1_156678_anexe_3_caiet-de-practica_format.docx

8/19/2019 1_156678_Anexe_3_Caiet-de-practica_FORMAT.docx

1/75

CAIET DE PRACTICĂ

Perioada stagiului de practică: 21.10.2015 – 26.11.2015

Nume şi prenume studentului:Cristina DianaUniversitatea “ tefan cel Mare” din SuceavaȘFacultatea : Ştiinţe Ecn!ice "i #d!inistraţie $u%lic&$r'ra!ul de studii: (i

)ivelul de studii: licen &ț#nul de studiu: **

Tutore de practică: Gheorghe oroşan

E!pert grup intă: Prelipcean Ga"rielaț

$a'ina # din $%


2/75

Partenerul de practică (tipul şi numele unităţii):

Raiffeisen Bank

Compartimentele unităţii:+,irectr+-asierie+Serviciu fiţer -nt

Date despre firma analizată:Adresa:Raiffeisen Bank- Iţcani,Stradă Cernăuţi,Numărul118,Suceava,Judeţul SuceavaS!ecificul activităţii:

”rdnanţa de ur'enţ& nr. //2006 re'le!entea(& cndiţiile de acces laactivitatea %ancar& "i de desf&"urare a acesteia e teritriul !3niei4surave'erea rudenţial& a instituţiilr de credit "i a sciet&ţilr de serviciide investiţii financiare "i surave'erea siste!elr de l&ţi "i a siste!elr dedecntare a eraţiunilr cu instru!ente financiare.

Altele&anul 'n(iin)ării* scurt istoric* descrierea unită)ii şi a structuriiacesteia+:$re(enta aiffeisen 7entral%an8 esterreic 97; in !ania ainceut in anul 1//< rin desciderea unei rere(entante la ucuresti.*nacelasi ti!4 una dintre cele !ai !ari %anci detinute de statul r!an + anca#'ricla + se afla intr+ situatie financiara dificila. ,atrita !asurilr luate deautritatile r!ane + recu! reluarea creditelr neerfr!ante de catre stat

$a'ina , din $%


3/75


4/75

Tehnica opera iunilor "ancare &'ncasări *plă i cu i (ără numerar+ț ț ș

?/#/Direct De"it?/,/


5/75

TEA NR/#Pre0entarea .istemului 1ancar Rom2nesc la 3#/#,/,4#5

#/#/Cadrul legislati6

=e'islaţia rivind instituţiile de credit din !3nia se %a(ea(& e ur!&tarele acte nr!ative:

+ =e'ea nr. >12 din 2? iunie 200< rivind statutul &ncii )aţinale a !3niei4

+ U@ nr. // din 6 dece!%rie 2006 rivind instituţiile de credit "i adecvarea caitalului4 =e'ea nr.

22Adin < iulie 200A entru ar%area4 c!letarea "i !dificarea rdnanţei de Ur'enţ& a @uvernului

nr.

// din 6 dece!%rie 20064 rdnanţa de Ur'enţ& a @uvernului nr. 25 din 1? !artie 200/ entru

!dificarea "i c!letarea rdnanţei de Ur'enţ& a @uvernului nr. //2006 rivind instituţiile de

credit "i adecvarea caitalului

B rdnanta de Ur'enta a @uvernului nr. //2006: + in siste!ul unitar de ad!inistrare4 cnducerea

este dele'ata de catre cnsiliul de ad!inistratie la cel utin 2 directri. *n siste!ul dualist de

ad!inistrare4 directratul este fr!at din cel utin > !e!%riC + resnsa%ilitatile de cnducere

sisau ad!inistrare t fi eDercitate nu!ai de catre ersane fi(ice. $ersanele dese!nate ca

ad!inistratri4 directri4 !e!%rii cnsiliului de surave'ere si ai directratului tre%uie sa eDercite

efectiv resnsa%ilitatile de ad!inistrare sisau cnducere ce le revin.

B e'ula!entul ) nr. 5201>: + r'an de cnducere+r'anul sau r'anele de ad!inistrare i deș

cnducereC + cnducerea sueriar&+ ersanele care eDercit& func ii de cnducere: directri inț

siste!ul unitar i resectiv directrat in siste!ul dualistC + r'an de cnducere in func ia sa deș ț

surave'ere+ r'anul care !nitri(ea(& rcesul deci(inal de cnducere: cnsiliul de

ad!inistra ie in siste!ul unitar i resectiv cnsiliul de surave'ere in siste!ul dualist.ț ș

e'ula!entul ) nr. 52012 rivind clasificarea creditelr "i cnstituirea4 re'ulari(area "i

utili(area rvi(ianelr secifice de risc de credit alica%il entit&ţilr surave'eate de anca

)aţinal& a !3niei4 altele dec3t instituţiile de credit.

#/,/7ocul i rolul 1NR8ului in cadrul sistemului "ancar rom2nescș

anca )aţinal& a !3niei este %anca central& a statului r!3n4 av3nd ersnalitate uridic&.

$a'ina % din $%


6/75

lul funda!ental al %&ncii este asi'urarea sta%ilit&ţii !nedei naţinale4 entru a cntri%ui la

sta%ilitatea reţurilr. $entru a atin'e acest %iectiv4 ea ela%rea(&4 alic& "i r&sunde de litica!netar&4 valutar&4 de credit4 de l&ţi4 recu! "i de autri(area "i surave'erea rudenţial&

%ancar&4 n cadrul liticii 'enerale a statului4 ur!&rind funcţinarea nr!al& a siste!ului %ancar "i

articiarea la r!varea unui siste! financiar secific ecn!iei de iaţ&.

.). eDercit& rivile'iul cnferit de le'e de a e!ite4 n nu!ele statului4 !nede !etalice "i

%ancnte de diverse valri 9cuiuri;. $litica de i!ri!are "i de e!isiune este eDercitat& de c&tre

-nsiliul de #d!inistraţie cu resectarea re'ulilr 'enerale tenice din tradiţia )aţinal& "i a celr

asi!ilate din ulti!ele evluţii e lan !ndial n d!eniu 9eraldic&4 tenici de i!ri!are "ifa%ricaţie a 3rtiei "i aliaelr !netar.

dat& e!ise4 %ancntele "i !nedele !etalice sunt use n circulaţie de c&tre ) rintr+ reţea

securi(at& rrie de distri%uţie e ntre' teritriul ţ&rii.

$ersanele uridice care distri%uie nu!erarul + de %icei %&nci + l t %ţine de la ) sau de la

alte %&nci care l+au %ţinut de la )4 n sci!%ul ced&rii unr active accetate de c&tre

distri%uitri4 cu alte cuvinte n sci!%ul ced&rii unei !unci re(ente. Mai recis4 nu!erarul e!is "i

distri%uit de ) ca fr!& de e!isiune a %anilr n 'eneral4 are n cntraartid& fie credite

acrdate de %&nci a'enţilr ecn!ici sau instituţiilr f&r& activitate rductiv& direct&4 fie creanţe

asura str&in&t&ţii 9valut&4 devi(e;.

=a fel este funda!entat "i !ecanis!ul ecn!ic al e!isiunii "i distri%uirii !nedei de cnt4 a

acelr lei creaţi "i circulaţi rin nscrierea

n de%itul "i creditul unr evidenţe cnta%ile care4 !reun& cu !ecanis!ul de funcţinare al

nu!erarului4 descris anterir4 d& fr!& diferitelr activit&ţi ale ) "i anu!e :

B ) e!ite4 une "i retra'e din circulaţie nu!erarulC

B ) este %anca %&ncilr4 e care le autri(ea(& s& funcţine(e e teritriul !3nieiC

B ) este casier 'eneral "i %ancer 9!ru!ut&tr sau creditr; al %u'etului de statC

B ) sta%ile"te "i cnduce litica !netar& a ţ&riiC

B ) sta%ile"te "i cnduce litica valutar& a ţ&riiC

B ) surave'ea(& "i artici& la re'le!entarea "i erarea siste!ului de l&ti al ţ&rii.

#/3/Acti6ită i permise "ăncilorț

$a'ina 9 din $%


7/75

*nstituţiile de credit t desf&"ura4 n li!ita autri(aţiei acrdate4 ur!&tarele activit&ţi:

a; atra'ere de de(ite "i de alte fnduri ra!%ursa%ileC %; acrdare de credite4 inclu(3nd rintre altele: credite de cnsu!4 credite itecare4 factrin' cu

sau f&r& re'res4 finanţarea tran(acţiilr c!erciale4 inclusiv frfetareC

c; leasin' financiarC

d; eraţiuni de l&ţiC

e; e!itere "i ad!inistrare de !ilace de lat&4 cu! ar fi: c&rţi de credit4 cecuri de c&l&trie "i

alte ase!enea4 inclusiv e!itere de !ned& electrnic&C

f; e!itere de 'aranţii "i asu!are de an'aa!enteC '; tran(acţinare n cnt rriu "isau e cntul clienţilr4 n cndiţiile le'ii4 cu:

1. instru!ente ale ieţei !netare4 cu! ar fi: cecuri4 ca!%ii4 %ilete la rdin4 certificate de de(itC

2. valut&C

>. cntracte futures "i tins financiareC


8/75

*nstituţiile de credit t desf&"ura "i alte activit&ţi4 er!ise trivit autri(aţiei acrdate de anca )aţinal& a !3niei4 du& cu! ur!ea(&:

a; eraţiuni ne+financiare n !andat sau de c!isin4 n secial e cntul altr entit&ţi din cadrul

'ruului din care face arte instituţia de creditC

%; eraţiuni de ad!inistrare a atri!niului cnst3nd din %unuri !%ile "isau i!%ile aflate n

rrietatea acestra4 dar neafectate desf&"ur&rii activit&ţilr financiareC

c; restarea de servicii clientelei rrii care4 de"i nu sunt cneDe activit&ţii desf&"urate4

rere(int& relun'ire a eraţiunilr %ancare.*nstituţiile de credit se t an'aa n eraţiuni cu %unuri !%ile "i i!%ile nu!ai dac&:

a; eraţiunile sunt necesare desf&"ur&rii n cndiţii adecvate a activit&ţilr entru care instituţia

de credit a fst autri(at&4 "i n !&sura n care %unurile resective sunt necesare n acest scC

%; eraţiunile4 au ca %iect %unuri !%ile "i i!%ile destinate erfecţin&rii re'&tirii

rfesinale a salariaţilr4 r'ani(&rii unr saţii de din& "i recreare sau asi'ur&rii de lcuinţe

entru salariaţi "i fa!iliile acestraC

c; eraţiunile au ca %iect %unuri !%ile "i i!%ile d%3ndite n ur!a eDecut&rii creanţelr4 cu

resectarea4 n rivinţa eraţiunilr de nciriere a unr ase!enea %unuri.

#/5 Principalele "ănci din Rom2nia sunt: #=$G# #)H M#)*#4 anca !3n& de -redite

"i *nvestiţii4 anca -!ercial& -#$#I*-#4 anca -!ercial& FEJ*##4 anca -!ercial&

*ntesa Sanal !3nia4 anca -!ercial& !3n& 9-;4 - anca entru =cuinţe4 anca

de EDrt+*!rt a !3niei EK*M#)H4 anca !3neasc& + Me!%ra a @ruului )atinal

an8 f @reece4 anca Iransilvania4 #)-$SI4 #)H =EUM* M#)*#4 , + @rue

SciLtL @LnLrale4 -E- an84 -redit #'ricle an8 !ania4 @##)I* #)H4 *,E# #)H4

=*# #)H4 M#F*) #)H 9M#)*#;4 )eDte%an84 I$ #)H M#)*#4 $*#EUS

#)H M#)*#4 $S-GE #)H M#)*#4 $r-redit an84 aiffeisen an84 aiffeisen

anca entru =cuinţe4 Uni-redit iriac an84 J=HS#)H M#)*#

#/%/Cota de pia ă a "ăncilorț

$a'ina ? din $%


9/75

Evlu ia ctelr de ia & a rincialelr %&nci din !3nia 9200/+201./N 6.2N 6./N 6.0N 6..6N A.>N 6.AN 6.N 1>.1/N ?.1N 6.5N 6./N A. 1A45N 1>.0N ?./N A.>N A.6N A.


10/75

+ cre"terea n i!rtanţ& a activelr eDterne n ri!ele "ate luni ale anului 20104> >040 2?42 2?4/ț ț

+crean e asura ula iei 2A45 2645 2645 254? 254> 254?ț ț

#lte active 104> 104> A4/ ?46 /40 /4<

#ctive eDterne >4< >42 24> 24? >40


11/75

$rincialii indicatri financiari i de ruden & %ancar& sunt: artul de slva%ilitate4 ataș ț

caitalului rriu9-aital rriuItal active;4 -redite restante i indielnice Ital rtfliu deșcredite4 -rean e restante i indielnice Ital active4 -rean e restante i indielnice -aital rriu4ț ș ț ș

enta%ilitatea activelr 9$rfit net Ital activ;4 enta%ilitatea caitalurilr rrii9$rfit net

-aitaluri rrii;.

artul de slva%ilitate 9SE; este cel !ai cunscut indicatr rin care este cuantificat& rudenţa

%ancar& "i are ca sc rincial 'arantarea caacit&ţii instituţiilr de credit de a face faţ& unei

situaţii n care de%itrii dau fali!ent "i de a atenua ine'alit&ţile cncurenţiale dintre diferite siste!e

naţinale. SE se calculea(& ca rart rcentual ntre fndurile rrii ale %&ncii4 e de arte4 "i activele

%ilanţiere "i eDtra%ilanţiere nderate cu un ceficient de risc4 e de alt& arte.

Fndurile rrii luate n calculul sva%ilit&ţii se !art n du& cate'rii: fnduri rrii de %a(&

9caital4 re(erve "i re(erve; "i fnduri rrii c!le!entare 9re(erve din reevalu&ri4 su%venţii;.

Ontre cele du& cate'rii de fnduri rrii tre%uie s& fie ndelinit& relaţie4 !ai eDact

nivelul fndurilr rrii c!le!entare tre%uie s& fie !ai !ic dec3t nivelul fndurilr rrii de

%a(&.

-ea !ai interesant& arte din rcedeul de calculare a slva%ilit&ţii unei %&nci rere(int&

nderarea activelr instituţiei cu un anu!it ceficient de risc. #cest ceficient varia(& ntre 100N

entru creditele acrdate clienţilr "i 0N n ca(ul creanţelr asura statului "i asura 'uvernelr din

ţ&rile de(vltate.

enta%ilitatea activelr9#; este unul dintre indicatrii rinciali de renta%ilitate ai unei

c!anii4 si !asara eficienta utili(arii activelr4 din unctul de vedere al rfitului %tinut.

,aca in ca(ul rtatiei activelr ttale este vr%a de cati lei de van(ari se %tin de e ur!a unui leu

de active4 renta%ilitatea activelr arata cati lei aduce su% fr!a de rfit un leu investit in active.

Se ate sune ca este un indicatr !ai i!rtant si !ai c!let4 entru ca scul final al ricarei

afaceri este %tinerea de rfit. ,e altfel4 lecand de la fr!ula sa4 Prfit netP Pactive ttaleP4

renta%ilitatea activelr se ate desc!une4 re(ultand fr!ula # Q Prtatia activelrP R P!ara

netaP 99cifra de afaceri active ttale; R 9rfit net cifra de afaceri;4 unde cifra de afaceri se

si!lifica si re(ulta ciar fr!ula initiala a #;.

$a'ina ## din $%


12/75

Flsind aceasta desc!unere se t tra'e cnclu(ii si se t lua !asuri atunci cand se dreste

!aDi!i(area renta%ilitatii activelr.enta%ilitatea caitalurilr rrii9E; este cel !ai i!rtant indicatr de !asurare a

erfr!antelr unei c!anii. *ndicatrul este calculat ca rart intre rfitul net %tinut de

c!anie si caitalurile rrii4 acestea din ur!a rere(entand ractic cntri%utia actinarilr la

finantarea afacerii.

renta%ilitate !are a caitalurilr rrii insea!na ca investitie !ateriala !ica a actinarilr a

fst transfr!ata intr+un rfit !are4 iar asta este cel !ai i!rtant entru afacere: sa

!aDi!i(e(e re(ultatele resi!tite de actinari ca ur!are a investitiei e care au facut+.$rivind la fr!ula indicatrului4 ne ute! da sea!a usr ca cele dua !etde rin care

renta%ilitatea caitalurilr rrii ate fi crescuta sunt !arirea rfitului in cnditiile astrarii

aceluiasi caital rriu sau !icsrarea caitalului rriu in cnditiile aceluiasi rfit net. *n cea

de+a dua situatie nu este vr%a neaarat de !icsrarea in ter!eni n!inali a caitalului rriu4 ci

de !ic rarea nderii acestuia in activul ttal.ș

TEA NR/,

Pre0entarea Institu iei Rai((eisen 1an ț

$a'ina #, din $%


13/75

aiffeisen an8 !3nia este su%sidiara aiffeisen *nternatinal an8+Gldin' #@ care 4 la r3ndul

s&u 4 este su%sidiar& inte'ral cnslidat& a aiffeisen 7entral%an8 sterreic #@ 97; cu sediul nJiena. 7 este c!ania !a!a a @ruului 7 i entitate rinciala a @ruului ncar ș

aiffeisen din #ustria4 cel !ai !are 'ru %ancar al &rii din unct de vedere al activelr ttale 4ț

av3nd cea !ai vasta re ea de distri%u ie lcal&.ț ț

,/#/Rai((eisen 'n Rom2nia

@ruul aiffeisen aduce n !3nia tradi ie de este 1>0 de ani4 ce a fst cnstruit& e filsfiațaiffeisen: accesi%ilitate 4eficien a i ncredere.ț ș

$rfesini tii aiffeisen de(vlt& n fiecare (i rela ie cnstructiv& ntre %anc& i clien i4ș ț ș ț

r&sun(3nd cu r!titudine ntre%&rilr i su'estiilr clien ilr i rin ferirea celr !ai si!le iș ț ș ș

accesi%ile slu ii.ț

,/,/ .tructura organi0atorică

On re(ent 4aiffeisen an8 –#d!inistra ia -entral& este r'ani(at& n atru divi(ii rincialeț

Retail ”4 Ire(rerie "i $ieţe de -aital”4 -rraţii” "i eraţiuni "i *I”. Fiecare dintre aceste

divi(ii este alc&tuit& din !ai !ulte direcţii care4 la r3ndul lr4 t fi alc&tuite din !ai !ulte

dearta!ente4 fiecare dintre ele av3nd c!etenţe "i resnsa%ilit&ţi secifice.

Fiecare ,ivi(ie este cndus& de c&tre un !e!%ru eDecutiv al -nsiliului de #d!inistraţie4 iar un

'ru de ,irecţii este cndus de c&tre un directr eDecutiv4 eDist3nd atru directri eDecutivi.

direcţie este unitate r'ani(atric& indeendent& din cadrul #d!inistraţiei -entrale4 care ate

rarta unui !e!%ru al -nsiliului de #d!inistraţie sau4 n ca(ul n care direcţia face arte dintr+

arie crdnat& de un directr eDecutiv4 rartea(& direct acestuia.

,irecţiile cntri%uie su%stanţial la ela%rarea strate'iilr4 liticilr "i lanurilr n d!eniul

secific de activitate. Un dearta!ent este arte c!nent& a unei direcţii4 divi(ii sau

su%unitate n cadrul unei unit&ţi din reţeaua teritrial& "i are un set de resnsa%ilit&ţi %ine definite

n cadrul strate'iei "i liticilr &ncii.

On ceea ce rive"te sucursalele4 ele au ur!&tarea structur& r'ani(atric&: ,earta!entul elaţii

cu -lienţii4 ,earta!entul Retail 4 ,earta!entul -rraţii4 ,earta!entul -redit "i

$a'ina #3 din $%


14/75

,earta!entul eraţiuni. =a nivelul fiec&rei sucursale funcţinea(&4 de ase!enea4 un -!itet de

-redit.On cadrul a'enţiilr structura r'ani(atric& curinde: ,irectr #'enţie4 fiţer -nt4 fiter

Iran(acţii4 -asieri

#ctivitatea #riei Ire(rerie i #r%itraș

+#d!inistrea(& ri'urasa i eficien a riscului valutar4de d%3nd& i a eDcedentelr i deficitelr ș ț ș ș(ilnice de liciditate.

+ferire de cnsultan & clien ilr %&ncii cu rivire la era iunile de tre(rerieț ț ș

+$r!varea rduselr de tre(rerie

+eali(area de venituri suli!entare entru %anca rin tran(ac iile e care le efectuea(&cu clien ii iț ț ș

alte %&nci e ia a valutar&4!netar& 4e cele cu venit fiD i %ancnte resect3nd ara!etrii de riscț ș

de cnducere.

$a'ina #5 din $%


15/75

#ctivitatea ,irec iei *nstitu ii Financiareț ț

,irec ia *nstitu iei Financiare are ca %iect rincial de activitate de(vltare rela iilr cu institu iiț ț ț ț

financiare lcale i interna inale 4%&nci de investi ii 4sciet& i de asi'ur&ri4sciet& i de leasin'ș ț ț ț ț

4fnduri de investi ii etc. #v3nd ca sc ersectiva de(vlt&rii de afaceri.Func iile rinciale aleț ț

direc iei includ ri'inarea de afaceri4!ar8etin'+ul r!varea i alcarea rduselr4alcareaț ș

li!itelr i !nitri(area eDunerii rivind %&ncile cresndente4runeri li!ite entru alteș

institu ii financiare.ț

#ctivitatea ,earta!entului Middle+ ffice

,earta!entul Middle+ffice !nitri(ea(& activitatea desf& urat& n cadrul direc iei ar%itraș ț

av3nd ur!&tarele ndatriri:

+calculea(& i validea(& rfilul din activitatea de tre(rerieș

+ur!&rirea ncadr&rii n cursurile de cu!&rarev3n(are

+!nitri(area (i ie valutar& e valuteț

+ur!&rirea i rartarea (ilnic& a de& irilr e li!ita de dealer ș ș

+cla%rea(& cu alte deaarta!ente n vederea ela%r&rii de nr!e i rceduri.ș

,/3/Conducerea i administrarea "ănciiș

-nducerea aiffeisen an8 este asi'urat& de -nsiliul de #d!inistraţie4 $re"edinte "i

Jicere"edinţi4 care sunt !e!%ri eDecutivi ai -nsiliului de #d!inistraţie. -nsiliul de

#d!inistraţie "i desf&"ar& activitatea n cnfr!itate cu deci(iile #dun&rii @enerale a

#cţinarilr4 e care le alica. #ctivitatea -nsiliului de #d!inistraţie este 'uvernat& de

revederile =e'ii Sciet&ţilr -!erciale4 reu%licat& "i de #ctul -nstitutiv al &ncii.

-nsiliul de #d!inistraţie

-nfr! #ctului -nstitutiv4 anca este ad!inistrat& de c&tre -nsiliul de #d!inistraţie4 care4 n

re(ent4 este fr!at din 6 !e!%ri4 ersane fi(ice4 ale"i de c&tre #dunarea @eneral& a #cţinarilr

entru un !andat de < ani4 fiind reeli'i%ili. -nsiliul de #d!inistraţie ale'e $re"edintele dintre

ersanele dese!nate de #dunarea @eneral& a #cţinarilr &ncii4 care au calitatea de !e!%ri

$a'ina #% din $%


16/75

eDecutivi ai -nsiliului de #d!inistraţie4 c&ruia i sta%ile"te c!etenţele. -!etenţele

-nsiliului de #d!inistraţie cnstau n ad!inistrarea eraţiunilr curente ale &ncii.

,/5/ .arcini i atri"u iuni ale personaluluiș ț

aiffeisen an8 si fir!ele asciate cu ea 9@ruul 7; sunt uc&tri ecn!ici i!rtan i nț#ustria i n !ulte &ri n care acestea i desf& ar& activitatea.@ruul 7 sus ine !ana'e!entulș ț ș ș ț

crratist sustena%il i este cn tient de resnsa%ilitatea scial& ce deriv& din acesta.lul nstruș ș

n lu!ea afacerilr este caracteri(at rin resnsa%ilitatea fa & de clien i4 an'aa i i actinarii n triț ț ț ș ș

i de ase!enea fa & de scietatea ca ntre'.ș ț -dul de -nduit& al @ruului 7 define te valrile de %a(& ale %&ncii nastre i cnstituieș ș

%a(a unei culturi crratiste care s& fie n cnfr!itate cu le'ea i rientat& e rinciiiș

etice.#cesta asi'ura fatul c&4nttdeauna4c!rta!entul nstru n afaceri i n r%le!ele eticeș

va fi n cnfr!itate cu cele !ai nalte standarde care se %a(ea(& e ur!atarele valri:

+#ten ia acrdat& clientuluiț

+$rfesinalis!

+-alitate

+esect recirc

+*ni iativ&ț

+=ucru n eci&

+*nte'ritate

Serviciile financiare ferite clienţilr n"tri au caracteristic& distinct&: excelenţa

• #ccent e inţele'erea activit&ţii clienţilr4 anali(a slicit&rilr acestra4 cnsilierea "i

ferirea de slutii adecvate sau rientarea clientilr sre alte sluţii dac& aiffeisen an8 nu

le ate feri e cele !ai adecvate

• Iransarenta activit&ţilr

• FleDi%ilitate n re(lvarea cerinţelr clientilr

• O!%un&t&ţirea er!anent& a 'a!ei de rduse "i servicii entru a r&sunde a"tet&rilr "i

slicit&rilr clienţilr

•

#n'aa!entul nstru: rfesinalis! la cele !ai nalte standarde

$a'ina #9 din $%


17/75

• -nfidenţialitate

• $r!titudine

• -una"terea rfesiunii "i de(vltarea cntinu& a c!etenţelr

• Flsirea resnsa%il& a saţiului de acţiune definit rin re'uli "i rceduri

TEA NR/3

Pre0entarea acti6ită ilor (ăcute de către Rai((eisen 1an ț

3/#/Descrierea pe larg a entită iiț

aiffeisen an8 este %anc& universal& de t e ia a r!3neasc&4 ferind 'a!& c!let& deț

rduse i servicii de calitate sueriar& ersanelr fi(ice4 *MM+urilr i crra iilr !ari4 rinș ș ț

$a'ina #$ din $%


18/75

!ultile canale de distri%u ie: unit& i %ancare 9 este 550 n tat& ara;4 re ele de #IM i E$S4ț ț ț ț ș

ne –%an8in' 9aiffeisen ,irect; 4 !%ile %an8in' 9 !an8in'; i internet %an8in' 9aiffeisenșnline;.

#ctivitatea de creditare a cntinuat s& erfr!e(e sla% n 201


19/75

Acti6itate dedeci0ie

.istemulIn(orma ionalț1ancar

Acti6itateopera ionalăț

Ie iri Intrăriș

=igura #/ =lu!ul in(ormational "ancar pre0entat 'n rela)ie(eed"ac

,eci(ia ca arte c!nent& a activit&ţii de cnducere "i cntrl4 resuune e!iterea dis(iţiilr cresun(&tare %iectivelr ur!arite a se reali(e n cadrul atri%uţiilr %&ncilr4av3nd un i!rtant

rl de autre'lare a acestra.

#ctivitatea eraţinal& este4 de fat4 activitatea secific& %&ncilr n relaţiile cu clienţii "i care este

'enerat& de acţiunea deci(iilr n cncrdant& cu !etdl'ia "i nr!ele ledale n vi'are.

Siste!ul infr!aţinal %ancar este cnstituit din ansa!%lul !ilacelr "i !etdelr rin care se

reali(ea(& clectarea4 relucrarea "i trans!iterea infr!aţiilr4 rere(ent3nd re!is& a unei %une

r'ani(&ri4 at3t a activit&tii de cnducere4 crdnare si cntrl4 c3t "i a celei erative.

-alitatea activit&ţii %ancare este influenţat& direct de r'ani(area "i funcţinarea siste!ului

infr!aţinal4 de erativitatea4 reci(ia "i calitatea infr!aţiilr culese4 relucrate "i trans!ise4

recu! "i de funda!entarea "tiinţific& a deci(iilr.

r'ani(area siste!ului infr!aţinal %ancar resuune4 cu riritate4 structurare a infr!aţiilr

cresun(&tr necesit&ţilr curente "i de ersectiv& n ceea ce rive"te relucrarea aut!at& a

datelr.

,atele care stau la %a(a siste!ului infr!aţinal %ancar au ca surt4 at3t evidenţa cnta%il&4

erativ& "i statistic& rrie %&ncilr4 c3t "i a a'enţilr ecn!ici n calitate de titulari de cnturi.

Siste!ul infr!aţinal %ancar este suus unui rcess cntinuu de !%un&t&ţire4 de erfecţinare a

rincialelr sale laturi. On ri!ul rand4 erfecţinarea siste!ului infr!aţinal %ancar resuune

ca vlu!ul de infr!aţii %ancare s& fie redus la strictul necesar4 utilitatea fiind rincialul criteriu

de selecţie.

$reluate "i relucrate n siste!ul infr!atinal %ancar4 datele se transun n infr!aţii %ancare4

cere t fi structurate du& !ai !ulte criterii4 astfel:

$a'ina #@ din $%


20/75

a; din unctul de vedere al 'radului de relucrare:

• infr!aţii %ancare ele!entareC

• infr!aţii c!leDe.

*nfr!aţiile %ancare ele!entare se caracteri(ea(D rin aceea c& reci(ea(D asectul direct

!&sura%il4 cu! ar fi4 de eDe!lu:nu!erarul ncasat sau l&tit4 cecurile de c&l&trie acitate

etc..Sre dese%ire de acestea4 infr!aţiile %ancare c!leDe sunt cele re(ultate din relucrarea

datelr ri!are.in acest sens ute! eDe!lifica infr!aţiile referitare la creditele acrdate4

eDecuţia de cas& a %u'etului statului4 activitatea de decnt&ri etc.

=a r3ndul lr infr!aţiile %ancare c!leDe4 funcţie de 'radul de relucrare4 t fi definitive sauinter!ediare.*n ti! ce infr!aţiile %ancare definitive ilustrea(& re(ultatele finale4 cele

inter!ediare ur!ea(& s& fie suuse ulterir "i altr relucrari.

%; ,ua !!entul desf&"ur&rii eraţiunilr4 infr!aţiile %ancare se t clasifica n:

• infr!aţii erativeC

• sterativeC

• revi(inale.

*nfr!aţiile %ancare erative evidenţia(& starea curent& "i facilitea(& si%ilitatea ur!&ririi directe

a evlutiei activit&ţii %ancare.

Faţ& de acestea4 infr!atiile sterative sunt cele care se !anifest& du& efectuarea eraţiilr

e care le reflect&.acestea au ca surs& de date evidenta cnta%il& "i statistic& "u servesc entru

luarea de !&suri cresun(&tare4 !enite s& asi'ure nl&turarea unr deficiente.

*nfr!aţiile revi(inale se refer& la eraţiile care se vr rduce n viitr "i se utili(ea(&4 cu

riritate4 n activitatea de r'ra!are %ancar&.

-a re(ultat al relucr&rii datelr4 infr!aţiile se cnstituie ntr+un fluD infr!aţinal %ancar

care se !anifest&4 at3t n activitatea intern& a unit&ţilr %ancare 4 c3t "i n afara acestra.

FluDurile infr!aţinale ce au lc n afara unit&ţilr %ancare se t !anifesta at&t ntre ver'ile

%ancare 9a'enţie4filial&4 sucursal&4central& "i invers;4c3t "i ntre acestea "i titularii de cnturi.

-!leDitatea siste!ului infr!aţinal %ancar i!une ca la %a(a r'ani(&rii4 funcţin&rii "i

eficienţei sale s& se situe(e serie de rinciii4 cu! ar fi:

$a'ina ,4 din $%


21/75

• cnceerea "i funcţinarea siste!ului infr!atinal %ancar n funcţie de structura

r'ani(atric& a unit&ţilr %ancare9filiale4 sucursale4 centrale;. Se va avea n vederereducerea vlu!ului "i frecvenţei trans!iterii infr!aţiilr e !&sura tracerii lr de la

veri'ile inferiare la cele sueriare. educerea e trete r'ani(atrice a vlu!ului de

infr!aţii la nivelul celr strict necesare "i utile4 f&r& a afecta calitatea deci(iilr4 duce la

srirea eficienţei siste!ului infr!aţinalC

• ierari(area infr!atiilr %ancare dua i!rtanţ& "i 'radul de erativitate. On cadrul

acestui rinciiu4unele infr!aţii %ancare se i!un a fi trans!ise !ai raid 9faD4 teleD etc.;4

aletele !ai uţin raid 9letric;. Se va ur!&ri ti!i(area evidentelr "i a fluDurilr deinfr!aţii av3nd dret criteriu accelerarea eratiunilr %ancare.-u c3t se vr reali(a !ai

!ulte eraţiuni %anacre e unitatea de ti!4 v! asista la a!lificare a activit&ţii

%anacare4 se vr ncasa !ai !ulte venituri din d%3n(i "i c!isiane4 va sri starea de

rfita%ilitate a %&ncii4 iar e ansa!%lu se va reali(a !ai %un& circulatie %&neasc&C

• cncentrarea "i centrali(area infr!aţiilr %ancare4 actiuni ce cntri%uie la nl&turarea

aralelis!elr4 la asi'urarea infr!&rii erative "i !ai %un& funda!entare a deci(iilrC

• tii(area dcu!entelr %ancare ţin3nd cnt de fr!a "i ele!entele e care le cnţin. Se vaavea n vedere unificarea cdific&rii eratiunilr4 a dcu!entelr n care acestea se reflect&

"i ttdat& adatarea dcu!entaţiei %ancare la cerinţele aut!ati(&rii eraţiunilr %ancareC

• arecierea !%un&t&ţirilr aduse siste!ului infr!atinal %ancar rin alicarea n ractic& a

acestra cu celtuieli c3t !ai reduse "i ntr+ eriad& de ti! c3t !ai !ic&C

• cnceerea4 r'ani(area "i funcţinarea siste!ului infr!aţinal %ancar astfel nc3t

activitatea %ancar& s& devin& c3t !ai eficient&4 s& sreasc& 'radul de rifita%ilitate. #ceste

asecte t fi areciate n !d direct4 rin utilitatea "i erativitatea infr!atiilr culese4 relucrate "i trans!ise4 rin r!titudinea "i calitatea deci(iilr luate.

On cnclu(ie4 eficienţa siste!ului infr!aţinal %ancar este reflectat& de calitatea activit&ţii

unit&ţilr %ancare4 de starea de rfita%ilitate4 de !dul n care sunt recetate "i areciate rdusele

%ancare de c&tre titularii de cnturi.

-ircuitul dcu!entelr %ancare resuune r'ani(area fluDului infr!aţinal la nivelul ntre'ului

siste! %ancar4 al fiec&rei %&nci n arte4 recu! "i al tuturr unit&tilr su%rdnate lr.

$a'ina ,# din $%


22/75

On 'eneral4 rin circuitul dcu!entelr din cadrul siste!ului %ancar se ntele'e !i"carea lr

sucesiv&4 din !!entul ntc!irii 9dcu!entele interne; sau re(ent&rii la 'i"eu de c&tre titulariide cnturi 9dcu!entele eDterne;4 n scul efectu&rii "i nre'istr&rii eraţiilr n cnturile

analitice "i sisntetice "i 3n& n !!entul ariv&rii4 n vederea &str&rii lr4 sau eDedierea acestra

clienţilr %&ncii.

Mi"carea succesiv& a dcu!entelr %ancare se reali(ea(& n cadrul unui circuit %ine reci(at4 ce

resuune arcur'erea !ai !ultr fa(e4 astfel:

• ri!irea dcu!entelr la 'i"eu sau ntc!irea acestra de c&tre ersnalul %&ncii "i efectuarea

asura lr a cntrlului %ancar erativ+curent4 ur!&rindu+se ndelinirea cnditiilr de fr!&4c3t "i !dul n care s+a resectat cadrul n!inative "i discilina %ancar& rivind cnţinutul

eraţiunilr slicitateC

• cnta%ili(area dcu!entelr4eraţiune reali(at& fie rin transunerea nre'istr&rilr in nte

cnta%ile4 fie rin nscrierea direct&4 e dcu!entele resective4 a cnturilr n care ur!ea(& s&

se efectue(e nre'istrarea4 cresun(&tr !dului n care are lc relucrarea aut!at& a datelr

cu autrul ecia!entelr electrniceC

• nre'istrarea succesiv& a dcu!entelr %ancare n evidenţa cnta%il& analitic& "i sintetic&C• cnfruntarea datelr din cnta%ilitatea analitic& cu cele din cnta%ilitatea sintetic& entru a se

ur!&ri eDactitatea eratiunilr effectuate.On acest sc se flse"te ca instru!ent de

evidentiere4 %alanţa de verificare (ilnic&C

• clasarea "i &strarea dcu!entelr4 resective eDedierea acestra titularilr de cnturi

=igura nr ,/

.chematic*circuitul documentelor pe (a0e* se pre0intă ast(el:

=ABE7E

CIRC-IT-7-I

D


23/75

,cu!entele %ancare se clasea(& "i se &strea(& searat n funcţie de natura eraţiilr e care le

reflect&.,cu!entele de cas& se &strea(& la serviciul te(aur "i caserie4n dsare4 e (ile4 clasate in

ur!&tarea rdine:

• dcu!ente de ncas&ri n nu!erarC

• dcu!ente de l&ţi n nu!erarC

• dcu!ente rivind cnturile n afara %ilanţului referitare la casa de circulatie "i fndul de

re(erv& de se!ne !netare al &ncii )aţinale.

Sre dese%ire de acestea4 dcu!entele de decntare se clasea(& e (ile4n rdinea si!%lurilr

cnturilr sintetice de%itare "i e rincialele instru!ente de lat&:

• rdinul de lat&C

• ceculC

• ca!%iaC

• %iletul la rdin.

#cest !d de structurare a dcu!entelr de decntare du& instru!entele de decntare flsite st&

la %a(a ntc!irii situaţiei statistice a l&ţilr f&r& nu!erar.

Fiecare dsar al (ilei este nsţit de un dcu!ent de arivare 9“%anda de arivare”;4 se!nat de c&tre

cei resnsa%ili entru cntrlul ariv&rii tuturr dcu!entelr (ilei resective.anda de arivare

este al dilea eDe!lar al urnalului cnta%il de de%it.

,cu!entele rivind eraţiunile rrii ale %&ncilr se clasific& anual4 ntr+un dsar searat.

,cu!entele de cas& e ti! de 1 an "i dcu!entele de decntare4 e ti! de 1 luna4 de la 15 ale

lunii n curs la 15 ale lunii ur!&tare4 se &strea(& n ariva curent& a %&ncii.

On funcţie de durata de &strare4 sta%ilit& rin n!enclatrul ter!enelr de &strare a !aterialelr

de ariv&4 dcu!entele %ancare sunt deuse la ariva 'eneral&.

-ircuitul dcu!entelr %ancare tre%uie astfel r'ani(at4 nc3t n activitatea %ancar& s& se asi'ure

cntinu& rit!icitate. On vederea ri!irii4 relucr&rii "i nre'istr&rii cu erativitate a dcu!entelr

%ancare4 recu! "i a rearti(&rii4 e c3t si%il4 unifr! a efrturilr ersnalului %&ncii e tt

cursul (ilei erative4 se ntc!e"te “ graficul de prezentare a titularilor de conturi la ghişeu”. On

'rafic4 sunt curin"i4 de re'ul&4 titularii de cnturi cu sediul n aceea"i lcalitate cu %anca. Se

$a'ina ,3 din $%


24/75

reali(ea(& astfel4 r'ra!are de re4 n funcţie de vlu!ul eraţiunilr %ancare ale titularilr de

cnturi4 de distanţa faţ& de %anc& "i necesitatea asi'ur&rii unei activit&ţi er!anente e ntrea'a (ierativ&4 !&suri cu i!licatii directe asura calit&ţii lucrarilr efectuate.

7iua erativ&4 adic& ti!ul afectat activit&ţii de 'i"eu cu titularii de cnturi4 este4 de re'ul& de <

re4 fiind lcali(at& la !aritatea %&ncilr n !ilcul (ilei de r'ra! nr!al. ,ac& (iua de

r'ra! nr!al ncee la ra A4 (iua erativ& de 'i"eu este curins& n intervalul /+1>.

eali(area unei activit&ţi %ancare de calitate resuune ca circuitul dcu!entelr4 s& se desfa"are

resect3nd serie de rinciii 9re'uli;4 %ine deter!inate4 "i anu!e:

• ncas&rile n nu!erar efectuate de c&tre %&nci4 n %a(a filr de vars&!3nt cu citanţ& sau ardinelr de ncasare4 n ca(ul eraţiunilr rrii4 resuun ri!irea !ai nt3i a su!elr de

c&tre casierii ncasatri "i nu!ai du& cnfir!area acestr eraţiuni are lc nre'istrarea

su!elr n cnturile deun&trilr.esectarea acestui rinciiu face si%il& evitarea riscului

de a nre'istra in cnturi su!e nedeuse4 slicit3ndu+se ai anul&ri sau "trn&i de eratiiC

• l&ţile n nu!erar4 efectuate e %a(a cecurilr sau rdinelr de lat&4 se evidenţia(& !ai nt3i n

cnturile titularilr4 n li!itele disni%ilului rriu eDistent sau e sea!a creditelr "i nu!ai

du& aceea se eli%erea(& nu!erarul de c&tre caseria %&ncii.#cest rinciiu re(ult& din fatulc&4n aceste cnditii4 se creea(& si%ilitatea nl&tur&rii eventualelr ca(uri n care efectuarea

unr l&ţi s& fie f&cute f&r& eDistenţa caacit&ţii de lat&

virarea su!elr din unele cnturi n altele se va evidenţia4 cu riritate4 n de%itul cntului

l&titrului "i nu!ai du& aceea in creditul cntului %eneficiarului. #stfel4 tate l&ţile vr fi

f&cute n li!ita disni%ilit&ţilr evidenţiate n cnturi sau a nivelului creditelr ar%ate4

resect3ndu+se discilina !netar& "i de creditC

•

tate dcu!entele %ancare4 at3t cele de ncas&ri "i l&ţi rin cnturi4c3t "i cele referitare laeratiile de nu!erar se nre'istrea(& !ai nt3i n evidenţa analitic& "i nu!ai du& aceea n

evidenţa sintetic&. Se creea(& si%ilitatea ca dcu!entele ce nu t fi erate n evidenţa

analitic& s& nu fie erate nici n cea sintetic&4 evit&ndu+se rin aceasta eraţiunile de

crectare rin anulare sau "trnareC

• eraţiunile rivind activitatea de creditare 9!dificarea necesarului4acrd&ri de ni credite4

ra!%ursarea creditelr etc.; s& fie effectuate cu erativitate4 3n& cel !ai t3r(iu la nceutul

(ilei erative. Se creea(& astfel si%ilitatea ca 'ruele erative s& efectue(e eventualele

$a'ina ,5 din $%


25/75

de%lc&ri de cnturi n ri!ele re ale r'ra!ului de 'i"eu4 asect farte i!rtant in

cnditiile activi(&rii licidit&tilrC• cnfruntarea eraţiunilr de cas& de c&tre 'ruele erative cu evidenţa din cadrul

serviciului te(aur "i caserie tre%uie s& se reali(e(e (ilnic4 cel t3r(iu 3n& la sfar"itul

r'ra!ului de lucruC

• evidenţa cnta%il& analitic& se unctea(& cu evidenţa sintetic& n aceea"i (i cu efectuarea

eraţiilr %ancare4 iar ntc!irea %alantei de verificare ca rincial instru!ent de lucru n

reali(area acestei cnfrunt&ri ntre cele dua fr!e de evidenţ&4 se ntc!e"te (ilnic4 cel !ai

t3r(iu n di!ineaţa (ilei ur!&tareC• tate dcu!entele circul& in interirul unit&ţii %ancare rin ersnalul rriu. Se eli!in&

astfel si%ilitatea su%stituirii dcu!entelr re(entate initial la 'i"eu "i vi(ate de ersnalul

%&ncii4 cu altele care t4 n !d intenţinat4 s& 'enere(e eraţiuni fraudulase.

#cest !d de r'ani(are cu ri'are a circuitului dcu!entelr este secific unit&tilr %ancare4

cntri%uindu+se rin aceasta la accelerarea !ilacelr %&ne"ti4 at3t su% fr!a nu!erarului4 c3t "i a

!nedei scriturale4 "i i!licit la srirea vite(ei de rtaţie a caitalurilr. ,e ase!enea4 %un&

r'ani(are a circuitului dcu!entelr facilitea(& relucrarea aut!at& a infr!aţiilr %ancare "i4ttdata4 cntri%uie la !ai %un& r'ani(are a cntrlului %ancar intern.

TEA NR/5 Acti6ul i pasi6ul 1ăncii Rai((eisen* re0ultatele (inanciare 3#/#,/,4#5ș

aiffeisen an8 crede cu t&rie n de(vltarea sustena%il& a sciet& ii4 fiind n er!anen &ț ț

recuat& de !%un&t& irea educa iei financiare n r3ndul tinerilr4 de !ai %un& cuna tere aț ț ș

artei i culturii r!3ne ti4 recu! i de r!varea unui !ediu !ai curat i a unui stil de via &ș ș ș ș ț

s&n&ts.

$a'ina ,% din $%


26/75

Sunte! cn tien i de rlul i!rtant e care+l ave! n c!unitate4 deservind arDi!ativ du&ș ț

!iliane de clien i din tat& ara4 astfel c& ac in&! cu resnsa%ilitate entru a influen a (itivț ț ț țc!unit& ile n care ne desf& ur&! activitatea.ț ș

On acela i ti!4 sunte! resnsa%ili entru &strarea n si'uran & a ecn!iilr clien ilr n tri iș ț ț ș ș

lasa!ente resnsa%ile n credite at3t c&tre clien ii ersane fi(ice4 c3t i c&tre circa 100.000 deț ș

*MM+uri i A.A00 c!anii !edii i !ari e care le deservi!. -ntri%ui! n acest fel la fr!areaș ș

de caital r!3nesc4 la de(vltarea ecn!iei na inale i la asi'urarea unui nu!&r !ai !are deț ș

lcuri de !unc&.

artul anual de resnsa%ilitate crrativ& al aiffeisen an8 este destinat celr interesa i s&țafle infr!aii cu rivire la !dul de i!licare n c!unitate i nivelul de transaren a al &ncii4ș ț

dincl de rarturile financiare %li'atrii. #cest rart este reali(at cnfr! !delelr de

rartare =ndn enc!ar8in' @ru 9=@;4 care evaluea(& investi iile n r'ra!eleț

c!unitare i nivelurile de sci!%are 'enerate asura %eneficiarilr acestra4 i @l%al ertin'ș ș

*nitiative 9@*; entru indicatrii rivind 'uvernan a crrativ& i c!rta!entul ecn!ic iț ș ș

scial al c!aaniei. -ele du& !dele de rartare sunt c!le!entare4 acerind asecte

diferite ale vieii r'ani(a inale.ț

su%caitl

Principalele reali0ări 'n ,4#5:

B $re!ii entru activitatea de -S desf& urat& de aifffeisen an8 n 201” i entru Maratnul *nterna inal ucure ti”Cș ț ș

; $latinu! #Vard” de la Funda ia United Xa entru cea !ai !are cntri%uie a uneiț

c!anii – este 100.000 eur4 din care 50N rere(int& dn ii ale an'aa ilr &ncii.ț ț

-; ,il!& entru cea !ai dedicat& eci& de riect” de la r'ani(a ia Ga%itat fr ț

Gu!anit” entru efrtul i i!licarea an'aa ilr la cnstruc ia unei case entru ș ț ț

fa!ilie nevia a4 n cndi ii !eterl'ice nefavra%ile.ț ț

,; -!ania cu cel !ai !are nu!&r de aler'&tri la Maratnul *nterna inal ucure ti”ț ș

re!iu ferit de ucarest unnin' -lu%4 r'ani(atrul eveni!entului.

$a'ina ,9 din $%


27/75

B $r'ra!ul de 'ranturi aiffeisen -!unit& i”4 aflat la a atra edi ie4 cre te valarea !aDi!&ț ț ș

acrdat& unui riect c!unitar i !%un&t& e te criteriile de selec ie a riectelr c3 ti'&tare4ș ț ș ț ș entru a 'enera un i!act !ai !are n c!unitate.

B anca ncuraea(& an'aa ii s& se i!lice n c!unit& ile din care fac arte rin vluntariatț ț

crrativ4 un3ndu+le la dis(i ie (i lucr&tare e an 9? re lucr&tare; entru astfel deț

activit& i.ț

B #n'aa ii &ncii au cntri%uit la di!inuarea cu este ?N a cnsu!ului de c!%usti%il i 3rtieț ș

nre'istrat de aiffeisen an8 n 201< fa & de anul recedent.ț

On 201< a fst rartat cel !ai !are vlu! de resurse suli!entare atrase: entru fiecare 1 )

investit de aiffeisen an84 au fst atra i suli!entar al i 2 ) at3t de la an'aa i4 c3t i rinș ț ț ș

efrtul artenerilr c!unitari ai &ncii.

Ia%elul ur!&tr re(int& rincialele evlu ii nre'istrate la nivelul %ilan ului !netar a're'at alț ț

institu iilr de credit 9%&nci c!erciale4%&nci de ecn!isire i creditare n d!eniulț ș

lcativ4crrative de credit; i al fndurilr de ia & !netar& din !3nia;.ș ț

1ilan ul monetarț

Ta"el nr/3 &miliarde lei+201< ,4#3 ,4#, ,4## ,4#4 ,44@

Credite iș

plasamente cu

alte "ănci iș

1NR

%3*# 94*? %5*# 9,*? 95*? 9?*@

$a'ina ,$ din $%


28/75

Credite acordate

re0iden ilor*laț

6aloare "rută

Popula ieț

Companii

.ector pu"lic

3@*?

,,4*$

#4,*#

#4?*@

%,*9

,,?*3

#43*,

##%*,

5?*4

,3%*?

#45*%

##?*?

%5*#

,3,*$

#45*3

##?*?

%5*3

,,4*%

#4,*#

#4$*,

%$*5

,##*,

#44*,

@@*$

Titluri de de"it

emise de

re0iden iț

@*$ @*@ @*@ @*$ ##*3 ##*3

Alte acti6e

8acti6e e!terne

8acti6e (i!e

$%*@

%%*?

#?*@

$4*%

5@*4

#,*4

9@*#

5%*@

##*5

94*,

54*$

#4*4

%,*9

%4*5

#,*9

3$*,

,9*5

#,*?

Total acti6e

"rute

54%*9 54?*% 545*? 3@9*5 3?$*4 399*$

Depo0ite ale

"ăncilor i aleș

altor institu iiț

9*@ @*4 #?*? #3*? #3*$ ,4*#

Depo0ite ale

re0iden ilorț

Popula iaț

Companii

.ector pu"lic

Titluri de de"it

emise

Pasi6e e!terne

Capital iș

re0er6e

Alte pasi6e

Total pasi6e

,3?*@

#3?*4

@5*@

9*4

,*5

$4*@

$,*%

#5*4

54%*9

,,#*4

#,@*$

?%*@

%*5

#*@

?3*,

$@*#

#5*3

54?*%

,4,*9

#,,*,

$%*#

%*3

#*,

@3*$

$,*%

#9*4

545*?

#@3*,

##,*?

$5*%

9*4

#*4

3*?

#45*4

93*3

3@9*5

#?3*?

#45*4

$3*5

9*5

#*,

#4,*%

%5*?

,$*?

3?$*4

#$%*3

@$*3

$4*5

$*%

4*@

@%*5

55*#

3#*#

399*$

$a'ina ,? din $%


29/75

,in ta%elul de !ai sus %serv&! c& activele i creditele sunt la valarea %rut&9care includeș

rvi(iane;4aceasta fiind diferit& de valarea net& 9valarea %rut& f&r& rvi(iane; re(entat& n

situa iile financiare+cnta%ile u%licate de c&tre institu iile de credit.$e artea de asive ute!ț ț

%serva c& rvi(ianele sunt incluse n caital.# adar 4activele nete ale institu iilr de creditș ț

rere(entau nu!ai >69 sc&derea sldului;.

%serv&! c& n 2012 sldul ttal n lei al creditelr itecare a crescut cu ?4


30/75

5/,/Reali0ări

B aiffeisen -aital Y *nvest!ent 9-*; a fu(inat rin a%sr% ie cu aiffeisen an8 n !ai 2015N. $u%licul int& a fstș ț

rere(entat de sectrul rivat4 iar titlurile au fst v3ndute n rincial n !3nia4 ns& iș

unr investitri interna inali.țB Surave'erea atent& a csturilr i r!varea unui fluD cntinuu de !%un&t& iri sustena%ileș ț

ale rductivit& ii ne+au er!is reducerea cu 1N a celtuielilr era inale de %a(&4 n fidaț ț

cre terii investi iilr i a csturilr de re'le!entare.ș ț ș

B -eltuielile nete cu rvi(ianele au sc&(ut cu 1>N fa & de 201>4 n rincial datrit&ț

se'!entului ersane fi(ice4 e fndul unui c!rta!ent de lat& !%un&t& it.ț

B #ctivele ad!inistrate de aiffeisen #sset Mana'e!ent 9#M; au cntinuat s& creasc&

n 201


31/75

Se ate %serva c& e arcursul anului 2019);

Jenituri nete din di%3n(i

Jenituri nete din se(e ișc!isiane

?

/

1.0

1.10>.122

621.6?<

Jenit net dintran(ac inareț

10 >122.251

#lte venituri era inaleț 1.022.A50 /6

Jenit era inalț 2.06A.?2? 2.06?.025-eltuieli era inaleț 1241> 1.15

-eltuieli nete cu rvi(iane entruderecierea valriiactivelr financiare

-3 ti'uri din artician iiș ț

n entit& i asciateț

$rfit nainte dei!(itare

$rfit net

1<

2>

1>./?6

5?.1>5

5.000

505.1.10


32/75

recu! i al unui cntrl eficient al csturilr i al unei !%un&t& iri su%stan iale entru cstulș ș ț ț

riscului.Jenitul era inal a r&!as sta%il n c!ara ie cu 201>4 iar sc&derea venitului net din d%3n(i aț ț

fst n !are arte anulat& de cre terea veniturilr din c!isiane. e(ultatul net din d%3n(i s+aș

situat la 2>5 !iliane EU4 cu 6N !ai !ic dec3t n 201>4 n rincial din cau(a sc&derii cntinue a

ratelr de ia & i a di!inu&rii n cnsecin & a ratelr de d%3nd& aferente creditelr la rata fltant&.ț ș ț

)ivelul sc&(ut al randa!entelr n ia & a rere(entat de ase!enea rincialul !tiv i entruț ș

sc&derea veniturilr 'enerate de rtfliul de titluri.

e(ultatul net din c!isiane a crescut n secial e fndul veniturilr !ai !ari din l& i i dinț șfacilit& ile inte'rate n acetele de cnt curent. #ctivitatea asciat& sci!%ului valutar cntinu& s&ț

'enere(e re(ultate %une i este arte inte'rant& a !dului n care ne sus ine! clien ii4 fie eiș ț ț

investitri4 ersane fi(ice cu credite n valut& sau traderi. ,e ase!enea4 la re(ultatul final a

cntri%uit i activitatea de invest!ent %an8in'4 n secial rin tran(ac iile inter!ediate e %urs&4 c3tș ț

i rin rlul rincial e care l+a avut anca n cea !ai !are fert& u%lic& ini ial& din !3nia.ș ț

e(ultatul din rtfliul de instru!ente financiare de inute la valare ust& a sc&(ut u r4 cre tereaț ș ș

veniturilr din instru!ente derivate fiind c!ensat& de sc&derea re(ultatului net din !arcarea la

ia & a rtfliului de titluri.ț

-alitatea rtfliului de credite al &ncii a crescut n 201N fa & de anul recedent. #cest lucru se datrea(& n rincialț

rtfliului de ersane fi(ice4 care a nre'istrat !%un&t& ire a c!rta!entului de lat&4 nț

ti! ce ersanele uridice r&!3n nc& sensi%ile la !dific&rile din !ediul ecn!ic. #cesta este

!tivul entru care aiffiesen an8 a !en inut a%rdare rudent& n ceea ce rive teț ș

rvi(inarea entru clien ii -rrate i *MM.ț ș

)ile credite acrdate cntri%uie la !%un&t& irea rfilului de risc al rtfliului4 ns& r&!3ne!ț

ruden i.,e ase!enea4 rin inter!ediul strate'iei de risc4 cntinu&! s& !nitri(&! ndearaeț

rtfliile de credite.

5/5.1ilan ulț

@ruului este rudent (i inat i a r&!as diversificat4 farte %ine caitali(at i licid4 ndelinindț ș ș

astfel unul din rincialele %iective strate'ice. -re terea de %usiness s+a reali(at at3t la nivelulș

$a'ina 3, din $%


33/75

de(itelr4 c3t i al creditelr acrdate clien ilr. Mararea ntr+un rit! !ai a%rut a de(itelr aș ț

cntri%uit la !%un&t& irea rartului creditede(ite de la ?5N n 201> la ?1N n 2014 3n& la


34/75

Finalul anului 201< a cnsi! it cre tere de 5N a creditelr acrdate clientelei4 cnfir!3ndț ș

an'aa!entul i caacitatea @ruului de a r&sunde nevilr clien ilr cu rduse de calitate4ș ț!utual avantaase.

Tema nr/%Condi ii generale de derulare a opera iunilor "ancareț ț

$a'ina 35 din $%


35/75

Tipuri i Categorii de Clien iș ț

%/#/Condi ii generale de derulare a opera iunilor "ancareț ț

$re(entele -nditii @enerale de ,erulare a eratiunilr ancare 9denu!ite in cntinuare ”-@”;

sta%ilesc cadrul uridic 'eneral in care se va desfasura relatia cntractuala dintre aiffeisen an8

S.#. 9denu!ita in cntinuare anca; si fiecare dintre -lientii sai4 ersane fi(ice.

arturile uridice dintre anca si -lient vr fi 'uvernate de re(entele -@4 care i!reuna cu

dis(itiile reva(ute in fiecare dintre dcu!entele cntractuale secifice fiecarui ti de rdus sau

serviciu %ancar4 nceiate ntre anca si -lient4 vr rere(enta le'ea artilr. $re(entele -@

c!letea(a dcu!entele cntractuale secifice rduselrserviciilr %ancare4 cu eDcetia ca(ului

in care se revede eDres cntrariul in cntinutul celr din ur!a. 1.1.>. *n !asura in care ra!3n

asecte nere'le!entate in !d eDres4 rarturilr uridice dintre anca si -lient li se vr alica

actele nr!ative in vi'are4 re'le!entarile ancii )atinale a !3niei4 nr!ele ancii4 recu!

si u(antele si racticile %ancare interne si internatinale. 1.1.


36/75

a revederilr ric&rei le'i sau rdin al unei autrit& i c!etente care er!it sau slicit&ț

de(v&luiri.

Condi ii generale aplica"ile conturilorț

e'uli 'enerale rivind desciderea i erarea -nturilrș

-nturile descise e nu!ele -lientului la anca vr fi 'uvernate de ter!enii i cndi iileș ț

cn inute in -ntractul secific inceiat intre anca si -lient si de re'ulile 'enerale sta%ilite rinț

re(entele -@4 in !&sura in care acestea sunt alica%ile. anca va utea4 f&r& ns& a fi %li'at& la

aceasta4 s& descid& e nu!ele -lien ilr4 rin unit& ile sale erative4 -nturi 9recu! cnturiț țcurente4 cnturi de ecn!ii4 cnturi de de(it;4 ca ur!are a cererii acestra i in cnfr!itate cuș

rcedurile interne e!ise de anca in acest sc. anca i i re(erv& dretul de a slicita -lientuluiș

rice infr!a ii e care le cnsider& necesare entru desciderea i erarea -nturilr i ateț ș ș

refu(a desciderea unui -nt isau efectuarea de era iuni de lat& in -nt ri ate rceda laș ț

denuntarea unilateral& a -ntractului secific de -nt i4 dac& este ca(ul4 a altr rarturi uridiceș

eDistente in le'atura cu acesta dac& ri!e te infr!a ii inc!lete4 insuficiente4 in ca(ul unr ș ț

declara ii false4 sau dac& are susiciuni cu rivire la realitatea celr declarate4 dcu!entelr iț ș

infr!a iilr furni(ate de -lient4 cu resectarea liticilr &ncii de accetare i cuna tere aț ș ș

clientelei. *n ca(ul in care -lientul este rere(entat de un Mandatar la inceierea -ntractului

secific de -nt4 -lientul va utea disune ersnal de fndurile din -nt dar du& deunerea

seci!enului de se!natur& in anc& 9se!natura a -lientului ce se va utili(a in relatia cu anca

entru instruc iuni vala%ile;. $entru cnturile descise in (ilele nelucratare data descideriiț

-ntului va fi (iua lucr&tare i!ediat ur!&tare4 ur!3nd a se alica acestuia ratele de d%3nda in

vi'are la data desciderii. ,ac&4 in cndi iile i in cnfr!itate cu le'ea sau cu re'le!ent&rileț ș

interne ale &ncii4 entru desciderea sau erarea ric&rr -nturi4 sunt necesare verific&ri

suli!entare isau eridice ale datelr furni(ate de -lientere(entantș

le'alMandatar*!uternicit4 anca este a%ilitat& s& efectue(e rice verific&ri4 s& slicite i s&ș

% in& rice infr!a ii desre ace tia4 recu! i desre ricare alte ersane care efectuea(&ț ț ș ș

deuneri in -nturi isau au !andat secial entru anu!ite era iuni4 de la rice autritateș ț

c!etenta4 re'istru u%lic4 ariva4 %a(a de date electrnic& sau r'anis! a%ilitat4 de in&tr deț

astfel de infr!a ii. Iate csturile aferente cnsult&rii acestr %a(e de date4 recu! si rice se(e4ț

$a'ina 39 din $%


37/75

c!isiane i taDe aferente4 inclusiv tale4 sunt i ra!3n in sarcina -lientului4 anca av3ndș ș ș

!andat de de%itare aut!ata a ric&rui cnt al -lientului entru recuerarea acestra.,isni%ilitatile -lientului inre'istrate in -nturi sunt 'arantate in !ania rin Fndul de

'arantare a de(itelr n siste!ul %ancar in li!itele i cu eDcetiile reva(ute de rdnan aș ț

@uvernului nr.>/1//64 afi ate la rice unitate a &ncii.ș

%/3/Documente necesare pentru deschiderea unui cont curent

Persoane (i0ice romane* re0idente ; nere0idente

-ererea de descidere de cnt ersane fi(iceC

Fr!ular de identificare si actuali(are date ersane fi(iceC

*n ca(ul in care se actinea(a rin inter!ediul unui i!uternicit4 entru desciderea cntului sunt

necesare: + rcura autentica in ca(ul in care este vr%a de un i!uternicitC + cie du& actul de

identitate al !andatarului. *n ca(ul unei rcuri autentice redactate intr+ li!%a str&ina4 rcura

autentica cu astila4 tradus& i le'ali(at&C se astrea(& ri'inalul rcurii si ri'inalul traduceriiș

le'ali(ate.

,cu!ente de identitate: + %uletinul de identitate sau cartea de identitate4 inclusiv cartea deidentitate rvi(rie4 du& ca(. cie a dcu!entului se astrea(a la anca. *n ca(ul ersanelr

fi(ice r!3ne nere(idente: + a artC + le'iti!a ia de edere in str&in&tate sau rice act si!ilar ș ț ș

eli%erat de c&tre autrit& ile str&ine4 rin care se face dvada sta%ilirii d!iciliului in taraț

resectiv&.

,eclaratia rivind identitatea %eneficiarului real4 in ca(ul in care %eneficiarul este diferit de

titularul de cntC

-ertificat de re(ident& fiscala4 in ca(ul in care4 eDist& -nven ite de evitare a du%lei i!unerițintre !ania i ara de re(iden & a $F i cta de i!(itare a d%3n(ilr rev&(uta de -nven ieș ț ț ș ț

este !ai !ic& dec3t 16N4\se va re(enta i se va &stra ri'inalul sau cia4 tradus i le'ali(at inș ș

li!%a r!3n&C

-ertificat de inre'istrare fiscal& in !ania4 in ca(ul $F nere(idente care sunt inre'istrate la

autrit& ile fiscale din !3nia + se va re(enta ri'inalul i se va astra cieCț ș

Fr!ular SU# X/X?+E)4 du& ca( 9dac& sunt indicii SU# cnfr! F#I-#;.

$a'ina 3$ din $%


38/75

$ersane fi(ice cet& eni UE str&ine 9ersane fi(ice av3nd cet& enie str&in&4 recu! i ersaneleț ț ș

f&r& cet& enie + aatri(ii;ț -ererea de descidere de cnt ersane fi(iceC

Fr!ular de identificare si actuali(are date ersane fi(iceC

*n ca(ul in care se ac inea(a rin inter!ediul unui i!uternicit entru desciderea cntului suntț

necesare: + rcura autentic& in ca(ul in care este vr%a de un i!uternicitC + cie du& actul de

identitate al !andatarului. *n ca(ul unei rcuri autentice redactate intr+ li!%& str&ina: rcura

autentic& cu astila tradus& i le'ali(at&C se &strea(& ri'inalul rcurii i ri'inalul traduceriiș ș

le'ali(ate.,cu!ente de identitate: + a art i!reun& cu vi(a de sedere e teritriul !3niei i er!isulș ș

de edere4 du& ca(4 recu! i actul de identitate4 dac& eDista4 e!is de ara de ri'ine a ersanei4ș ș ț

entru ersanele care nu sunt cet& enii statelr !e!%re ale UE sau care nu aar in Satiuluiț ț

Ecn!ic Eurean sau care nu aar in -nfeder& iei Elve iene sau rice act si!ilar eli%erat deț ț ț

c&tre autrit& ile str&ine4 rin care se face dvada sta%ilirii d!iciliului in ara resectiv&C + carteaț ț

de identitate sau a artul entru ceta enii Uniunii Eurene9UE; Sa iului Ecn!ic Eureanș ț ț

9SEE; -nfedera iei Elve ieneC + certificat de inre'istrare4 in ca(ul in care eriada de edere inț ț ș

!ania este !are de > luni4 entru cet& enii unui stat !e!%ru al Uniunii Eurene sau aar in3ndț ț

Sa iului Ecn!ic Eurean sau aartin3nd -nfederatiei Elvetiene sau + carte de re(iden &ț ț

entru !e!%rii de fa!ilie ai unui cet& ean al UESEE -nfedera iei Elvetiene care are dret deț ț

re(iden & i care nu sunt cet& eni UESEE-nfedera iei Elve iene sau+ carte de re(iden &ț ț ț ț ț ț

er!anent& entru cet& enii UE SEE-nfederatiei Elvetiene si !e!%rii de fa!ilie ai acestraț

care au re(iden & cntinu& e teritriul !aniei de cel utin 5 aniC + carte de re(identa entruț

cetatenii straini !e!%rii de fa!ilie ai cet& enilr r!aniC + er!is de sedere entru cetatenii strainiț

carra li s+a acrdat sau4 dua ca(4 li s+a relun'it4 dretul de sedere in !aniaC )ta: *n tate

situa iile se va re(enta un act rin care se face dvada sta%ilirii d!iciliului in ara resectiv&.ț ț

-ertificatele de inre'istrare "i carţile de re(idenţa er!anenta e!ise cetatenilr statelr !e!%re ale

Uniunii Eurene "i ale Saţiului Ecn!ic Eurean e!ise ana la data de 2A.06.20114 au

vala%ilitatea de 5 "i4 resectiv4 10 ani de la data e!iterii4 in cnfr!itate cu revederile =e'ii

nr.?020114 ciar daca acest asect nu reiese din cntinutul resectivelr dcu!ente.

$a'ina 3? din $%


39/75

certificat de re(iden & fiscal&4 in ca(ul in care eDist& -nven ie de evitare a du%lei i!uneri intreț ț

!ania i ara de re(iden & a $F i cta de i!(itare a d%3n(ilr rev&(uta de -nven ie esteș ț ț ț ț!ai !ica decat 16N4 + se va re(enta si se va &stra ri'inalul sau cia4 tradus si le'ali(at in li!%a

r!3n&C

%/5/Etica "ancară

Etica %ancar& resuune un siste! de re'uli i nr!e de cnduita a ersnalului %ancar ș

at3t vi(avi de clectivul de !unc c3t i fa & de clien ii %&ncii.ș ș ț

#cest set de nr!e este fr!at rintr+un dcu!ent nu!it „Codul de etica morala .

-dul rere(int& un ele!ent farte i!rtant in rcesul de(vlt&rii activita ii %ancare4 deareceț

rin acesta au fst standardi(ate i sta%ilite re'le!ent&ri referitare la siste!ul %ancar4 racticiș

%ancare4 rela ia client%anc&.ț Scurile eDisten ii acestui cd sunt:ț

• acrdarea serviciilr clientilr in !d crect i cu a!a%ilitate !aDi!aș entru a !entine

fiecare clientC

•

ac iunile fa & de clientela tre%uie s& fie crecte i re(na%ile4 ceea ce resuune accesulț ț șclientului la tate serviciile ferite de %anc& dar in !asura in care el cresunde

cerin elr inaintate de %anc& entru fiecare din acest serviciuCț

• acrdarea asistentei clientului rivitr la functinarea cnturilr lui4 ceea ce resuune

'estinarea cnturilr clientului i infr!area lui e tt ti!ul relatiilr cu %ancaCș

• !entinerea increderii in inte'ritatea %&ncii i in siste!ul de l& i4 asi'ur3nd clien ii caș ț ț

siste!ele i tenl'ia re(int& incredere i si'uran &Cș ș ț

• !en inerea inte'rit& ii i a securit& ii !ilacelr aflate in custdia sau 'estiunea %&ncii.ț ț ș ț

*n cadrul acestui rces c!licat aare r%le!a divul'&rii infr!a iilr. $e de arteț

clientul are dretul la tat& infr!a ia ce se refer& la cnturile sale4 e de alt& arte el areț

dretul ca aceast& infr!a ie s& fie cnfiden ial& entru ersane ter e.ț ț ț anca va

divul'a infr!a ia cu referire la clien ii s&i dar in ca(urile c3nd este i!us& deț ț

le'isla ie. *nfr!a ia va fi divul'at& dar la cererea r'anelr fiscale sau udiciare i dar ț ț ș

la eDisten a rescri iei care acrd& dretul verific&rii clientului in cau(&.ț ț

$a'ina 3@ din $%


40/75

Rela iile i o"liga ii 'ntre "ancă clientț ș ț

Totalitatea opera iunilorț e care le efectuea(a %anca in flsul clien ilr t fiț clasificate in >

cate'rii avand la %a(a func iile rinciale ale %&ncii:ț

+Serviciile de finantare a necesitatilr de resurse ale clien ilr – era iuni de creditareCț ț

+Serviciile de acu!ulare a resurselr rin acrdarea clientilr a si%ilitatilr de ecn!isire a

eDcedentelr de licidit& i – era iuni de de(itare.ț ț

+ Serviciile de transfer de fnduri in interesul clien ilr sau interes rriuț .

.er6icii de (inan areța necesarului de

lichidită i alețclien ilor8opera iuniț ț

de creditare

.er6icii de o(erire aposi"ilită ilor pri6indțacumularea e!cedentuluide resurse ișeconomisirea acestora8opera iuni de depo0itț

.er6icii de trans(era (ondurilor8opera iuni de plă iț ți compensăriș

=igura nr/ #

#ctual!ente era iunile %ancare au %tinut vast& diversificare datrita de(vltarii ieteițfinanciare si su% influenta !ai !ultr cau(e: *nfr!ati(area ietei financiare care er!ite %ancii sa acrde clientului diferite servicii

necesare acestuia care sunt !ai cnvena%ile in functie de cstul si eriada de efectuareC -resterea increderii clientilr in %anca care are la %a(a 'arantiile acrdate rin le'islatie de

catre r'anele de surave'ere %ancara care cnfera clientilr anu!ite dreturi si i!une %ancii anu!ite %li'atii fata de clientiC

$a'ina 54 din $%

Totalitatea ser6iciilor e(ectuate decătre "ancă clientului pot (i grupate 'n:


41/75

*nternatinali(area ietei financiare care face ca clientii sa ceara de la %anca efectuarea

diferitr servicii de transfer e lan internatinal sau servicii de 'arantare a latilr4 de'estiune a atri!niuluiC #re lc intercneDiunea dintre iata %ancara si cea %ursiera care a cndus la aari iaț

diferitr servicii ni restate de c&tre %anca clien ilr.ț

Di6ersi(icarea operatiunilor "ancare are la %a(a studierea de c&tre %anc& a cerin elr iț șnecesit& ilr clien ilr4 ela%rarea i r!varea rduselr care satisfac acestei necesit& iț ț ș ț

recu! i eDtinderea rela iilr eDistente intre %anc& i clientela ei fidel&ș ț ș .

#ctual!ente diversificarea era iunilr %ancare se efectuea(& e ur!&tarele direc ii:ț ț

⇒ $r!varea !etdelr ni de finan are rin i!le!entarea unr rduse ni dințd!eniul credit&rii.

⇒ Servicii %ancare ce stau in afara (i iei %ilan ului %ancar 9era iuni eDtra%ilantiere;4ț ț țcare sunt c!use din du& lar'i cate'rii:

⇒ era iuni de c!isin.ț

*n functie de tiul clientului serviciile acrdate de c&tre %anca t fi clasificate in:

⇒ Servicii acrdate ersanelr fi(iceC

⇒ Servicii acrdate ersanelr uridice.

Fiecare client al %ancii are dretul s& % in& diferite tiuri de servicii de la %anc&. $entru aceastațini ial se sta%ilesc rela iile dintre %anc& i client astfel:ț ț ș

Etapele de apari ie a rela iei "ancă8clientț ț

=ormarea rela iei "ancă8clientț


42/75

=igura nr/ ,

1. *ni ierea rela iilr dintre %anc& i client care se cncreti(ea(& in ur!atarele: %ancaț ț șdeter!in& necesit& ile reale ale clientului in servicii %ancare i cresun(&tr in %a(aț șacestra ela%rea(& rduse cresun(&tare i entru a le vinde ea se cua deș

r!varea acestr rduse e iata aduc3nd la cun tin a clien ilr desre eDisten aș ț ț țacestr rduseC

2. fr!area rela iilr dintre %anc&+client care se cncreti(ea(a in inceierea cntractului ințcare se indica tate dreturile i %li'a iile %&ncii fa & de client si ttdat& se indic&ș ț țresnsa%ilitatile clientului fa & de %anc&9dretul la infr!a ie4 dretul entru % inereaț ț țd%3n(ii entru resursele din cnt4 dretul la retra'erea resurselr din cnt4 dretul la

finantarea necesitatilr;C>. Men inerea i cnslidarea rela iilr a&rute intre %anc&+client care resuuneț ș ț

diversificarea serviciilr acrdate de c&tre %anc& clientului4 rene'cierea d%3n(ilr ișc!isianelr calculate4 sta%ilirea anu!itr facilit& iCț


43/75

=igura nr/3 Drepturile i o"liga iile "ănciiș ț

Drepturile "ăncii

.ă e(ectue0e orice opera iune cerută de clientț

..ă perceapă comisioane pentru sser6iciile acordate clien ilorț

.ă eli"ere0e la cererea clientului sau periodic e!tras din cont

s.ă 'nscrie 'n conturi i să perceapă ddo"2n0i i comisioane 'n limite rre0ona"ileș ș

.ă8 i onore0e toate o"liga iile de plată (a ă de clientș ț ț

..ă utili0e0e resursele clien ilor 'n mmodul cel mai a6anta>osț

.ă păstre0e con(iden ialitate pri6ind soldul clientului sau tipul opera iunilor e(ectuate de către clientț ț"ăncii..ă ceară de la client di(erite ggaran ii a riscului a(erent oopera iunii rrespecti6eț ț

%li'a iile %&ncii:ț

⇒ S& efectue(e era iile cerute de client in vlu!ul4 ter!enul sițcndi iile indicate de acestaCț

⇒ S& nre(e rice lat& ceruta de c&tre client in li!ita sldului cntuluiacestuia si s& scrie in cnt tate su!ele incasate de clientC

⇒ S& eli%ere(e clientului eDtrasul din cntul s&u la finele eriadei de'estiune sau la cererea clientuluiC

$a'ina 53 din $%


44/75

⇒ S& restituie resursele deuse la %anca la cerin a clientului in !dulț

cnvenit sau cnfr! cerin elr sta%ilite in cntractCț⇒ S& 'estine(e resursele clientului c3t !ai cnvena%il entru a utea

face fa & cerin elr de liciditati din artea clien ilr %&ncii.ț ț ț

,returile %&ncii sunt:

⇒ S& ercea& lata su% fr!a de c!isin entru serviciile restateclientului care va fi utili(at& entru re!unerarea !uncii i a altr șceltuieli era inale ale %&nciiCț

⇒ S& inscrie in cnturi i s& calcule(e d%3n(i in func ie de tiul iș ț ș

re'i!ul cntuluiC⇒ S& utili(e(e resursele clientului in !dul in care cnsider& ea c& este

!ai avantasC

⇒ S& cear& de la client anu!ite fr!e de 'aran ii entru acerireațriscului aferent clientului resectiv in secial in rela iile de creditareCț


45/75

• -lectarea i verificarea dcu!entului clientuluiș

a; ere(int& identificarea rtunut& ii v3n(&rii unei facilit& i cu 'aran ia F)@-*MM sauț ț ț

necesitatea relun'iriirestuctur&rii unei facilit& i eDistente 'arantate F)@-*MM.ț

%; Ji(itea(& clientul i se fac 5 (e entru descrierea afacerii.ș

c; Se % in dcu!entele necesare de la client4ț

d; * se re(int& clientului lista de evaluatri eDterni a'rea i4i se in!3nea(& fr!ularul -erere deț

Evaluare $rrietate.

e; -lientul tre%uie infr!at cu rivire la lata c!isinului de evaluare n cntul evaluatrului ales

i ai s& l cntacte(e e acesta i s& i re(inte dcu!entele 'aran iei entru efectuarea evalu&rii.ș ș țf; Se re'&te te rartul de vi(it& i verificarea ciilr de dcu!ente ri!ite care sunt anali(ateș ș

dua cele ri'inale.

Jerificarea eli'i%ilit& iiț

a; ,ac& activitatea clientului este autri(at& 4cnfr! sec iunea –Sedii isau activit& iț ș ț

autri(ate4cnfr! art 15= >5/200


46/75

• Se slicit& n S$ evaluatrul –se verific& dac& rartul de evaluare eDtern a fst nc&rcat iș

validat e Sare$int EDtern @aran ii sau se nre'istrea(& slicitarea unei evalu&ri!nitri(&riț

interne dac& %unurile fac %iectul finan &rii sau sunt dea itecate n favarea &ncii.ț

• Se cnsult& S$ EKI. @aran ii+ une la dis(i ia evaluatrului intern tate dcu!entele iț ț ș

infr!a iile necesare entru a fi asi'urat de un r&suns raid.ț

• On ca(ul n care inia Evaluatrului este ne'ativ& i du& aducerea ducu!entelr suli!entare4ș

se incearc& a ne'cia cu clientul % inerea unei alte 'aran ii.ț ț

a; *ntrducerea datelr finale n MS#+ dac& este fraud& era iunea se va nceia 4n ca( c& ttulț

este cnfr! le'ii se c!letea(& sread+ul cu datele cerute.Se intrduce 'aran ia Fndului 4cuț

valare n!inal& cel !ult ?0N i factr de austare 1 iar entru tate celelalte 'aran ii se reiaș ț

datele necesare rivind 'aran iile clientului4rate de austare4ran'urile sueriare i eDunerileț ș

aferente.

%; Iri!iterea cerereii la isc i se a teat& deci(ia riscului n alica ia MS#.,ac& cererea esteș ș ț

avi(at&9 cu ar%area ,irectrului 'einal entru der'&ri4se % ine se!n&tura acestuia e a'inaț

“Slicitarea de facilitate de credit entru se'!entul Micr” ; i –resins& 9 se infr!ea(& clientul iș ș

se arivea(& dsarul; .• Se c!unic& clientului deci(ia luat& .

• Se % ine i se trans!it dcu!ente entru avi( uridic4 se verific& clasa de risc uridic si nț ș

func ie de acesta se slicit& inia riscului. ,ac& inia -] este (itiv& i iscul a decisț ș

cntinuarea tran(ac iei atunci se infr!ea(& clientul i se e!it cntractele iar n ca(ul n careț ș

acesta este ne'ativ se infr!ea(& clientul i se arivea(& dsarul.ș

• Se slicit& e!iterea de cntracteacte adi inate+ se infr!ea(& ,earta!entul ]uridicț

desre eventualele der'&ri de re % inute i i se trans!it clientului infr!a iile necesareț ț ș ț

entru c!letarea cntarctului.

• Se verficic& din nu ndelinirea criteriilr de eli'i%ilitate. On ca(ul nendelinirii acestr

criterii 4facilitatea se cnsider& resins&.

• Se slicit& trans!iterea )tific&rii c&tre F)@-*MM 4n vederea ar%&rii 'arant&rii.Se

a teat& de la #- deci(ia Fndului sau dac& acesta slicit& dcu!ente sau infr!a iiș ț

suli!entare se furni(ea(& raid.

$a'ina 59 din $%


47/75

• Se verific& cntractele i 'aran iile i!%iliare de itecat.Onainte de a se!na tre%uieș ț

verificate criteriile de itec& i!%iliar& i n ca(ul n care una din cndi ii nu esteș ț

ndelinit& atunci se va a!3na se!n&tura.

• Ire%uie % inute se!n&turile necesare e cntractele de credititec& !%iliar& i seț ș

slicit& ntarului un eDe!lar dulicat al cntractului de itec& i!%iliar& autentificat.

• Se slicit& nre'istrarea 'aran ii n #E@M i se eDune n siste!.9 Se tri!ite e!ail c&treț ș

+#E@M; cu cntractele de itec&4datele ntarului4nceierea de

autentificare4nu!&rul i data li ei de asi'urare4eriada de asi'urare i nu!eleș ț ș

asi'uratrului;.

• On final se % ine i se tri!it dcu!entele necesare entru rcedura de creditareț ș

!icr.,ac& dcu!enta ia nu este c!let& se % in i se c!letea(& n Sareint.Seț ț ș

slicit& acrdarea finan &rii c&tre ,e. #d!inistrare -redite i ai se anun & clietul c&ț ș ț

ate utili(a facilitatea.

9/#/


48/75

Su!a !aDi!a entru verdraft ne'arantat *MM Micr este de A0.000 =E*@--4 !aDi! 10N din

cifra de afaceri declarat& la inceierea ulti!ului eDerci iu financiar4rere(ent3nd su!a !aDi!& ațfacilit& ilr ne'arantateclient.Itdata se ate suli!enta 3n& la !aDi!ul de eDunereț

ne'arantat&client er!is rin $litica de creditare n vi'are!dar nu !ai !ult de 10N din cifra de

afaceri declarat& la inceierea ulti!ului eDerci iu financiar4dac& se ndeline te cel u in una dinț ș ț

ur!&tarele cndi ii:ț

+structura de finan are a clientului se sci!%& din 100N ne'arantat n ar ial 'arantatț ț

+12 luni de istric %un de creditare cu facilit& i ne'arantate la .ț

@arantiile acestui rdus sunt ur!&tarele:

+*teca !%iliara asura cnturilr curente descise e nu!ele Slicitantului la aiffeisen an8.

+@aran ie ersnal& de ti fideiusiune din artea ac inarilr ad!inistratrilr i s iilrs ilr ț ț ș ț ț

acestra.Fideiusrul nu ate fi cet& ean str&in sau cet& ean r!3n nere(ident.ț ț

$entru verdraft 'arantat *MM Micr i verdraft 'arantat *MM Medii ave! in lus :ș

+*teca !%iliar& sau i!%iliar& asura altr 'aran ii !aterialeț

,%3nda este varia%il& i se sci!%& (ilnic 4 fiind erceut& rin de%itarea -ntului curent4n dataș

de 20 a fiec&rei luni.

Utili(area acestui rdus se ate efectua rin tra'eri i ra!%urs&ri succesive e tat& durata deș

vala%ilitate a facilit& ii9!ai u in (iua scaden ei finale;4cu cndi ia ca sldul de%itr al cntuluiț ț ț ț

curent s& nu de& easc& li!ita ar%at&.On ca(ul e!iterii Scrisrilr de 'aran ie 4seș ț

indisni%ili(ea(& din li!ita de credit su!ele aferente Scrisrilr de 'aran ie i se di!inuea(&ț ș

cresun(&tr lafnul disni%il entru l& i. Utili(area se face la !!entul l& ii Scrisrilr deț ț

'aran ie .Itdat& este necesar& desciderea cntului secial de 'aran ie 4n func ie deț ț ț

valutavalutele n care sunt acrdate acestea.

a!%ursarea se efectuea(& din ncas&rile n cntul curent4care vr aceri ar ial sau inte'ralț

sldul de%itr al cntului.

-lau(ele secifice n vederea relun'iii facilit& ii 4Slicitantul tre%uie s& re(inte &ncii cerere deț

relun'ire cu cel u in >0 de (ile calendaristice nainte de eDirarea scaden ei finale a -ntractului.ț ț

On ca(ul neindelinirii ric&reia din %li'a iile cntractuale4clientul este enali(at n cursul unui anț

cu 3n& la 2N din valarea li!itei ar%ate.

$a'ina 5? din $%


49/75

Slicitantul tre%uie s& rule(e rin aiffeisen an84n decursul unui an de creditare4!ini! 50 N din

-# declarat& la nceierea ulti!ului eDerci iu financiar.ț

9/,/=le!i negarantat pentru persoane >uridice

*!ru!utul este destinat finantarii e ter!en !ediu a clientilr *MM $rfessinals.

Ira'erile din credit nu sunt cnditinate de re(entarea unr dcu!ente ustficative4 dar

slicitantul se va %li'a rin -ntractul de credit s& utili(e(e creditul strict entru reali(area sisau

de(vltarea %iectului sau de activitate.

Ier!enul este de 60 luni.Su!a !ini!& este de 2000 EU sau ecivalent in =E* calculate la cursul de sci!% c!unicat de

) iar su!a !aDi!& este de 20.000 de EU sau ecivalentul n =E* calculat la cursul de sci!%

c!unicat de ).

-nfr! deci(iilr de ret in vi'are.,%anda varia%ila se sci!%a aut!at4 cu frecventa de >0

de (ile de la data tra'erii4 in functie de ata de referinta. ,%anda este erceuta

rin de%itarea cntului curent4 in fiecare luna4 in (iua care cresunde (ilei datei de lata a rateiC

O!ru!utul se utili(ea(a intr+ sin'ura tra'ere9cu eDcetia reluarilr de credite de la alte %anci4

cand se t efectua 2 tra'eri4 dar nu !ai tar(iude 60 de (ile calendaristice de la data se!narii

cntractului de credit. EDcet3nd situatiile de reluare si de lata a datriilr la stat4 nu este

necesara ustificarea cu dcu!ente a utili(arii fndurilr.

@arantia ersnala de ti fideiusiune

a. *n ca(ul entitatilr $rfessinals fara ersnalitate uridica4 r'ani(ate in !d individual sau

asciate'ruate4 calitatea de cde%itr si de 'arant fideiusr se atri%uie titularului fr!ei

individuale de eDercitare a rfesiei sau tuturr !e!%rilr ascierii i!reuna cu stul stia

acestra 9daca este ca(ul; dar in calitate de 'aranti fideiusri + dar cetateni r!ani re(identiC

%. *n ca(ul entitatilr $rfessinals cu ersnalitate uridica4 actinariiasciatii care cu!ulea(a cel

utin 2> din caitalul scial4 recu! si stiile acestra vr avea calitatea de 'aranti fideiusri in

relatia de creditare cu %anca.

+ @arantie reala !%iliara de ran' * fara desedare asura sldurilr creditare ale cnturilr

curente4 cnstituita de *!ru!utat asura disni%ilitatilr %anesti re(ente si viitare evidentiate

$a'ina 5@ din $%


50/75

in sldurile creditare ale cnturilr curente 9identificate in !d cresun(atr; ale

*!ru!utatului.Slicitantul tre%uie sa rule(e rin aiffeisen an84 in decursul unui an de creditare4 !in 50N din

veniturile financiare e ulti!ul an declarat. Este indicata ne'cierea unui rcent !ai !are de

50N4 in func ie de nderea eDunerii in ttal eDuneri %ancare. Mnitri(area indeliniriiț

clau(ei 9si enali(area in ca( de neindelinire; se face eridic4 rr inal 9r+rata; cu nu!arulț

de luni scurse din anul de creditare resectiv.

9/3/=le!i garantatFleDi *MM Micr

FleDi *MM $rfi

FleDi *MM Medii

*!ru!utul este destinat finantarii e ter!en !ediulun'.

)u sunt necesare identificarea si !entinarea unui sc secific al Facilitatii4 slicitantul

%li'andu+se insa4 rin -ntractul de credit4 sa utili(e(e facilitatea acrdata de anca strict entru

reali(area sisau de(vltarea %iectului sau de activitate4 tra'erile din credit nefiind cnditinate de

re(entarea unr dcu!ente ustficative. *n ca(ul in care slicitantul are la data se!narii

-ntractului de credit datrii restante catre stat 9i!(ite4

taDe4 cntri%utii sciale;4 ri!a tra'ere din i!ru!ut va avea ca sc acerirea inte'rala

a acestr datrii.

Ier!enul este de 120 de luni.

Su!a !ini!& este de 20.000 de =E* iar su!a !aDi!& de >00.000 =E*.

-nfr! deci(iilr de ret in vi'are.

,%anda varia%ila se sci!%a aut!at4 cu frecventa de luna de (ile de la data tra'erii4 in

functie de ata de referinta. ,%anda este erceuta rin de%itarea -ntului curent4 in fiecare luna4

in (iua care cresunde datei de lata a ratei de caitalC eDe!lu: daca ra!%ursarea

caitalului se face e 22 ale lunii4 atunci si d%anda se va ercee e 22 ale fiecarei luni;.

@aran ii entru FleDi *MM Micr se vr cnstitui cnfr! nr!elr interne ale %&ncii.@radul deț

acerire cu 'aran ii tre%uie s& fie de !ini! 100N.On ca(ul !ru!uturilr cu !aturita i !ai !ariț ț

de 60 de luni 4este necesar ca 'aran iile s& includ& i sa ii re(iden iale.ț ș ț ț

$a'ina %4 din $%


51/75

@arantie reala !%iliara de ran' * fara desedare asura sldului creditr alcntului curent4

cnstituita de *!ru!utatasura disni%ilitatilr %anesti re(ente si viitare evidentiate insldurile creditare ale cnturilr curente 9identificate in !d cresun(atr; ale *!ru!utatului.

@aran ii entru *MM $rfi sunt 'aran ii i!%iliare inclu(3nd aarta!ente 4case individuale sauț ț

vile4sa ii c!erciale4industrial eDistente sau i teren.ț ș

@arantie reala !%iliara de ran' * fara desedare asura sldului creditr al cntuluicurent4

cnstituita de *!ru!utat asura disni%ilitatilr %anesti re(ente si viitare evidentiate in

sldurile creditare ale cnturilr curente 9identificate in !d cresun(atr; ale *!ru!utatului.

FleDi *MM Medii

@arantiile se vr cnstitui cnfr! nr!elr interne ale ancii 9inclusiv $litica de -reditare *MM

Medii si -atal'ul de @arantii al ;.$rdusul ate fi 'arantat cu 'arantii reale !%iliare4

'arantii reale i!%iliare sau 'arantii ersnale4 de ti fideiusiune.

@arantia ersnala de ti fideiusiune va cnstitui:

+ ad!inistratrul c!aniei4 daca este ersana fi(ica + i!reuna cu stulstia4 in calitate de

'aranti fideiusri sau asciatii 9i!reuna cu stulstia daca sunt ersane fi(ice; in calitate de

'aranti fideiusri.

@arantie reala !%iliara de ran' * fara desedare asura sldului creditr al cntului

curent4 cnstituita de *!ru!utat asura disni%ilitatilr %anesti re(ente si viitare

evidentiate in sldurile creditare ale cnturilr curente .

Tema nr/$

Anali0a agen ilor economici persoane (i0iceț

e'ulile seciale de i!(itare se alic& cu rivire la veniturile %ţinute de c&tre ersanele fi(ice

care sunt cnsiderate nere(idente trivit le'islaţiei r!a3ne 9de eDe!lu4 ersanele fi(ice care nu

au d!iciliul sau centrul intereselr vitale n !3nia sau care lisesc din !3nia entru

eriad& sau !ai !ulte eriade de&"ind 1?> de (ile n ricare 12 luni cnsecutive4 eriad& care

se nceie n resectivul an calendaristic;.

$a'ina %# din $%


52/75

-3"ti'urile de caital %ţinute de c&tre ersanele fi(ice nere(idente din v3n(area valrilr

!%iliare sunt suuse unei rate a i!(itului de 1N care se va alica asura c3"ti'ului 9ca "i nca(ul c3"ti'urilr de caital %ţinute de c&tre ersanele fi(ice re(idente;. -3"ti'ul i!(a%il este

calculat ca diferenţa 9n ); ntre reţul de v3n(are "i reţul de cu!&rare al valrilr !%iliare4

f&r& a lua n cnsiderare c!isinul ric&rui inter!ediar 9sre eDe!lu4 cel al %r8erului;.

%li'aţia de a calcula4 reţine "i l&ti i!(itul e venit revine inter!ediarului tran(acţiei4

%r8erului entru ersana fi(ic& care %eneficia(& de c3"ti'ul de caital sau cu!&r&trului

valrilr !%iliare 9atunci c3nd tran(acţiile nu sunt f&cute rin inter!ediul unui %r8er;.

*!(itul alica%il c3"ti'urilr de caital %ţinute de c&tre ersanele fi(ice nere(idente aflate su%incidenţa le'islaţiei r!3ne ate fi redus sau eli!inat4 n !&sura n care ersana este re(ident

fiscal al unei ţ&ri cu care !3nia a nceiat un tratat fiscal de evitare a du%lei i!uneri 9“Iratat

fiscal”;. eneficiarul venitului va tre%ui s& re(inte inter!ediarului tran(acţiei un certificat de

re(idenţ& fiscal& e!is de c&tre autrit&ţile fiscale ale ţ&rii de re(idenţ&4 astfel nc3t acesta s& devin&

eli'i%il entru a fi rteat de tratatul fiscal !enţinat.

aiffeisen an8 va alica ,%3n(i enali(atare entru su!ele restante cnfr! -ntractului de

credit 4altele dec3t cele rvenitedin d%3n(i.

rice eDce ie de la criteriile !ini!e de eli'i%ilitate 4dcu!enta ie4fluDuri aferente se va ar%aț ț

cnfr! c!eten elrsta%ilite de c3tre ,irectrat n li!ita $liticii de creditare ar%at& de ).ț

aiffeisen an8 fera credite at3t ersanelr fi(ice c3t "i ersanelr uridice.

$entru ersanele fi(ice %anca fer& ur!atarele tiuri de credite:

-reditul i!%iliar este un credit entru c!ararea de caseaarta!ente sau de case de vacanţ&.

FleDicredit este un credir entru nevi ersnale nen!inali(ate.anii se acrd& n nu!erar4f&r& s&

fie nevie s& faci dvada cu!&r&rii unui anu!it %un.

-reditul !asina ta este un credit entru cu!ararea de !a"ini ni4r!3ne"ti sau str&ine sau !t+

scutere.

-ardul de -redit Mastercard este un card de credit cu utili(are internaţinal&

FleDi -redit $lus este un credit entru nevi nen!inali(ate

$a'ina %, din $%


53/75

-ardul de credit aiffeisen an8+-nneD este un card de credit n =E*4entru ersane fi(ice4care

ate fi utili(at at3t n !3nia c3t "i n afara ţ&rii-ardul de credit @=, are utili(are ata natinala cat si internatinala

-reditul de cnsu! este un credit entru cu!ararea de %unuri diverse9!%il&4!a"ini de

s&lat4ara'a(uri4televi(are4calculatare;

,e(ite la ter!en destinate ersanelr fi(ice

verdraft ersane fi(ice

Scul acestr rduse este finantarea caitalului de lucru 9nevi er!anen

1_156678_anexe_3_caiet-de-practica_format.docx

Documents