrocinante. En estos casos el IR deberá contar, como respaldo, con el comprobante de ingreso a caja de la Institución y la fotocopia legalizada de la factura original. No obstante, en caso de una revisión o auditoría, la institución deberá proporcionar el documento original. La adquisición en todo caso deberá realizarse a través de la normativa legal vigente aplicable a la Institución Patrocinante. La(s) Institución(es) Patrocinante(s) se obliga(n) a adquirir con los recursos, entregados por el (la) IR, sólo bienes especificados en el anexo correspondiente y a ponerlos a total disposición del (de la) IR y su equipo de trabajo.
El(La) IR debe efectuar la transferencia, a título gratuito, de los bienes de capital adquiridos con
recursos de este proyecto a la(s) Institución(es) Patrocinante(s), al término declarado del proyecto por los Consejos.
Si los bienes de capital son adquiridos por los investigadores y la Institución Patrocinante requiere un respaldo contable para inventariar y/o contratar seguros, se autoriza que el IR realice un Acta de Cesión Revocable de Bienes (formato disponible en el SDGL) a la Institución Patrocinante por la duración del proyecto. Una vez terminado el proyecto, esta acta de cesión tendrá calidad de irrevocable, cautelando lo establecido en el convenio suscrito en cuanto a propiedad del bien.
Si los Consejos Superiores aprueban un cambio de institución patrocinante durante el transcurso del proyecto, los equipos deben ser devueltos al investigador mediante un Finiquito de la Cesión de Bienes (formato disponible en el SDGL).
En cualquier modalidad de adquisición debe ser el (la) IR quien declare en el SDGL.
Los bienes deberán contar con los seguros correspondientes, a cargo de la Institución Patrocinante, a fin de garantizar su adecuado funcionamiento durante todo el período de ejecución del proyecto, según lo establece el convenio correspondiente a cada concurso.
El(la) IR no podrá reparar, mantener ni reemplazar en caso de destrucción o pérdida, equipos financiados con cargo al proyecto, aunque los seguros contratados no cubran o no respondan del siniestro.
IDGL Regular Versión Etapa 2013
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5. DOCUMENTOS PERMITIDOS
5.1. DESCRIPCIÓN DE DOCUMENTOS
Cada uno de los documentos originales que acrediten gastos efectuados por el
proyecto y que se han ingresado al SDGL deben llevar el timbre “Declarado
Programa FONDECYT”.
TIPO DE DOCUMENTOS CARACTERÍSTICAS
Boleta Honorarios
Debe indicar número del Proyecto y el período que involucra. Debe extenderse por el monto bruto (sin deducción de impuesto), el pago
de éste, es de exclusiva responsabilidad del contribuyente.
IR: debe extenderse a nombre de la Institución Patrocinante. Se debe dejar fotocopia de boleta en papel o bien copia de la boleta electrónica
como respaldo.
COI: debe extenderse a nombre del(la) IR. Se debe dejar fotocopia de boleta en papel o bien copia de la boleta electrónica como respaldo.
PT: deben extenderse a nombre del (de la) IR. En el caso de boletas de Prestación de Servicios a Terceros emitidas por la Institución Patrocinante se debe adjuntar el comprobante de ingreso de fondos a la
institución que la emite.
Comprobante de Ingreso Institución
Para Contratación de Personal Técnico a través de la institución. Debe indicar RUT y nombre del IR, número del proyecto, monto total
traspasado a la institución, período que corresponde y fecha. Este documento sólo es válido con las Liquidaciones de Sueldo correspondientes al personal contratado y el certificado de la institución que
acredite el monto aportado por el proyecto en cada liquidación.
Facturas
Por montos iguales o superiores a $100.000 a nombre del IR ( en casos justificados se podrá aceptar a nombre de los beneficiarios del proyecto identificados en el convenio y sus anexos). En caso de no ser posible obtener factura, se puede presentar boleta con detalle impreso de los
insumos y/o servicios adquiridos, o adjuntar a la boleta sin detalle impreso,
la guía de despacho que identifique los insumos y/o servicios adquiridos. Debe consignar el número del proyecto, descripción del producto, monto bruto, IVA, datos de acuso de recibo que acreditan entrega de mercadería recibida (Incluye Bienes de Capital). Use de preferencia la dirección institucional.
Las adquisiciones a través de la Institución Patrocinante se acreditan con fotocopia legalizada de la factura, más un comprobante de ingreso de
fondos a la misma. En este caso la Institución está obligada a proporcionar al IR dicho documento en caso de ser requerido para revisión de gastos.
Se considera para declarar la fecha de emisión de la misma, excepto para el ítem pasajes.
Invoice
Se aplica a todas las facturas internacionales. El documento debe ser original y debe acompañar toda la documentación que acredite la
adquisición. Se considera para declarar la fecha de emisión de la misma, excepto para
el ítem pasajes.
Boleta de Compraventa Por montos inferiores a $100.000. Se considera para declarar la fecha de emisión de la misma.
Boleta de Ventas y Servicios
El documento debe ser original e indicar claramente el servicio o venta
realizada. Se considera para declarar la fecha de emisión de la misma.
Factura de Desaduanaje
Corresponde al documento entregado por el agente de aduana y que incluye todos los gastos involucrados en la internación del bien. Ej. impuestos de aduana, gastos de almacenaje, estiba y desestiba, etc.
Se considera para declarar la fecha de emisión de la misma.
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Formulario de Aduanas Documentos de respaldo otorgado por el Servicio Nacional de Aduanas,
Ej.: Formulario DIN. Se considera para declarar la fecha de emisión de la misma.
Recibo Simple
Utilice sólo el modelo de recibo simple disponible en SDGL Todo recibo simple debe ser numerado correlativamente por ítem,
completando toda la información que en él se solicita. Se sugiere utilizar el número generado por el sistema al seleccionar tipo de documento recibo simple.
En el caso de las situaciones autorizadas, en el SDGL, a rendir con recibo simple en el ítem gastos operación, debe acompañar el/los documento(s)
de respaldo que corresponda(n): - recibo de congresos; - comprobante de peaje; - pro forma; - comprobante de recibos internos de universidades o instituciones; - fotocopia del cheque pagado o comprobante de pago de la tarjeta de
crédito, etc.
En el caso de recibo simple en pasajes nacionales por viaje en transporte terrestre, debe acompañar los respaldos como: boleto de peaje, boleta de
compraventa de combustible y/o lubricantes y declararlos en el ítem Viajes – Pasaje Nacional
5.2. FORMA DE REGISTRO Y ARCHIVO DE LOS DOCUMENTOS
Cada IR deberá mantener en su poder y en una carpeta separada por ítem y
ordenados por fechas, todos los documentos originales que acrediten el gasto
efectuado y que fueron ingresados al SDGL.
Cada IR deberá contar con un timbre, con el cual deberá marcar cada uno de los
documentos originales que acreditan los gastos efectuados por el proyecto y que se
han ingresado al SDGL. El timbre deberá especificar: “Declarado Programa
FONDECYT”. Los costos de este insumo se podrán declarar como gasto menor del
ítem Gastos de Operación.
Las compras efectuadas en el extranjero se declaran con la respectiva boleta o
factura original (Invoice) más un comprobante que indique la tasa de cambio
vigente al día de compra. Esta certificación puede estar dada por:
Información obtenida de la página web del Banco Central de Chile
(www.bcentral.cl)
El valor del tipo de cambio al momento de la liquidación del banco en una
operación bancaria o casa de cambio.
El comprobante de pago de tarjeta de crédito no es documento válido por sí mismo.
Debe estar acompañado de los documentos de respaldo que describan el gasto
realizado.
No se aceptan documentos enmendados.
Si los (las) investigadores(as) usan su propio vehículo para las actividades del
proyecto, lo hace bajo su responsabilidad. En este caso, FONDECYT sólo acepta el
pago y rendición de gastos de bencina, lubricantes y peajes. NO se autoriza que los
(las) investigadores(as) arrienden su propio vehículo para actividades del proyecto.
Los gastos de desaduanaje deben ser conservados junto con la factura de
importación correspondiente. Si en este documento se incluye la importación de
insumos o bienes para otros proyectos, se deberá realizar una estimación porcentual
para declarar el valor estimado con cargo a cada proyecto.
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Para declarar más de un equipo documentado en una misma factura o invoice,
puede repetir el número del documento, pero debe estimar los montos individuales,
incluyendo IVA y desaduanaje para cada equipo.
De acuerdo a lo estipulado en el Convenio Financiamiento, los gastos de instalación
y mantención de bienes de capital adquiridos por FONDECYT, deben ser sufragados
por la Institución Patrocinante a partir de la fecha de inicio del proyecto y hasta la
fecha de término del mismo. Asimismo, la Institución Patrocinante debe garantizar
su funcionamiento, reparación y reemplazo en caso de destrucción, funcionamiento
defectuoso o pérdida, aunque los seguros contratados no cubran o respondan del
siniestro. No obstante, podrá financiar a través del ítem Gastos de Operación la
reparación de otros equipos disponibles y necesarios para la ejecución del proyecto.
Las adquisiciones de bienes de capital se deben realizar en forma oportuna para las
necesidades del proyecto.
En el evento que un documento de carácter contable sea rendido y/o declarado
íntegramente como respaldo en más de un Programa o proyecto de la Comisión
Nacional para la Investigación Científica y Tecnológica, CONICYT pondrá término
inmediato a los proyectos involucrados y solicitará la devolución total de los
recursos entregados.
El(La) IR deberá mantener bajo su custodia, responsabilidad y cuidado toda la
documentación original que justifique los gastos declarados y otorgar las
facilidades necesarias para que CONICYT o Contraloría General de la República
procedan a su revisión en cualquier etapa del proyecto y hasta un plazo de 5 años a contar
de la fecha en que éste se declare terminado por los Consejos Superiores, según el
sistema de control implementado para tal efecto.
Queda estrictamente prohibido invertir los fondos transferidos para el desarrollo del
proyecto en cualquier tipo de instrumentos financiero, renta fija o variable, de corto o largo
plazo, tales como: fondos mutuos, acciones, depósitos a plazo, bonos, etc., condicionando
el término de manera unilateral del proyecto cuando se incurra en este tipo de operaciones.
6. CAMBIOS DEL PROYECTO 6.1 RESPECTO DE MODIFICACIONES PRESUPUESTARIAS
Para facilitar el manejo de los recursos asignados a su proyecto, los Consejos Superiores de
FONDECYT autorizan transferir - por cada etapa de ejecución del proyecto (12 meses)-
recursos entre ítemes presupuestarios con la finalidad de realizar cambios de acuerdo a las
necesidades surgidas durante su ejecución. Esta funcionalidad consiste en permitirle
efectuar modificaciones presupuestarias en el SDGL, (Datos del Proyecto – Modificación
Presupuestaria), las cuales se implementan de forma automática, sin necesidad de una
autorización previa por parte de FONDECYT. Esta movilidad se puede realizar respetando
las restricciones pre-establecidas en el sistema: aumento de honorarios, eliminación total
de tesistas y cooperación internacional, y creación de bienes de capital
Para las situaciones de transferencias de recursos no autorizadas en el SDGL,
debe solicitar una modificación presupuestaria justificada a través del mismo
SGDL (Datos del Proyecto – Solicitar Cambios).
Los cambios de equipo deben ser informados a FONDECYT a través del SDGL
indicando el(los) bien(es) a cambiar o incorporar, el costo, el ítem
IDGL Regular Versión Etapa 2013
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desde donde movilizará recursos, los motivos en relación a las necesidades
actuales del proyecto, adjuntando las cotizaciones correspondientes.
6.2 RESPECTO DE LOS BIENES DE CAPITAL
Traslado o traspasos de bienes de capital:
Respecto al traslado de bienes de capital de una institución a otra, por cambio de
institución, el (la)IR debe solicitar formalmente el cambio a FONDECYT (a los
Consejos Superiores), adjuntando carta del(de la) Representante Legal de
Institución patrocinante inicial y del(de la) Representante Legal de la nueva
institución. Además debe incluir carta de compromiso de la nueva institución, en la
cual ésta se hace responsable de los derechos y obligaciones establecidos en el
convenio de financiamiento contraído por la institución original, haciéndolo propio.
En el caso que el cambio de institución sea de un COI, la solicitud debe ser realizada
por el IR avalando el traslado de los bienes si éste es requerido y siguiendo las
mismas formalidades explicitadas en el párrafo precedente.
Para que FONDECYT pueda dar curso a la solicitud, se deberán cumplir previamente
las siguientes condiciones :
1. En el caso que los bienes ya hubiesen sido adquiridos, éstos deberán estar
ingresados en el SDGL, es decir, con todos los recursos declarados y los saldos,
si existiesen, reintegrados a CONICYT (ver punto 8).
2. La formalización del traspaso de los bienes de capital a otra institución, una vez
autorizado el cambio por FONDECYT , dependerá de la modalidad de compra:
Documentos de respaldo a nombre de la Institución Patrocinante: los(las)
Responsables Institucionales de ambas instituciones deberán completar y firmar un
Acta de Recepción y Entrega de Bienes de Capital (formato disponible en el
SDGL). Las facturas originales de la adquisición de los equipos y otros documentos
asociados a ellos, deberán ser traspasadas junto con éstos a la nueva institución,
quedando la institución inicial sólo con facturas legalizadas si lo requiriera.
Documento de respaldo a nombre del(la) IR : el(la) Responsable Institucional y
el(la) IR firman el Finiquito de la Cesión Revocable de Bienes (formato
disponible en el SDGL), formalizado la devolución al (a la) IR de los bienes.
En la nueva institución, el(la) IR deberá realizar una nueva Acta de Cesión
Revocable de Bienes a la Institución Patrocinante por la duración del proyecto, si
esta lo requiere para efectos de inventario y/o contratación de los seguros
requeridos.
Para considerar finalizado el cambio el IR debe enviar a FONDECYT copia del
Finiquito de Cesión Revocable de Bienes y del Acta de Traspaso a la nueva
institución.
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6.3 RESPECTO DE SOLICITUDES RELATIVAS A GASTOS DEL PROYECTO
Autorizaciones Especiales: se refiere a gastos justificados surgidos durante la
ejecución del proyecto y que requieren de la autorización de FONDECYT para
efectuarse, ej. Adquisiciones especiales en el extranjero, retribuciones o incentivo
en dinero o especias a personal por participación en protocolos del proyecto,
contratación de personal de apoyo no calificado, etc.
Gastos Comprometidos: se refiere a gastos que corresponden a actividades
específicas que por razones justificadas han debido ser postergadas o realizadas con
posterioridad a la fecha establecida, como por ej.: difusión de resultados,
compromisos de tesistas, etc. Para efectuar una solicitud de gasto comprometido,
deberá poner a disposición de FONDECYT los antecedentes que permitan evaluar el
otorgamiento en forma excepcional de la extensión del plazo de declaración y/o
rendición del gasto que solicita comprometer. De ser concedida la extensión, ésta
no podrá exceder los 8 meses posteriores a la fecha de término de las etapas
parciales de ejecución del proyecto, salvo situaciones extraordinarias autorizadas
por el Programa Fondecyt.
Si por razones de fuerza mayor o casos fortuitos un investigador requiriera
un plazo mayor a 8 meses respecto del plazo previamente autorizado por
FONDECYT, éste podrá solicitar a los Consejos Superiores de FONDECYT su
extensión, situación que será calificada debidamente por éstos.
Gastos Anticipados: se refiere a gastos imprevistos en la etapa de ejecución y
necesarios para el proyecto. Dichos gastos deben ser autorizados previamente por
FONDECYT y financiados por el (la) IR con cargo al presupuesto de la etapa
siguiente. Si dicha etapa no es financiada, estos gastos no serán reembolsados al(a
la) IR.
Prórrogas:
Para aquellas Investigadoras Responsables que se encuentren en período de
prenatal, postnatal, permiso postnatal parental y/o enfermedad de un hijo(a) menor
de un año, tal como lo indican las bases Concursales FONDECYT Regular.
Para aquellos Investigadores Responsables que hagan uso de licencia médica
por enfermedad de un hijo menor de un año, tal como lo indica el correspondiente
Convenio.
Toda solicitud de Modificación Presupuestaria, Académica, Autorización Especial
Gasto Comprometido o Anticipado debe realizarse periódicamente y enviarse a través
de la sección Datos del Proyecto / Solicitar Cambios del SDGL,
http://declaracion.fondecyt.cl
Considerando que la fecha de término de la etapa es el 15 de marzo, NO se recibirán
solicitudes después del 10 de marzo, de manera de poder evaluarlas, implementarlas
de ser aprobadas, dar la solución requerida y responder adecuadamente antes del término
de la etapa.
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7. RESPECTO DE LA REVISIÓN DE LA DECLARACIÓN DE GASTOS
CONICYT, contempla realizar anualmente y en forma aleatoria, una revisión a un
grupo representativo de proyectos FONDECYT con el objeto de contrastar la documentación
de respaldo en poder del (de la) IR con toda la información ingresada al sistema.
La Unidad de Control de Rendiciones del Departamento de Administración y
Finanzas será la instancia responsable de validar (aprobar o rechazar) los gastos
presentados por los beneficiarios del proyecto.
Para efectos de rendición de cuentas, sólo se aceptarán gastos a nombre de los
beneficiarios del proyecto, quienes se identifican en el convenio y sus anexos.
En caso que el proyecto sea incluido en la muestra seleccionada para revisión, la
documentación original que compone la rendición de cuentas deberá ser enviada a
CONICYT para su revisión y aprobación. Los recursos que se destinen a fines distintos
de los señalados en el proyecto o a las modificaciones aprobadas deberán
reintegrarse. La rendición de cuentas será devuelta al (a la)IR en cuanto sea revisada.
8. RESPECTO DEL REINTEGRO DE RECURSOS
Tanto los recursos no utilizados como los que se consideren destinados a fines distintos de
los señalados en el proyecto o a las modificaciones aprobadas deberán reintegrarse a
través de:
Depósito en la cuenta corriente de CONICYT-FONDECYT del Banco Estado de Chile
N° 9017453, RUT CONICYT: 60.915.000-9. En este caso, es obligatorio enviar a la
Oficina de Caja de CONICYT Bernarda Morín 551, Providencia, Santiago o al correo
electrónico reintegrosfondecyt@conicyt.cl, la copia de la boleta de depósito o
comprobante de transferencia electrónica impreso del reintegro junto al
Informe de Declaración disponible en el SDGL, indicando explícitamente el(los)
ítem(es) y monto(s) a reintegrar. Además debe enviar copia de los documentos
mencionados a su Coordinador(a) de Proyectos, en particular en los casos que el
proceso de transferencia electrónica no permite identificar al emisor del
reintegro y/o adjuntar archivos.
Cheque nominativo y cruzado a favor de CONICYT-FONDECYT que se debe entregar
directamente en la Oficina de Caja de Conicyt, en Bernarda Morín 551,
Providencia, Santiago. Junto al cheque de reintegro se debe adjuntar la
página impresa del Informe de Declaración disponible en el SDGL e indicar
explícitamente el(los) ítem(es) y monto(s) a reintegrar.
Una vez ingresados los fondos en la cuenta de CONICYT, recibirá un correo electrónico que
confirmará el reintegro y le solicitará que revise la información para finalizar su declaración.
No olvide que el proceso de actualización de reintegros no es automático, por lo que
aunque usted haya realizado la debida devolución de los recursos, el sistema no lo reflejará
inmediatamente. Usted deberá esperar la confirmación via correo electrónico del
reintegro para poder finalizar su declaración.
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9. TERMINO DE LA DECLARACION
Al concluir el ingreso de documentos, al 15 de marzo, y con el saldo de su
declaración igual a 0, usted estará en condiciones de finalizar su declaración. Para
ello, debe presionar el link “Finalizar Declaración” y el estado de su declaración
cambiará a Recibida en Línea a las 11.59 hrs. Si usted declaró un monto menor al presupuesto asignado a la etapa en ejecución
debe reintegrar a CONICYT el monto no gastado (ver Respecto del Reintegro de
Recursos). En este caso sólo podrá finalizar su declaración una vez que se haya
registrado el reintegro en el sistema contable de CONICYT. El estado de su
declaración será “Saldo Pendiente”. Si excepcionalmente se le autorizaron Gastos Comprometidos, el estado de su
declaración cambiará a “Gasto Comprometido”, siempre y cuando no exista un
saldo a reintegrar, en cuyo caso su estado será temporalmente Saldo Pendiente
hasta que haya regularizado esa situación.
Sólo los estados de Declaración de Gastos Recibida en Línea y Gasto Comprometido
permiten la liberación de recursos de Renovación de proyectos o Pago de Nuevos
proyectos.
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RECIBO SIMPLE N°.....................(*)
Viático Nacional Subsidio Tesistas
Viático Internacional Viaje Vehículo Particular
Otros (especificar)
Nombre Investigador(a) Responsable:
Nº Proyecto:
Nombre Beneficiario(a): Rut /Nº
Pasaporte(**):
Monto de Recursos: $ Nota: indicar N° de días y monto diario y total
Motivo:
Fechas: Nota: En caso de asistencia a congreso nacional o internacional o visita de su colaborador extranjero debe indicar el período de la estadía.
Destino:
Firma
Beneficiario(a)
Fecha
(*) Adjuntar documentos que respalden el(los) gasto(s)
efectuados
(**) Adjuntar fotocopia
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20
ACTA DE RECEPCION Y ENTREGA DE BIENES DE
CAPITAL
PROYECTOS FONDECYT REGULAR
N° PROYECTO
INVESTIGADOR(A) RESPONSABLE
FECHA DE TRASPASO
NOMBRE INSTITUCIÓN QUE TRASPASA
RUT
FECHA DE RECEPCIÓN
NOMBRE INSTITUCIÓN RECEPTORA
RUT
FECHA TRASPASO
IDENTIFICACIÓN BIENES CAPITAL
DESCRIPCION N° SERIE DOCUMENTOS
(Factura, Invoice)
OBSERVACIONES /
OTROS DOC.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
FIRMA FIRMA
Responsable Institucional Responsable Institucional
Institución que traspasa Institución receptora
IDGL Regular Versión Etapa 2013
21
ACTA DE CESIÓN DE BIENES DE CAPITAL
PROYECTOS FONDECYT REGULAR
El(La) Sr(a). ______________ ________Investigador(a) Responsable cede revocablemente, a título gratuito, los bienes adquiridos por el proyecto Fondecyt
N° XXXXXXX a la Institución Patrocinante ____________ __________, hasta la fecha del término del proyecto declarada por los Consejos _________.
Una vez cumplido el plazo de término del proyecto, esta cesión automáticamente se transforma en una cesión Irrevocable.
IDENTIFICACIÓN BIENES CAPITAL
DESCRIPCION N° SERIE DOCUMENTOS
(Factura, Invoice)
OBSERVACIONES /
OTROS DOC.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
FIRMA FIRMA
Responsable Institucional Investigador(a) Responsable
IDGL Regular Versión Etapa 2013
22
FINIQUITO DE CESIÓN DE BIENES DE CAPITAL
PROYECTOS FONDECYT REGULAR
El(La) Sr(a). ______________ ________ Responsable Institucional de la Institución Patrocinante __________________________ viene a restituir al (a la)
Investigador(a) Responsable del proyecto Fondecyt N° XXXXXXX el(los) bien(es) de capital, individualizados en la tabla adjunta, debido a que los Consejos
Superiores de Fondecyt, en la Resolución N° ______ han autorizado al (a la) Investigador(a) Responsable el cambio de Institución Patrocinante.
IDENTIFICACIÓN BIENES CAPITAL
DESCRIPCION N° SERIE DOCUMENTOS
(Factura, Invoice)
OBSERVACIONES /
OTROS DOC.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
FIRMA FIRMA
Responsable Institucional Investigador(a) Responsable
IDGL Regular Versión Etapa 2013
23
INFORME DE ACTIVIDADES
POR VIAJES NACIONAL - EXTRANJERO
Destino (Ciudad - País) :
Nombre Investigador(a) Responsable:
Nombre Beneficiario(a):
Periodo (fechas de inicio y término):
N° Proyecto
Motivo del Viaje:
Principales actividades
realizadas
N° de ticket de
vuelo (*)
(*) Adjuntar ticket o tarjeta de embarque o pasaje terrestre (ida y vuelta).
______________________ _________________________
Investigador(a) Responsable Beneficiario(a)
Nombre y firma Nombre y firma
Fecha: _______________
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