3 cancha gras artificial caso

5/9/2018 3 Cancha Gras Artificial Caso - slidepdf.com

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ESQUEMA DE INTERRELACIONES DE LOSESTUDIOS CONCRETOS DE UN PROYECTO



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PLAN DE NEGOCIOS

Desarrollo de los Módulos IV, V y VI



Eco. DECIO RUBIO URRELO

[email protected] 5

1. Define los productos o servicios que se pretendencomercializar

2. Se conoce la complejidad tecnológica de los productos oservicios

3. Estudia el mercado de los productos o servicios de interés

4. Especifica la infraestructura física y humana requerida

5. Analiza el volumen y costo de producción

6. Estudia la estrategia de comercialización y los canales dedistribución

7. Fija precios y definir las políticas de venta

8. Considera el financiamiento requerido para todas las fasesdel proyecto

9. Analiza el tiempo requerido para comenzar a tener ingresos10.Permite tener un documento de venta para distintas

audiencias

11.Permite buscar una asociación estratégica con otros grupos

12.Demostrar que el proyecto es viable para lograr el éxitocomercial.

Para que sirve un plan de negocios?



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MODULO IV: PRESUPUESTO

4.1. Presupuesto de ingresos por ventas4.2. Presupuesto de Costos y Gastos

4.3. Programa de Inversiones

4.4. Financiamiento

4.5. Cronograma de Pagos



MODULO V: EVALUACION ECONOMICA

FINANCIERA y SOCIAL5.1. Flujo de Caja

5.2. Indicadores Financieros

5.3. Valor actual neto y Tasa interna de retorno

MODULO VI: EVALUACION SOCIAL6.1. Puestos de Trabajo

6.2. Impacto Ambiental



4.1. Presupuesto de INGRESO POR VENTAS

1. Del estudio de mercado se concluyo que al año podríanrealizarse 2132 alquileres de la canchita de gras artificial, es

decir 41 semanal o 6 diarios.2. En el año 1, para hallar las ventas se ha multiplicado 2132

alquileres por el precio de alquiler: $28.01 (S/.84,03 soles), elresultado obtenido es de $ 59 717,00

Ventas Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Número dealquileres

2 132 2 239 2 351 2 469 2 592

Precio de alquiler 28,01 59 717 62 714 65 852 69 157 72 602

Total de ventas $ 59 717 62 714 65 852 69 157 72 602



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4.2. Presupuesto de COSTOS y GASTOS

Los costos son aquellos que corresponden al área deproducción y se trabajan por cada producto. Los gastos songenerales, son aquellos que se generan fuera del área deproducción. Asimismo, los costos y gastos, se clasifican encostos variables y costos fijos. Los que corresponde a este

proyecto, se presentan a continuación:

1. La tarifa unitaria promedio de luz eléctrica es: S/.15,00 por

alquiler ($5.00), lavado de chalecos: $0.83, y la demateriales $1.65.

2. El procedimiento para estimar los respectivos costosvariables totales consiste en multiplicar la tarifa unitaria porel numero de alquileres. Así tenemos para el año 1: 2132

alquileres por $5.00 es igual a $10 660,00; y así debemosproceder para estimar los otros costos variables.

Costo Variable Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Luz Eléctrica 5,00 10 660 11 195 11 755 12 345 12 960

Lavado dechalecos

0,83 1 770 1 858 1 951 2 049 2 151

Materiales 1,65 3 518 3 694 3 879 4 074 4 277



Entre los costos fijos tenemos de dos tipos, los desembolsables:aquellos que implica pago en efectivo, y los nodesembolsables: aquellos que son contables, que hay queconsiderarlos pero no generan cargo en la caja.

No desembolsables


Costos fijos Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Personal seguridad 3 621 3 621 3 621 3 621 3 621

Pers. Mant y limpieza 2 716 2 716 2 716 2 716 2 716

Otros costos indirectos 5 040 5 040 5 040 5 040 5 040

Administrador 4 527 4 527 4 527 4 527 4 527

Alquileres

6 000 6 000 6 000 6 000 6 000Material de oficina 600 600 600 600 600

Promoción y Publicidad 2 400 2 400 2 400 2 400 2 400

Depreciación 2 320 2 320 2 320 2 320 2 320

Amort Intangibles 84 84 84 84 84

total costos fijos 27 308 27 308 27 308 27 308 27 308



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Luego, que se tienen los ingresos, así como los costosy gastos, se procede a elaborar el Estado deResultados del proyecto, que como se puede apreciarno tiene gastos financieros, pues éstos se trabajan en

un cuadro posterior.


Estados de Resultados Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Ventas 59 717 62 714 65 852 69 157 72 602

Costos y gastos desemb 43 255 44 056 44 893 45 776 46 696

Depreciación 2 320 2 320 2 320 2 320 2 320

Amort Intangibles 84 84 84 84 84

UTAI 14 058 16 255 18 554 20 977 23 502

Impuesto renta 30% 4 217 4 876 5 566 6 293 7 051

Utilidad neta 9 841 11 378 12 988 14 684 16 451



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4.3. Programa de inversión inicial: Activosfijos tangibles, intangibles y capital de trabajo

Se prepara un cuadro resumen, el que debe tenerlos correspondientes anexos que lo sustenten. Sepuede apreciar que la inversión total inicial deeste proyecto es de $38,517.00

Estru

Activ

Estructura de

inversión



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4.4. Financiamiento

Estructura de

financiamiento

Estruc

Act ivosSe prepara un cuadro resumen, el que debe tenerlos correspondientes anexos que lo sustenten. Talcomo el Cronograma de pagos detallado en formamensual.



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4.5. Cronograma de pagos

ItemsPréstamo

Interés anual

Servi

Mes

0

A continuación sepresentan lasprimeras 10 cuotasdel cronograma

En el cronograma se puede apreciarque se ha otorgado un periodo degracias de 3 meses sin pago deintereses, razon por la cual el saldofinal se incrementa hasta el tercermes.

=PAGO(1,17%;33;-17087;;)



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5.1.a. Flujo de Capital

Flujo de Capi

Activos fijosEste cuadro es un flujo de caja en el cual se presentael movimiento de ingresos y egresos quecorresponde a las inversiones a realizarse en elproyecto, así como su correspondiente recuperaciónal final de su vida útil.



Eco. DECIO RUBIO URRELO

[email protected] 1616

5.1.b. Flujo Operativo

Este cuadro es un flujo de caja en el cual se presenta elmovimiento de ingresos y egresos que corresponde a lasventas, los costos y gastos del proyecto durante toda su vidaútil. El método que se presenta en este caso, se puede aplicarcuando todas las ventas y las compras se realizan al contado.

Estados deResultados

Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Utilidad Neta 9 841 11 378 12 988 14 684 16 451

Deprec y amort intang 2 404 2 404 2 404 2 404 2 404

Flujo operativo 12 245 13 782 15 392 17 088 18 855



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5.1.c. Flujo de Caja Económico

Es la sumatoria del flujo operativo con el flujo decapital. Este flujo nos permite conocer el negocioen forma integral, es decir cuanto se invierte entotal, y cuando devuelve el negocio.

Flujo Económico Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Flujo operativo 12 245 13 782 15 392 17 088 18 855

Flujo de capital -38 517 -181 -85 -90 -94 17 800

Flujo Económico -38 517 12 064 13 697 15 302 16 994 36 655



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5.1.d. Flujo de Servicio de la Deuda

Flujo servi

PrestamoEs el resumen anualizado del cronogramade pagos. El escudo fiscal es el ahorro deimpuesto a la renta que se genera alpagar los intereses.



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5.1.e Flujo Financiero

Es la sumatoria del flujo económico con el

flujo del servicio de la deuda. En este flujopodemos observar cuanto poner elinversionista al inicio, y cuanto recibe enforma anual en efectivo.

Flujo Financiero Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Flujo económico -38 517 12 064 13 697 15 302 16 994 36 655

Flujo servicio deuda 16 500 -5 161 -7 091 -7 364 0 0

Flujo Financiero -22 017 6 903 6 606 7 938 16 994 36 655



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5.2. y 5.3. Indicadores Financieros deRentabilidad, y Costo de Oportunidad

TIRE

VANE

• El TIRE de 25% expresa cual es la rentabilidad total delproyecto• El TIRF de 31% expresa cual es la rentabilidad delinversionista• El VANE de $2709 significa que el proyecto gana dichacifra por encima del costo de oportunidad, en términos devalor presente• El VANE de $2709 significa que el inversionista ganadicha cifra por encima del costo de oportunidad, entérminos de valor presente



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6.1. y 6.2. Puestos de Trabajo e Impacto ambiental

El proyecto generará cuatro empleos dentro de laempresa, y contribuye a que se les pague mejor a 50trabajadores del colegio, a esto ultimo se la llamageneración indirecta de puestos de trabajo.

Con respecto al impacto ambiental: El campo de césped sintéticotiene como principal contribución con el medio ambiente el

hecho de no usar agua y utilizar materiales ecológicos yreciclables para su elaboración.El césped artificial: Debido a la escasez de agua, es la mejorsolución para ayudar a superar esta situación, ya que al nonecesitar agua estamos ahorrando una gran cantidad de dinero

además de contribuir a que esta no se agote.Relleno de Gránulos de Caucho: La masiva fabricación deneumáticos y las dificultades para hacerlos desaparecer, al finalde su vida útil, constituye uno de los grandes problemasmedioambientales de los últimos años en todo el mundo. Es por

esto que se utilizara el relleno de gránulos de caucho recicladode neumáticos fuera de uso.



Evaluación Social de la Medidas de Reducción de Riesgo de Desastres

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