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CARTAS DE CREDITOCARTAS DE CREDITO

Formas de Pago

� Pago contra entrega :Recepción definitiva del bien

� Pago parciales: Contra entrega parciales del bien.

� Pago con carta de crédito: Se aplica en procesos de contratación debienes importados.

Carta de Crédito

� Es un medio de pago internacionalmente aceptado.

� Es un compromiso de pago emitido por un banco, a solicitud de un comprador (importador), a favor de un vendedor (exportador).

� Llamada también Crédito Documentario, Acreditivo, Crédito Comercial y en algunas ocasiones simplemente Crédito.

Carta de Crédito

� Tiene su origen en un contrato de compra-venta de mercancías o en algunos casos en la prestación de servicios.

� Es independiente del contrato de compra y venta o cualquier otro documento.

� El contrato se encuentra elaborado en base al Modelo de Documento de Contratación – SABS.

¿Por qué es conveniente utilizar una Carta de Crédito?

� Por el alto grado de seguridad que confiere a ambas partes (importador y exportador).

Al Importador le permite asegurarse de que la mercancía le será entregada conforme a los términos previstos.

Al exportador le permite recibir el pago de su exportación contra la presentación de documentos.

Partes que intervienen en una Carta de Crédito

Banco del BeneficiarioBanco Emisor

Importador Exportador

Formas de Pago de la Carta de Crédito

� Pago a la Vista

El importe de la carta de crédito está disponible de inmediato contra la presentación de los documentos.

Si los términos y condiciones han sido cumplidos y no presenta discrepancias se procederá a efectuar el pago.

Formas de Pago de la Carta de Crédito

� Pago Diferido

Si los términos y condiciones han sido cumplidos y no presenta discrepancias.

El banco se comprometerá a efectuar el pago en las fechas diferidas establecidas en el texto de la carta de crédito.

Términos de la Carta de Crédito

� Los términos comerciales utilizados en las transacciones internacionales se denominan INCOTERMS y son la condiciones de entrega del producto.

� Los INCOTERMS regulan:

la distribución de documentos, las condiciones de entrega de la mercancía, la distribución de costos de la operación y la distribución de riesgos de la operación.

INCOTERMS

� Vigentes desde el 1º de enero de 2011

� Incluyen 11 términos de entrega, con abreviaturas de 3 letras y clasificados en 4 grupos diferentes:

E = EXW (Depósito del vendedor)F = FCA; FAS y FOB (Sin pago transporte) C = CFR; CIF; CPT; y CIP (Con pago transporte) D = DAT; DAP y DDP (Depósitos del comprador)

� Empezando de menos a más en lo referente a las obligaciones del vendedor.

TERMINOS DE COMERCIO

Marco Normativo aplicable para la Carta de Crédito

� La reglamentación internacional emitida por la Cámara de Comercio Internacional (CCI).

� Entre sus normas figura las “Reglas y Usos Uniformes Relativos a los Créditos Documentarios”.

� La Publicación N°600

� Aprobada el 25 de Octubre de 2006.

� En vigencia a partir del 1º de Julio de 2007.

� Solicitud de emisión

El Importador solicita al BCB la emisión de una Carta de Crédito a favor del vendedor.

Nota de solicitudFormularioFotocopia Contrato

Procedimiento para la Emisión de una Carta de Crédito

� Provisión de fondos El Importador debe provisionar los fondos por la totalidad de la carta de crédito en moneda nacional a través del SIGEP.

Procedimiento para la Emisión de una Carta de Crédito

� Emisión de la Carta de CréditoEl BCB emite la Carta de Crédito de acuerdo a la solicitud del cliente, colocando todos los términos y condiciones que se detallan en el contrato.

Emisión de laCarta de Crédito

El BCB envía a otro banco corresponsal en el país del vendedor para que notifique o confirme la Carta de Crédito.

Emisión de la Carta de Crédito

Banco CorresponsalBanco Emisor

� Pago

El vendedor presenta todos los documentos requeridos en la Carta de Crédito a su banco para que solicite su pago al banco del comprador.

El banco del comprador revisa los documentos y si no existen discrepancias procede al pago de acuerdo con los términos de la Carta de Crédito.

Pago de la Carta de Crédito

� Si existe discrepancias

Se notifica al comprador las discrepancias encontradas en la revisión de los documentos de acuerdo a los términos establecidos en la carta de crédito .

El comprador previa evaluación notificará la aceptación o rechazo de los documentos observados

Pago de la Carta de Crédito

Costos y Garantías

� CostosApertura (0.15% anual)

Por pagos (0.10% Flat)Enmiendas Comunicación Bs 220.-Papelería Bs 50.-

Problemas encontrados en losContratos

� Importe expresado en Bolivianos.� Debe mencionar a nombre de quien se emitirá la

Carta de Crédito cuando suscribe el representante.� No especifican el INCOTERMS o mencionan dos

términos diferentes.� En la forma de pago deben indicar Carta de

Crédito.� Establecen deducciones de anticipos y multas de

los pagos de la Carta de Crédito.

Problemas encontrados en el Formulario

� Beneficiario diferente a lo establecido en el contrato.

� No detallan información sobre dirección del Proveedor

� En la descripción del bien debe ser genérica y no en detalle.

� Aceptación de la remesa documentaria con anterioridad a la emisión de la Carta de Crédito.

� No son firmados por su MAE.

GraciasGracias

Contrato

I CONDICIONES GENERALES

� Partes Contratantes. � Antecedentes Legales del Contrato. � Objeto del Contrato.� Plazo de Adquisición� Monto del Contrato� Lugar de Entrega� Vigencia del Contrato� Legislación Aplicable

Contrato

II CONDICIONES PARTICULARES� Forma de Pago .

Una vez suscrito el presente contrato, la Entidad solicitará al Banco Central de Bolivia la emisión de una Carta de Crédito por USD 1.000.000.-.

� Facturación. � Morosidad y sus Penalidades.� Responsabilidades y Obligaciones del Proveedor.� Seguros. � Embalaje. � Otros.

N° Originales

%

Emitido por:

Emitido por:

Emitido por:

Emitido por:

Se paga el %

Se paga el %

Nombre: BIC:

E M A/ 2012

Cargo: Cargo:

Nombre: Nombre:

………..… , … de …….. de 20…

Esta Carta de Crédito está sujeta a las reglas de usos uniformes aprobados por la Cámara de Comercio Internacional CCI,Revisión 2007, Publicación 600. Aceptamos sin ninguna reserva todas las normas y disposiciones reglamentarias por lasque se regirá este instrumento.

Firma Firma

Carta de Crédito:

Nombre y Número de la cuenta o libreta:

En el Banco:

Nombre y Número de NIT para la factura:

Campo 15: Contactos:

Nombre y cargo de la persona autorizada por la Institución solicitante para efectuar los trámites:

Teléfono/Celular:

E-mail:

Campo 13. Otras Instrucciones o condiciones adicionales

Campo 11. Gastos fuera de Bolivia serán cubiertos por:

Campo 12. Datos del Banco Avisador

…………………………… ……….…………..……….

N° Copias Documentos Detalles Adicionales

3-Documento de seguro

Cobertura:

Monto de la cobertura por el:

8-Otros

Ciudad/País:

Campo 14. Cobro de comisiones y gastos

Campo 10. Instrucciones de Confirmación

Campo 9. Forma de pago

Documentos del _ al _ del campo 8

Documentos del _ al _ del campo 8

Contra los siguientes documentos:

Contra los siguientes documentos:

6-Certificado de origen

7-Otros

5-Certificado de Calidad y Garantía

4-Lista de Empaque

Certif icado Póliza

Riesgo Total Otros

Confirmada Sin confirmación

Carta de Crédito

Emite Instrumento

Avisa

Exportador/Beneficiario

Banco Avisador

Importador/Ordenante

Solicita Emisión Instrumento

Banco Central de Bolivia

Envía Mercadería

Carta de Crédito Confirmada

Adiciona la Confirmación

Avisa

Exportador/Beneficiario

Banco Avisador

Importador/Ordenante

Solicita Emisión

Banco Emisor

Envía Mercadería

Banco Confirmador