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Lista de Temas FISCAL3 1

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1 Lista de Temas FISCAL3

I. DESCRIPCIÓN

Descripción FISCAL3

Características Generales

Características FISCAL3

Licencia de Uso

II. FUNCIONAMIENTO

Instalación y Desinstalación

Puesta en Marcha

Ventanas Principal y Secundarias

Ejecución

Entrada de Datos

Corrección Ortográfica

FICHEROS

Ficheros

Mantenimiento de Ficheros Maestros

Mantenimiento de Ficheros de Transacciones

Edición Global

DOCUMENTOS

Documentos

Selección de Documentos

Confección de Documentos

Diseño de Documentos

Documento

Informe

Fusión Textos

Comandos con Opciones

PDF

Expresiones

III. OPERACIONES

Grupos de Operaciones

CONFIGURACIÓN

Selección Servidor

Crear/Borrar Usuarios

Niveles de Acceso

Terminal Usuario

Identificación

Impresión

Seleccionar Usuario

Ayuda FISCAL32


Crear/Borrar Empresa

Seleccionar Empresa

Datos Iniciales

Definir Operaciones

Membretes y Pies

Acceso de los Usuarios

Cambio de Fecha

Agenda

Salir del Programa

FICHEROS

Fichero de Formularios

Fichero de Empresas

Datos Generales


Formularios

Saldos Contables

LISTAS

Listas

Listas de Formularios

Listas de Empresas

PROCESOS

Percepciones S/ IRPF

Cálculo de Módulos

Declaraciones

Declaración Modelo 111

Liquidación



Liquidación



Liquidación



Liquidación



Liquidación



Página 1a

Página 1b

Página 1c





Página 1a

Página 1b

Página 2a y 2a bis

Página 2b y 2b bis

Página 2c

Página 3a

Página 3b



Resumen


Perceptores



Entidad


Rentas


Miembros



Resumen


Perceptores



Resumen


Perceptores



Tipos de Gravamen a Consignar en la Casilla 558



Resumen

Facturas Expedidas

Facturas Recibidas

Bienes de Inversión

Operaciones Intracomunitarias



Resumen


Declarados


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Inmuebles



Resumen


Operaciones


Rectificaciones



Página 1

Páginas 2a, 2b y 2c


Páginas 4a y 4b


Páginas 6a y 6b

Página 7


Solicitud de NRC's

Recepción de NRC's

Ejercicio Siguiente

INFORMES

Informes


Módulos

Resúmenes

COMPLEMENTOS

Complementos

UTILIDADES

Duplicación de Datos

Recuperación del Duplicado

Lista de Empresas

Cambiar Número de Empresa

ACCESORIOS

Macros de Ventana

Copia de Seguridad

Recuperación Copia de Seguridad

Calculadora

Correspondencia

Textos

Envíos

Envíos Individuales

Envíos en Serie



Estado de los Envíos

VENTANAS

Ventanas

Cerrar Todas

Volver Última Lista

AYUDAS

Ayudas

Guía del Usuario

Últimas Mejoras

Servicios y Herramientas

Información del Programa

IV. ANEXOS

Enlace con Otros Programas

Formularios a Utilizar

Módulos y Validaciones de la Agencia Tributaria

Declaraciones de Uso

2 I. DESCRIPCIÓN

2.1 Descripción FISCAL3

El programa de impresos de Hacienda FISCAL3 ha sido especialmente diseñado para resolver la confección de los modelostributarios en los despachos profesionales.

El programa confecciona los siguientes formularios:

111 IRPF. Trabajo. Declaración.

115 IRPF. Alquiler Inmuebles. Declaración.

123 IRPF. Capital Mobiliario. Declaración.

130 IRPF. Actividades Estimación Directa. Declaración.

131 IRPF. Actividades Estimación Objetiva. Declaración.

180 IRPF. Alquiler Inmuebles. Resumen.

184 IRPF. Entidades. Atribución Rentas.

190 IRPF. Trabajo. Resumen.

193 IRPF. Capital Mobiliario. Resumen.

200 SOCIEDADES. Impuesto Sociedades y No Residentes

202 SOCIEDADES. Pago Fraccionado.

303 IVA. Autoliquidación. Declaración.

340 OPERACIONES. Declaración.

347 OPERACIONES. Declaración.

349 OPERACIONES INTRACOMUNITARIAS. Declaración.

390 IVA. Régimen General y Simplificado. Resumen.

Estos formularios son los que se emplean en Territorio Común, estando prevista la inclusión de módulos adicionales para losotros territorios.

Fichero de FormulariosLos formularios anteriores pueden configurarse, según el tipo y las necesidades del despacho, de acuerdo con los parámetrossiguientes:

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Período: Anual, Trimestral, Mensual

Presentación: Papel, Telemática, Papel/Telemática

Forma de Pago: Efectivo, IBAN, N.R.C.

Fichero de EmpresasEl programa dispone de un fichero de las empresas a las que se desea confeccionar los impresos de Hacienda. Para cadaempresa, se entrarán los datos generales, los datos fiscales, los datos del representante y los formularios que debenconfeccionarse. En cada formulario seleccionado se indicará el período de las declaraciones, el modo de presentación y laforma de pago.

El programa FISCAL3 puede enlazar con el programa de gestión general GESCO3 para facturar a las empresas los serviciosrealizados por el despacho utilizando el proceso de facturación repetitiva. En este caso, el fichero de empresas delprograma FISCAL3 debe ser coincidente con el fichero de clientes del GESCO3. Para facilitar el traspaso de datos entre losdos ficheros el programa dispone de comandos para la importación y exportación a GESCO3.

DeclaracionesEl cálculo de las declaraciones se realiza, una vez seleccionado el período deseado, entrando el número de empresa y losvalores de cada uno de los campos que aparecen en la pantalla. Estos campos tienen el mismo número de identificación quelos correspondientes del formulario de Hacienda.

El programa FISCAL3 permite importar los valores de algunos campos a partir de los asientos contables de la misma empresaen el programa de contabilidad general CONTA3, de los datos del programa de gestión general GESCO3, del programa denómina y Seguridad Social NOMINA3, a partir de la declaración del período anterior o a partir de otros formularios delprograma.

A medida que se van entrando o rectificando los valores de los campos, el programa va calculando el resultado de ladeclaración. Pueden consultarse y modificarse las declaraciones de períodos anteriores y, si es necesario, realizardeclaraciones complementarias.

Para dar por finalizada una declaración, se entra la fecha de finalización. En las declaraciones sujetas a liquidación sepodrá entrar el N.R.C. (Número de Referencia Completo) que las entidades bancarias facilitan a sus clientes para justificar elpago que liquida la declaración.

Solicitud y Recepción de NRC’sEl programa permite grabar un archivo que contiene la solicitud de los Números de Referencia Completos (NRC) a lasentidades bancarias y incorporarlos a las declaraciones sujetas a liquidación.

Cálculo de MódulosPermite entrar, consultar, rectificar o borrar los datos referentes a las diferentes actividades económicas de lasempresas incluidas en el régimen de estimación objetiva del IRPF y en el régimen simplificado del IVA. para el posterior cálculode los modelos 131 (Pagos Fraccionados del Régimen de Estimación Objetiva del IRPF) y 390 (Resumen Anual del RégimenSimplificado del IVA).

PresentaciónLas declaraciones pueden confeccionarse de forma individual o colectiva en alguna de las presentaciones siguientes:

Listado Borrador

Verificación y Confección del Documento

Verificación y Generación PDF para Imprimir

Verificación y Presentación Telemática

Grabación Fichero Telemático

Grabación Fichero Telemático por Lotes

Resúmenes AnualesPueden confeccionarse listados en los que se relacionan los impuestos calculados por períodos o por empresas.

2.2 Características Generales

Los programas de Informàtica3 han sido concebidos como un conjunto de aplicaciones de gran potencia y ampliasprestaciones, destinadas a empresas pequeñas y medianas que trabajen en el entorno Windows.

Todos los programas son bilingües (castellano - catalán).

La instalación de los programas se realiza de forma automática. Las aplicaciones disponen de módulos de conversiónpara adaptar los datos procedentes de versiones antiguas o de otros programas.

I. DESCRIPCIÓN 7


El usuario supervisor, que tiene los máximos privilegios, asigna a los restantes usuarios el nivel de acceso para cada unode los programas instalados.

El manejo de las aplicaciones es extremadamente sencillo y rápido, sin necesidad de abrir ventanas sucesivas. El interfaz deusuario ha sido diseñado para que éste pueda realizar las operaciones más habituales utilizando, indistintamente, el tecladoo el ratón. En el primer caso se ha procurado usar únicamente teclas directas, sin tener que realizar combinaciones de ellas.En las aplicaciones pueden definirse macros para ejecutar rápidamente tareas complejas o repetitivas. Pulsando la tecla deayuda en pantalla se obtiene información detallada relativa al campo donde se encuentra el cursor o a la operación que seestá realizando.

Los programas trabajan con dos tipos de ficheros: los ficheros maestros que contienen información de personas u objetosy los ficheros de transacciones que guardan información de todos los procesos (movimientos) que se realizan con laaplicación. En ambos casos, las operaciones de cada programa permiten crear, consultar, rectificar y anular los registrosdeseados.

Los usuarios pueden añadir campos extra a los ficheros maestros y en algunos ficheros de transacciones, modificar losdocumentos del programa o crear nuevos documentos. Los campos extra se gestionan en una pantalla adicional a la delmantenimiento y pueden incluirse en todos los documentos.

En todas las operaciones se incluye la confección de listados, textos y gráficos, los cuales incorporan una cabecera conel membrete de la empresa. Estos documentos se pueden visualizar por pantalla, imprimir en papel, transmitir por correoelectrónico o exportar ficheros en formato PDF, Texto (TXT o RTF) o Excel (XLS). La impresión de los listados puede hacerseen modo gráfico o en modo texto. Este último es especialmente adecuado para incrementar la velocidad de impresión en lasimpresoras matriciales.

Las aplicaciones no necesitan efectuar ningún cierre anual ya que, después de abrir el ejercicio siguiente, es posibleseguir entrando movimientos del ejercicio anterior.

Todos los programas disponen de una operación de complementos que permite completar cada aplicación con módulosespecíficos según las necesidades del usuario.

Cada aplicación va acompañada de un conjunto de utilidades y de accesorios que pueden realizar duplicados (en el mismodisco duro) y copias de seguridad (en soporte magnético o correo electrónico) de los ficheros de datos, así como su eventualrecuperación. En caso de interrupción de la corriente eléctrica, puede efectuarse una reconstrucción de índices que permiteproseguir el trabajo sin tener que utilizar el duplicado de los ficheros de datos.

En los accesorios de todos los programas se ha incluido la operación de Correspondencia que permite la confección decartas o e-mails que pueden adjuntar un documento generado por el programa (listados, textos y gráficos), un archivo detexto que puede ser creado por el usuario desde la propia operación o un archivo creado por otro programa externo. Losenvíos pueden realizarse a un destinatario (envío individual) o a varios destinatarios (envío en serie).

2.3 Características FISCAL3

Las características más destacables del programa FISCAL3 son las siguientes:

Para cada usuario del programa pueden seleccionarse dos idiomas: castellano y catalán.

Todas las operaciones del programa se realizan de forma autónoma, es decir, se puede realizar consecutivamente lamisma operación con varias empresas. Con ello se evita cambiar el tipo de papel en las operaciones de impresión.

El programa FISCAL3 cumple en el tratamiento de datos de carácter personal con las medidas de seguridad de nivelmedio, según lo establecido en el Real Decreto 1720/2007, de 21 de diciembre.

Capacidad del ProgramaLos valores máximos soportados por el programa FISCAL3 son los siguientes:

Número de Ejercicios: 100

Número de Formularios: 10

Número de Empresas: 9999

Períodos: AnualTrimestralMensual

Declaraciones x Período: NormalComplementaria/Sustitutiva

Presentación: Papel BlancoTelemáticaPor Lotes

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2.4 Licencia de Uso

CONDICIONES PARTICULARES AL RESPECTO DEL USO DEL PROGRAMA DE INFORMÀTICA3

Informàtica3 ProGest, S.L. (en adelante, Informàtica3), con domicilio social en Calle President Macià nº 14, CP 17230,Palamós, Girona, provista de CIF B17728767, e inscrita en el Registro Mercantil de GIRONA, Tomo 1.877, Folio 101, HojaGI-31447. Los datos de contacto de Informàtica3 son: Teléfono: 972600800 y correo electrónico [email protected].

El presente contrato de cesión de uso se conforma como el régimen legal entre el Cliente del Programa e Informàtica3.

Así, ambas partes convienen, como contrato de servicios y acceso informático, en consentir expresamente las siguientescláusulas:

1.- CAUSA DEL CONTRATO

Este contrato establece las cláusulas y condiciones por las que Informàtica3 libra al Cliente una cesión de uso sobre unPrograma titularidad “Informàtica3”, y presta unos servicios asociados a éste conforme a las condiciones que se expresana continuación.

De conformidad con lo establecido en el Código de Comercio para la exclusión de la categoría de consumidor las partesdeclaran que la prestación de estos servicios se dirige a personas físicas o jurídicas que desarrollan una actividad empresarialo profesional y que utilizan los productos y servicios de Informàtica3 para integrarlos en una actividad comercial oindustrial.

2.- OBJETO DEL CONTRATO - PROGRAMA

2.1. Propiedad intelectual, Cesión de uso y derechos

Propiedad del Programa. El Programa pertenece a Informàtica3 y está protegido por las leyes de derechos de autor y depropiedad intelectual. Informàtica3 se reserva el título y la propiedad del Programa descargado de la red de internet ograbado en cualquier tipo de soporte, así como las copias que se pudieran realizar. Cualquier intento de modificación,descompilación o desprotección del Programa será considerado ilícito y protegido por las leyes penales y civiles aplicables.

Concesión de Uso. Desde el momento de la ejecución, Informàtica3 otorga al Cliente el derecho de uso no exclusivo delPrograma. Este derecho está restringido a las características de cada Programa y servicio previamente contratados por elcliente. Para ello cada cliente dispondrá de un número de registro único e intransferible.

Cesión de Derechos. El acceso al Programa se llevará a cabo mediante conexión remota. El cliente dispondrá en cadamomento del Programa y de los servicios contratados previamente.

La concesión del uso y derechos sólo comprende el Programa titularidad de Informàtica3.

El presente Contrato de Cesión de Uso y Prestación de Servicios se encontrará vigente desde la fecha de su consentimientoregulando las relaciones entre las partes durante su vigencia.

Informàtica3 se reserva el derecho a revisar o modificar las condiciones inicialmente establecidas en el proceso derenovación cuando resulte necesario o conveniente, por producirse cambios en su funcionamiento u operativa, en el marcolegal aplicable, en los proveedores de servicios, etc.

En cualquier caso, y salvo indicación expresa en contrario, las modificaciones resultarán de aplicación al producirse laprórroga pactada entre las partes quedando efectivamente consentidas por el pago de la tarifa de dicha prórroga.

2.2. Registro

Para que el cesionario pueda estimarse como cliente deberá registrarse como Cliente del Programa en Informàtica3. Elregistro en este concepto implica otorgar el consentimiento expreso de y en este contrato, e implica la necesaria identificacióndel titular del derecho de uso concedido.

En cualquier caso para el cambio de identificación del titular, deberá seguirse el procedimiento preestablecido por Informàtica3. El cliente es el único responsable de la veracidad, genuidad y licitud de los datos facilitados a Informàtica3. No se reconocerá ningún otro titular del derecho de uso concedido diferente al que se encuentre debidamente identificadopor Informàtica3.

2.3. Notificaciones

A todos los efectos legales la concertación del servicio de uso del Programa comporta que el cliente acepta expresamenteque Informàtica3 pueda realizar todas las notificaciones referentes al contrato por vía telemática, especialmente al correoelectrónico facilitado en el registro.

Cualquier variación en los datos de notificación deberá ser expresamente notificada y aceptada por Informàtica3.

2.4. Vigencia y Prórroga

La cesión de uso y los servicios se prestan por Informàtica3 a partir de la fecha de registro del Cliente. Estos servicios serenovarán automáticamente por periodos anuales de enero a diciembre (sin perjuicio de que el pago pueda realizarsesemestralmente). La renovación se realizará según los precios vigentes en ese momento. Será necesario que el cliente o eldistribuidor que tenga encomendada su gestión haya informado previamente de la cuenta bancaria de pago de lascorrespondientes cuotas.

El cliente podrá notificar su voluntad de no renovar el servicio en el mes de diciembre de cada año, entre el 1 y el 15 de dicho

mailto:[email protected]

I. DESCRIPCIÓN 9


mes, puesto que el servicio se presta por anualidades completas naturales. La notificación de no renovación del serviciodeberá remitirse necesariamente a la dirección de email: [email protected]

En caso de no procederse a renovar el servicio, ya sea al término del periodo inicial o de cualquiera de sus prórrogas, o encaso de impago de la cuota correspondiente, el acceso al Programa y el servicio cesarán automáticamente sin necesidad deprevio aviso o requerimiento.

Informàtica3, siendo una relación bilateral de servicios y por tanto con base esencial de intuitu personae, podrá asimismodejar de prestar los servicios (incluyendo el acceso al Programa) previa notificación, respetando en todo caso el periodo devigencia contratado por el cliente, sin que corresponda en tal caso derecho a compensación o indemnización para el cliente.

2.5. Precio y Forma de Pago

Los precios aplicables serán los vigentes en el momento de cada renovación del servicio, a los que se añadirán los impuestosque resulten de aplicación.

El pago se realizará por adelantado, mediante recibo domiciliado, dentro de los cinco primeros días de Enero con respecto alprimer semestre, y del 1 al 5 de Julio con respecto al segundo semestre, o en cualquier otro sistema o tiempo según acuerdoexpreso y por escrito con el cliente.

El cliente acepta expresamente a los efectos de cumplimiento de los requisitos bancarios el cargo en la cuenta bancariaindicada a Informàtica3 de los importes derivados de este contrato.

En caso de tener el cliente la gestión de los servicios de Informàtica3 encomendada a un distribuidor de Informàtica3, elcliente conoce y acepta que la falta de pago o notificación de alta, baja o modificación por parte de tal tercero tendrá loscorrelativos efectos en el acceso y uso de Informàtica3, pudiendo en su caso perder el cliente el acceso a la solución y susservicios relacionados.

3.- PRESTACION DE LOS SERVICIOS CONTRATADOS

Durante el periodo de suscripción del uso del Programa, Informàtica3 prestará al Cliente los siguientes servicios en tantoesté al corriente del pago de la cuota correspondiente.

3.1. PAD (Programas Al Día)

Informàtica3 adaptará los Programas según las necesidades y criterios que considere oportunos para el buenfuncionamiento de los Programas. Las actualizaciones derivadas del servicio se aplicarán previa aceptación por parte delusuario.

3.2. SAT (Servicio de Asistencia Técnica)

Informàtica3 atenderá las consultas referentes al funcionamiento y operativa del Programa objeto del presente contrato,mediante un servicio de atención técnica (SAT). Para ello, Informàtica3 pondrá a disposición del cliente un número deteléfono y una dirección de correo electrónico a los que podrá dirigir sus consultas. Las llamadas telefónicas y correoelectrónico generaran un cargo según tarifas.

4. GARANTÍA Y RESPONSABILIDAD

4.1. Garantía del Programa y los Servicios

Limitación de garantía. Informàtica3 garantiza por un período de 180 días, a contar desde la fecha de inicio deservicio, que el Programa funcionará substancialmente de acuerdo con la Guía del Usuario que lo acompaña. En casocontrario, la responsabilidad máxima y total de

Informàtica3 y la única facultad del Cliente consistirá en la reparación o reemplazo del Programa o en el reembolso de laúltima cuota pagada, a elección de Informàtica3.

El Programa no está diseñado para satisfacer las necesidades particulares del cesionario, sino que está desarrollado paracumplir una finalidad general, por lo que no se garantiza que las prestaciones del Programa sean las que en opinión delcesionario debieran cumplirse, ni que respondan a necesidades particulares del mismo. Tampoco se garantiza que elfuncionamiento del Programa sea ininterrumpido.

Inexistencia de Otras Garantías. Informàtica3 no responderá por cualquier otra garantía o condición, tanto implícitacomo explícita, concerniente al Programa. En particular, pero de forma no exclusiva, se excluye cualquier garantía delPrograma referida a su comerciabilidad o a su idoneidad para un determinado fin. Informàtica3 no responderá de ningunagarantía realizada por terceros, incluidos sus distribuidores.

4.2. Responsabilidad

Limitación de Responsabilidad. Informàtica3 no será responsable de los perjuicios por daños directos o indirectos quela utilización o la imposibilidad de utilización del Programa hayan podido ocasionar al Cliente, aun cuando éste hubieraadvertido a Informàtica3 de la posibilidad de dichos daños. En cualquier caso y como expresa limitación de responsabilidadbilateralmente asumida y concretada, la responsabilidad máxima de Informàtica3 estará limitada al importe que el Clientehaya pagado por el servicio anual.

El Programa de Informàtica3 está dirigido a profesionales quienes, bajo su propia responsabilidad, interpretan los cálculosy resultados proporcionados por éste, por lo que Informàtica3 no se responsabiliza de ningún daño y/o perjuiciosupuestamente provocado por el uso o falta de uso del Programa, incluyendo interrupciones de trabajo, pérdidas de datos,pérdidas económicas o pérdidas de ganancias previstas como resultado de su uso.

mailto:[email protected]

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Informàtica3 no se responsabiliza de los daños relacionados con la utilización o imposibilidad de utilización de la aplicación,incluida la pérdida de datos que se produjeran con motivo del uso del Programa, que queda bajo la responsabilidad delcesionario o usuario.

5. TRATAMIENTO DE DATOS DE CARÁCTER PERSONAL

En el tratamiento de datos de carácter personal que Informàtica3 pueda realizar de los datos responsabilidad del clientetanto para alojarlos y tratarlos con el Programa, como para prestarle el servicio de soporte técnico, en su caso, donde quedaincluido el acceso remoto o de Cloud Computing, Informàtica3 se compromete al cumplimiento de las siguientes medidas:

1. De acuerdo con el artículo 12 de la Ley Orgánica 15/1999, de 13 de diciembre, de Protección de Datos de CarácterPersonal, Informàtica3, en la condición de encargado del tratamiento de los datos del usuario, únicamente tratará dichosdatos conforme a las instrucciones de ésta, prohibiéndose expresamente su aplicación o utilización con un fin distinto alestablecido en la relación que les vincula.

2. Informàtica3 observará las medidas de seguridad de nivel medio para ficheros automatizados, conforme al RealDecreto 1720/2007, de 21 de diciembre.

3. Los datos incorporados por el cliente a la aplicación local se bloquearán una vez cese la prestación del servicio, y seránaccesibles a nivel de consulta o impresión.

6. LEGISLACIÓN APLICABLE Y FUERO. RESOLUCIÓN DE CONTROVERSIAS

A los efectos de este Contrato de concesión de uso y prestación de servicios, para solucionar cualquier controversia quepudiera surgir tanto para su interpretación como aplicación o resolución, ya sea contractual o

extracontractual, se regirá por la legislación española vigente en cada momento.

Según el artículo 29 de la Ley 34/2002, de 11 de julio, de Servicios de la Sociedad de la Información y de ComercioElectrónico, se considera lugar de celebración del contrato el domicilio de Informàtica3.

Para la resolución de cualquier cuestión litigiosa derivada del presente documento, Informàtica3 y el cliente se sometenexpresamente al Tribunal Arbitral de Girona, con expresa renuncia a cualquier otro fuero que les pudiera corresponder a finde que se imparta en derecho el correspondiente arbitraje.

Las Partes se comprometen a cumplir el laudo que se dicte al efecto.

3 II. FUNCIONAMIENTO

3.1 Instalación y Desinstalación

Antes de utilizar la aplicación por primera vez, será necesario efectuar las siguientes operaciones previas para instalar elprograma en el disco duro del equipo.

Instalación Monousuario

Instalación a través de Internet:

1) El programa se puede instalar desde el menú Clientes, apartado Programas al Día, de la página web http://wwww.info3.es.

Se pulsará sobre el botón Descargar del programa que se desea instalar, se entrará el número de registro delprograma, se pulsará el botón Enviar y se seguirán los pasos que se van indicando.

El programa de instalación se pondrá en marcha y sólo será necesario pulsar el botón Siguiente para iniciar elproceso.

2) Si la instalación ha concluido con éxito, en la pantalla aparecerá el mensaje correspondiente y se pulsará el botón Finalizar.

El programa se instalará siempre en el subdirectorio 'C:\SERIE40', el cual se creará automáticamente durante lainstalación. Por omisión, en este subdirectorio se guardarán también los ficheros de datos de la aplicación.

3) Una vez completada la instalación, el icono de acceso al programa aparecerá en la opción Programas del menú Inicio.

Si el programa que se ha instalado debe funcionar junto con otras aplicaciones de Informàtica3, se instalará cada una delas aplicaciones siguiendo los pasos detallados en este apartado.

Instalación en Red LocalUna red de área local es un sistema de interconexión de dos o más ordenadores con el fin de compartir sus recursos eintercambiar información. Usualmente, los recursos que se comparten son discos duros e impresoras. El ordenador quecontiene el disco duro a compartir se denomina servidor y los restantes ordenadores de la red se denominan satélites.

El entorno operativo Windows permite el funcionamiento en red local. Para ello es necesario que los ordenadores tengan

http://www.info3.es/esp/area_privada_clientes_informatica3.html

http://www.info3.es/esp/area_privada_clientes_informatica3.html

II. FUNCIONAMIENTO 11


instaladas tarjetas de red y cables de interconexión. Además, cada ordenador debe configurarse de forma apropiada.

Los programas de Informàtica3 disponen de una protección a nivel de registro que les permite trabajar en instalacionesmultiusuario en red local.

En una red local, la instalación de la aplicación deberá efectuarse en el servidor y en cada uno de los satélites.

Tanto en el servidor como en los satélites, el programa se instalará en el subdirectorio 'C:\SERIE40'.

Desinstalación del ProgramaPara desinstalar la aplicación, se seleccionará el icono Agregar o quitar programas del Panel de Control , se seleccionará elnombre del programa que se desee desinstalar y se accionará Agregar o quitar.

3.2 Puesta en Marcha

Para ejecutar una aplicación se desplegarán los menús Inicio, Programas, y se seleccionará el programa deseado.

Al ejecutar el programa por primera vez, aparecerá una ventana de puesta en marcha que preguntará el número deregistro de la aplicación, el cual es necesario para arrancar el programa en MODO NORMAL. El número de registro estáconstituido por un conjunto de 20 caracteres.

Si se pulsa el botón Aceptar sin haber entrado ni el número de registro, el programa arrancará en MODODEMOSTRACIÓN. En esta situación, el programa sólo podrá trabajar con un volumen reducido de datos.

Cuando se arranca el programa por primera vez, queda definido un único usuario denominado supervisor, con plenospoderes para acceder a todas las operaciones de la aplicación y para definir nuevos usuarios con poderes más limitados.

Una vez configurado el programa para diversos usuarios, en el momento de su ejecución preguntará el código de usuario.Después de haber entrado este código y pulsando la tecla [INTRO], aparecerá la ventana principal de la aplicación.

También es posible cargar el programa y pasar directamente a ventana principal si se programa un icono con el nombre delprograma seguido de un espacio en blanco y del código de usuario.

Si al definir nuevos usuarios se ha asignado una clave de entrada al usuario, el ordenador preguntará dicha clave parapoder acceder a la ventana principal del programa.

3.3 Ventanas Principal y Secundarias

Cada vez que se pone en marcha el programa aparece en la pantalla del ordenador, la ventana principal de la aplicación, encuyo interior se situará la ventana secundaria correspondiente a la operación que se está ejecutando.

La ventana principal contiene las siguientes zonas, por orden descendente:

Barra de Título. Identifica el programa que se está ejecutando. En la parte izquierda se detalla la descripción, el nombre, la versión, la fecha de revisión y el número de registro del programa.

Barra de Menús. En esta línea se indican todos los grupos de operaciones de la aplicación. Al desplegarse los menúsaparecen las operaciones correspondientes de cada grupo.

Barra de Operaciones/Estado. Esta barra tiene en su interior las siguientes zonas:

En la parte izquierda de la barra se han dispuesto 8 botones para acceder rápidamente a las operaciones másutilizadas por cada usuario. En los terminales que trabajan con monitores de resolución 1280x1024 píxeles o superior,los 8 botones de acceso a las operaciones se han situado a la izquierda de la pantalla, al lado de la ventanasecundaria.

En la parte central de la barra se detalla el número y el nombre de la empresa seleccionada. Si se desea cambiar deempresa, mediante un clic se podrá acceder a la operación Seleccionar Empresa .

A continuación aparece el año del ejercicio, mediante un clic se podrá realizar un Cambio Rápido de Ejercicio, o sea, sepodrá acceder a la empresa del año anterior o del año siguiente.

También aparece la fecha de trabajo, mediante un clic se podrá acceder a la operación Cambio de Fecha .

Finalmente, aparece el código y el nombre del terminal del usuario seleccionado. Si se desea cambiar de usuario,mediante un clic se podrá acceder a la operación Seleccionar Usuario .

En la parte derecha de la barra aparece el logotipo de Informàtica3, mediante un clic se podrá acceder a laoperación Servicios en Línea .

Ventana Secundaria. Ocupa la mayor parte de la pantalla y en ella se realizan las distintas operaciones del programa.La ventana secundaria tiene en su interior las siguientes zonas:

Barra de Título. Contiene el nombre de la operación que se está ejecutando. En los terminales que trabajan conmonitores de resolución 1024x768 píxeles, se han suprimido las barras de título de las ventanas secundarias.

Área de Trabajo. Es la parte de la pantalla en la cual se ejecutan todas las operaciones.

Barra de Herramientas o Barra de Comandos. Contiene útiles específicos para la operación que se está

Ayuda FISCAL312


ejecutando en el área de trabajo.

Barra de Tareas. Sirve para conmutar dos o más programas que estén abiertos y para acceder a comandos globales o aotros objetos utilizados frecuentemente.

3.4 Ejecución

La ejecución del programa se lleva a cabo realizando secuencialmente (una detrás de otra) las operaciones que lo componen.Para realizar las operaciones deseadas del programa se utilizan en general dos componentes del ordenador: el ratón y elteclado.

El RatónSe utiliza para interaccionar con los objetos representados en la pantalla del ordenador. El ratón está asociadooperativamente con un gráfico en la pantalla denominado cursor o puntero y dispone de al menos dos pulsadoresdenominados pulsador principal (generalmente el de la izquierda) y pulsador secundario (normalmente el de la derecha). Si nose indica lo contrario, se entenderá que las pulsaciones se hacen siempre con el pulsador principal del ratón.

Las cuatro acciones que se pueden realizar con un ratón son:

Apuntar. Consiste en colocar el cursor de forma que apunte a un objeto concreto de la pantalla sin utilizar el pulsador.

Hacer clic. Se debe colocar el cursor sobre un objeto y después pulsar y soltar rápidamente el pulsador del ratón.

Hacer doble clic. Consiste en colocar el cursor sobre un objeto y después pulsar y soltar el pulsador del ratón dos vecesen una serie rápida.

Arrastrar. Se debe colocar el cursor sobre un objeto y después pulsar y mantener apretado el pulsador del ratónmientras se mueve el cursor.

Cuando el usuario desplaza el cursor por la pantalla, su aspecto puede cambiar para indicar un lugar, operación o estadoconcretos. Los tipos de cursor utilizados en el programa son los siguientes:

Se utiliza para apuntar o seleccionar un objeto.

Indica que un objeto está apuntado o seleccionado.

Indica que al hacer clic, la columna se ordenará de forma ascendente.

Indica que al hacer clic, la columna se ordenará de forma descendente.

Se emplea para situar un objeto.

Se utiliza para editar un texto.

Se emplea para ejecutar una operación vinculada.

Se emplea para mover un objeto.

Se utiliza para dimensionar un borde en vertical.

Se utiliza para dimensionar un borde en horizontal.

Ajusta una división en vertical.

Ajusta una división en horizontal.

Indica que se está procesando una operación.

El TecladoSe utiliza principalmente para introducir y editar información textual. En los programas de Informàtica3, el teclado se utilizatambién para que el usuario pueda moverse por el programa. El teclado del ordenador se compone de los siguientes tipos deteclas:

Teclas de Texto. Son las siguientes:

Teclas Alfanuméricas [a]-[z], [A]-[Z], [0]-[9]

Teclas de Símbolos [$], [@], [>], [<], [=], etc.

Teclas de Puntuación [:], [;], [.], [,], [(], [)], [¿], [?], etc.



Barra Espaciadora [ESP]

Tecla de Retroceso [¬¾] o [RETRO]

Tecla de Intro [INT] o [INTRO]

Tecla Tabuladora [TAB]

La pulsación de estas teclas introduce el carácter correspondiente, el cual aparece en la posición del cursor de texto.

Teclas de Modo. Estas teclas cambian las acciones de otras teclas. Son las siguientes:

Bloqueo Mayúsculas [BLOQ.MAY]

Bloqueo Números [BLOQ.NUM]

Bloqueo Desplazamiento [BLOQ.DESPL]

Mayúsculas [MAY]

Control [CTRL] o [CONTROL]

Alternativa [ALT]

Las tres primeras teclas se denominan conmutadoras porque activan y desactivan un modo concreto cada vez que sepulsan. Los tres restantes se denominan modificadoras porque su efecto sólo perdura mientras la tecla se mantienepulsada.

Teclas de Función. Estas teclas realizan funciones especiales asignadas por el programa. En el teclado del ordenador seidentifican con los nombres [F1], [F2], [F3], . . .[F12].

En los programas de Informàtica3, las teclas de función se utilizan para Ejecutar las operaciones de los programas y lasMacros Directas que tienen asignado un botón de operación, las teclas de función se emplean también en combinación conla tecla [MAY], como Teclas Programables.

Teclas de Acceso Directo. Se utilizan en combinación con la tecla [ALT] y sirven para acceder a un campodeterminado de un fichero de datos. La tecla de acceso directo corresponde al carácter subrayado de la etiqueta(nombre) del campo.

Ejemplo:

La tecla de acceso directo es [L].

Teclas Aceleradoras. Son teclas o combinaciones de teclas que permiten acceder más rápidamente a las herramientasmás utilizadas con frecuencia por los usuarios. Son las siguientes:

Teclas Control [AV.PAG], [RE.PAG]

Insert [INS]

Supr [SUP]

Inicio [INI]

Fin [FIN]

Combinaciones [CTRL]+[otra tecla]

Teclas Especiales. Son teclas que el programa utiliza para ejecutar comandos específicos. Son las siguientes:

Imprimir pantalla [IMPR.PANT]. Imprime la información de la pantalla a la impresora predefinida de Windows.Además la información de pantalla es copiada al portapapeles.

Pausa [PAUSA]. En algunas operaciones, interrumpe transitoriamente la ejecución del programa para entrar algunainformación o para visualizar algún resultado. La ejecución del programa se reanuda pulsando cualquier tecla.

Aplicación. Muestra el menú contextual del objeto seleccionado.

Windows. Muestra el menú del botón Inicio.

Ejecutar una OperaciónCada operación del programa está contenida dentro de un grupo de operaciones cuyo título figura en la barra de menús.

Cada título del menú proporciona el acceso a un menú desplegable que permite seleccionar y ejecutar las operaciones delprograma. Las operaciones más usuales figuran, en los menús desplegables, precedidas de un icono que simboliza laoperación.

Ejemplo:

Ayuda FISCAL314


Para ejecutar una operación del programa utilizando el ratón, se apuntará al título del menú deseado y se hará clic. El menúse desplegará y con el ratón se apuntará y se hará clic sobre el nombre de la operación que se desee ejecutar.

Para ejecutar una operación del programa utilizando el teclado, se pulsará la tecla [ALT] para activar la barra de menús (elprimer título del menú quedará enfocado). A continuación se pulsará la tecla de acceso directo correspondiente al título demenú que se desea desplegar. También podrán utilizarse las teclas [ß] [à] para enfocar el título de menú deseado y, unavez enfocados, se pulsará la tecla [â], para desplegar el menú. A continuación, empleado las teclas [á] [â] se desplazarála barra de selección hasta la operación que se desee ejecutar y se pulsará la tecla [INTRO].

Si la operación que se desea ejecutar tiene asignada un botón de operación, el acceso a la operación se realizará apuntandoel botón con el ratón y haciendo clic. También se podrá acceder directamente a la operación pulsando directamente la teclade función asignada. Cuando el botón de operación está asignado a dos operaciones que tienen el mismo icono, se accederáa la segunda operación realizando los pasos descritos pero manteniendo pulsada la tecla [CTRL].

En la parte central y derecha de la Barra de Operaciones/Estado se dispone de una serie de campos informativos que estánvinculados con operaciones del programa y que, haciendo clic sobre los mismos, permiten realizar estas operaciones de formarápida. Estos campos son los siguientes:

Número, Nombre de Empresa y Año del Ejercicio. Ejecutan la operación vinculada Seleccionar Empresa .

Fecha de Trabajo. Ejecuta la operación vinculada Cambio de Fecha .

Terminal Usuario. Permite conocer los usuarios que tienen acceso al programa, la empresa que tienen seleccionada y sisu acceso está activado. Además, es posible efectuar un cambio rápido del terminal de usuario.

Informàtica3. Ejecuta la operación vinculada Información del Programa .

Algunas operaciones incluyen varias páginas de información dentro de una misma ventana. La información contenida en cadapágina aparece en una pestaña situada en la parte superior de cada página. Para cambiar de página se hará clic sobre lapestaña de la página deseada y se pulsará o la combinación de teclas [CTRL][RE.PAG] o [CTRL][AV.PAG] paraconmutarse entre las páginas. También pueden utilizarse únicamente las teclas [AV.PAG] o [RE.PAG] cuando estas teclasno se utilicen en las operaciones de cada página.

Ejemplo:

Una vez que se ha accedido a la operación, el proceso a seguir dependerá del tipo de operación que se vaya a realizar. Parafacilitar el trabajo del usuario, el programa dispone de una serie de comandos, que se ejecutan mediante botones situadosgeneralmente en la barra de herramientas. Estos comandos también pueden ser ejecutados pulsando la tecla específica quese indica en la parte superior de los botones cuadrados o en el lado izquierdo de los botones rectangulares.

3.5 Entrada de Datos

El teclado y el ratón son los componentes del ordenador utilizados para entrar datos en el programa. En general, el ratón seemplea para seleccionar los datos a editar, mientras que el teclado se utiliza propiamente para entrar los datos. En la mayoríade las opciones del programa, las funciones del ratón pueden hacerse también directamente con el teclado lo que permiteentrar datos con mayor rapidez al evitar el cambio continuo entre teclado y ratón.

En el programa, todos y cada uno de los datos entrados se guardan en ficheros. Los datos relativos al mismo objeto opersona forman una ficha y cada uno de estos datos constituye un campo de la ficha. Los campos pueden ser lógicos,numéricos, fecha o alfanuméricos.

Los campos lógicos admiten los estados de activado (Si) o no activado (No).

Los campos numéricos admiten las cifras del 0 al 9 y los símbolos ',' (coma decimal) y '-' (signo menos).

Los campos fecha sólo admiten las cifras del 0 al 9 ya que es el propio programa que se encarga de poner las barras deseparación.

Los campos alfanuméricos admiten letras (mayúsculas, minúsculas o acentuadas), cifras y símbolos de puntuación.

Algunos campos tienen un valor predefinido, esto es, en el momento de la pregunta ya muestran un valor. Si este valor es eldeseado, bastará con pulsar la tecla [INTRO] o el botón Aceptar.

Todos los datos entrados se someten a un filtrado que previene la grabación de datos incorrectos. Este filtrado evita entrarletras en un campo numérico o entrar una fecha irreal (el 32 de enero, por ejemplo). Cuando se intenta entrar un datoincorrecto, suena el avisador acústico del ordenador.

Para entrar los datos, el programa utiliza los siguientes elementos:

Cuadro de TextoEs el elemento más utilizado y se emplea para introducir, presentar o editar campos numéricos o alfanuméricos. Consiste en



una etiqueta que identifica el campo y un cuadro, con los bordes externos hundidos, que enmarca la información entrada. Lalongitud del cuadro ha sido calculada para el número máximo de caracteres que se pueden entrar en el campo.

Ejemplo:

La tecla de acceso directo es [L].

Un cuadro de texto está seleccionado cuando el contenido del cuadro aparece en negativo (letras blancas sobre fondo azul).En esta situación, para editar el campo se accionará la tecla [INS] o se hará clic con el ratón sobre el contenido del campo.En el interior del cuadro aparecerá el cursor de edición y se podrá realizar la entrada y rectificación de datos con ayuda de lassiguientes teclas de control:

[ß]Desplaza el cursor en un espacio hacia la izquierda.

[à]Desplaza el cursor en un espacio hacia la derecha.

[INI]Desplaza el cursor a la posición inicial del campo. Si el cursor se encuentra ya en esta posición, accionando la tecla, el camporecupera su valor anterior a cualquier rectificación realizada.

[FIN]Desplaza el cursor a la posición final del texto entrado.

[INS]Pulsando esta tecla el programa entra y sale alternativamente del estado de inserción. En este estado, los caracteresentrados con el teclado se intercalarán entre los que figuran en el cuadro y en el estado normal, los caracteres entradosreemplazan a los existentes. En modo de inserción, el cursor aparece entre dos caracteres del texto mientras que en modonormal, el cursor tiene forma de rectángulo macizo y aparece sobre un carácter del texto.

[SUP]En modo de inserción, borra el carácter situado a la derecha del cursor. En modo normal borra el carácter situado en laposición del cursor.

[CTRL][SUP]Borra todos los caracteres a la derecha del cursor.

[RTC]Borra el carácter situado a la izquierda del cursor.

Para salir del cuadro de texto se pulsará la tecla [INT] o la tecla [TAB]. También podrá utilizarse la tecla [FIN] si el cursor seencuentra al final del texto entrado.

Cuando se utilizan cuadros de texto de varias líneas, la tecla [INT] se emplea para comenzar una nueva línea (punto yaparte). Por ello, para salir de este tipo de cuadros se utilizará preferentemente la tecla [TAB] ya que la tecla [INT] sóloactuará abandonando el cuadro si el cursor de texto se encuentra en la posición inicial del cuadro y éste no tiene contenido.También podrá utilizarse la tecla [FIN] si el cursor de texto se encuentra en la posición final de una línea o en la posición inicialsi la línea no tiene contenido.

Cuadro de Texto de Varias Líneas (Memorándum)El funcionamiento es muy similar al cuadro de texto, pero la tecla [INT] se emplea para comenzar una nueva línea (punto yaparte). Por ello, para salir de este tipo de cuadros se utilizará preferentemente la tecla [TAB] ya que la tecla [INT] sóloactuará abandonando el cuadro si el cursor de texto se encuentra en la posición inicial del cuadro y éste no tiene contenido.También podrá utilizarse la tecla [FIN] si el cursor de texto se encuentra en la posición final de una línea o en la posición inicialsi la línea no tiene contenido.

Este tipo de cuadros de texto tienen incorporada la utilidad de Corrección Ortográfica.

Rejilla de TextoEstá formado por una matriz de cuadros de texto dispuestos en filas y columnas. En general, todos los cuadros de una mismacolumna tienen la misma etiqueta, la cual se sitúa en la cabecera de la columna.

Ejemplo:

Ayuda FISCAL316


Un elemento de una rejilla de texto está seleccionado cuando todo el cuadro aparece en negativo (letras blancas sobre fondoazul). Para editar un campo se procederá de igual forma a la descrita en el apartado cuadro de texto.

Cuadro de Lista DesplegablePermite la selección de un único elemento de una lista desplegable. Es igual que un cuadro de texto con un botón en elextremo derecho para desplazar la lista de elementos. En su estado cerrado, el cuadro presenta el valor actual.

Ejemplo:

Un cuadro de lista desplegable está seleccionado cuando está cerrado y el cuadro visible aparece en negativo (letras blancassobre fondo azul). En esta situación para editar la lista se accionará la tecla [INS] o se hará clic con el ratón sobre elcontenido del campo. La lista se desplegará y mediante las teclas [á] y [â] se elegirá el valor deseado y se pulsará la tecla[INTRO]. Si los elementos de lista están numerados, la elección de la lista también puede realizarse pulsando la tecla delnúmero correspondiente y, a continuación, la tecla [INTRO]. Con el ratón, la elección se efectuará haciendo clic sobre elelemento elegido.

Cuadro de NúmeroEs un cuadro especial utilizado en los campos numéricos para moverse por un conjunto fijo de valores ascendentes odescendentes. Es igual que un cuadro de texto con un par de botones (arriba-abajo) situados en el extremo derecho.

Ejemplo:

Un cuadro de número está seleccionado cuando el contenido del cuadro aparece en negativo (letras blancas sobre fondoazul). En esta situación, utilizando las teclas [á] y [â] se elegirá el valor deseado y se pulsará la tecla [INTRO]. Tambiénpodría editarse como si se tratara de un cuadro de texto. Con el ratón, la elección del valor deseado se efectúa haciendo clicssobre los botones arriba-abajo.

Casilla de VerificaciónSe utiliza en los campos lógicos para establecer los estados de activado o no activado. Una casilla de verificación aparececomo un recuadro cuadrado precedido o seguido de la etiqueta identificativa. Cuando la opción está activada, aparece unamarca de verificación en el recuadro, cuando esta opción no está activada, la casilla de verificación está vacía.

Ejemplo:

Una casilla de verificación está enfocada cuando su recuadro está rodeado por un borde azul. En esa situación, utilizando latecla [INS] se activará o se desactivará la opción.

Botones de OpciónSe utilizan para elegir una opción dentro de un conjunto limitado de opciones mutuamente excluyentes. Los botones deopción aparecen como un conjunto de pequeños círculos seguidos de su etiqueta identificativa. El botón elegido tiene unpunto en medio del círculo mientras que los restantes están vacíos.



Ejemplo:

Un botón de opción está enfocado cuando uno de sus círculos está enmarcado con un borde azul. En esta situación,utilizando la tecla [INS] se activarán los sucesivos botones que forman el conjunto.

Control de Vista de ÁrbolPermite seleccionar un elemento de un conjunto que se presenta como un esquema con sangría basado en su relaciónjerárquica lógica. El control incluye líneas que ilustran esta relación jerárquica y botones que expanden y comprimen elesquema.

Opcionalmente, los elementos del árbol pueden incluir iconos y/o una etiqueta de texto.

Ejemplo:

Un control de vista de árbol está activado cuando uno de sus elementos aparece en negativo. En esta situación, utilizando lasteclas [á] y [â] se seleccionará el elemento deseado y se pulsará la tecla [INTRO]. Las teclas [ß] y [à] o y pueden utilizarse para expandir y comprimir el esquema. Con el ratón, la selección se efectuará haciendo clic sobre elelemento deseado o sobre los botones y para expandir y comprimir el esquema.

El usuario supervisor podrá crear nuevas carpetas mediante un clic con el botón derecho y accionando el comando CrearNueva Carpeta, o bien utilizando la combinación de teclas [CTRL][INS].

Selector de FechaProporciona una presentación de un mes de calendario para seleccionar un día. Se utiliza en los campos fecha.

Ejemplo:

Un selector de fecha está seleccionado cuando la fecha del recuadro aparece en negativo (letras blancas sobre fondo azul).En esta situación, para editar el campo de accionará la tecla [+] o se hará un clic con el ratón sobre el botón situado a laderecha del recuadro. El calendario se desplegará mostrando en pantalla el mes correspondiente a la fecha del campo. La

Ayuda FISCAL318


fecha del recuadro también podría editarse como si se tratara de un cuadro de texto. Una vez desplegado el calendario seseleccionará la fecha deseada del mes haciendo clic sobre el día deseado o utilizando las teclas flecha y pulsando la tecla[INTRO].

Para cambiar el mes del calendario, se hará clic sobre los botones o situados en la cabecera del calendario o bien sepodrán utilizar las teclas [RE.PAG] o [AV.PAG]. Para cambiar el año del calendario, se podrán utilizar las teclas [INI] o[FIN].

Pulsando la tecla/botón [+] aparecerá el calendario anual completo. Desde aquí, para cambiar el año del calendario, se hará

clic sobre los botones o situados en la cabecera del calendario. Para volver al estado original se pulsará la tecla o elbotón [ - ].

Cuadro de ImagenEn varias operaciones de los programas se ha incorporado el comando Imagen [I] que permite incorporar una fotografía enun cuadro preestablecido de una ficha. Accionando este comando, el programa dará opción a seleccionar el archivo que sedesea incorporar a la ficha. Se admiten archivos con extensión BMP o JPG.

Una vez incorporada la imagen en la ficha, haciendo clic sobre la misma con el ratón, la imagen ocupará la totalidad de lapantalla. Haciendo nuevamente clic sobre la imagen grande, ésta recuperará su estado inicial.

Para suprimir la imagen de la ficha se hará un clic sobre la imagen con el botón secundario del ratón y se accionará la opción Suprimir Imagen.

Macros DirectasEs una opción del programa que permite grabar en un fichero las pulsaciones sobre el teclado y los movimientos del ratónque, de forma correlativa, realiza el operador. Al ejecutar este fichero, el programa actúa como si se accionaráautomáticamente el teclado y el ratón siguiendo el mismo orden en que se grabaron. Las macros directas se utilizan paraejecutar, rápidamente, tareas complejas o repetitivas desde cualquier entrada de datos del programa.

Para grabar una macro directa, se comenzará por asignar una Macro Directa a una Tecla de Acceso Directo en la operaciónTerminal Usuario . Seguidamente se situará el cursor en la entrada de datos donde se precisa utilizar la macro y se pulsarála combinación de teclas de [CTRL][ALT][F5] a [CTRL][ALT][F12] según la tecla asignada. En el extremo derecho de labarra de tareas aparecerá el icono que indica que se está creando una macro. Todas las pulsaciones del teclado y todos losmovimientos del ratón se irán guardando en el fichero de la macro hasta que se pulse nuevamente la combinación de teclascitada o la tecla de acceso directo correspondiente, en cuyo momento desaparecerá el icono de creación de la macro.

Para ejecutar una macro directa se pulsará la Tecla de Acceso Directo [F5] a [F12] asignada o se accionará el botóncorrespondiente. En el extremo derecho de la barra de tareas aparecerá el icono que indica que se está ejecutando unamacro. La ejecución se detendrá en los campos en que el operador haya accionado la tecla pausa [PAUSA] durante lagrabación de la macro. En este caso el operador podrá modificar el valor predefinido de la pregunta. Igualmente, la ejecuciónde una macro podrá interrumpirse en cualquier punto del programa, accionando la misma tecla o el mismo botón que se hautilizado para ejecutar la macro.

Además de las macros directas descritas en los párrafos precedentes, el programa dispone de la operación Macros deVentana en el grupo de operaciones Accesorios.

3.5.1 Corrección Ortográfica

Los cuadros de texto de varias líneas (memorándums) disponen de la utilidad de corrección ortográfica. Para ello se disponede las siguientes teclas de control:

[CTRL][O]

Configuración Corrector OrtográficoMuestra la ventana del corrector ortográfico. En caso de detectar palabras incorrectas, muestra la ventana delcorrector ortográfico.

[CTRL][P]

Activa/desactiva la revisión ortográfica automáticaCuando se activa esta opción todas las palabras que el corrector considera incorrectas aparecerán subrayadas encolor rojo, de forma que al realizar un click con el botón derecho sobre alguna de ellas aparecerá un menúdesplegable con diferentes opciones para realizar su corrección (una lista de sugerencias, los comandos ignorar,cambiar, añadir, etc.)

Corrector Ortográfico

La ventana del corrector ortográfico se divide en dos apartados:

· Palabra no encontrada

Muestra la frase con la palabra incorrecta resaltada en color rojo.

· Sugerencias



Muestra una lista de sugerencias de palabras para sustituir la palabra mal escrita en el apartado Palabra no encontrada.

Además, se dispone de los siguientes comandos con opciones:

Deshacer

Deshace la última corrección ortográfica realizada.

Ignorar

Hace caso omiso de la palabra desconocida y prosigue la revisión ortográfica.

Ignorar Todas

Hace caso omiso de todas las apariciones de la palabra desconocida en todo el texto y prosigue la revisión ortográfica.

Añadir

Agrega el texto del apartado Palabra no encontrada al diccionario seleccionado definido por el usuario

Cambiar

Reemplaza la palabra desconocida con la sugerencia actual o con el texto que se haya escrito en el apartado Palabra noencontrada.

Cambiar Todas

Reemplaza todas las ocurrencias de la palabra desconocida con la sugerencia actual o con el texto que se haya escrito en elapartado Palabra no encontrada.

Auto-Corregir

Agrega la combinación actual de la palabra incorrecta a la lista de Auto-Corrección.

Si en los cuadros de texto de varias líneas se ha seleccionado una única palabra o bien una frase, cuando se termine laverificación el programa solicitará si se desea continuar con la corrección ortográfica del resto del texto no seleccionado.

En la barra de herramientas de la ventana del corrector ortográfico aparecen los siguientes botones:

Configuración Corrector OrtográficoPermite configurar las diferentes opciones del corrector ortográfico junto a palabras añadidas, auto-corrección ypalabras excluídas.

AyudaVisualiza la ayuda en pantalla correspondiente a la operación que se está realizando.

CancelarInterrumpe la correción otrográfica. Los cambios que se hayan podido realizar no se guardarán en el archivocorrespondiente

Configuración Corrector Ortográfico

La configuración del corrector ortográfico está contenida en las siguientes pestañas:

Opciones

En este apartado se configurarán las diferentes opciones del corrector automático:

· Idioma. Mediante un cuadro de lista desplegable se seleccionará el idioma del corrector ortográfico.

· Opciones Generales. Mediante casillas de verificación se indicará la siguiente información:

Corregir errores ortográficos mientras se escribeCorregir automáticamente mayúsculas doblesDetenerse en palabras repetidas

· Durante la revisión ortográfica ignorar. Mediante casillas de verificación se indicará la siguiente información:

Palabras en MAYÚSCULASPalabras que contienen númerosLenguajes de etiquetas (HTML, XML, etc.)Direcciones de InternetAbreviaturasLíneas que empiezan por los caracteres: en el cuadro de texto se entrarán los caracteres a ignorar.

Palabras Añadidas

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Las palabras introducidas en este apartado se considerarán correctas durante la revisión ortográfica. La lista depalabras añadidas se construirá mediante los comandos Añadir y/o Borrar.

Auto-Corrección

Las palabras introducidas en este apartado serán corregidas automáticamente durante una revisión ortográfica. La listade palabras con auto-corrección se construirá mediante los comandos Añadir y/o Borrar. Cada palabra entrada en lalista tendrá su correspodiente palabra de reemplazo.

Palabras Excluidas

Las palabras introducidas en este apartado siempre serán consideradas incorrectas durante una revisión ortográfica. Lalista de palabras excluídas se construirá mediante los comandos Añadir y/o Borrar.

3.6 Ficheros

3.6.1 Introducción

El programa trabaja con dos tipos de ficheros: los Ficheros Maestros que contienen información de personas u objetos y losFicheros de Transacciones que guardan información de todos los movimientos (documentos) que se realizan con el programa.

La entrada, consulta, rectificación y borrado de datos se realiza para cada fichero, desde operaciones específicas delprograma. Dentro de cada operación, el programa utiliza los siguientes comandos generales:

Configurar Campos ExtraEn la pestaña de Mantenimiento permite incluir campos adicionales en algunos ficheros de datos. Una vez definidosestos campos extra se podrá definir su posicionamiento en alguna de las 3 pestañas de campos extra, así comoconfigurar sus propiedades añadidas.

Configurar Valores por DefectoPermite definir la ficha que se está mostrando como una plantilla, de forma que al realizar una alta, los campos serellenerán por defecto con los valores predefinidos en la plantilla. La combinación [CTRL][Configurar Valorespor Defecto] ofrece la posibilidad de borrar la plantilla de valores predefinidos.

Configurar BúsquedaPermite variar la presentación de los campos en la ventana de búsqueda.

Configurar Edición GlobalPermite variar la presentación de los campos en la edición global.

Ayuda [F1]Visualiza la ayuda en pantalla correspondiente a la operación que se está realizando. La información presentadaqueda focalizada en la descripción del elemento activo de la ventana de trabajo.

Enlace [F2]Enlaza con otras operaciones del programa. Abre una ventana con la ficha o el documento de otro fichero de datosrelacionado con el campo seleccionado.

Ordenar Columna [F2]Permite ordenar los registros del campo seleccionado de forma ascendente o descendente.

Correspondencia [F2]Permite enviar un e-mail o imprimir una carta al destinatario que aparece en la pantalla.

Buscar [F3]Permite localizar el valor de un campo en un fichero de datos.

Cancelar Búsqueda [F3]Cancela la búsqueda que se está realizando en un campo de un fichero de datos.

Documento [F4]Permite visualizar, imprimir o enviar el documento cuya ficha aparece en la pantalla.

Listas/Informes [F4]Permite visualizar, imprimir o enviar las listas o los informes relacionados con el fichero de datos con el que se estátrabajando.



Anterior [ß]Selecciona la ficha o documento anterior del fichero.

Siguiente [à]Selecciona la ficha o documento siguiente del fichero.

Crear [INS]Introduce una nueva ficha en el fichero con los mismos datos que el registro en pantalla.

Rectificar [INS]Permite rectificar el campo donde se encuentra el cursor.

Copiar [INS]Permite copiar las líneas de un fichero de transacciones al portapapeles de Windows.

Pegar [INS]Permite insertar el contenido del portapapeles de Windows a las líneas de un fichero de transacciones.

Suprimir [SUP]Suprime la ficha en pantalla del fichero de datos.

Primero [INI]Selecciona la primera ficha o el primer documento del primer registro del fichero.

Inicio [INI]Sitúa el cursor en el primer campo editable de la pantalla, para su rectificación.

Deshacer Rectificaciones Campo [INI]Anula los cambios realizados en el campo. Para que funcione la tecla [INI] es necesario que el cursor se encuentre enla posición inicial del campo. Por ello, en general, será necesario pulsar dos veces la tecla [INI].

Deshacer [INI]Anula los cambios realizados en el registro y vuelve al inicio de la operación. Para que funcione la tecla [INI] esnecesario que el cursor se encuentre en la posición inicial del campo. Por ello, en general, será necesario pulsar dosveces la tecla [INI].

Último [FIN]Selecciona la última ficha o el último documento del fichero.

Final [FIN]Finaliza la entrada/rectificación de una ficha o documento.

Imprimir [FIN]Imprime la ficha o el documento en pantalla. Si se desea modificar los parámetros de impresión, se accionará elcomando Imprimir [FIN] mientras se mantiene pulsada la tecla [CTRL]. (Combinación de teclas [CTRL][FIN]).

Aceptar [INT]Acepta la ficha o el documento en pantalla y sitúa el programa en condiciones de entrar una nueva ficha o un nuevodocumento.

Cancelar [ESC]Concluye la operación en curso, cerrando la ventana correspondiente.

Ficheros MaestrosGuardan información individualizada relativa a grupos de personas (clientes, proveedores, vendedores, trabajadores, etc.) ocosas (artículos, secciones, subcuentas, empresas, etc.).

Los datos relativos al mismo objeto o persona forman una ficha del fichero y cada uno de estos datos constituye un campode la ficha.

El primer campo de un fichero maestro es el número o el código de la ficha y el segundo campo es el nombre o ladescripción de la misma. A continuación se encuentran los restantes campos de la ficha.

Para entrar los campos de los ficheros maestros se utilizan, en general, cuadros de texto de una sola línea.

En los ficheros maestros, cada registro contiene una ficha del fichero.

Ficheros de TransaccionesTodos los movimientos realizados con el programa se agrupan en documentos que se guardan en ficheros de transacciones

Ayuda FISCAL322


. Tal es el caso de los asientos, los vencimientos, las amortizaciones, los presupuestos, los pedidos, los albaranes, lasfacturas, los tickets, los cobros, los pagos, las órdenes de fabricación, los consumos, las regularizaciones, etc.

Un documento se compone de dos partes:

La cabecera. Identifica el tipo de documento, el número, la fecha, el origen o el destinatario y otras característicasgenerales de la transacción. Para entrar los campos de la cabecera se utilizan, en la mayoría de los casos, cuadros detexto dispuestos en la parte superior de la pantalla.

Las líneas. Detallan cada uno de los movimientos incluidos en el documento y sus condiciones particulares. Un documentopuede tener una o más líneas. Para entrar los campos de las líneas se utiliza siempre una rejilla de texto dispuesta acontinuación de la cabecera.

En los ficheros de transacciones, cada registro contiene la cabecera y una línea del documento. Por tanto, un documento quetenga dos o más líneas está contenido en dos o más registros.

Configurar BúsquedaEn las búsquedas es posible variar la presentación de los campos en la pantalla utilizando el comando Configurar.Accionando este comando, aparecerá una ventana con los campos disponibles y los campos visibles del fichero que se estábuscando.

Utilizando los comandos Crear [INS] y Suprimir [SUP] en la rejilla de los campos visibles, se distribuirán los campos segúnel orden en que deben aparecer en la pantalla de la búsqueda.

Inicialmente, los campos sobre los que se podrán realizar búsquedas son los campos indexados del fichero (normalmente número/código y nombre/descripción). Para realizar búsquedas sobre otros campos del fichero se utilizará el comandoOrden Adicional [O], de manera se permitirán búsquedas sobre todos los campos de la rejilla de los campos visibles queaparecen con la letra en negrita.

Utilizando el comando Campos Iniciales [I] los campos en la búsqueda quedarán de acuerdo con la configuración inicial delprograma.

Campos ExtraLos campos que se han incluido en los ficheros son los que el programa necesita para su funcionamiento normal, pero enaplicaciones especiales, pueden añadirse campos extra, según la conveniencia del usuario. Para ello, accionando elcomando Configurar Campos Extra, aparecerá una ventana en la que se podrán entrar los nombres y los tipos de loscampos que se deseen añadir. Este comando sólo podrá ser accionado por el usuario supervisor.

Para cada nuevo campo, el programa solicitará las siguientes características:

NOMBRE DEL CAMPO. Expresa el significado de los datos contenidos en el campo. El espacio máximo permitido es de 10caracteres. Para el nombre del campo sólo pueden utilizarse letras mayúsculas de la A a la Z (excepto Ñ y Ç), cifras del 0al 9 y el guión de subrayado '_'. Únicamente pueden dejarse espacios en blanco al final del nombre del campo.

TIPO. Tipo del campo. Letra que indica la clase de datos que puede contener el campo. Se han previsto los tipos de camposiguientes:

(A)LFANUMÉRICO. Puede contener letras, cifras y signos de puntuación.

(N)UMÉRICO. Puede contener cifras y la coma decimal.

(F)ECHA. Puede contener fechas en el formato DD/MM/AA.

(M)EMORÁNDUM. Con las mismas características que el tipo alfanumérico pero de longitud ilimitada.

LONGITUD. Número de caracteres que puede ocupar el campo. La longitud sólo debe especificarse en los camposalfanuméricos y numéricos.

DECIMALES. En los campos numéricos, números de decimales permitidos. La coma decimal y el número de decimalesdeben estar incluidos en la longitud del campo.

Los valores máximos permitidos son los siguientes:

CAMPO TIPO LONG DEC.

------------ ---- ---- ----

ALFANUMÉRICO A 1-60 -

NUMÉRICO N 1-15 0-13

FECHA F - -

MEMORÁNDUM M - -

Cuando se rectifica la configuración de campos extra de un fichero de datos que contiene fichas, el programa realizará unaadvertencia como medida de seguridad. Si se sigue con el proceso, se realizará un traspaso del contenido de los camposextra de las fichas de acuerdo con las reglas siguientes:

1) Si únicamente se han rectificado los nombres de los campos extra sin alterar el tipo y la posición de los mismos, el



traspaso se hará buscando la equivalencia por el orden de los campos.

2) Si no se cumple la condición anterior, el traspaso se realizará buscando las equivalencias por el nombre de los campos.

Seguidamente, el programa preguntará si se desea activar el posicionamiento de los campos extra así como suspropiedades añadidas.

Definir Posicionamiento Campos ExtraLos campos extra se podrán posicionar en alguna de las 3 pestañas disponibles.

El diseño del posicionamiento de estos campos se podrá completar añadiendo nuevas etiquetas y/o marcos.

Mediante el puntero del ratón se podrán seleccionar los diferentes objetos disponibles (pestañas, etiquetas, marcos,campos extra). Para seleccionar una pestaña se realizará un click en cualquier sitio de la pestaña en la que no haya ningúnotro objeto.

Al realizar un click con el botón izquierdo del ratón sobre un objeto, éste quedará seleccionado, de forma que si se mantienepulsado el botón izquierdo se podrá desplazar/arrastrar hasta la nueva posición deseada. Igualmente, manteniendo pulsadoel botón izquierdo de ratón se podrán seleccionar varios objetos a la vez y desplazarlos de forma simultánea.

Los objetos campo extra se componen de una etiqueta y de cuadro de texto o de un cuadro de lista deplegable, de formaque si se selecciona el cuadro de texto y se desplaza, se mueve la etiqueta y el cuadro de texto, mientras que si seselecciona la etiqueta y se desplaza, únicamente se mueve la etiqueta. En estos objetos, si se selecciona la etiqueta seráposible eliminarla.

En los campos extra del tipo memorándum a parte del posicionamiento, también se podrá cambiar su anchura y su altura.

Al realizar un click con el botón derecho del ratón sobre el objeto seleccionado, aparecerá un menú desplegable con lasopciones de Eliminar y Propiedades del Objeto. Si se han seleccionado varios objetos y todos son del mismo tipo(etiquetas y/o campos extra) también aparecerán las opciones de Alineación Horizontal y Alineación Vertical. El primerobjeto seleccionado es el que sirve de referencia para la alineación.

Al realizar un doble click sobre un objeto, aparecerá su ventana de propiedades.

En la definición del posicionamiento de los campos extra se activarán en la barra de herramientas los siguientes comandos ybotones:

Propiedades del Objeto

Permite definir propiedades añadidas al posicionamiento de los campos extra. Existen las siguientes posibilidades:

Propiedades de la PestañaSi no hay ningún objeto seleccionado, este comando permite cambiar el título de la pestaña de campos extra que seestá visualizando.

Propiedades de la EtiquetaSi se ha seleccionado una etiqueta, este comando permite cambiar su texto.

Propiedades del MarcoSi se ha seleccionado un marco, este comando permite cambiar su título.

Propiedades del Campo ExtraSi se ha seleccionado un campo extra, este comando permite cambiar el texto de la etiqueta que identifica el campo extray permite en los campos de tipo Alfanumérico y Numérico entrar restricciones de valores.

Mediante una rejilla de texto, se entrarán los valores que podrá admitir el campo extra junto a sus textos descriptivos. Alaceptar los cambios, el cuadro de texto del campo extra se transformará en un cuadro de lista desplegable, de forma queposteriomente, durante la entrada de datos del fichero, en el desplegable del campo extra aparecerán los textosdescriptivos pero se grabarán los valores entrados en la definición de propiedades del objeto.

Ayuda [F1]Visualiza la ayuda en pantalla correspondiente a la operación que se está realizando. La información presentadaqueda focalizada en la descripción del elemento de la ventana de trabajo.

Lista de Objetos [INS]Muestra una ventana que contiene una rejilla de texto con los campos extra definidos anteriormente, junto a lasopciones Etiqueta y Marco. Los campos extra ya posicionados aparecerán con el fondo de color amarillo.

Desde esta ventana se podrán seleccionar estos objetos y posicionarlos en el sitio deseado de alguna de las 3pestañas de campos extra disponibles.

Eliminar [SUP]Elimina el posicionamiento y las propiedades añadidas del objecto/s seleccionado/s (Etiqueta, Marco o Campo Extra).

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Aceptar [INT]Guarda los cambios realizados en el posicionamento de los campos extra, así como sus propiedades añadidas.

Cancelar [ESC]Interrumpe la definición del posicionamiento de los campos extra. Los cambios que se hayan podido realizar no seguardarán.

3.6.2 Mantenimiento de Ficheros Maestros

Para operar con estos ficheros se utilizan los comandos generales descritos en el tema Ficheros. La forma de operar es lasiguiente:

Entrar una Nueva FichaPara crear un nuevo registro, cuando el programa pregunte por los campos número o código del registro, se escribirá unnúmero o un código (no existente en el fichero) y se pulsará la tecla [INTRO]. El ordenador irá preguntando, de formacorrelativa, el valor de cada uno de los campos, los cuales deberán ser entrados por el operador siguiendo las instruccionesdel tema Entrada de Datos. El campo preguntado en cada momento queda enmarcado con un cuadro de color azul parafacilitar su localización. Una vez entrado el valor de un campo, se pulsará la tecla [INTRO] para pasar al campo siguiente.Después de entrar el último campo del registro, pulsando nuevamente la tecla [INTRO], el programa finalizará la entrada yse situará en condiciones de entrar un nuevo registro.

En algunos ficheros, si en lugar de entrar el campo número se pulsa la tecla [INTRO], el programa entrará un nuevo registrocuyo número será correlativo al del último registro entrado.

Los campos que figuran en los ficheros maestros son los que el programa necesita para su funcionamiento normal pero, enaplicaciones especiales, puede utilizarse una segunda página con campos extra. El acceso a estos campos se realiza alseleccionar la página correspondiente.

Consultar una FichaPara visualizar una ficha ya entrada, cuando el programa pregunte por el campo número o código, se escribirá el número ocódigo de la ficha que se desea consultar y se pulsará la tecla [INTRO]. En la pantalla aparecerá el valor de los campos de laficha.

Si se desea visualizar la primera o última ficha del fichero, cuando el programa pregunta por los campos número o código seaccionará el comando Primero [INI] o Último [FIN].

Si no se conoce con exactitud el número/código de la ficha a consultar, se escribirá el número aproximado o los primerosdígitos del código y se accionará el comando Buscar [F3] para que se abra la ventana de Búsqueda. Igualmente, si se entraun número/código que no se corresponde con ninguna ficha existente, el programa también abrirá la ventana de búsqueda.

Si se desea efectuar la búsqueda por el campo nombre/descripción se situará el cursor sobre este campo, se escribirán losprimeros dígitos del nombre o de la descripción a buscar y se accionará el comando Buscar [F3].

Si se desea buscar los registros por otros campos que no sean el número/código, nombre/descripción, o cualquierotro orden adicional creado en la ventana de Configurar Búsqueda, se seguirá el mismo proceso que en el párrafoanterior, pero al no estar el fichero indexado por el campo de la búsqueda, el programa mostrará todos los datos del primerregistro cuyo campo tenga el valor buscado.

Si no se conocen los primeros caracteres del campo buscado pero se conoce la secuencia de caracteres intermedios, seindicará que el campo a buscar comienza por un asterisco '*' al que siguen los caracteres intermedios conocidos.

Ejemplo:

Para buscar una empresa de la que se conoce que en el nombre hay la palabra 'LOPEZ', se entrarán los caracteres'*LOPEZ', y se encontrarán 'RAMON LOPEZ, S.L.'.

Los registros cuyo campo coincida con el valor buscado aparecerán con color rojo.

Si el registro hallado no es el que se desea, accionando la tecla [ ] el programa mostrará sucesivamente todos los registroscuyo valor coincida con el buscado. La tecla [ ] se utilizará para visualizar los registros anteriores ya encontrados.

Para abandonar la búsqueda, se accionará el comando Finalizar Búsqueda [F3].

Consultar consecutivamente las FichasCuando se consulta una ficha de un fichero, es posible visualizar las fichas anteriores o las siguientes pulsando las teclas [ ]o [ ].

Normalmente, la visualización consecutiva se realiza por orden de números/códigos. Si se desea que la visualización seefectúe por orden de nombres/descripciones, se efectuará una búsqueda por el nombre/descripción y, a partir de estemomento, se pulsarán las teclas [ ] o [ ].

Rectificar una FichaSi se desea rectificar un campo de la ficha que se está visualizando, se seleccionará el campo deseado pulsando la tecla de la



letra subrayada en la etiqueta (nombre) del campo. También puede realizarse la selección haciendo clic con el ratón sobre elcampo deseado. La rectificación del campo seleccionado se hará siguiendo las instrucciones del tema Entrada de Datos.

Si el campo a rectificar no tiene ninguna letra subrayada en su etiqueta pero está dentro de un cuadro de grupo cuyaetiqueta sí tiene una letra subrayada, se pulsará la tecla de esta letra.

El programa seleccionará el primer campo del cuadro y, pulsando sucesivamente la tecla [INTRO] o la tecla [TAB], se iránseleccionando los campos siguientes hasta llegar al campo que se desea rectificar. Una vez rectificado el campo, se accionaráel comando Final [FIN].

Si se desea rectificar varios campos del registro, se accionará el comando Inicio [INI]. El programa seleccionará el primercampo del fichero y, pulsando sucesivamente la tecla [INTRO] o la tecla [TAB], se irán seleccionando los campos siguienteshasta llegar al primer campo que se desee rectificar. Una vez rectificado el campo, se seguirá pulsando la tecla [INTRO] o latecla [TAB] para seleccionar el siguiente campo a rectificar. El proceso finalizará al llegar al último campo o antes si seacciona el comando Final [FIN].

Entrar una Nueva Ficha tomando otra de ReferenciaSe comenzará por localizar la ficha que debe tomarse como referencia y, cuando ésta se visualice en la pantalla, se accionaráel comando Crear [INS]. El programa creará una nueva ficha con todos los campos iguales al de referencia, excepto elcampo número o código que deberá ser entrado por el usuario. Una vez entrado este campo, podrán rectificarse los camposrestantes.

Suprimir una FichaPara suprimir una ficha ya entrada, se procederá de igual forma que si se deseara rectificar y, cuando aparezcan en lapantalla el valor de sus campos, se accionará el comando Suprimir [SUP]. La anulación se hará efectiva al confirmar elborrado.

Ficheros Maestros con una sola FichaEn algunas operaciones del programa se utilizan ficheros maestros con una sola ficha para guardar varios campos de un soloregistro. Ejemplos: Teclas Programables, Datos Iniciales, etc.

La forma de operar con estos ficheros queda limitada a la operación Rectificar una ficha descrita en uno de los apartadosanteriores.

BúsquedaAl ejecutar este comando, aparecerá una ventana con una rejilla de texto ordenada por números/códigos o nombres/descripciones o cualquier otro orden adicional, a partir de los caracteres entrados.

Utilizando la tecla [TAB], la rejilla de texto se podrá visualizar ordenada por los diferentes campos indexados del fichero(normalmente número/código y nombre/descripción).

En el título de campo de la rejilla de texto aparecerá el símbolo para indicar que los registros del campo están ordenados deforma ascendente o el símbolo para indicar que están ordenados de forma descendente. Para cambiar este orden serealizará un clic en el título de campo de la rejilla de texto.

Mediante las teclas [ ], [ ], [AV.PAG] y [RE.PAG] se podrá seleccionar el registro deseado.

Si no se conocen los primeros caracteres del campo buscado pero se conoce la secuencia de caracteres intermedios, seindicará que el campo a buscar comienza por un asterisco '*' al que siguen los caracteres intermedios conocidos.

Ejemplo:


La rejilla de texto aparecerá ordenada por el campo seleccionado y todos los registros que tengan el valor buscadoaparecerán con color rojo.

Si el registro hallado no es el que se desea, accionando la tecla [ ] el programa mostrará sucesivamente todos los registroscuyo valor coincida con el buscado. La tecla [ ] se utilizará para realizar la búsqueda en sentido contrario.

Mediante el comando Configurar Búsqueda se podrá variar la presentación de los campos de la ventana de búsqueda yvisualizar otros campos que puedan ser útiles para seleccionar la ficha deseada. Inicialmente, los campos sobre los que sepodrán realizar búsquedas son los campos indexados del fichero (normalmente número/código y nombre/descripción).

Si en el momento de buscar un ficha se observa que la ficha buscada no existe y se desea crear, se accionará el comando (nombre de fichero) [F2] para que el programa cierre la ventana de búsqueda y se sitúe en la página de mantenimientodel fichero para poder crear una ficha nueva.

Campos ExtraEl acceso a los campos extra que pueda tener un fichero maestro se realiza a partir de las páginas específicas denominadas Campos Extra situadas a continuación de la página de Mantenimiento del fichero (un máximo de 3). Las pestañas de CamposExtra sólo están activadas si previamente se han creado los campos extra tal como se describe en el tema Ficheros.

Ayuda FISCAL326


Cuando los campos extra contienen datos, en la parte superior de la página de Mantenimiento aparece el símbolo paraindicar esta circunstancia.

Algunos ficheros maestros del programa incorporan de origen el campo extra Observaciones que es un cuadro de texto devarias líneas (memorándum), es decir, de longitud ilimitada. Si el usuario no desea utilizar este campo, puede suprimirlomediante el comando Configurar Campos Extra.

En los terminales que trabajan con monitores de resolución 1024 x 768 píxeles, el campo extra Observaciones estaráaccesible en la parte inferior de la página de Mantenimiento del fichero maestro.

Igualmente, si hay un campo extra de tipo memorándum y su nombre es OBSERVAC ó OBSERVACIO, en los terminales quetrabajan con monitores de resolución 1024 x 768 píxeles, este campo se posicionará por defecto en la parte inferior de lapágina de Mantenimiento del fichero maestro.

El campo extra Observaciones disponible de la utilidad Correción Ortográfica.

Imagen y AnexosAccionando este comando, que únicamente aparece activado si se ha seleccionado la opción Imágenes y DocumentosAnexos en la operación Definir Operaciones, se podrá incorporar una imagen a la ficha y/o archivar/relacionar todo tipode documentos anexos (otras imágenes, archivos de datos en formato Excel (XLS), Texto (TXT), PDF, RTF, etc.).

En pantalla aparecerá una rejilla de texto con los documentos anexos a la ficha (con su descripción identificativa y su fechade incorporación).

Si el fichero maestro admite imágenes, si en la rejilla de texto existe alguna imagen con formato JPEG (JPG) o mapa de bits(BMP) para indicar que es la imagen de la ficha, se realizará un clic en la columna Imagen de Ficha o bien se utilizará el

comando Usar Imagen en Ficha [*]. En la columna aparecera el símbolo .

En la columna Compartida aparecerá el símbolo para indicar que la imagen o el documento anexo se compartirá con elresto de empresas.

Para consultar las propiedades de la imagen o del document annexo se utilizará el comando Propiedades Anexo [P].

Con el documento anexo seleccionado (desplazando la barra de selección con las teclas [ ] [ ]), se activarán en la barrade herramientas los siguientes comandos:

Ayuda [F1]Visualiza la ayuda en pantalla correspondiente a la operación que se está realizando.

Exportar [F4]Permite exportar la imagen o el documento anexo seleccionado para que pueda ser tratado posteriormente por otrosprogramas

Crear [INS]Permite incorporar una nueva imagen o un nuevo documento anexo. Una vez pulsado este comando, aparecerá un control de vista de árbol que permitirá seleccionar la imagen o documento annexo a incorporar. Una vez seleccionadoaparecerá la ventana Propiedades del Documento Anexo.

Suprimir [SUP]Borra la imagen o el documento anexo seleccionado. Esta acción también podrá realizarse mediante un clic con elbotón derecho del ratón sobre la rejilla de texto y seleccionando la opción Suprimir.

Visualizar [INT]Permite visualizar la imagen o el documento anexo seleccionado, con el programa que tiene asociado.


Propiedades del Documento Anexo

En la pantalla del ordenador se abrirá una nueva ventana que permitirá entrar/modificar los siguientes campos:

NOMBRE. Se entrará la descripción (identificación) de la imagen o del documento annexo que se desea incorporar.

LOCALIZACIÓN. Indica la facilidad que se dará a los restantes usuarios para acceder a la imagen o al documento anexo.Mediante botones de opción se podrán seleccionar las siguientes opciones:

Compartida con todas las Empresas. La imagen o el documento anexo se compartirá con el resto de empresas(para el mismo código de registro).

Sólo para esta Empresa. La imagen o el documento anexo estará disponible únicamente para la empresa activa.El resto de empresas no tendrán acceso.



FECHA. Fecha de incorporación de la imagen o del documento anexo.

3.6.3 Mantenimiento de Ficheros de Transacciones

Para operar con estos ficheros se utilizan los comandos generales descritos en el tema Ficheros. La forma de operar es lasiguiente:

Entrar un Nuevo DocumentoPara crear un nuevo documento, se comenzará por entrar todos los campos de la cabecera. El programa irá preguntando, deforma correlativa, el valor de cada uno de los campos, los cuales deberán ser entrados por el operador siguiendo lasinstrucciones del tema Entrada de Datos. El campo preguntado en cada momento queda enmarcado con un cuadro de colorazul para facilitar su localización. Una vez entrado el valor de un campo se pulsará la tecla [INTRO] para pasar al camposiguiente. Si durante la entrada se desea rectificar un campo anterior al de la posición del cursor, se pulsará la tecla [RETRO].

En algunos documentos, si en lugar de entrar un número de documento se pulsa la tecla [INTRO], el programa entrará unnuevo documento cuyo número será correlativo al del último documento entrado.

Cuando se hayan completado todos los campos de la cabecera, el programa situará el cursor sobre la primera línea útil de larejilla e irá preguntando cada uno de los campos de la línea.

Al finalizar una línea, el programa preguntará los campos de la línea siguiente. De esta forma se irán entrando todas las líneasdel documento. Si durante la entrada se desea rectificar un campo de una línea ya entrada, se utilizarán las teclas flecha paraposicionar la barra de selección sobre el campo deseado. Si se desea intercalar una línea entre dos líneas entradas, se situarála barra de selección sobre la segunda de estas líneas y se accionará la combinación de teclas [CTRL][INS]. Para borrar unalínea entrada se utilizará la combinación de teclas [CTRL][SUP]. Para borrar varias líneas consecutivas se seleccionarán laslíneas deseadas situando la barra de selección sobre la primera línea y pulsando la tecla [MAY]. Manteniendo apretada estatecla, mientras se pulsa la tecla [â] o la tecla [á], se irán seleccionando las líneas a borrar. Las líneas seleccionadas, queaparecen en la pantalla con letras blancas sobre fondo azul, se borrarán cuando se pulse la tecla [SUP].

El proceso de entrada de líneas se interrumpirá cuando se accione el comando Final [FIN] en el primer campo de una línea. Eldocumento se grabará en el fichero de transacciones y permanecerá en la pantalla.

Los campos que figuran en los ficheros de transacciones son los que el programa necesita para su funcionamiento normalpero, en aplicaciones especiales, pueden utilizarse una ventana adicional con campos extra. El acceso a estos campos serealiza al pulsar la tecla [AV.PAG].

Para imprimir directamente el documento entrado, se accionará el comando Imprimir [FIN]. Si se desea modificar losparámetros de impresión, se accionará el comando anterior mientras se mantiene pulsada la tecla [CTRL]. Si la confección deldocumento debe realizarse de forma distinta a la impresión directa, se utilizará el comando Confección del Documento[F4]. Ver el tema Confección de Documentos.

Pulsando la tecla [INTRO], el programa se situará en condiciones de entrar un nuevo registro.

Consultar un DocumentoPara visualizar un documento ya entrado, cuando el programa pregunte el número de documento, se entrará el número deldocumento que se desea visualizar. En la pantalla aparecerá la cabecera y las líneas del documento.

En general, el número del documento deberá ser entrado manualmente por el operador. Si se desconoce este número,accionando el comando Último [FIN], el programa entrará el número del último documento entrado. A partir de estedocumento, pulsando la tecla [ß] se irán visualizando los documentos anteriores hasta encontrar el deseado.

Si el documento tiene más líneas de las que caben en la pantalla, podrán utilizarse las teclas [á], [â], [AV.PAG] y [RE.PAG] para visualizarlas todas.

Consultar Documentos ConsecutivosCuando se visualiza un documento en la pantalla, se puede pasar a los documentos anteriores o siguientes pulsando la tecla [ß] o la tecla [à] respectivamente.

Normalmente, la visualización consecutiva se realiza por orden del número de documento. Si se desea que la visualización seefectúe por otro criterio, el documento de partida se buscará por el este criterio.

Rectificar un DocumentoSi se desea rectificar el documento que se está visualizando, se accionará el comando Inicio [INI]. La barra de selección sesituará sobre el primer campo de la primera línea.

Si se desea rectificar algún campo de la cabecera del documento, se pulsará la tecla [RETRO] las veces que sea necesariohasta llegar al campo que se desea rectificar.

Si se desea rectificar un campo de una línea, se utilizarán las teclas flecha para posicionar la barra de selección sobre elcampo deseado.

La rectificación del campo seleccionado se hará siguiendo las instrucciones del tema Entrada de Datos.

Ayuda FISCAL328


Una vez rectificados los campos deseados de la cabecera o de las líneas del documento, se finalizará el proceso derectificación accionando el comando Final [FIN].

Suprimir un DocumentoPara suprimir un documento que se está visualizando, se accionará el comando Suprimir [SUP]. La anulación se haráefectiva al confirmar el borrado.

Campos ExtraEl acceso a los campos extra que pueda tener un documento se realiza mediante el comando Campos Extra [E], el cual sóloestá activo si previamente se han creado los campos extra tal como se describe en el tema Ficheros.

Copiar/PegarPara copiar las líneas del documento que se está visualizando, se accionará el comando Copiar [INS] desde el campo que lopermita. Estas líneas quedarán almacenadas en el portapapeles de Windows y podrán incorporarse a otro documentoaccionando el comando Pegar [INS] desde este documento.

3.6.4 Edición Global

Además de la rectificación individual de registros (fichas y documentos) descrita en los dos temas anteriores, los ficherosmaestros y algunos ficheros de transacciones disponen de la edición global para efectuar, con rapidez, rectificaciones en uncampo de todo un grupo de fichas o documentos.

Al seleccionar la operación, aparecen en una línea horizontal de la pantalla los nombres de los campos del fichero y elcontenido de las primeras fichas/documentos. En el caso de que no aparezcan todos los campos del fichero en la líneahorizontal de la pantalla, podrán visualizarse los campos no visibles utilizando las siguientes teclas de control:

[ß]Sitúa el cursor sobre el campo anterior del mismo registro.

[à]Sitúa el cursor sobre el campo siguiente del mismo registro.

[INICIO] o [CONTROL][ ]Sitúa el cursor sobre el primer campo.

[FIN] o [CONTROL][ ]Sitúa el cursor sobre el último campo.

Además de las teclas de control mencionadas se puede utilizar el ratón para mover el cuadro de desplazamiento hacia laderecha o hacia la izquierda. De esta forma, los distintos campos del fichero se desplazan por la pantalla.

Una vez establecida la presentación de los campos se podrán visualizar las fichas existentes utilizando las siguientes teclas decontrol:

[TAB]Sitúa el cursor sobre el campo siguiente del mismo registro.

[INTRO]Sitúa el cursor sobre el campo editable siguiente.

[MAYUS][TAB]Sitúa el cursor sobre el campo anterior.

[RETRO]Sitúa el cursor sobre el campo editable anterior.

[ ]La flecha hacia arriba sitúa el cursor sobre el mismo campo del registro anterior.

[â]La flecha hacia abajo sitúa el cursor sobre el mismo campo del registro siguiente.

[CONTROL][â]Sitúa el cursor sobre el mismo campo del último registro.

[CONTROL][ ]Sitúa el cursor sobre el mismo campo del primer registro.

[CONTROL][INICIO]Selecciona el primer campo del primer registro.



[CONTROL][FIN]Selecciona el último campo del último registro.

[RE.PAG]Visualiza la página anterior.

[AV.PAG]Visualiza la página siguiente.Además de las teclas de control anteriores, se puede utilizar el ratón para hacer clic sobre lasflechas de la barra de desplazamiento vertical.

OrdenarPara ordenar los registros de un determinado campo se situará el cursor sobre el campo deseado y se accionará el comando Ordenar Columna [F2].

Los símbolos y que aparecen al mover el cursor sobre los títulos de los campos, indican se pueden ordenar y queordenación adquirirán si se ejecuta el comando (ascendente o descendente, respectivamente).

Al ejecutar este comando, en el título de campo aparecerá el símbolo para indicar que los registros del campo estánordenados de forma ascendente o el símbolo para indicar que están ordenados de forma descendente.

La ordenación también puede realizarse haciendo un clic con el botón principal del ratón sobre el título del campo por el que sedesea ordenar.

BuscarPara localizar un registro determinado a partir del valor de uno de los campos se accionará el comando Buscar [F3].

Al ejecutar este comando, aparecerá una ventana en la que se podrá seleccionar el campo sobre el que se desea realizar labúsqueda (el valor por defecto será el campo sobre el que está situado el cursor).

Seguidamente se entrará el valor del campo a buscar. Si no se conocen los primeros caracteres del campo buscado pero seconoce la secuencia de caracteres intermedios, se indicará que el campo a buscar comienza por un asterisco '*' al que siguenlos caracteres intermedios conocidos.

Ejemplo:


Si antes de empezar el proceso de búsqueda se desea ordenar el campo (de forma ascendente) se marcará la casilla Ordenación Previa.

Si la búsqueda debe realizarse a partir del registro donde se encuentra el cursor se desmarcará la casilla Desde el principio; encaso contrario la búsqueda se realizará desde el primer registro del fichero.

Una vez entrado el valor buscado, pulsando la tecla [INTRO], en el título de campo aparecerá el símbolo y el cursor sesituará sobre el primer registro encontrado. Pulsando sucesivamente la tecla [ ] o su botón asociado, irán apareciendotodos los registros que tengan el valor buscado. Si se desea efectuar la búsqueda en sentido contrario, se utilizará la flecha [

] o su botón asociado.

Una vez localizado el registro deseado, se situará el cursor sobre el campo a rectificar y se pulsará la tecla [INS] para editarel campo.

Para desactivar la búsqueda se accionará el comando Finalizar Búsqueda [F3].

Cambio GlobalPara rectificar un campo de todo un grupo de fichas, se situará el cursor sobre el campo deseado y se accionará el comando Cambio Global. El programa formulará las siguientes preguntas:

Nuevo Valor. Se entrará el valor que debe asumir el campo. Si el campo es lógico, fecha o alfanumérico, el valor delcampo se escribirá precedido y seguido por el símbolo ' (apóstrofe).

Ejemplos: 'S', '12/01/01', 'NUEVO CLIENTE'

Se podrá asignar al campo un valor que sea función de otros campos del fichero. Utilizando el botón aparecerá elGenerador de Expresiones.

Podrán emplearse expresiones matemáticas que definan las operaciones a realizar con los campos. En estas operaciones,pueden utilizarse los signos siguientes:

+ SUMA- RESTA* MULTIPLICACIÓN/ DIVISIÓN

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También será posible especificar la prioridad de las operaciones, mediante el uso de paréntesis. Si se desea que elresultado de la operación no contenga decimales, se deberá incluir toda la expresión entre paréntesis, y precederla por eltexto 'INT'.

Ejemplo: Sustituir por: INT(S_PRESUP_D*1.30+3)

La expresión indica que el valor del campo será igual al valor del campo S_PRESUP_D, incrementado en un 30 %, más 3euros. Este resultado final se transformará a entero.

También será posible realizar una subida/bajada porcentual.

Ejemplo: +5,25%

La expresión indica que el valor del campo se incrementará un 5,25%.

Condiciones para Sustituir. Indica las condiciones que deben cumplir los registros del fichero principal para que elcampo seleccionado asuma el valor entrado. Se entrará el nombre del campo que debe cumplir la condición seguido de unode los signos siguientes:

= IGUAL< MENOR QUE> MAYOR QUE<= MENOR O IGUAL QUE>= MAYOR O IGUAL QUE<> DIFERENTE DE

Estos signos irán seguidos además del valor que debe cumplir el campo. Si el campo es fecha o alfanumérico, el valor delcampo se escribirá precedido y seguido del símbolo ' (apóstrofe).

Ejemplos:

S_SALANT_D > 100S_LOCALID = 'PALAMÓS'S_FECHA = '12/05/93'

Podrá establecerse más de una condición separando cada una de ellas por AND si las condiciones deben cumplirsesimultáneamente u OR si deben cumplirse alternativamente. Dentro de cada condición no debe dejarse ningún espacio enblanco intermedio. Delante y detrás de AND u OR se dejará un espacio en blanco.

Ver el tema Expresiones para una información más extensa.

Configurar Edición GlobalEn la edición global es posible variar la presentación de los campos en la pantalla utilizando el comando Configurar.Accionando este comando, aparecerá una ventana con los campos disponibles y los campos visibles en la edición del ficheroque se está editando globalmente.

Utilizando los comandos Crear [INS] y Suprimir [SUP] en la rejilla de los campos visibles, se distribuirán los campos segúnel orden en que deben aparecer en la pantalla de la edición global.

Los primeros campos del fichero en edición pueden fijarse en la pantalla para que siempre permanezcan visibles y sea másfácil la identificación de la ficha. Para ello se seleccionará el último campo que se desea fijar y se accionará la función CampoFijo [F]. El campo seleccionado y los anteriores quedarán en la tabla de configuración en negrita para indicar que están fijos.La función Campo No Fijo [F] se utilizará para desactivar esta propiedad.

Igualmente, existe la posibilidad de visualizar únicamente un grupo de registros del fichero. Para ello, en el campo Condiciones se entrará una expresión de Filtro. Se podrá asignar un valor que sea función de otros campos del fichero.Accionando el comando Buscar F3, aparecerá una ventana con la lista de los campos disponibles. Utilizando las teclas flechaverticales y pulsando [INTRO], se seleccionará el campo deseado. Ver el tema Expresiones para una información másextensa.

Cuando el fichero contiene una expresión de filtro, en la parte superior de la página de la Edición Global aparece el símbolo

para indicar esta circunstancia. Si se realiza un click sobre el símbolo se desactiva temporalmente el filtro.

Utilizando el comando Campos Iniciales [I] los campos en la edición quedarán de acuerdo con la configuración inicial delprograma.

Lista Edición GlobalAl pulsar el comando Listados/Informes [F4], se confeccionará de forma automática una lista con todos los camposvisibles que actualmente se están presentando en la rejilla de texto de la edición global.

El programa utilizará de forma automática la fuente más adecuada (normal, comprimida o microcomprimida) para que sepuedan incluir en el listado/informe todos los campos y sus respectivos títulos.

En pantalla, aparecerá una ventana donde se podrá seleccionar si se desea visualizar, imprimir, enviar por correspondencia oexportar el documento confeccionado, para ello se utilizarán los botones de la barra de herramientas descritos en el temaSelección de Documentos.



La presentación de la edición global se puede variar utilizando el comando Configurar.

3.7 Documentos

3.7.1 Introducción

Los programas de Informàtica3 permiten visualizar e imprimir distintos tipos de documentos que denominamosgenéricamente Listas cuando contienen información de los Ficheros Maestros e Informes cuando la información quepresentan está contenida en los Ficheros de Transacciones.

Los tipos de documentos que confecciona el programa son los siguientes:

Listados.

Textos.

Gráficos.

Cualquiera de los documentos anteriores se puede visualizar por la pantalla, imprimir en papel, enviar por correspondencia oexportar como un archivo de datos.

3.7.2 Selección de Documentos

Al ejecutar cualquier operación de los grupos Listas e Informes, el programa permitirá la selección del documento aconfeccionar. Utilizando las teclas [ ] o [ ] se podrá cambiar de grupo de Listas o Informes según el orden establecido enla Barra de Menús.

Se podrá escoger entre los Documentos Predefinidos en el programa, entre los Listados y Textos Programables porel usuario o entre los Gráficos Programables también por el usuario.

La elección se realizará desplazando la barra de selección, utilizando las teclas [ ] [ ], hasta situarla sobre el documentoelegido. Para seleccionar de forma rápida un documento predefinido, se escribirá con el teclado el número que precede altítulo del documento o se hará clic sobre dicho título.

Una vez seleccionado el documento, pulsando la tecla [INTRO], el programa mostrará las condiciones predefinidas para laConfección del documento. Una vez confirmadas o rectificadas estas condiciones, se podrá visualizar, imprimir, enviarpor correspondencia o exportar, utilizando los siguientes botones de la barra de herramientas:

En la barra de herramientas de la operación se dispone de los siguientes comandos generales:

Diseñar ListadoSe utiliza para modificar el diseño del listado seleccionado.

Diseñar TextoSe emplea para modificar el diseño del texto seleccionado.

Diseñar GráficoSe utiliza para modificar el diseño del gráfico seleccionado.

Configurar ImpresoraPermite seleccionar y configurar la impresora que se desea utilizar para imprimir el documento. De la lista deimpresoras disponibles en Windows, sólo debe seleccionarse una de las dos impresoras que han sido programadas enla página Impresión de la operación Terminal Usuario . Esto es así porque sólo en estas dos impresoras se puedenajustar los parámetros que determinan el aspecto general de los documentos impresos. La impresora predefinida es laque figura en el apartado Impresora 1 de la operación citada. Una vez seleccionada la impresora, ésta podráconfigurarse para adaptarla a los documentos a imprimir y a las preferencias del usuario. La configuración entrada semantendrá hasta que se modifique de nuevo o hasta que se salga del programa. La configuración predefinida de unaimpresora debe realizarse desde el panel de control de Windows. La impresora seleccionada y su configuraciónaparecen en el recuadro situado en la barra de herramientas.

Idioma ListadoPermite seleccionar el idioma en el que se imprimirá el listado seleccionado. Este botón sólo estará activo si se haactivado la opción Idiomas en la operación Definir Operaciones. Haciendo clic con el ratón, se podrá pasaralternativamente por los diferentes idiomas definidos. El idioma predefinido es el que tiene seleccionado el usuariopara la impresora que confeccionará el documento. En los documentos especiales (página Impresión de la operaciónTerminal Usuario ), el idioma predefinido es el que tiene asignado el destinatario del documento.

Listado ModificadoPermite seleccionar la confección del documento predefinido modificado (asterisco azul detrás del nombre deldocumento) o el documento predefinido original (asterisco gris detrás del nombre del documento). Haciendo clic con elratón, se puede pasar alternativamente de un documento a otro. El documento predefinido es el modificado.

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PautadoPermite activar la impresión simulando papel pautado (alternado líneas con un suave fondo gris y líneas con fondotransparente). El estado predefinido es el que está establecido en la operación Terminal Usuario para la impresoraque confeccionará el documento.

Desactivar PautadoPermite desactivar la impresión simulando papel pautado.

Incluir MembretePermite activar la inclusión del membrete en el documento seleccionado. Haciendo clic con el ratón, se puede pasaralternativamente de un estado a otro. El estado predefinido es el que está establecido en la operación TerminalUsuario para la impresora que confeccionará el documento.

Ocultar MembretePermite desactivar la inclusión del membrete en el documento seleccionado.

MonedaIndica la moneda (Pesetas-Euros) con que se confeccionarán los documentos. Haciendo clic con el ratón, se puedepasar alternativamente de una moneda a otra. La moneda seleccionada es la que figura con el nombre en color. Si enel botón figuran los dos nombres de las monedas en color, el listado imprimirá con las dos monedas simultáneamente.

Ayuda [F1]Visualiza la ayuda en pantalla correspondientes a la operación que se está realizando. La información presentadaqueda focalizada en la descripción del elemento de la ventana de trabajo.

Correspondencia [F2]Permite la confección de cartas o e-mails que incluyan el documento seleccionado. Si se desea enviar porcorrespondencia un intervalo de páginas del documento, se accionará el comando Correspondencia [F2] mientrasse mantiene pulsada la tecla [CONTROL] o bien visualizando por pantalla el documento. Ver la operaciónCorrespondencia .

Correspondencia en Serie [F2]Envía una carta o un e_mail a cada uno de los registros del fichero de datos seleccionados del texto programable.Ver la operación Correspondencia .

Buscar [F3]Permite localizar el valor de un campo en un fichero de datos. Enlaza con el Generador de Expresiones.

Fichero [F4]Permite enlazar con la ventana principal del mantenimiento (normalmente un fichero maestro) del que se estánconfeccionando las listas.

Proceso [F4]Permite enlazar con la ventana principal del proceso (normalmente un fichero de transacciones con una rejilla detexto) del que se están confeccionando los informes.

Exportar [F4]Permite exportar el documento seleccionado para que pueda ser tratado posteriormente por otros programas. En lasexportaciones de documentos pdf, se podrá indicar el intervalo de páginas que se desean exportar. Si se acciona elcomando Exportar [F4] mientras se mantiene pulsada la tecla de mayúsculas [MAY], al finalizar la exportación, eldocumento exportado se abrirá de forma automática con el programa asociado a su extensión. Ver Exportar unDocumento.

Crear [INS]Permite crear un nuevo documento programable.

Rectificar [INS]Permite cambiar el nombre, el nivel de acceso o las condiciones de un documento programable (excepto los Masters).

Suprimir [SUP]Borra un documento programable.

Inicio [INI]Sitúa el cursor en el primer campo de las condiciones del documento.

Final [FIN]Finaliza la rectificación de las condiciones del documento.



Imprimir [FIN]Imprime el documento seleccionado en su totalidad. Si se desea imprimir entre dos números de página o confeccionarvarias copias del documento, se accionará el comando Imprimir [FIN] mientras se mantiene pulsada la tecla[CONTROL] o bien visualizando por pantalla el documento.

Imprimir Serie de Cartas [FIN]Imprime el documento seleccionado para cada uno de los registros del fichero de datos seleccionados del textoprogramable.

Aceptar [INT]Acepta la selección o el valor entrado.

Visualizar [INT]Permite ver el documento por la pantalla del ordenador.


Para crear un nuevo documento, se situará la barra de selección sobre el documento programable que se desee tomar comoreferencia (Inicialmente, en todas las operaciones en las que se permite programar listados y gráficos, se dispone de undocumento Master de referencia) y se accionará el comando Crear [INS].

En la pantalla del ordenador se abrirá una ventana que permitirá entrar los siguientes campos:

NOMBRE DEL NUEVO DOCUMENTO. La longitud máxima permitida es de 40 caracteres.

NIVEL DE ACCESO. Indica la facilidad que se dará a los restantes usuarios para acceder al documento. Mediante botonesde opción se podrán seleccionar los siguientes niveles:

Público. Todos los usuarios podrán utilizar y rectificar el documento, así como borrarlo.

Restringido. Podrá ser utilizado por todos los usuarios, pero sólo modificable por el usuario que lo creó.

Privado. El documento no aparecerá en la lista de documentos de los restantes usuarios. El usuario supervisordispone de libre acceso a todos los documentos.

CONDICIONES. Indica las condiciones que deben cumplir los registros del fichero principal para que aparezcan en eldocumento.

Se entrará el nombre del campo que debe cumplir la condición seguido de los signos siguientes:



Ejemplos:

S_SALANT_D > 100S_LOCALID = 'PALAMÓS'S_FECHA = '12/05/93'

Podrá establecerse más de una condición separando cada una de ellas por AND si las condiciones deben cumplirsesimultáneamente u OR si deben cumplirse alternativamente. Dentro de cada condición no debe dejarse ningún espacio enblanco intermedio. Delante y detrás de AND u OR se dejará un espacio en blanco.

En la composición de la expresión de filtrado (inmediatamente después del nombre del campo y sin espacios en blanco)podrán incluirse preguntas de filtrado en tiempo de ejecución del tipo desde/hasta (??) y del tipo valor (?).

Ejemplos:

Expresión: A_CODIGO?

Preguntas: Código Artículo Igual

Se confeccionarán las etiquetas con un código de artículo igual al entrado.

Expresión: A_CODIGO??

Preguntas: Código Artículo Inicial

Ayuda FISCAL334


Código Artículo Final

Se confeccionarán las etiquetas con códigos de artículo entre el inicial y final entrados.

En el caso de textos programables, las condiciones indicarán el registro del fichero principal al que se confeccionará eltexto.

Si hay varios registros que cumplen las condiciones impuestas, el programa seleccionará el primero de ellos.

Ver el tema Expresiones para mayor información.

Utilizando el comando Buscar [F3] aparecerá el Generador de Expresiones.

Una vez entrados los datos anteriores se creará un documento igual que el de referencia pero con el nombre nuevo. Estenombre aparecerá en la relación de documentos programables. Para poder programar el nuevo documento en la formadeseada, se visualizará por la pantalla y, en esta situación, se accionará el comando Diseñar Documento.

Para borrar un documento programable, se situará la barra de selección sobre el documento a borrar y se accionará elcomando Suprimir [SUP].

Para cambiar el nombre, el nivel de acceso o las condiciones de un documento programado por el usuario, se posicionará labarra de selección sobre el documento deseado y se pulsará la tecla [INTRO]. Seguidamente, accionando el comandoRectificar [INS], aparecerá una ventana que permitirá rectificar los campos citados. El mismo efecto se obtendráposicionando la barra de selección sobre el nombre del documento deseado y haciendo clic con el botón secundario del ratón.Aparecerá un menú contextual que permitirá redefinir o suprimir el documento seleccionado.

Los documentos predefinidos sólo pueden ser modificados por el usuario supervisor pero no se puede cambiar el nombre ni elnivel de acceso. Los documentos predefinidos modificados aparecen en la lista de la pantalla seguidos del símbolo '*'.Mediante el comando Modificado/Original, se puede elegir entre confeccionar el documento modificado o el documentooriginal.

3.7.3 Confección de Documentos

Cualquier documento seleccionado según las indicaciones del tema Selección de Documentos se puede visualizar por lapantalla, imprimir en un papel, enviar por correspondencia o exportar como un archivo de datos.

Visualizar un DocumentoAccionando el comando Visualizar [INT], aparece en la pantalla del ordenador una ventana con la primera página deldocumento seleccionado.

En la ventana, la barra de herramientas dispone de los siguientes botones:

Diseñar ListadoSe utiliza para modificar el diseño del listado que se está visualizando.

Diseñar TextoSe emplea para modificar el diseño del texto que se está visualizando.

Diseñar GráficoSe utiliza para modificar el diseño del gráfico que se está visualizando.

Configurar ImpresoraPermite seleccionar la impresora deseada y configurar sus propiedades. El resultado de la configuración aparece en elrecuadro amarillo situado junto al botón.

Mostrar PáginasPermite activar la visualización de las pequeñas presentaciones preliminares de las páginas del documento (miniaturasde página) que aparecen en la parte izquierda de la ventana. Esta operación también podrá realizarse utilizando latecla [F5]. Ver Presentación de Miniaturas de Página de un Documento.

Desactivar Mostrar PáginasPermite desactivar la visualización de las pequeñas presentaciones preliminares de las páginas del documento(miniaturas de página) que aparecen en la parte izquierda de la ventana.

PautadoPermite activar la impresión simulando papel pautado (alternado líneas con un suave fondo gris y líneas con fondotransparente). Esta operación también podrá realizarse utilizando la tecla [F6].

Desactivar PautadoPermite desactivar la impresión simulando papel pautado (alternado líneas con un suave fondo gris y líneas con fondotransparente).



Información AmpliadaPermite activar la información ampliada, de forma que deslizando el puntero del ratón por encima de cualquiercampo/columna del listado (excepto en los títulos y los sumatorios) aparece automáticamente un pequeño recuadrocon la información relativa del campo que se está apuntando y si se pulsa el botón izquierdo, se accede directamentea la operación relacionada con la información solicitada.

Si se pulsa el botón derecho se podrá configurar la información (columnas del listado) que se desea que aparezca. VerConfiguración Información Ampliada.

Desactivar Información AmpliadaPermite desactivar la información ampliada.

Zoom Disminuye [-]Disminuye el tamaño de la página del documento visualizado en pantalla.

Zoom Aumenta [+]Aumenta el tamaño de la página del documento visualizado en pantalla.

Página EnteraPresenta en la pantalla la página entera del documento. Con la tecla barra espaciadora [ESP] se podrá conmutarentre la visualización a página entera o a tamaño real.

Línea CompletaAjusta el tamaño de la página para que ocupe todo el ancho de la pantalla.

Tamaño RealAjusta la página a su tamaño real. Con la tecla barra espaciadora [ESP] se podrá conmutar entre la visualización apágina entera o a tamaño real.

Anterior Coincidencia [ ]Si se esta realizando la búsqueda de un texto en el documento, al pulsar este comando se visualizará en pantalla lapágina donde aparece la anterior coincidencia de ese texto. El texto quedará marcado en reverse (con el fondo decolor azul).

Siguiente Coincidencia [â]Si se esta realizando la búsqueda de un texto en el documento, al pulsar este comando se visualizará en pantalla lapágina donde aparece la siguiente coincidencia de ese texto. El texto quedará marcado en reverse (con el fondo decolor azul).

Primera PáginaPresenta la primera página del listado o del texto. Puede utilizarse también la combinación de teclas [CTRL][RE.PAG].

Página Anterior [RE.PAG]Presenta la página anterior del listado o del texto.

Página Siguiente [AV.PAG]Presenta la página siguiente del listado o del texto.

Última PáginaPresentará la última página del listado o del texto. Puede utilizarse también la combinación de teclas [CTRL][AV.PAG].


Correspondencia [F2]Al pulsar este comando aparecerá una ventana que permite definir el intervalo de páginas a enviar y posteriormenteenviar por correspondencia, la carta o el e-mail a partir del documento. Ver la operación Correspondencia .

Correspondencia en Serie [F2]Envía una carta o un e_mail a cada uno de los registros del fichero de datos seleccionados del texto programable.Ver la operación Correspondencia .

Buscar [F3]Permite localizar el valor deseado en el documento. Ver Buscar en un Documento.

Cancelar Búsqueda [F3]Cancela la búsqueda en el documento. Ver Buscar en un Documento.

Ayuda FISCAL336


Exportar [F4]Permite exportar el documento para que pueda ser tratado posteriormente por otros programas. En las exportacionesde documentos pdf, se podrá indicar el intervalo de páginas que se desean exportar. Si se acciona el comandoExportar [F4] mientras se mantiene pulsada la tecla de mayúsculas [MAY], al finalizar la exportación, el documentoexportado se abrirá de forma automática con el programa asociado a su extensión. Ver Exportar un Documento.

Imprimir [FIN]Al pulsar este comando aparecerá una ventana que permite definir los parámetros de impresión (impresora, intervalode páginas, número de copias, etc.) y posteriormente imprimir el documento.

Imprimir Serie de Cartas [FIN]Imprime el documento seleccionado para cada uno de los registros del fichero de datos seleccionados del textoprogramable.


Los restantes botones han sido descritos en el tema Selección de Documentos.

Si en el Diseño de Listados se han definido textos variables con la opción Preguntar Valor al Imprimir, al realizar lapresentación preliminar del documento se podrán confirmar o rectificar los valores asignados a estos textos variables.

La ventana dispone también de un cuadro de texto que permite entrar, con el teclado, el número de la página que se deseavisualizar. En los listados, dependiendo de la extensión de los ficheros, la presentación en pantalla de una páginadeterminada puede tardar bastante tiempo. Si se desea cancelar el proceso, se pulsará la tecla [ESC].

Cuando se trabaja con etiquetas, aparecerá en el fondo de la pantalla con líneas de trazo suaves y discontinuas, ladistribución de la etiquetas en el papel.

Las siguientes teclas de control desplazan la barra de selección vertical u horizontal (si existen) de la presentación preliminarde la siguiente forma:

[ ]Hacia arriba.

[â]Hacia abajo.

[ß]Hacia la izquierda.

[à]Hacia la derecha.

[MAY][ ]Hacia arriba de una manera más suave.

[MAY][â]Hacia abajo de una manera más suave.

[MAY][ß]Hacia la izquierda de una manera más suave.

[MAY][à]Hacia la derecha de una manera más suave.

[CTRL][ ]Arriba del todo.

[CTRL][â]Abajo del todo.

[CTRL][ß]A la izquierda del todo.

[CTRL][à]A la derecha del todo.

[MAY][RE.PAG]Si está activada la Presentación de Miniaturas de Página, desplaza la barra de selección vertical hacia arriba.

[MAY][AV.PAG]Si está activada la Presentación de Miniaturas de Página, desplaza la barra de selección vertical hacia abajo



Las siguientes teclas de control permiten realizar cambios de página en la presentación preliminar del documento:

[RE.PAG]Presenta la página anterior del listado o del texto.

[AV.PAG]Presenta la página siguiente del listado o del texto.

[CTRL][RE.PAG]Presenta la primera página del listado o del texto.

[CTRL][AV.PAG]Presenta la última página del listado o del texto.

Las siguientes teclas de control permiten realizar cambios en el zoom de la presentación preliminar del documento:

[ESP]Conmuta entre la visualización a página entera o a tamaño real.

[+]Aumenta el zoom.

[-]Disminuye el zoom.

Algunos listados, cuando se visualiza su última página, informan en la barra de título del número total de registros quecontienen.

Cualquier tipo de documento que esté visualizado se puede imprimir en un papel, enviar por correspondencia o exportar comoun archivo de datos. Ver los apartados siguientes:

Imprimir un DocumentoAccionando el comando Imprimir [FIN], el programa imprimirá el documento seleccionado utilizando los parámetros deimpresión que se indican en el recuadro de la barra de herramientas.

Si se desea establecer el intervalo de páginas a imprimir o el número de copias de las mismas, se accionará el comando Imprimir [FIN] mientras se mantiene pulsada la tecla [CTRL] (Combinación de teclas [CTRL][FIN]). Aparecerá unaventana que permitirá definir los parámetros anteriores y, utilizando el botón Propiedades, los de configuración de laimpresora.

CorrespondenciaAccionando el comando Correspondencia [F2] se abrirá una ventana con los campos necesarios para la confección decartas o e-mails que incluyan el documento seleccionado. Ver la operación Correspondencia . También se podrá indicar elintervalo de páginas que se desean enviar. Mediante botones de opción se podrá seleccionar todas las páginas o bien unintervalo de ellas.

Buscar en un DocumentoAccionando el comando Buscar [F3] aparecerá un cuadro de texto que permite entrar, con el teclado, el texto que se deseabuscar en el documento. Al pulsar la tecla [INTRO] se visualizará en pantalla la página donde aparece la primera coincidenciade ese texto y utilizando las teclas Anterior Coincidencia [ ] y Siguiente Coincidencia [â], se visualizará en pantallala página donde aparece la anterior o la siguiente coincidencia de ese texto, respectivamente. El texto quedará marcado enreverse (con el fondo de color azul)

Para cancelar la búsqueda en un documento se pulsará el comando Cancelar Búsqueda [F3].

Exportar un DocumentoAccionando el comando Exportar [F4], el programa calcula el documento y, una vez finalizado el cálculo, abre una ventanaque permite exportar el documento para que pueda ser tratado posteriormente por otras aplicaciones.

El programa permite entrar el nombre y el tipo de archivo exportado y la carpeta donde se desea guardar.

En las exportaciones de documentos pdf, se podrá indicar el intervalo de páginas que se desean exportar. Mediantebotones de opción se podrá seleccionar todas las páginas o bien un intervalo de ellas.

Según el tipo del documento seleccionado, será posible exportarlo en uno de los formatos siguientes:

Doc. Formato

Listado Texto (*.txt)Texto Delimitado (*.csv)EXCEL (*.xls)EXCEL con Títulos (*.xls)

Ayuda FISCAL338


Documento PDF (*.pdf)

Texto Documento RTF (*.rtf)Documento de Texto (*.txt)Documento HTML (*.htm; *.html)Documento PDF (*.pdf)

Gráfico Documento RTF (*.rtf)Mapa de Bits (*.bmp)Enhanced Metafile (*.emf)Documento PDF (*.pdf)

Si se acciona este mientras se mantiene pulsada la tecla de mayúsculas [MAY], al finalizar la exportación, el documentoexportado se abrirá de forma automática con el programa asociado a su extensión.

Presentación Miniaturas de Página de un DocumentoAccionando el comando Mostrar Páginas [F5] en la parte izquierda de la ventana aparecerá una barra con las miniaturasde página, pequeñas presentaciones preliminares de las páginas del documento. Se utilizan para obtener un esquema de ladistribución de los contenidos de las páginas del documento y, principalmente, para cambiar de forma rápida de páginas.

La página que actualmente se está visualizando aparece marcada con un recuadro de color azul.

Al realizar un clic sobre una de estas miniaturas de página, en la parte derecha de la pantalla aparecerá la presentaciónpreliminar de la página seleccionada.

Configuración Información AmpliadaCuando se ha activado la información ampliada, al deslizar el puntero del ratón por encima de cualquier campo/columnadel listado (excepto en los títulos y los sumatorios) aparece automáticamente un pequeño recuadro con la información relativadel campo que se está apuntando. Si se pulsa el botón derecho, aparecerá una ventana con los campos disponibles y loscampos visibles del fichero que se está utilizando con los que será posible configurar la presentación de la informaciónampliada.

Utilizando los comandos Crear [INS] y Suprimir [SUP] en la rejilla de los campos visibles, se distribuirán los campos segúnel orden en que deben aparecer en la información ampliada.

Utilizando el comando Campos Iniciales [I] los campos que aparecen en la información ampliada quedarán de acuerdo conla configuración inicial del programa.

3.7.4 Diseño de Documentos

Esta operación permite que el usuario pueda programar, a nivel simplificado sus propios listados.

Se accede a la operación visualizando el listado que se desea programar y accionando el comando Diseñar Listado.

En la pantalla aparece la zona de edición del programador de listados con dos reglas graduadas en milímetros dispuestassegún los ejes de coordenadas, la zona de estructura que muestra todos los objetos del listado, la zona depropiedades que muestra las propiedades del objeto seleccionado y la barra de herramientas.

En la zona de edición, el listado a programar se presenta con las siguientes bandas o zonas, por orden descendente:

El membrete. Situado en la parte superior del documento, contiene el logotipo y/o el nombre de la empresa. Elmembrete que se presenta en el documento es el que se ha definido en la operación Membretes y Pies del menúConfiguración. El membrete es idéntico para todos los listados aunque pueden definirse membretes diferentes para laprimera página y para las páginas siguientes .

La cabecera. Situada debajo del membrete, se utiliza para imprimir el título del listado, fecha y los nombres de loscampos que se imprimirán en la zona siguiente.

El cuerpo. Contiene el detalle/s que forman la parte central del listado y se imprime para cada registro del fichero dedatos. En la definición del documento, sólo se definirá la disposición de un registro que representará el formato en quehan de imprimirse todos ellos. El programa se encargará de repetir la definición del registro las veces que sea necesariopara llenar todo el cuerpo del documento.

En la parte inferior del cuerpo se representan los finales del grupo y el final de informe en el caso que el listado contengasumas parciales y sumas totales.

El pie. Situado en la parte inferior del documento, se utiliza en algunos listados para imprimir los totales, los vencimientos,la forma de pago, etc.

Situando el cursor sobre la línea de separación de dos bandas y arrastrando el ratón al tiempo que se pulsa el botón principal,se podrá modificar o suprimir el espacio ocupado por cada banda en el listado. También puede modificarse este espaciosituando el cursor sobre un punto libre de la zona, y haciendo clic con el pulsador secundario del ratón y modificando la alturade la pantalla de propiedades. El tamaño de la zona del membrete sólo puede ser modificado desde la operación Membretes yPies.



Cada una de las bandas descritas contiene una serie de objetos que representan etiquetas, fórmulas, líneas, figurasgeométricas, imágenes, códigos de barras o gráficos los cuales se imprimirán en el listado según su distribución en la pantalla.

Para diseñar el listado, se utilizarán los siguientes comandos de la barra de herramientas:

PunteroAl seleccionar este botón y realizar un clic sobre cualquier objeto del documento, en la zona de estructuraaparecerá marcado el objeto seleccionado y en la zona de propiedades se podrán modificar sus valores.El puntero también se podrá utilizar para cambiar el tamaño de cada área así como las medidas y la posición del objeto.

EtiquetaPermite crear un objeto con un texto constante. Para ello se deberá seleccionar este botón y realizar un clic en elpunto a partir del cual se desee posicionar. Automáticamente, en la zona de estructura aparecerá la nuevaetiqueta creada y en la zona de propiedades se podrán modificar sus valores.

FórmulaPermite crear un objeto con un texto variable contenido en los campos de los ficheros de datos. Funciona igual queel comando Texto Fijo excepto que en lugar de entrar los caracteres fijos, se debe entrar la expresión que define elvalor que debe aparecer en el documento. Automáticamente, en la zona de estructura aparecerá la nuevafórmula creada y en la zona de propiedades se podrán modificar sus valores.

LíneaEl comando Línea permite incluir una línea en el informe. Para ello se deberá seleccionar este botón y realizar un clicen el punto a partir del cual se desee posicionar. Automáticamente, en la zona de estructura aparecerá la nuevalínea creada y en la zona de propiedades se podrán modificar sus valores.

Figura GeométricaSirve para crear un objeto que contenga una línea, un rectángulo, una circunferencia, etc. Para ello se deberáseleccionar este botón y realizar un clic en el punto a partir del cual se desee posicionar. Automáticamente, en lazona de estructura aparecerá la nueva figura geométrica creada y en la zona de propiedades se podránmodificar sus valores.

Imagen FijaPermite incluir una imagen fija en el informe. Para ello se deberá seleccionar este botón y realizar un clic en el punto apartir del cual se desee posicionar. A continuación, se abrirá una ventana que permitirá seleccionar el archivo quecontiene la imagen. Una vez seleccionada la imagen, automáticamente, en la zona de estructura aparecerá lanueva imagen fija creada y en la zona de propiedades se podrán modificar sus valores.

Imagen VariablePermite crear un objeto con una imagen variable determinada por su nombre de archivo relacionado con un campo delos ficheros de datos. Para ello se deberá seleccionar este botón y realizar un clic en el punto a partir del cual se deseeposicionar. Automáticamente, en la zona de estructura aparecerá la nueva imagen variable creada y en la zonade propiedades se podrán modificar sus valores.

Código de BarrasSirve para incluir en un código de barras en el informe. Para ello se deberá seleccionar este botón y realizar un clic enel punto a partir del cual se desee posicionar. Automáticamente, en la zona de estructura aparecerá el nuevocódigo de barras creado y en la zona de propiedades se podrán modificar sus valores.

GráficoSirve para incluir en un gráfíco (histrograma o tarta) de barras en el informe. Para ello se deberá seleccionar estebotón y realizar un clic en el punto a partir del cual se desee posicionar. Automáticamente, en la zona deestructura aparecerá el nuevo gráfico creado y en la zona de propiedades se podrán modificar sus valores.

ImportarEl comando Importar permite sustituir el documento que se está visualizando por otro contenido en un archivo deextensión docifr ó ifr.

ExportarEl comando Exportar permite guardar el documento que se está visualizando en un archivo de extensión docifr.

VisualizarPermite ver el aspecto final del listado/informe que se está editando.

AceptarEste comando acepta los cambios introducidos en el listado/informe y los guarda en el archivo correspondiente.

Ayuda FISCAL340


CancelarInterrumpe la edición en curso. Los cambios que se hayan podido realizar no se guardarán en el archivocorrespondiente.

3.7.4.1 Documento

Documento

Cada documento puede estar compuesto por uno o varios informes, fusiones de textos o PDF's.

Para añadir un nuevo informe, fusión de textos o pdf en el documento, en la zona que contiene la estructura (parte superior-derecha) se realizará un clic con el botón derecho sobre el nodo Documento, de forma que aparecerá un menú desplegableque permitirá la posibilidad de:

Añadir InformeAñadir Fusión de TextosAñadir PDF

Además, hay otro grupo de comandos cuyos botones figuran en la parte inferior de la barra de herramientas. Estos son lossiguientes:

ImportarPermite sustituir el documento que se está visualizando por otro contenido en un archivo de extensión docifr ó ifr.

ExportarPpermite guardar el documento que se está visualizando en un archivo de extensión docifr.

VisualizarPermite visualizar el aspecto final del documento que se está diseñando.

AceptarEste comando acepta los cambios introducidos en el documento y los guarda en el archivo correspondiente.

CancelarCancela el diseño del documento. Los cambios que se hayan podido realizar no se guardarán en el archivocorrespondiente.

3.7.4.2 Informe

Esta operación permite que el usuario pueda programar, a nivel simplificado sus propios listados.


Cada informe puede estar compuesto por diferentes grupos, un fondo y diferentes bandas.

Para añadir un nuevo grupo en el informe, en la zona que contiene la estructura (parte superior-derecha) se realizará un cliccon el botón derecho sobre el nodo Grupos, de forma que aparecerá un menú desplegable que permitirá la posibilidad deañadir un nuevo grupo.

Para añadir una nueva banda en el informe, en la zona que contiene la estructura (parte superior-derecha) se realizará unclic con el botón derecho sobre el nodo Bandas, de forma que aparecerá un menú desplegable que permitirá la posibilidadde:

Añadir MembretesAñadir Banda Inicio InformeAñadir Banda Cabecera PáginaAñadir Banda Cabecera GrupoAñadir Banda DetalleAñadir Banda Pie GrupoAñadir Banda Final InformeAñadir Banda Pie Página

En la zona de edición, el listado a programar se presenta con las siguientes zonas, por orden descendente:

El membrete. Situado en la parte superior del documento, contiene el logotipo y/o el nombre de la empresa. Elmembrete que se presenta en el documento es el que se ha definido en la operación Membretes y Pies del menúConfiguración. El membrete es idéntico para todos los listados aunque pueden definirse membretes diferentes para laprimera página y para las páginas siguientes .

La cabecera. Situada debajo del membrete, se utiliza para imprimir el título del listado, fecha y los nombres de los



campos que se imprimirán en la zona siguiente.

El cuerpo. Contiene el detalle/s que forman la parte central del listado y se imprime para cada registro del fichero dedatos. En la definición del documento, sólo se definirá la disposición de un registro que representará el formato en quehan de imprimirse todos ellos. El programa se encargará de repetir la definición del registro las veces que sea necesariopara llenar todo el cuerpo del documento.


El pie. Situado en la parte inferior del documento, se utiliza en algunos listados para imprimir los totales, los vencimientos,la forma de pago, etc.

Situando el cursor sobre la línea de separación de dos bandas y arrastrando el ratón al tiempo que se pulsa el botón principal,se podrá modificar o suprimir el espacio ocupado por cada banda en el listado. También puede modificarse este espaciosituando el cursor sobre un punto libre de la zona, y haciendo clic con el pulsador secundario del ratón y modificando la alturade la pantalla de propiedades. El tamaño de la zona del membrete sólo puede ser modificado desde la operación Membretes yPies.

Cada una de las bandas descritas contiene una serie de objetos que representan etiquetas, fórmulas, líneas, figurasgeométricas, imágenes, códigos de barras o gráficos los cuales se imprimirán en el listado según su distribución en la pantalla.

Si en la zona que contiene la estructura (parte superior-derecha) se selecciona un nodo Informe, se podrán consultar/modificar los siguientes campos:

Condiciones de Impresión

FÓRMULA. En este campo se entrará una condición que, de no cumplirse, hará que el informe no aparezca en el

documento. Si no se entra ninguna condición, el informe se incluirá siempre en el documento. Utilizando el botón aparecerá el Generador de Expresiones.

Medidas Página

TAMAÑO. Mediante un cuadro de lista desplegable se entrará el tamaño del papel que se utilizará para confeccionarel informe:

Predefinido de ImpresoraMedidas Especiales (será necesario entrar el ANCHO y el ALTO)DIN-A4DIN-A5

ANCHO. Si se ha seleccionado el tamaño Medias Especiales se entrará el ancho en milímetros del papel.

ALTO. Si se ha seleccionado el tamaño Medias Especiales se entrará el alto en milímetros del papel.

ORIENTACIÓN. Mediante un cuadro de lista desplegable se entrará la orientación del papel que se utilizará paraconfeccionar el informe:

Predefinido de ImpresoraVerticalApaisado

MARGEN SUPERIOR. Margen superior que debe dejarse en blanco en el papel.

MARGEN IZQUIERDO. Margen izquierdo que debe dejarse en blanco en el papel.

MARGEN INFERIOR. Margen inferior que debe dejarse en blanco en el papel.

MARGEN DERECHO. Margen derecho que debe dejarse en blanco en el papel.

Datos

CONSULTA SQL. Indica la expresión SQL que representa el informe. Utilizando el botón aparecerá el Generadorde Expresiones.

Ver Expresiones SQL para mayor información.

Cada informe puede estar compuesto por diferentes grupos, un fondo y diferentes bandas.

Grupo

Los grupos permiten establecer agrupaciones de registros con la finalidad de realizar sumas parciales y/o saltos de páginas.

Una vez definida la expresión que determina el criterio de agrupación de los datos, cada vez que se produzca una variaciónen su valor, se iniciará un nuevo grupo.

Para el correcto funcionamiento de las agrupaciones, el fichero principal del listado debe estar ordenado por la mismaexpresión que determina el criterio de agrupación. Además, se podrá indicar si el listado debe saltar de página cada vez queinicie un nuevo grupo.

Ayuda FISCAL342


Si en la zona que contiene la estructura (parte superior-derecha) se selecciona un nodo Grupo, se podrán consultar/modificar los siguientes campos:

Definición del Grupo

NOMBRE. Nombre que identifica al grupo.

FÓRMULA CAMBIO. Expresión que determina el criterio de agrupación. Utilizando el botón aparecerá elGenerador de Expresiones.Cada vez que se produzca una variación en el valor de este campo, se iniciará un nuevo grupo. Para el correcto funcionamiento de las agrupaciones, el fichero principal del listado debe estar ordenado por el mismocampo que determina el criterio de ordenación.

NUEVO GRUPO CUANDO. Mediante un cuadro de lista desplegable se entrará la condición que debe cumplirse paraque haya un cambio de grupo:

Cambie Valor FórmulaValor Fórmula = CIERTO

Fondo

Si en la zona que contiene la estructura (parte superior-derecha) se selecciona el nodo Fondo, se podrán consultar/modificar/borrar los objetos contenidos en el fondo.

Banda

En las bandas hay los diferentes objetos que componen el informe. En cada informe pueden existir la siguientes bandas:

Inicio Informe. Los objetos contenidos en esta banda únicamente aparecerán cuando empieze el informe.

Membrete Página. Situado en la parte superior del documento, contiene el logotipo y/o el nombre de la empresa. Elmembrete que se presenta en el documento es el que se ha definido en la operación Membretes y Pies del menúConfiguración. El membrete es idéntico para todos los listados aunque pueden definirse membretes diferentes para laprimera página y para las páginas siguientes .

Cabecera Página. Situada debajo del membrete, se utiliza para imprimir el título del listado, fecha y los nombres de loscampos que se imprimirán en la zona siguiente.

Detalle. Contiene el detalle/s que forman la parte central del listado y se imprime para cada registro del fichero de datos.En la definición del documento, sólo se definirá la disposición de un registro que representará el formato en que han deimprimirse todos ellos. El programa se encargará de repetir la definición del registro las veces que sea necesario parallenar todo el cuerpo del documento.


Final Informe. Los objetos contenidos en esta banda únicamente aparecerán cuando finalize el informe.

Pie Página. Situado en la parte inferior del informe, se utiliza en algunos listados para imprimir los totales, losvencimientos, la forma de pago, etc.

Si en la zona que contiene la estructura (parte superior-derecha) se selecciona un nodo Banda, se podrán consultar/modificar los siguientes campos:

Grupo

GRUPO. Este campo únicamente estará disponible en las bandas Cabecera de Grupo y Pie de Grupo. Medianteun cuadro de lista desplegable se seleccionará el Grupo al que se asignará la banda.


FÓRMULA. En este campo se entrará una condición que, de no cumplirse, hará que la banda no aparezca en el

informe. Si no se entra ninguna condición, la banda se incluirá siempre en el informe. Utilizando el botón aparecerá el Generador de Expresiones.

FÓRMULA REIMPRESIONES. En este campo se entrará una condición que indicará las veces que debe repetirse laimpresión de esta banda. Si no se entra ninguna condición, la banda únicament se imprimirá una sola vez. Utilizando el

botón aparecerá el Generador de Expresiones.

Posición

ANCHURA. Distancia en milímetros entre los extremos izquierdo y derecho de la banda.

ALTURA. Distancia en milímetros entre los extremos superior e inferior de la banda.

IMPRIMIR CABECERA GRUPO AL INICIAR PÁGINA. Este campo únicamente estará disponible en las bandasCabecera de Grupo. En el caso de que un grupo no quepa en la misma página, mediante una casilla de verificación



se activará esta opción para que al principio de cada página se reimprima la cabecera del grupo.

SALTO DE PÁGINA DESPUÉS DE IMPRIMIR. Mediante una casilla de verificación se indicará si el listado debecambiar de página después de imprimir la banda.

SUBSTITUIR PIE PÁGINA POR PIE GRUPO. Este campo únicamente estará disponible en las bandas Pie deGrupo. Mediante una casilla de verificación se indicará si el pie de grup debe sustituir al pie de página general.

NÚMERO DE ETIQUETAS POR LÍNEA. En la impresión de etiquetas, permite indicar el número de etiquetas porlínea.

ORDEN IMPRESIÓN. En la impresión de etiquetas, mediante un cuadro de lista desplegable se entrará el orden deimpresión a utilizar:

HorizontalVertical

Cada una de las bandas o bien el fondo puede contener los siguientes objetos:

Etiqueta

Las propiedades del objeto etiqueta están contenidas en los siguientes campos:

Texto Fijo

IDIOMA 1. Se entrará el texto correspondiente al idioma 1 que debe aparecer en el documento.







FÓRMULA. En este campo se entrará una condición que, de no cumplirse, hará que el objeto no aparezca en el

documento. Si no se entra ninguna condición, el objeto se incluirá siempre en el listado. Utilizando el botón aparecerá el Generador de Expresiones.

Posición

HORIZONTAL. Distancia en milímetros entre el borde izquierdo del papel y el margen izquierdo del objeto.

VERTICAL. Distancia en milímetros entre el borde superior del papel y el margen superior del objeto.

ANCHURA. Distancia en milímetros entre el margen izquierdo y el margen derecho del objeto.

ALTURA. Distancia en milímetros entre el margen superior e inferior del objeto.

Aspecto

FUENTE. Mediante botones de opción se seleccionará la fuente en que debe aparecer el texto entrado en el campocontenido. Podrá elegirse una de las siguientes fuentes:

NormalComprimidaMicrocomprimida(Otra) (El usuario podrá elegir la fuente, el estilo, el tamaño, los efectos y el color del texto).

ROTACIÓN. Indica el ángulo de rotación en sentido contrario a las agujas de reloj que debe efectuar el objeto.Mediante un cuadro de lista desplegable puede elegirse una de las siguientes rotaciones:

0º90º180º270º

ALINEACIÓN. Mediante un cuadro de lista desplegable podrá seleccionarse uno de los siguientes tipos de alienación:

IzquierdaDerechaCentradoJustificado

RECORTAR TEXTO. Mediante una cuadro de lista se indicará:

SíNoAjustar fuente a tamaño

Ayuda FISCAL344


Fórmula

Las propiedades del objeto fórmula están contenidos en los siguientes campos:

Expresión de Datos

FÓRMULA. Indica la formula que determina el contenido del texto variable. Utilizando el botón aparecerá elGenerador de Expresiones.

TIPO. Mediante un cuadro de lista desplegable podrá seleccionarse uno de los siguientes tipos de campo:

CarácterNuméricoMonedaMoneda PtsMoneda €FechaHoraMemorándum

LONGITUD. Mediante un cuadro de lista desplegable modificable, se entrará el número máximo de caracteres quepodrá tener el campo. Si se utiliza la opción Automático, el texto adoptará el tamaño del marco del objeto.

DECIMALES. Mediante un cuadro de lista desplegable modificable, se entrará el número de decimales que podrátener el campo numérico. Además, el programa dispone de las siguientes opciones:

AutomáticoDecimales Importe del ProgramaDecimales Cantidad del Programa

SUMA. Mediante un cuadro de lista desplegable, se seleccionará una de las siguientes opciones para el camponumérico:

NoGeneralDe PáginaDel Grupo: Grupo 1...Del Grupo: Grupo N

VALOR INICIAL SUMA. Se entrará una expresión que indique el valor inicial que debe tener el campo en elmomento de comenzar el listado.

IDENTIFICADOR. Nombre con el que se identificará el objeto en el documento. Este nombre podrá ser utilizadoposteriormente en otros objetos del documento, cuando se defina alguna expresión.

ANCHO AL EXPORTAR. Número de caracteres/dígitos que utilizará el campo al realizar exportaciones.




VALORES REPETIDOS. Mediante una casilla de verificación se indicará si deben imprimirse valores repetidos de doso más registros consecutivos.

PREGUNTAR VALOR AL IMPRIMIR. Mediante una casilla de verificación se marcará si se desea que al realizar lapresentación preliminar del documento el programa se detenga para que el usuario confirme o rectifique el valorasignado a la fórmula.

Posición





Aspecto

FUENTE. Mediante botones de opción se seleccionará la fuente en que debe aparecer el texto entrado en el campocontenido. Podrá elegirse una de las siguientes fuentes:

NormalComprimidaMicrocomprimida



(Otra) (El usuario podrá elegir la fuente, el estilo, el tamaño, los efectos y el color del texto).

ROTACIÓN. Indica el ángulo de rotación en sentido contrario a las agujas de reloj que debe efectuar el objeto.Mediante un cuadro de lista desplegable puede elegirse una de las siguientes rotaciones:

0º90º180º270º

ALINEACIÓN. Mediante un cuadro de lista desplegable podrá seleccionarse uno de los siguientes tipos de alienación:

IzquierdaDerechaCentradoJustificado

VER SEPARADOR MILES. Mediante una casilla de verificación se indicará si el campo numérico debe incorporar lospuntos para separar los millares.

VER VALOR 0. Mediante una casilla de verificación se indicará si en el campo numérico debe imprimirse el valor 0. Encaso contrario, el campo numérico quedará en blanco.

RECORTAR TEXTO. Mediante una cuadro de lista se indicará:

SíNoAjustar fuente a tamaño

Enlace

EXPRESIÓN. En este campo se podrá entrar una expresión (nombre de un campo) que permitirá en la presentaciónpreliminar, mostrar la información ampliada del campo y acceder a la operación relacionada con la información

solicitada. Utilizando el botón aparecerá el Generador de Expresiones.

Línea

Las propiedades del objeto línea están contenidas en los siguientes campos:




Posición





Aspecto

COLOR. Mediante un cuadro de lista desplegable puede seleccionarse el color de la línea.

ORIENTACIÓN. Mediante un cuadro de lista desplegable puede seleccionarse uno de los siguientes tipos deorientación de la línea:

HorizontalVerticalDiagonalContra Diagonal

ESTILO. Mediante un cuadro de lista desplegable puede seleccionarse el estilo de la línea:

SólidoTrazosPuntosTrazo - PuntoTrazo - Punto - PuntoTransparenteEspecial

GROSOR. Grosor en milímetros de la línea.

Ayuda FISCAL346


Figura Geométrica

Las propiedades del objeto figura geométrica están contenidas en los siguientes campos:




Posición





Aspecto

COLOR. Mediante un cuadro de lista desplegable puede seleccionarse el color del perfil de la figura geométrica.

COLOR FONDO. Mediante un cuadro de lista desplegable puede seleccionarse el color de fondo de la figurageométrica.

ESTILO. Mediante un cuadro de lista desplegable puede seleccionarse el estilo del perfil de la figura geométrica:

SólidoTrazosPuntosTrazo - PuntoTrazo - Punto - PuntoTransparenteEspecial

GROSOR. Grosor en milímetros de la figura geométricageométrica.

RELLENO. Mediante un cuadro de lista desplegable puede seleccionarse el estilo del relleno del fondo de la figurageométricageométrica:

SólidoTransparenteLíneas HorizontalesLíneas VerticalesLíneas DiagonalesLíneas Contra DiagonalesRejillaRejilla Diagonal

FORMA. Mediante un cuadro de lista desplegable puede seleccionarse uno de los siguientes tipos de figurageométrica:

RectánguloRectángulo RedondeadoElipseCírculo

Imagen Fija / Imagen Variable

Las propiedades del objeto imagen fija/variable están contenidas en el siguiente campo:

Posición





IMAGEN FIJA. Mediante el comando Importar Imagen se podrá seleccionar la imagen que se desea presentar,contenida en un archivo del tipo:

Portable NetWork Graphics (*.png)Formato JPEG (*.jpg)Formato JPEG (*.jpeg)Graphics Interchange Format (*.gif)



Bitmaps (*.bmp)Enhanced Metafiles (*.emf)Metafiles (*.wmf)

IMAGEN VARIABLE. Mediante un cuadro de lista desplegable se seleccionará la tabla de la base de datos de la quese desea obtener la imagen.

ROTACIÓN. Indica el ángulo de rotación en sentido contrario a las agujas de reloj que debe efectuar la imagen.Mediante un cuadro de lista desplegable puede elegirse una de las siguientes rotaciones:

0º90º180º270º

Código de Barras

Las propiedades del objeto código de barras están contenidas en el campo siguiente:

Expresión de Datos

CONSULTA SQL. Indica la fórmula que determina el código de barras a representar. Utilizando el botón aparecerá el Generador de Expresiones.




Posición





Aspecto

TIPO DE CÓDIGO DE BARRAS. Mediante un cuadro de lista desplegable puede elegirse entre los siguientes tipos decódigos de barras:

EAN-13 (Valor Predefinido)EAN-8*EAN-128A*EAN-128BEAN-128C*Code-39 Standard*Code-39 Extendido*Code-93 Standard*Code-93 Extendido*Code-128A*Code-128BCode-128CInterleaved 2/5Interleaved 2/5 IndustrialInterleaved 2/5 Matriz*CodabarUPC AUPC E0UPC E1UPC E 2 Dígitos AñadidosUPC E 5 Dígitos AñadidosCode-MSICode-PostNet

ROTACIÓN. Indica el ángulo de rotación en sentido contrario a las agujas de reloj que debe efectuar el código debarras. Mediante un cuadro de lista desplegable puede elegirse una de las siguientes rotaciones:

0º90º180º270º

Ayuda FISCAL348


MOSTRAR TEXTO CÓDIGO. Mediante una casilla de verificación se indicará si se desea mostrar el texto del códigode barras.

Gráfico

Las propiedades del objeto gráfico están contenidas en el campo siguiente:

Posición





TIPO DE GRÁFICO. Mediante un cuadro de lista desplegable puede elegirse uno de los siguientes tipos de gráfico:

HistogramaTarta

Datos

CONSULTA SQL. Indica la expresión SQL que representa el gráfico. Utilizando el botón aparecerá el Generadorde Expresiones.


3.7.4.3 Fusión Textos

Esta operación permite que el usuario pueda programar, a nivel simplificado sus propios textos.


Cada fusión de textos puede estar compuesta por diferentes textos.

Para añadir un nuevo texto en la fusión de textos, en la zona que contiene la estructura (parte superior-derecha) serealizará un clic con el botón derecho sobre el nodo Fusión Textos, de forma que aparecerá un menú desplegable quepermitirá la posibilidad de añadir un nuevo texto.

Si en la zona que contiene la estructura (parte superior-derecha) se selecciona un nodo Fusión Textos, se podránconsultar/modificar los siguientes campos:

Datos

CONSULTA SQL. Indica la expresión SQL que representa la fusión de textos. Utilizando el botón aparecerá elGenerador de Expresiones.


Cada fusión de textos puede estar compuesta por diferentes textos:

Texto

Al seleccionar un texto, en la pantalla aparecerán dos reglas graduadas en milímetros, dispuestas según los ejes decoordenadas y una doble barra de herramientas dispuesta en la parte inferior.

Si en la zona que contiene la estructura (parte superior-derecha) se selecciona un nodo Texto, se podrán consultar/modificar los siguientes campos:

Datos

TÍTULO. Título del texto.


FÓRMULA. En este campo se entrará una condición que, de no cumplirse, hará que el texto no aparezca en el

documento. Si no se entra ninguna condición, el texto se incluirá siempre en el documento. Utilizando el botón aparecerá el Generador de Expresiones.

Los textos a editar pueden tener dos partes:

El membrete. Situado en la parte superior de cada página, contiene el logotipo y/o el nombre de la empresa. Elmembrete que se presenta en el texto es el que se ha definido en la operación Membretes y Pies del menú Configuración.El membrete es idéntico para todos los textos aunque pueden definirse membretes diferentes para la primera página ypara las páginas siguientes .



El cuerpo. Es la parte restante de la página. Puede contener textos fijos, textos variables, imágenes y tablas, los cualesse distribuirán en el documento según su posición en la pantalla.

Para diseñar el aspecto del texto en el documento, se utilizarán los comandos que se accionan a través de los cuadros ybotones situados en la parte superior de la barra de herramientas. Estos son los siguientes:

FUENTE. Mediante un cuadro de lista desplegable se seleccionará el tipo de letra deseado.

TAMAÑO DE LA FUENTE. Mediante un cuadro de lista desplegable se seleccionará el tamaño deseado para la fuenteelegida.

COLOR DE LA FUENTE. Mediante un cuadro de lista desplegable se seleccionará el color deseado para la fuente elegida.

COLOR DEL FONDO. Mediante un cuadro de lista desplegable se seleccionará el color deseado para el fondo del textoseleccionado.

COLOR DEL PÁRRAFO. Mediante un cuadro de lista desplegable se seleccionará el color deseado para el fondo de todoel párrafo.

INTERLINEADO DEL PÁRRAFO. Mediante un cuadro de lista desplegable se seleccionará el interlineado de todo elpárrafo, podrán seleccionarse los siguientes:

11.251.51.752

ESTILO DE LA FUENTE. Haciendo clic sobre el icono correspondiente, podrán seleccionarse los siguientes estilos:

NegritaCursivaSubrayadaExponenteSubíndiceTachadaHyperlink. Marcando cualquier palabra o frase y haciendo clic sobre este icono se podrá entrar una dirección deinternet o de correo electrónico. Estas direcciones se entrarán de la siguiente forma:

Ejemplos: http://www.info3.es mailto: [email protected]

El texto seleccionado quedará subrayado y de color azul, de forma que hacer clic sobre él, se accederá directamente ala dirección web entrada o se estará en disposición de enviar un correo electrónico.

ALINEACIÓN. Haciendo clic sobre el icono correspondiente, podrán seleccionarse uno de los siguientes tipos dealineaciones:

IzquierdaCentradaJustificadaDerecha

LISTAS Y SANGRÍAS. Haciendo clic sobre los iconos correspondientes se podrá elegir entre:

Lista con ViñetasLista Numerada

Incrementar la SangríaDecrementar la Sangría

Además de los comandos anteriores, hay otro grupo de comandos cuyos botones figuran en la parte inferior de la barra deherramientas. Estos son los siguientes:

Definir PáginaPermite entrar el tamaño del papel que se utilizará para imprimir el texto, los márgenes que deben dejarse sinimprimir y la orientación del texto (vertical o apaisado).

Incluir MembretePermite incluir en la cabecera de todas las páginas del texto, el membrete definido en la configuración de la empresa.

Ocultar MembretePermite ocultar el membrete de la empresa en la cabecera del texto.

Insertar Texto VariablePermite insertar en el documento un texto variable contenido en los campos de los ficheros de datos o preguntado al

Ayuda FISCAL350


usuario en el momento de confeccionar el texto. Para ello, se situará el cursor sobre el punto donde se desee situar eltexto variable y se accionará el comando.

Insertar ImagenPermite insertar una imagen en el texto que se está editando. Para realizar la operación se situará el cursor sobre elpunto donde se desee insertar la imagen y se accionará el comando.

Insertar TablaPermite insertar una tabla configurable en el texto que se está editando. Para ello, se situará el cursor sobre el puntodonde se desee colocar el vértice superior izquierdo de la tabla y se accionará el comando.

Mezclar CeldasPermite unir dos celdas contiguas dentro de una tabla del documento. Para realizar la operación se seleccionarán lasdos celdas a unir y se seleccionará el comando.

Separar CeldasPermite insertar celdas dentro de una tabla del documento. Para realizar la operación se situará el cursor sobre lacelda a dividir y se accionará el comando.

Zoom Disminuye [-]Disminuye el tamaño de la página del documento visualizado en pantalla.

Zoom Aumenta [+]Aumenta el tamaño de la página del documento visualizado en pantalla.

Página EnteraPresenta en la pantalla la página entera del documento.

Línea CompletaAjusta el tamaño de la página para que ocupe todo el ancho de la pantalla.

Tamaño RealAjusta la página a su tamaño real.

AyudaVisualiza la ayuda en pantalla correspondiente a la operación que se está realizando.

Verificación Ortográfica [F2]Inicia la verificación ortográfica del texto. Ver apartado Correción Ortográfica.

BúsquedaEl comando Búsqueda permite buscar una o más palabras dentro del texto que se está editando.

SubstituciónEl comando Substitución permite reemplazar una o más palabras dentro del texto que se está editando.

CortarEste comando elimina la parte del texto seleccionada y la transfiere al portapapeles de Windows.

CopiarEste comando transfiere la parte seleccionada del texto al portapapeles de Windows.

PegarEste comando transfiere el contenido del portapapeles de Windows al texto que se está editando, a continuación delcursor.

DeshacerAccionando consecutivamente este comando, se anulan los últimos cambios realizados en el texto que se estáeditando

Página Anterior [RE.PAG]Permite visualizar la página anterior del texto que se está editando.

Página Siguiente [AV.PAG]Permite visualizar la página siguiente del texto que se está editando.

ImportarEl comando Importar permite reemplazar el texto que se está editando por otro texto contenido en un archivo.



ExportarEl comando Exportar permite guardar en un archivo el texto que se está editando.

VisualizarPermite ver el aspecto final del documento que se esta editando.


CancelarInterrumpe la edición en curso. Los cambios que se hayan podido realizar no se guardarán en el archivocorrespondiente

Los restantes comandos han sido descritos en el tema Comandos con Opciones.

3.7.4.3.1 Comandos con Opciones

Definir Página

Este comando permite definir las propiedades de la página donde se imprimirá el texto.

El programa preguntará los siguientes campos:

TAMAÑO DEL PAPEL. Se entrará el tamaño del papel que se utilizará para confeccionar el texto. Mediante un cuadro delista desplegable se seleccionará entre alguno de los siguientes formatos:

Definido por el Usuario. Será necesario entrar la ALTURA y la ANCHURA del papel en milímetros.DIN-A4 (210 x 297 mm)Contínuo 11"

NUMERACIÓN. Mediante la casilla de verificación Mostrar Número de Página en el Pie, se indicará si se deseavisualizar la numeración de las páginas en el texto.

ORIENTACIÓN. Mediante botones de opción se entrará la orientación del papel que se utilizará para confeccionar eltexto:

VerticalHorizontal

MÁRGENES. Márgenes (izquierdo, derecho, superior e inferior) que deben dejarse en blanco en el texto.

NÚMERO EJEMPLARES PREDEFINIDO. Número predefinido de ejemplares que se imprimirán del texto.

Utilizando el comando Valores Iniciales [I], la página se configurará con los valores predefinidos siguientes:

Tamaño: DIN-A4 (210 x 297 mm)

Orientación: Vertical

Márgenes: Izquierdo = 7 mmDerecho = 7 mmSuperior = 10 mmInferior = 15 mm

Nº EjemplaresPredefinido:

Predefinido por driver de la impresora predeterminadaNormalmente 1

Con el comando Aplicar Cambios [A] se aplicarán los cambios realizados sin necesidad de cerrar la ventana depropiedades.

Texto Variable

Este comando presenta una lista de campos de textos variables que pueden insertarse en el texto.

Esta ventana puede contener las siguientes pestañas:

Tablas y Campos

Parámetros

Tablas y Campos

Mediante un cuadro de lista desplegable se seleccionará el nombre de la tabla que incluye el campo que se desea incluir en eltexto.

Ayuda FISCAL352


Una vez seleccionada la tabla, a través de la rejilla de texto se seleccionará el campo que se desea incluir en el texto. Lainclusión se realizará a través del comando Insertar Fórmula [Av.Pag].

Parámetros

A través de la rejilla de texto se seleccionará el parámetro que se desea incluir en el texto. La inclusión se realizará através del comando Insertar Fórmula [Av.Pag].

Los parámetros disponibles son:

PreguntaIndividual

Se realizará una pregunta para cada uno de los registros de la fusión de textos. Mediante un cuadrode número podrá definirse el número de caracteres que se podrán entrar en el campo preguntar.

PreguntaColectiva

Se realizará una única pregunta para todos los registros de la fusión de textos. Mediante un cuadrode número podrá definirse el número de caracteres que se podrán entrar en el campo preguntar.

Fecha deTrabajo

Pregunta Individual. Se realizará una pregunta para cada uno de los registros de la fusión de textos. Mediante uncuadro de número podrá definirse el número de caracteres que se podrán entrar en el campo preguntar.Pregunta Colectiva. Se realizará una única pregunta para todos los registros de la fusión de textos. Mediante uncuadro de número podrá definirse el número de caracteres que se podrán entrar en el campo preguntar.Fecha de Trabajo

Si se utiliza el comando Preguntar Valor [?], el programa se detendrá en el momento de confeccionar el texto para que elusuario confirme o rectifique el valor asignado al campo.

Insertar Imagen

Este comando permite insertar una imagen contenida en un archivo del tipo Mapa de Bits (*.bmp) o Formato JPEG (*.jpg). Podrá seleccionarse la carpeta y el archivo deseados, el cual se visualizará en miniatura en el momento de la selección.

Insertar Tabla

Este comando permite insertar una tabla en el texto que se está editando. En la pantalla aparecerá una pequeña ventanapara seleccionar el número de filas y el número de columnas que debe tener la tabla. La selección se realizará haciendo clicsobre la celda que correspondería al extremo inferior derecho de la tabla. Seguidamente, pulsando el botón Aceptar,aparecerá otra ventana que permitirá definir los bordes de la tabla.

Cuando se acciona el comando Insertar Tabla con una o más celdas seleccionadas, el comando permite modificar los bordesde las celdas seleccionadas.

Búsqueda

Este comando permite buscar una o más palabras dentro del texto que se está editando. En el campo Buscar se entrarán laspalabras a buscar y mediante casillas de verificación se indicará si la búsqueda debe hacerse buscando sólo la palabracompleta y si debe respetarse la disposición mayúsculas y minúsculas. También podrá definirse si la búsqueda debe realizarsehacia arriba o hacia abajo.

Sustitución

Este comando permite reemplazar una o más palabras dentro del texto que se está editando. En el campo Buscar seentraran las palabras que deben ser sustituidas y en el campo Reemplazar por se entrarán las palabras que debenreemplazar a los anteriores. Mediante casillas de verificación se indicará si la sustitución debe hacerse buscando sólo lapalabra completa y si en la búsqueda debe respetarse la disposición mayúsculas y minúsculas.

Importar

Este comando permite reemplazar el texto que se está editando por otro texto contenido en un Documento RTF (*.rtf),Documento HTML (*.htm; *.html) o Documento de Texto (*.txt). Podrá seleccionarse la carpeta y el archivo o aimportar deseado.

Exportar

Este comando permite guardar el texto que se está editando en un Documento RTF (*.rtf), Documento HTML (*.htm;*.html) o Documento de Texto (*.txt). Podrá seleccionarse la carpeta y el tipo de archivo a exportar y se entrará elnombre del mismo.



3.7.4.4 PDF

Al añadir un nuevo PDF al documento aparecerá una ventana que permitirá seleccionar el archivo PDF que se desea importar.

En la ventana de edición aparecerá el contenido del archivo PDF.

Si en la zona que contiene la estructura (parte superior-derecha) se selecciona un nodo PDF, se podrán consultar/modificarlos siguientes campos:

Datos

TÍTULO. Título del archivo PDF.


FÓRMULA. En este campo se entrará una condición que, de no cumplirse, hará que el informe no aparezca en el

documento. Si no se entra ninguna condición, el PDF se incluirá siempre en el documento. Utilizando el botón aparecerá el Generador de Expresiones.

Además de los comandos anteriores, hay otro grupo de comandos cuyos botones figuran en la parte inferior de la barra deherramientas. Estos son los siguientes:

ImportarEl comando Importar permite reemplazar el archivo PDF que se desea incluir en el documento.

ExportarEl comando Exportar permite guardar el archivo PDF que se está visualizando.

VisualizarPermite ver el aspecto final del documento que se esta editando.


CancelarInterrumpe la edición en curso. Los cambios que se hayan podido realizar no se guardarán en el archivocorrespondiente

Los restantes comandos han sido descritos en el tema Comandos con Opciones.

3.7.5 Generador de Expresiones

El generador de expresiones permite crear y editar una consulta SQL o escribir la expresión que establece el valor de unavariable. Ver el tema Expresiones para mayor información.

Esta ventana puede contener las siguientes pestañas:

Tablas y Campos

Parámetros

Funciones

Funciones SQL

Tablas y Campos

Mediante un cuadro de lista desplegable se seleccionará el nombre de la tabla que incluye el campo que se desea incluir en laexpresión.

Una vez seleccionada la tabla, a través de la rejilla de texto se seleccionará el campo que se desea incluir en la expresión.La inclusión se realizará a través del comando Insertar Fórmula [Av.Pag].

Parámetros

Esta pestaña únicamente estará disponible en el diseño de documentos.

A través de la rejilla de texto se seleccionará el parámetro que se desea incluir en la expresión. La inclusión se realizará através del comando Insertar Fórmula [Av.Pag].

Los parámetros disponibles son las preguntas del documento que se desea consultar.

Ayuda FISCAL354


Funciones

Mediante un cuadro de lista desplegable se seleccionará la família de funciones que incluye la función que se desea incluiren la expresión. Los famílias de funciones son las siguientes:

Mostrar TodasMatemáticasCadenasLógicasFechasInformesVariables

Una vez seleccionada la família, a través de la rejilla de texto se seleccionará la función que se desea incluir en la expresión.La inclusión se realizará a través del comando Insertar Fórmula [Av.Pag].

Una vez seleccionada la función será necesario entrar los diferentes parámetros de la función.

Funciones SQL

Esta pestaña únicamente estará disponible para las expresiones correspondientes a la consulta SQL de los Datos de losinformes, fusiones de texto u objetos del tipo Gráfico.

Mediante un cuadro de lista desplegable se seleccionará la família de funciones que incluye la función que se desea incluiren la expresión. Los famílias de funciones son las siguientes:

Mostrar TodasMatemáticasTransformaciónFechasCadenas

Una vez seleccionada la família, a través de la rejilla de texto se seleccionará la función que se desea incluir en la expresión.La inclusión se realizará a través del comando Insertar Fórmula [Av.Pag].

Una vez seleccionada la función será necesario entrar los diferentes parámetros de la función.

El generador de expresiones utiliza los siguientes comandos generales:

Ayuda [F1]Visualiza la ayuda en pantalla correspondiente a la operación que se está realizando. La información presentadaqueda focalizada en la descripción del elemento activo de la ventana de trabajo.

Resultados Consulta SQL [F4]Este comando que únicamente estará disponible para las expresiones correspondientes a la consulta SQL de los Datos de los informes, fusiones de texto u objetos del tipo Gráfico, permite visualizar el contenido de la consultaSQL.Ver Expresiones SQL para mayor información.

Inicio [INI]Sitúa el cursor en el editor de expresiones, para su rectificación.

Final [FIN]Finaliza la entrada/rectificación de la expresión.

Aceptar [INT]Valida la expresión entrada. Si la expresión entrada es incorrecta aparecerá un mensaje de error.


3.7.6 Expresiones

Una expresión es un conjunto de términos que representa una cantidad (expresiones simples o de representación) o quepermite tomar una decisión (expresiones lógicas).

En este apartado se incluye un resumen del sistema a seguir para la construcción de las expresiones necesarias en laprogramación de listados y gráficos.

Expresiones Simples



Se forman a partir de constantes o bien mediante referencias a campos de un fichero de datos. Según su tipo, las constantesdeben expresarse de la forma siguiente:

CARÁCTER. La constante debe ir precedida y seguida del símbolo ' (apóstrofe).

Ej: 'FACTURA'

NUMÉRICA. Se debe expresar el valor.

Ej: 3.1415

FECHA. El valor de la fecha se debe entrar en formato DD/MM/AA y debe ir precedido y seguido del símbolo ' (apóstrofe).

Ej: '31/12/99'

Los campos de un fichero de datos se referencian por su nombre. En general, el primer carácter del nombre de un campoes la inicial del nombre del archivo al cual pertenece.

Ej: El nombre del campo CÓDIGO del fichero de artículos es A_CODIGO.

Expresiones de RepresentaciónEs posible representar algún dato en el documento, dependiente de algún campo de la base de datos, pero que no seaexactamente el campo. Para ello, en la definición de campo, se debe incluir una expresión que representa lastransformaciones a realizar al campo, antes de ser impreso. Pueden utilizarse los siguientes operadores:

En los campos numéricos, pueden utilizarse los siguientes operadores:

OP CAMPOS NUMÉRICOS

-- -----------------

+ SUMA VALORES

- RESTA VALORES

* MULTIPICA VALORES

/ DIVIDE VALORES

Ej: (A_P_VENTA2)*(100-A_DTO_PV2)/100

Imprime el precio de venta de un artículo aplicando su descuento.

En los campos carácter, pueden utilizarse los siguientes operadores:

OP CAMPOS CARÁCTER

-- ---------------

+ CONCATENA

Expresiones LógicasSe forman a partir de varias expresiones simples o de representación. De la evaluación de este tipo de expresiones sólopueden resultar dos posibles valores: cierto o falso.

Usualmente, las expresiones lógicas se construyen para la comparación de datos. En cada comparación, los dos datos queintervienen, tienen que ser del mismo tipo. La tabla presentada a continuación representa las posibles operaciones decomparación a realizar y la interpretación según su tipo.

En los campos numéricos, pueden utilizarse los siguientes operadores:

OP CAMPOS NUMÉRICOS

-- ----------------

> MAYOR

>= MAYOR O IGUAL

< MENOR

<= MENOR O IGUAL

= IGUAL

<> DISTINTO

Ej: (A_EXISTEN > 0)

Para realizar un listado en el que sólo aparezcan las líneas de los artículos con stock positivo.

Ayuda FISCAL356


En los campos carácter y fecha, pueden utilizarse los siguientes operadores:

OP CAMPOS CARÁCTER Y FECHA

-- -----------------------

> POSTERIOR

>= POSTERIOR O IGUAL

< ANTERIOR

<= ANTERIOR O IGUAL

= IGUALES

<> DISTINTAS

Para construir una expresión lógica a partir de otras más sencillas, se dispone de los siguientes operadores:

EXP1 AND EXP2. Realiza la operación lógica Y entre dos expresiones lógicas. El resultado será siempre falso, exceptocuando las dos expresiones sean ciertas. Es útil para verificar si se cumplen dos condiciones.

EXP1 OR EXP2. Realiza la operación lógica O entre dos expresiones lógicas. El resultado será siempre cierto, exceptocuando las dos expresiones sean falsas. Es útil para verificar si se cumple al menos una condición.

Para asegurar el orden de evaluación se pueden utilizar paréntesis.

Ej: (EXP1 OR EXP2) AND (EXP3 OR EXP4)

EXP1, EXP2, EXP3 y EXP4 simbolizan expresiones simples.

Expresiones SQLEstas expresiones se utilizan para indicar la expresión que representa un informe o una fusión de textos o un objeto del

tipo gráfico.

La sentencia SELECT es el método fundamental por el que se obtiene conjuntos de datos de una base de datos. Su formatogeneral es:

SELECT

[DISTINCT ]

<lista columnas>

FROM <lista de tablas>

[WHERE <condicion busqueda>]

[GROUP BY <lista columnas agrupadas>]

[HAVING <condicion búsqueda>]

[UNION <expresión select>]

[ORDER BY <lista columnas ordenacion>]

1 - Cláusula SELECT

La cláusula select establece cual va a ser el conjunto resultado.

Se puede utilizar la siguiente sintaxis:

- DISTINCT: Elimina las filas duplicadas del conjunto de salida.

- <lista de columnas>: Define las columnas que se devolverán en el conjunto resultado.

2 - Cláusula FROM

Establece las tablas origen para la consulta. Para relacionar varias tablas se utilizará la siguiente sintaxis:

- LEFT JOIN: devuelve todos los registros de la tabla izquierda (Tabla 1), con los registros coincidentes en la tabla de laderecha (Tabla 2) . El resultado es NULL en el lado derecho, cuando no hay ninguna coincidencia.

- RIGHT JOIN: devuelve todos los registros la tabla derecha (Tabla 2) , con los registros coincidentes en la tabla a laizquierda (Tabla 1) . El resultado es NULL en el lado izquierdo cuando no hay ninguna coincidencia.

- INNER JOIN: Devuelve todos los registros de ambas tablas, siempre y cuando hay una coincidencia entre lascolumnas de ambas tablas.

3 - Cláusula WHERE

En esta cláusula se indican las condiciones que se deben cumplir en el conjunto resultado.

Las condiciones se establecen a nivel de fila sobre los conjuntos origen, es decir, los indicados en la cláusula FROM, y nosdeterminarán cuales son las filas candidatas para formar parte del conjunto resultado.

Posteriormente, estas filas pueden ser procesadas con lo indicado en las cláusulas ORDER BY y/o GROUP BY.



4 - Cláusula GROUP BY

El conjunto obtenido por la cláusula WHERE se puede particionar para formar grupos que sumaricen (agregen) grupos segúncriterios.

Sobre estos grupos se aplican expresiones de agregación, es decir, expresiones que contienen funciones de trabajo sobre múltiples valores, tales como totales, medias, cuenta de filas y valores máximos/mínimos.

Para que no nos de ningún error se tiene que cumplir que todas las columnas agrupables aparezcan en GROUP BY.

5- Cláusula HAVING

Esta cláusula permite establecer condiciones a nivel de los grupos obtenidos por una cláusula GROUP BY, es decir, cuales deestos grupos se tendran en cuenta para obtener el conjunto resultado.

Se pueden establecer condiciones de búsqueda, siguiendo la sintaxis de la cláusula WHERE en la que aparecen funcionesagregativas.

6 - Cláusula UNION

Permite unir dos consultas para generar un único conjunto resultado. Para ello se tiene que cumplir que ambas generenconjuntos con idénticas columnas (número y tipo de datos).

Por defecto se eliminan aquellas filas duplicadas (DISTINCT) que existan en el conjunto resultado. Si queremos queaparezcan, se puede usar ALL.

7 - Cláusula ORDER BY

En esta cláusula se establece el orden en el que se generará el conjunto resultado.

Se pueden establecer dos criterios de ordenación: ascendente (ASC) o descendente (DESC). Por defecto se usará el criterioascendente.

Como se observa por la sintaxis es posible ordenar, no sólo por un campo, sino también poruna expresión que representa laposición del campo en la cláusula SELECT.

A diferencia de GROUP BY las columnas por las que se ordenan no tienen por qué aparecer en la cláusula SELECT.

Ejemplos:

Lista de todos los clientes: SELECT * FROM GCCLI ORDER BY C_NUMERO

Lista de todos los clientes ordenados de mayor a menor: SELECT * FROM GCCLI ORDER BY C_NUMERO DESC

Lista de todos los clientes ordenados por nombre: SELECT * FROM GCCLI ORDER BY C_NUMERO

Lista de los clientes de Palamós: SELECT * FROM GCCLI WHERE (C_LOCALID LIKE '17230%') ORDER BY C_NUMEROó tambiénSELECT * FROM GCCLI WHERE (C_LOCALID LIKE '%PALAMOS%') ORDER BY C_NUMERO

Lista de las poblaciones de los Clientes:SELECT DISTINCT(C_LOCALID) FROM GCCLI ORDER BY C_LOCALID

Lista de Clientes por Vendedores (con el nombre de la empresa y el nombre del vendedor): SELECT C_NUMERO, C_EMPRESA, C_NUM_VEN, V_NOMBRE FROM GCCLI LEFT JOIN GCVEN ON C_NUM_VEN=V_NUMERO ORDER BY C_NUM_VEN ORDER BY C_NUMERO

Lista Contador de Clientes por Vendedor: SELECT C_NUM_VEN, COUNT(C_NUMERO) FROM GCCLI GROUP BY C_NUM_VEN ORDER BY C_NUM_VEN

Lista Contador de Clientes del Vendedor 1: SELECT C_NUM_VEN, COUNT(C_NUMERO) FROM GCCLI GROUP BY C_NUM_VEN HAVING (C_NUM_VEN=1) ORDER BY C_NUM_VEN

Lista de Clientes y Pre-Clientes: SELECT C_NUMERO, C_EMPRESA FROM GCCLI

Ayuda FISCAL358


UNION ALLSELECT C_NUMERO, C_EMPRESA FROM GCPCL

Lista de las poblaciones de los Proveedores, Clientes y Pre-Clientes:SELECT LOCALIDAD FROM (SELECT P_LOCALID AS LOCALIDAD FROM GCPROUNION ALLSELECT C_LOCALID AS LOCALIDAD FROM GCCLIUNION ALLSELECT C_LOCALID AS LOCALIDAD FROM GCPCL) ORDER BY LOCALIDAD

FuncionesLas funciones serán llamadas con los parámetros ( ) del tipo indicado. Devolverán el valor del tipo indicado a continuación:

ALLTRIM(cadena) : cadena. Suprime los espacios en blanco al principio y al final de la cadena parámetro.

Ej: ALLTRIM(' Factura ') es 'Factura'

LTRIM(cadena): cadena. Suprime los espacios en blanco al principio de la cadena parámetro.

Ej: LTRIM(' Factura' ) es 'Factura '

TRIM(cadena) : cadena. Suprime los espacios en blanco al final de la cadena parámetro.

Ej: TRIM(' Factura ') es ' Factura'

UPPER(cadena) : cadena. Pasa a mayúsculas, toda la cadena parámetro.

Ej: UPPER('Juan Riera') es 'JUAN RIERA'

LOWER(cadena) : cadena. Pasa a minúsculas, toda la cadena parámetro.

Ej: LOWER('JUAN RIERA') es 'juan riera'

STR(numérico, numérico2, numérico3): cadena. Genera una cadena que representa el valor numérico deparámetro. El valor numérico2 es opcional, y representa la longitud que deberá ocupar la cadena resultante. El valornumérico3 es opcional y representa los decimales a usar.

Ej: STR(1234.5, 7, 2) es '1234.50'STR(1234.5, 7) es ' 1234.5'STR(1234, 7) es ' 1234'

STRTRAN(cadena, carácter1, carácter2) : cadena. Genera una cadena construyéndola buscando en el valorcadena, ocurrencias del valor carácter2 y las sustituye por el valor carácter2.

Ej: STRTRAN('ABA', 'A', 'Z') es 'ZBZ'

PAD(cadena, numérico, carácter) : cadena. Rellena la parte derecha del valor cadena con espacios en blanco o conel valor carácter hasta conseguir la longitud especificada por el valor numérico. El valor carácter es opcional, y representael carácter que se utilizará para completar la cadena resultante.

Ej: PAD('ABC', 5) es 'ABC 'PAD('ABC', 5, ' ') es 'ABC 'PAD('ABC', 5, 'X') es 'ABCXX'

PADL(cadena, numérico, carácter) : cadena. Rellena la parte izquierda del valor cadena con espacios en blanco ocon el valor carácter hasta conseguir la longitud especificada por el valor numérico. El valor carácter es opcional, yrepresenta el carácter que se utilizará para completar la cadena resultante.

Ej: PADL('123', 5) es ' 123'PADL('123', 5, ' ') es ' 123'PADL('123', 5, '0') es '00123'

CANT_LETRAS(numérico1, numérico2). Genera una cadena que representa el valor en letras del parámetronumérico1. El texto de la cadena puede ocupar dos líneas de 80 caracteres. Con numérico2 = 1 se obtiene el texto de laprimera línea y con numérico2 = 2 se obtiene el texto de la segunda línea.



Ej: CANT_LETRAS(1953.28, 1) es 'MIL NOVECIENTOS CINCUENTA Y TRES'

CANT_LETRAS(1953.28, 2) es 'CON VEINTIOCHO CENTIMOS'

DTOS(fecha) : cadena. Transforma un dato fecha a cadena. La cadena estará formateada de forma año, mes, día. Asíserá útil para ordenaciones de fechas. Utilice esta función para comparar fechas.

Ej: DTOS(FECHA) >= '19900101'

Para mostrar los registros de la base de datos BASE, a partir de 1990.

CTOD(cadena) : fecha. Transforma un dato cadena a fecha. La cadena deberá contener un texto que incluya unafecha válida.

IIF (lógica, EXP1, EXP2) : EXP3. Se evaluará la expresión lógica. De ser cierta, el valor devuelto EXP3 será EXP1, de locontrario será EXP2. Las expresiones EXP, podrán ser de cualquier tipo.

Ej: IIF (A_EXISTEN<A_STK_MIN, 'Stock bajo mínimo', 'Stock suficiente')

LEFT(cadena, numérico) : cadena. Genera una cadena con los N primeros caracteres de la cadena pasada comoparámetro, siendo N el segundo parámetro.

Ej: LEFT('ABCDEF',3) es 'ABC'LEFT('ABCDEF',10) es 'ABCDEF'

RIGHT(cadena, numérico) : cadena. Genera una cadena con los N últimos caracteres de la cadena pasada comoparámetro, siendo N el segundo parámetro.

Ej: RIGHT('ABCDEF', 3) es 'DEF'RIGHT('ABCDEF', 10) es 'ABCDEF'

SUBSTR(cadena, numérico1, numérico2) : cadena. Genera una cadena construyéndola a partir de la cadenapasada por parámetro. Esta cadena empezará en el carácter indicado por el parámetro numérico1, y tendrá la longitudespecificada por el parámetro numérico2. Si no se especifica el parámetro 2, la cadena devuelta contendrá el resto de loscaracteres.

Ej: SUBSTR('ABCDE', 2, 3) es 'BCD'SUBSTR('ABCDE', 2, 10) es 'BCDE'SUBSTR('ABCDE', 4) es 'DE'

LEN(cadena) : numérico. Devuelve la longitud de la cadena pasada por parámetro.

Ej: LEN('Texto') es 5

AT(cadena1, cadena2) : numérico. Devuelve la posición donde empieza la cadena1 en la cadena2.

Ej: AT('A','ABA') es 1

RAT(cadena1, cadena2) : numérico. Devuelve la posición donde empieza la cadena1 en la cadena2 pero empezandodesde el final.

Ej: RAT('A','ABA') es 3

ROUND(numérico1, numérico2) : numérico. Redondea el valor pasado como numérico 1, usando tantos decimalescomo se especifique en numérico2.

Ej: ROUND(10.4, 0) es 10ROUND(10.5, 0) es 11ROUND(10.499, 2) es 10.50

INT(numérico) : numérico. Trunca el valor pasado por parámetro.

Ej: INT(10.4) es 10INT(10.9) es 10INT(-10.7) es -10

PAGINA( ). Devuelve el valor numérico correspondiente a la página que se está visualizando/imprimiendo.

NOMBRE_USUARIO(letra usuario). Devuelve el nombre del usuario.

Ayuda FISCAL360


Ej: NOMBRE_USUARIO('X'') es Supervisor

4 III. OPERACIONES

4.1 Grupos de Operaciones

Las operaciones incluidas en el programa se presentan reunidas en grupos de operaciones cuyos títulos aparecen en la barrade menús.

Los grupos de operaciones del programa son los siguientes:

CONFIGURACIÓN. Incluye las operaciones que permiten configurar el programa, los terminales de los usuarios ylas empresas en algunos programas). Además, incluye las operaciones de cambio de fecha, manejo de la agenda ysalida del programa.

FICHEROS. Contiene las operaciones de mantenimiento (crear, consultar, rectificar y borrar) y edición global de losdistintos ficheros del programa.

LISTAS. Confecciona los documentos correspondientes a los ficheros del grupo anterior.

PROCESOS. Incluye las operaciones relacionadas con las transacciones del programa.

INFORMES. Confecciona los documentos de las transacciones incluidas en el grupo anterior.

COMPLEMENTOS. Este grupo de operaciones se ha previsto para que el programa pueda se completado conoperaciones realizadas específicamente para un usuario determinado.

UTILIDADES. Contiene operaciones anexas al programa, que se utilizan para salvaguardar la integridad de losficheros de datos.

ACCESORIOS. Contiene operaciones anexas al programa, que se también se utilizan para salvaguardar laintegridad de los ficheros de datos (copias de seguridad), para facilitar el funcionamiento de las operaciones delprograma (macros y calculadora) y para la Correspondencia.

VENTANAS SECUNDARIAS. Permite visualizar la lista de las ventanas abiertas, seleccionar una de ellas o cerrarlastodas a la vez.

AYUDAS. Incluye las instrucciones del funcionamiento y operación del programa, las cuales pueden ser visualizadasen la pantalla o impresas.

4.2 Configuración

4.2.1 Seleccionar Servidor

Para acceder a la base de datos que contiene los datos de las diferentes empresas, es necesario conectarse a un servidorubicado en nuestro propio ordenador o bien en nuestra red local o a un servidor ubicado en otro ordenador situado lejos denuestro lugar de trabajo (conexión remota a través de internet).

Al entrar en la operación, aparecerá en la pantalla el cuadro de lista desplegable Nombre Servidor con todos los servidoresutilizados anteriormente.

Si el servidor donde está ubicada la base de datos no aparece en la lista, se podrá entrar manualmente. Se introducirá unadirección IP (Ej: 192.168.0.22) o bien el nombre del equipo (Ej: Oficina).

4.2.2 Crear/Borrar Usuarios

Al arrancar el programa por primera vez, queda definido un único usuario denominado supervisor, con plenos poderes parapoder acceder a todas las operaciones de la aplicación y para definir nuevos usuarios con poderes más limitados.

La información está contenida en las siguientes páginas:

Mantenimiento. Desde esta página, el usuario supervisor puede entrar, consultar, rectificar o borrar usuarios. Losrestantes usuarios pueden modificar su propia configuración.

Campos Extra.

Edición Global.

MantenimientoCuenta con los siguientes campos:

CÓDIGO USUARIO. Código de hasta 10 caracteres que identifica al usuario. Cada usuario deberá tener un código

III. OPERACIONES 61


distinto. El código del usuario y el nombre aparecerán en la Barra de Estado. Al arrancar el programa por primera vez,queda definido el usuario supervisor cuyo código es la letra X.

NOMBRE. Nombre completo del usuario.

CLAVE DE ENTRADA. Si a un usuario se le entra una clave de entrada, El programa preguntará esta clave antes de queeste usuario pueda acceder a la ventana principal del programa.

La clave de entrada del usuario supervisor debe memorizarse y guardarse en un lugar seguro ya que deolvidarse, no se podrá seguir trabajando con el programa.

En el apartado Correo Electrónico, se configurarán los siguientes campos para el envío directo de correo electrónico:

DIRECCIÓN E-MAIL USUARIO. Dirección de correo electrónico del usuario.

SERVIDOR SMTP. Se especificará la dirección del servidor SMTP para el envío de los mensajes salientes. Si el servicioSMTP se localiza en un puerto distinto del standard (25) se deberá especificar dirección:puerto.

USUARIO SMTP. Nombre de la cuenta del usuario para acceder al servidor SMTP de mensajes salientes.

CLAVE ACCESO SMTP. Contraseña para acceder al servidor SMTP de mensajes salientes.

SERVIDOR POP3. Se especificará la dirección del servidor POP3 para la recepción de los mensajes entrantes. Si elservicio POP3 se localiza en un puerto distinto del standard (110) se deberá especificar dirección:puerto.

USUARIO POP3. Nombre de la cuenta del usuario para acceder al servidor POP3 de mensajes entrantes.

CLAVE ACCESO POP3. Contraseña para acceder al servidor POP3 de mensajes entrantes.


Importar Usuarios [Re.Pág]

Este comando permite importar los usuarios y la configuración de sus terminales, de otros programas de Informàtica3.

4.2.3 Niveles de Acceso

Esta operación permite definir el acceso de grupos de usuarios a unas operaciones determinadas del programa. La posibilidadde limitar el acceso permite impedir el paso de personal no autorizado a operaciones confidenciales.

Inicialmente el programa tiene creado el nivel de acceso Predeterminado con acceso pleno a todas las operaciones delprograma. Los usuarios nuevos que se crean quedan asignados automáticamente a este nivel. Igualmente, el programa tienecreados los siguientes niveles de acceso: Supervisor, Sólo Lectura, Sin Acceso, que no podrán ser modificados.

Para crear un nuevo nivel de usuarios, se accionará el comando Nuevo Nivel [N] y se entrará el nombre del mismo.

Para cada nivel de usuarios, aparecerá en la ventana Operaciones/Opciones un control de vista de árbol con todos los gruposde operaciones del programa. Expandiendo el esquema aparecerán los nombres de las operaciones, suboperaciones yopciones disponibles. Cada una de las operaciones puede ir precedida de un icono que indica la posibilidad de acceso. Paracambiar el tipo de acceso se utilizará el comando Tipo Acceso [T].

Acceso Prohibido

Acceso Sólo Lectura

Acceso Sólo Altas

Acceso Total

En las operaciones que disponen de dos o más suboperaciones (como por ejemplo las Listas y los Informes), mediante elcomando Operación Predefinida [P] se podrá indicar la suboperación que se preseleccionará como predefinida cuando elusuario seleccione la operación.

Algunas operaciones o suboperaciones disponen de opciones a las que puede definirse el nivel de acceso haciendo doble clicsobre el icono que las precede.


Nuevo Nivel [N]

Permite crear un nuevo nivel de acceso de usuarios.

Tipo Acceso [T]

Este comando permite commutar el tipo de acceso de la operación seleccionada. Los tipos de acceso son los siguientes:

Acceso Prohibido

Acceso Sólo Lectura

Ayuda FISCAL362


Acceso Sólo Altas

Acceso Total

Operación Predefinida [P]

Este comando permite indicar la suboperación que se preseleccionará como predefinida cuando el usuario seleccione laoperación. La operación predefinida quedará marcada en negrita.

4.2.4 Terminal Usuario

La información de todos los terminales está contenida en las siguientes páginas:

Identificación. Desde esta página, el usuario supervisor puede realizar la configuración de todos los terminales. Losrestantes usuarios pueden modificar la configuración de sus terminales.

Impresión. Todos los usuarios pueden configurar el programa para las impresoras utilizadas y los documentos a imprimir.

Edición Global

4.2.4.1 Identificación

Desde esta página, el usuario supervisor puede realizar la configuración de todos los terminales. Los restantes usuariospueden modificar la configuración de sus terminales.

Cuenta con los siguientes campos:

CÓDIGO USUARIO. Carácter alfanumérico (letra, cifra o signo de puntuación) que identifica al usuario. Cada usuariodeberá tener un código distinto. El código del usuario aparecerá en la Barra de estados. Al arrancar el programa porprimera vez, queda definido el usuario supervisor cuyo código es la letra X.

NOMBRE USUARIO. Nombre completo del usuario.

CLAVE DE ENTRADA. Si a un usuario se le entra una clave de entrada, el ordenador preguntará esta clave antes de queeste usuario pueda acceder a la ventana principal del programa.

La clave de entrada del usuario supervisor debe memorizarse y guardarse en un lugar seguro ya que deolvidarse, no se podrá seguir trabajando con el programa.

TECLAS Y BOTONES DE ACCESO DIRECTO. Permite asignar las operaciones más utilizadas por el usuario a las teclas deacceso directo [F5] a [F12] y a los botones de la barra de operaciones. Las operaciones seleccionadas son aquellascuyos iconos aparecen en los botones del campo. La operación correspondiente al botón que aparece pulsado en lapantalla, se seleccionará automáticamente cuando el usuario arranque el programa.

Para modificar las operaciones predefinidas, se apuntará el cursor sobre el botón a modificar y se hará clic con el botónsecundario del ratón. En una ventana aparecerá una lista de todos las operaciones disponibles con sus iconoscorrespondientes. Haciendo clic sobre una operación de la lista, se modificará la operación predefinida.

Una vez establecidas todas las operaciones con acceso directo, puede seleccionarse la operación de arranque haciendoclic con el ratón sobre el botón deseado.

IDIOMA DE OPERACIÓN. Se utilizan dos botones de opción para seleccionar el idioma en que aparecerán las pantallasdurante la ejecución del programa por el usuario seleccionado. Es independiente del idioma de impresión.

CAMBIO DE FECHA. Se utilizan dos botones de opción para determinar cuando debe realizarse un cambio de fecha enel programa. Si se selecciona la opción automático, la fecha de operación del programa en la barra de estados seactualiza cada vez que el usuario ejecute el programa.

PANTALLA. Estos campos permiten definir el color del texto y el color de fondo de los cuadros de texto con camposactivos y con campos inactivos. Para cambiar el color de alguno de ellos se hará clic sobre el botón de colorcorrespondiente y se seleccionará el color deseado.

TECLAS PROGRAMABLES. Las teclas de función [F2] a [F8], cuando se accionan manteniendo pulsada la tecla [MAY](mayúsculas), transmiten al campo el valor asignado a cada tecla. Es posible, por tanto, la programación de siete textosdiferentes.

Al final del texto entrado en cada campo, podrá incluirse el símbolo '*' (asterisco) si se desea que la tecla incluya un[INTRO] automático. También podrá incluirse el símbolo '_' (guión de subrayado), precedido de uno o más espacios enblanco, si se desea que el cursor se posicione sobre el guión.

Durante la operación del programa, si se desea consultar los textos asignados a las teclas programables se accionará lacombinación de teclas [MAY][F1].


Valores Iniciales [I]

III. OPERACIONES 63


Este comando permite recuperar los valores por defecto de la configuración del terminal seleccionado.

4.2.4.2 Impresión

Esta página permite seleccionar las dos impresoras que el usuario utilizará con el programa y realizar los ajustes quedeterminan el aspecto general de los documentos impresos. En algunos programas también se pueden seleccionar y diseñardocumentos especiales.

Consta de los siguientes campos:

NOMBRE DE LA IMPRESORA. Mediante un cuadro de lista desplegable se podrá seleccionar cualquiera de las impresorasdisponible en Windows.

BANDEJA. Mediante un cuadro de lista desplegable se podrá seleccionar la bandeja de la impresora sobre la que se deseaimprimir.

MODO DE IMPRESIÓN. Mediante botones de opción se podrá seleccionar si la impresión debe realizarse en modo gráficoo en modo texto (si la impresora lo permite). En el caso de que se elija esta última opción, mediante un cuadro de listadesplegable se podrá seleccionar la fuente a utilizar.

IDIOMA. Se utilizan los botones de opción para seleccionar el idioma predefinido de los documentos a confeccionar,excepto los documentos especiales cuyo valor predefinido es el idioma del destinatario. Los idiomas disponibles son: Español, Catalán, Inglés.

MEMBRETE. Mediante una casilla de verificación se indicará si debe incluirse el membrete (con el nombre de la empresa)como opción predefinida de los documentos a imprimir.

PAUTADO. Mediante una casilla de verificación se indicará si debe realizarse la impresión simulando papel pautado(alternado líneas con un suave fondo gris y líneas con fondo transparente) como opción predefinida de los documentos aconfeccionar.

COLOR. Mediante una casilla de verificación se indicará si la impresión debe realizarse en color, en el caso de que laimpresora lo permita.


Valores Iniciales [I]

Este comando permite recuperar los valores por defecto de la configuración del terminal seleccionado.

4.2.5 Seleccionar Usuario

Para cambiar de usuario, el programa solicitará el Código de Usuario y su Clave de Entrada.

Al pulsar el botón Aceptar, si los datos entrados son correctos, se abrirá la empresa asociada al usuario.

4.2.6 Crear/Borrar Empresa

En cada servidor de datos, el programa permite tener los ficheros de datos de 10000 empresas por ejercicio. Los ficherosde cada empresa se archivan con un número comprendido entre 0000 y 9999.

Al entrar en la operación, aparecerá en la pantalla una Lista de las Empresas del Ejercicio (rejilla de texto) del ejercicioseleccionado, accesibles por el usuario. La lista especificará el número y el nombre de la empresa.

Para crear una nueva empresa, en el cuadro de lista desplegable Mostrar Empresas del Ejercicio, se seleccionará elejercicio (si ya se utilizado previamente) o bien se introducirá el año del ejercicio del que se desea crear la nueva empresa. Acontinuación, cuando el programa solicite el Número de la Empresa, se entrará un número comprendido entre 0 y 9999que corresponderá a una empresa no creada. Accionando el comando Aceptar [INT], el programa abrirá sus ficheros dedatos y preguntará los Datos Iniciales de la misma.

Para borrar una empresa ya creada, se seleccionará la que se desea borrar utilizando la barra de selección o escribiendo sunúmero. El proceso de borrado se iniciará al accionar el comando Suprimir [SUP]. En primer lugar, el programa informaráque se va a realizar el borrado de los datos y preguntará si se desea borrar también el duplicado de datos. El proceso se haráefectivo al pulsar el comando Aceptar [INT]. Esta operación sólo puede ser realizada por el usuario supervisor.


Transformar de SERIE 30

Este comando permite seleccionar la empresa de la SERIE 30 que se desea transformar y adaptar al nuevo formato de datosde la versión actual. La transformación se hará efectiva al confirmar la operación.

Ayuda FISCAL364


El proceso de transformación de datos puede durar varios minutos según el volumen de datos que contengan los ficheros.

La transformación de datos sólo puede ser realizada por el usuario supervisor.

4.2.7 Seleccionar Empresa

Al entrar en la operación, aparecerá en la pantalla una Lista de Empresas Disponibles (rejilla de texto) del ejercicioseleccionado, accesibles por el usuario. La lista especificará el número y el nombre de la empresa.

Para abrir una empresa, en el cuadro de lista desplegable Mostrar Empresas del Ejercicio, se indicará el ejercicio y acontinuación se seleccionará la empresa deseada utilizando la barra de selección o escribiendo su número en el campoNúmero de la Empresa. El proceso se hará efectivo al pulsar el comando Aceptar [INT].


Transformar de SERIE 30

Este comando permite seleccionar la empresa de la SERIE 30 que se desea transformar y adaptar al nuevo formato de datosde la versión actual. La transformación se hará efectiva al confirmar la operación.

El proceso de transformación de datos puede durar varios minutos según el volumen de datos que contengan los ficheros.

La transformación de datos sólo puede ser realizada por el usuario supervisor.

4.2.8 Datos Iniciales


Datos. Incluye la mayoría de los campos del fichero de Datos iniciales del despacho.

Campos Extra

DatosEsta operación permite entrar o rectificar los datos iniciales de un ejercicio.


NOMBRE DEL EJERCICIO. Texto que identifica el ejercicio. Puede tener una longitud máxima de 20 caracteres.

Ejemplo: 'EJERCICIO 2007'.

AÑO DEL EJERCICIO. Número del año en curso.

En el apartado Datos Despacho, el programa solicitará los siguientes campos del despacho profesional que gestiona elprograma FISCAL3.

EMPRESA. Nombre del despacho profesional. Puede ocupar una longitud máxima de 40 caracteres.

REPRESENTANTE. Nombre del representante del despacho profesional. Puede ocupar una longitud máxima de 40caracteres.

DOMICILIO. Domicilio del despacho profesional. Puede ocupar una longitud máxima de 40 caracteres.

CP / LOCALIDAD. Código postal y localidad del despacho profesional. Puede ocupar una longitud máxima de 40caracteres.

TELÉFONO. Número de teléfono del despacho profesional. Puede ocupar una longitud máxima de 18 caracteres.

FAX. Número de fax del despacho profesional. Puede ocupar una longitud máxima de 14 caracteres.

E-MAIL. Dirección de correo electrónico del despacho profesional. Puede ocupar una longitud máxima de 60 caracteres.

N.I.F. Número de identificación fiscal del despacho profesional. Puede tener una longitud máxima de 9 caracteres. Losnúmeros y letras se entrarán sin espacios ni caracteres de separación.

Ejemplos: A08338188 ó 40247322J

Al entrar un NIF, el programa verifica automáticamente el dígito de control y, si no coincide con el calculado por elprograma, aparece un mensaje de aviso en pantalla. El mismo efecto se obtiene accionando el comando Verificar.

IBAN BANCO. El Código Internacional de Cuenta Bancaria (IBAN) es el número de identificación que puede utilizarse entodas las operaciones con el extranjero, con todos los países del mundo, y sirve principalmente para identificar la cuentabancaria de la empresa en los pagos internacionales.

Tanto el IBAN como el CCC (estándar español de cuentas) identifican la misma cuenta bancaria.

Para España, el IBAN tiene 24 dígitos y se forma de la siguiente manera:

III. OPERACIONES 65


CÓDIGO DE PAÍS : 2 DÍGITOS => para España es ES

DÍGITOS CONTROL : 2 DÍGITOS

CCC : 20 DÍGITOS

El CCC de la cuenta corriente bancaria tiene 20 dígitos se forma de la siguiente manera:

CÓDIGO ENTIDAD : 4 DÍGITOS

CÓDIGO SUCURSAL : 4 DÍGITOS


CUENTA CLIENTE : 10 DÍGITOS

Al entrar un CCC de 20 dígitos númericos, el programa verificará automáticamente sus dígitos de control y, si no coincidencon los calculados por el programa, aparecerá un mensaje de aviso en la pantalla. Si el CCC es correcto el programagenerará automáticamente el IBAN español y aparecerá en pantalla el nombre del banco. El mismo efecto se obtieneaccionando el botón Verificar.

Igualmente, al entrar un IBAN español (empieza por ES), el programa verificará automáticamente su CCC y sus dígitosde control y, si no coinciden con los calculados por el programa, aparecerá un mensaje de aviso en la pantalla. Si el IBANespañol aparecerá en pantalla del nombre del banco. El mismo efecto se obtiene accionando el botón Verificar.

Para que los modelos de las declaraciones fiscales se envíen con la modalidad de cargo en cuenta, será imprescindibleentrar el IBAN de la empresa.

4.2.9 Definir Operaciones

Una vez creado un ejercicio, este puede configurarse mediante los campos siguientes:

IDIOMA. Mediante una casilla de verificación se indicará la posibilidad de entrar el idioma a utilizar en el fichero deempresas.

IMÁGENES Y DOCUMENTOS ANEXOS EN FICHAS DE EMPRESA. Esta opción permite entrar una imagen en cada unade las fichas de empresas, así como archivar/relacionar todo tipo de documentos anexos (otras imágenes, archivos PDF,archivos de texto, ficheros RTF, XLS, etc.).

4.2.10 Membretes y Pies

Esta operación permite definir los membretes que figurarán en las cabeceras de los documentos para el envío de cartas, asícomo el pie para el envío de e-mails. El programa dispone de unos membretes predefinidos, los cuales podrán ser modificadospor el usuario.

Pueden definirse membretes distintos para la primera página y para las páginas siguientes. La funcionalidad de separar elmembrete de la primera página del resto reside en la posibilidad de imprimir un membrete muy detallado en la primera páginade los listados (incluyendo logotipo, líneas, etc.) y para el resto de páginas, un membrete más conciso. De no ser así, deberádefinirse el membrete de las páginas siguientes igual que el de la página primera.

Membrete ListadosPermite definir el membrete que figurará en la primera página de los documentos, y también el que figurará en las páginassiguientes.

Al seleccionar la operación, aparecerá en la pantalla la ventana de diseño del programador de membretes que tiene la mismadisposición y el mismo funcionamiento que el Diseño de Documentos.

Un membrete de listados puede estar formado por varias bandas del tipo membrete.

Membrete TextosPermite definir el membrete que figurará en la primera página de los textos, y también el que figurará en las páginassiguientes.

Al seleccionar la operación, aparecerá en la pantalla la ventana de diseño del programador de membretes que tiene la mismadisposición y el mismo funcionamiento que el Diseño de Documentos.

Un membrete de textos puede estar formado por varios textos.

Membrete de CartasPermite definir la cabecera que aparecerá en la portada de las cartas confeccionadas desde la operación de Correspondencia

.

Al seleccionar la operación, aparecerá en la pantalla la ventana de diseño del programador de portadas que tiene la mismadisposición y el mismo funcionamiento que el Diseño de Documentos.

Un membrete de cartas puede estar formado por varios textos.

Ayuda FISCAL366


Pie de E-MailPermite definir el pie que aparecerá en los e_mails confeccionados desde la operación de Correspondencia .

Al seleccionar la operación, aparecerá en la pantalla la ventana de diseño del programador de portadas que tiene la mismadisposición y el mismo funcionamiento que el Diseño de Documentos.

Un pie de e-mail puede estar formado por varios textos.

Un membrete de textos, un membrete de cartas o un pie de e-mail puede estar formado por varios textos:

Texto

Al seleccionar un texto, en la pantalla aparecerán dos reglas graduadas en milímetros, dispuestas según los ejes decoordenadas y una doble barra de herramientas dispuesta en la parte inferior.

Si en la zona que contiene la estructura (parte superior-derecha) se selecciona un nodo Texto, se podrán consultar/modificar los siguientes campos:

Datos

TÍTULO. Título del membrete/pie de e-mail.


PÁGINA. Únicamente disponible para membretes de texto o membrete de carta. Mediante un cuadro de listadesplegable se indicará la página o páginas donde debe imprimirse el membrete:

TodasSólo la PrimeraSiguientes (2,3,4...)

IDIOMA. Mediante un cuadro de lista desplegable se indicará el idioma con el que debe imprimirse el membrete/pie dee-mail:

TodosIdioma 1 (Español)Idioma 2 (Catalán)Idioma 3...Idioma 9Distinto Idioma 1...Distinto Idioma 9

4.2.11 Acceso de los Usuarios

Esta operación permite definir, para cada empresa, el acceso de cada usuario a unas determinadas operaciones delprograma. También permite asignar cada usuario a uno de los niveles de acceso creados. La posibilidad de limitar el accesopermite impedir el paso de personal no autorizado a operaciones confidenciales.

Los usuarios nuevos que se crean quedan asignados automáticamente al nivel de acceso Predeterminado.

Para asignar un usuario a un nivel de acceso, mediante un clic sobre la columna Nivel del usuario deseado, aparecerá uncuadro de lista desplegable con todos los niveles de acceso disponibles.

4.2.12 Cambio de Fecha

La fecha que sale en la barra de estado del programa es la que saldrá impresa en todos los documentos. Esta fecha ladenominamos fecha de trabajo.

El programa incorpora un selector de fecha para cambiar esta fecha manualmente y también dispone de un sistemaautomático de cambio de fecha al arrancar el programa. Para que funcione el sistema automático es necesario activarlo en laoperación Terminal Usuario .

4.2.13 Agenda

Esta operación permite entrar, rectificar o borrar un texto de comentario que será visualizado por todos los usuarios en elmomento de abrir una empresa. La utilidad de la agenda es informar a los usuarios sobre cualquier posible incidencia.

La agenda del programa funciona como un cuadro de texto de varias líneas. En este campo está disponible la utilidadCorreción Ortográfica.

Cuando en la agenda se entra el carácter '.' (punto) en la primera columna de la primera línea, todas las operaciones de la

III. OPERACIONES 67


empresa sólo podrán ser accedidas en lectura por todos los usuarios que no sean el supervisor.

4.2.14 Salir del Programa

Se ejecutará esta operación al acabar la sesión de trabajo con el programa. Antes de salir del programa, verificará si el Duplicado de Datos de la empresa seleccionada está actualizado y, en caso negativo, propondrá realizar esta operación.

4.3 Ficheros

4.3.1 Fichero de Formularios

Esta operación permite consultar o rectificar las opciones asignadas a cada uno de los formularios contemplados por elprograma.

Consta de los siguientes campos:

PERÍODO. Utilizando el comando Marca [ * ] se activarán los períodos (anual, trimestral y/o mensual) en los que seráposible la presentación del formulario.

PRESENTACIÓN. Utilizando el comando Marca [ * ] se activarán los medios (papel, telemática) que podrán utilizarsepara la presentación del formulario.

FORMA DE PAGO. Utilizando el comando Marca [ * ] se activarán las formas de pago (Efectivo, IBAN o NRC) quepodrán utilizarse para la liquidación del formulario.

Para las presentaciones en papel podrá indicarse:

EFECTIVO. Para presentaciones en efectivo.

IBAN. Para presentaciones mediante E.C. Adeudo en Cuenta. En este caso deberá indicarse el IBAN a utilizar en elcampo IBAN Banco del Fichero de Empresas .

Para las presentaciones telemáticas podrá indicarse:

IBAN. Para presentaciones domiciliadas a la cuenta bancaria indicada. En este caso deberá indicarse el IBAN a utilizaren el campo IBAN Banco del Fichero de Empresas .

NRC. Para presentaciones pagadas al banco con control NRC.

4.3.2 Fichero de Empresas


Datos Generales. Permite entrar, consultar, rectificar o borrar empresas.

Campos Extra

Formularios

Saldos Contables. Detalla los importes y saldos contables mensuales de la empresa.

Edición Global

4.3.2.1 Datos Generales

Permite entrar, consultar, rectificar o borrar las empresas a las que se desea confeccionar los impresos de Hacienda. Elprocedimiento a seguir en cada caso se detalla en el tema Mantenimiento de Ficheros Maestros.

Los campos accesibles en esta página son los siguientes:

NÚMERO DE LA EMPRESA. Debe ser un número entero comprendido entre 1 y 9999. Para entrar una empresa con unnúmero determinado, se escribirá este número y se pulsará la tecla [INTRO]. Si no se conoce con exactitud el número deesta empresa, se podrá accionar el comando Buscar [F3].

Pulsando directamente la tecla [INTRO], el programa asignará automáticamente el número siguiente a la última empresaentrada.

Si el programa debe enlazar con CONTA3 para importar los datos contables y/o con GESCO3 para facturar los serviciosrealizados por el despacho, el número de empresa de esta operación debe coincidir con el número de empresa del CONTA3 y/o con el número de cliente del GESCO3.

Si se desea entrar una empresa de un cliente ya existente en el programa GESCO3, se accionará dos veces el comandoBuscar [F3]. En la pantalla aparecerá una ventana con la lista de los clientes de GESCO3 y se seleccionará el clientecuya empresa se desea entrar.

Ayuda FISCAL368


NOMBRE EMPRESA. La longitud máxima disponible es de 30 caracteres.

PERSONA. Nombre y apellidos del empresario o de la persona de contacto. La longitud máxima es de 40 caracteres.

En este campo se entrarán los apellidos y el nombre del empresario cuando la empresa sea una persona física y, en elcampo anterior se haya entrado un nombre comercial. En los demás casos, podrá entrarse el nombre de la persona decontacto precedida del símbolo '-' (guión). En este caso el nombre de la persona no se tendrá en cuenta en lasdeclaraciones.

Ejemplo: -Fernández Cámara, Luis

IDIOMA. Número comprendido entre 0 y 9 que indica el idioma que desea utilizar en los documentos que se envíen a laempresa. Este campo sólo aparece si se ha seleccionado la opción correspondiente en la operación Definir Operaciones .

El valor predefinido 0 indica que se desea utilizar el idioma de impresión seleccionado por el usuario en el campo idioma dela operación Terminal Usuario .

DOMICILIO. Domicilio del centro de trabajo de la empresa. Longitud máxima 40 caracteres.

CP / LOCALIDAD. Código postal y localidad donde se encuentra el centro de trabajo de la empresa. La longitud máximaes de 40 caracteres.

TELÉFONOS. Números de teléfono de la empresa. Puede ocupar una longitud máxima de 22 caracteres.

FAX. Número de fax de la empresa. Puede tener una longitud máxima de 14 caracteres.

E-MAIL. Dirección de correo electrónico de la empresa. Puede tener una longitud máxima de 60 caracteres.

Ejemplo: [email protected]

NOMBRE FISCAL. Nombre fiscal de la empresa. Puede tener una longitud máxima de 40 caracteres.

N.I.F. Número de Identificación Fiscal de la empresa. Puede tener una longitud máxima 14 caracteres. Los números y lasletras se entrarán sin espacios ni caracteres de separación.

Ejemplos: A08338188 ó 40247322J

Al entrar un NIF, el programa verifica automáticamente el dígito de control y, si no coincide con el calculado por elprograma, aparece un mensaje de aviso en la pantalla. El mismo efecto se obtiene accionando el comando Verificar.

LETRAS. En las empresas cuyo titular es una persona física se entrarán las 4 letras que figuran en las etiquetasidentificativas de Hacienda.

NÚMERO DE SUBCUENTA. Número de subcuenta que tiene asignado la empresa en la contabilidad. Debe ser un númeroentero comprendido entre 43000000 y 43009999 que indica la subcuenta donde se contabilizarán las facturas que seconfeccionen a la empresa.

Ejemplo:

Núm. Empresa 12

Núm. Subcuenta 43000012

El valor predefinido es el resultado de sumar 43000000 al número de la empresa.

IBAN. El Código Internacional de Cuenta Bancaria (IBAN) es el número de identificación que puede utilizarse en todas lasoperaciones con el extranjero, con todos los países del mundo, y sirve principalmente para identificar la cuenta bancariade la empresa en los pagos internacionales. Indica la cuenta bancaria por la que se domiciliarán los pagos a Hacienda.

Tanto el IBAN como el CCC (estándar español de cuentas) identifican la misma cuenta bancaria.

Para España, el IBAN tiene 24 dígitos y se forma de la siguiente manera:

CÓDIGO DE PAÍS : 2 DÍGITOS => para España es ES


CCC : 20 DÍGITOS

El CCC de la cuenta corriente bancaria tiene 20 dígitos se forma de la siguiente manera:

CÓDIGO ENTIDAD : 4 DÍGITOS

CÓDIGO SUCURSAL : 4 DÍGITOS


CUENTA CLIENTE : 10 DÍGITOS

Al entrar un CCC de 20 dígitos númericos, el programa verificará automáticamente sus dígitos de control y, si no coincidencon los calculados por el programa, aparecerá un mensaje de aviso en la pantalla. Si el CCC es correcto el programagenerará automáticamente el IBAN español y aparecerá en pantalla el nombre del banco. El mismo efecto se obtieneaccionando el botón Verificar.

Igualmente, al entrar un IBAN español (empieza por ES), el programa verificará automáticamente su CCC y sus dígitosde control y, si no coinciden con los calculados por el programa, aparecerá un mensaje de aviso en la pantalla. Si el IBANespañol aparecerá en pantalla del nombre del banco. El mismo efecto se obtiene accionando el botón Verificar.

En el campo Observaciones se podrán entrar otros IBAN's u otros CCC's mediante expresiones con el siguienteformato:

III. OPERACIONES 69


IBAN=número de IBAN, descripción el banco (opcional)CCC=número de cuenta bancaria, descripción del banco (opcional)

DOMICILIO FISCAL. Domicilio Fiscal de la Empresa. Longitud máxima 40 caracteres.

CP / LOCALIDAD FISCAL. Código postal y localidad donde se encuentra el domicilio fiscal de la empresa. La longitudmáxima es de 40 caracteres.

CÓDIGO ADMINISTRACIÓN DE HACIENDA. Código de la Administración de Hacienda donde la empresa presentará lasliquidaciones del IRPF. Al entrar el código, aparecerá en la pantalla el nombre de la administración.

Si no se conoce con exactitud el código de la administración de hacienda, se podrá accionar el comando Buscar [F3].

También se entrarán los datos del representante de la empresa:

NOMBRE REPRESENTANTE. Se entrarán los apellidos y el nombre del representante legal de la empresa en la formaAPELLIDO1 APELLIDO2, NOMBRE. Longitud máxima 30 caracteres.

Ejemplo: Fernández Cámara, Luis

CARGO REPRESENTANTE. Cargo del representante legal de la empresa. Longitud máxima 15 caracteres.

N.I.F. REPRESENTANTE. Número de identificación fiscal del representante legal de la empresa. Longitud máxima 9caracteres. Los números y la letra se entrarán sin espacios ni caracteres de separación.

Al entrar un N.I.F., el programa verifica automáticamente el dígito de control y, si no coincide con el calculado por elprograma, aparece un mensaje de aviso en pantalla. El mismo efecto se obtiene accionando el comando Verificar.

NOTARÍA. Nombre de la Notaría donde se han otorgado poderes al representante legal. Longitud máxima 12 caracteres.

FECHA PODERES. Fecha en la que se otorgaran los poderes al representante legal.

Finalmente, el programa preguntará los campos:

COMENTARIO. Comentario de la empresa. Puede tener una longitud máxima de 35 caracteres

CLAVE DE SELECCIÓN. Se utilizará cuando se desee imponer condiciones en las listas programables. Admite númeroscomprendidos entre el 0 y 999.

OBSERVACIONES. En este campo se puede entrar cualquier información referente a la empresa. La capacidad de estecampo es ilimitada. En este campo está disponible la utilidad Correción Ortográfica.

Si en este campo se escribe IBAN=número de IBAN, descripción del banco (opcional), en los modelos se podráseleccionar el IBAN con el que se desea que se domicilien los pagos a Hacienda. En este campo es posible entrar variosIBAN's siguiendo este formato.

Ejemplo: IBAN=ES1234567890123456789012, LA CAIXA

Igualmente, si en este campo se escribe CCC=número de cuenta bancaria, descripción del banco (opcional), enlos modelos se podrá seleccionar el CCC con el que se desea que se domicilien los pagos a Hacienda. En este campo esposible entrar varios CCC's siguiendo este formato.

Ejemplo: CCC=12345678901234567890, LA CAIXA

El apartado Datos Generales dispone de comandos específicos que se detallan en el apartado Comandos con Opciones.


Importar Datos [M]

Al ejecutar este comando, si en pantalla está cargada la ficha de una empresa, el programa volverá a importar los datosiniciales de la empresa del programa CONTA3 que tiene el mismo número que la ficha que se está visualizando.

Importar Empresas [M]

Si no se está visualizando ninguna empresa, este comando permite traspasar el fichero de empresas a partir de los datosiniciales de la empresas del programa CONTA3.

La operación puede realizarse incorporando únicamente los registros de la empresa origen no existentes en la empresa detrabajo (Mezcla), o incorporando todos los registros de la empresa origen (Substitución).

Imagen y Anexos [I]

Este comando que únicamente aparece activado si se ha seleccionado la opción Imágenes y Documentos Anexos enFichas de Empresa en la operación Definir Operaciones , permite cuando en la pantalla aparece la ficha de una empresa,incorporar una imagen a su ficha y archivar/relacionar todo tipo de documentos anexos referentes a la empresa (otrasimágenes, archivos PDF, archivos de texto, ficheros RTF, XLS, etc.). Ver Imágenes y Documentos Anexos.

Ayuda FISCAL370


Si la empresa dispone de imágenes y/o anexos, en el botón del comando Imagen y Anexos [I] aparecerá el símbolo para indicar esta circunstancia.

4.3.2.2 Formularios

En esta página se muestran todos los formularios contemplados por el programa con las opciones que se han asignado a cadauno de ellos en la operación Fichero de Formularios .

Mediante el comando Marca [ * ] se activarán las opciones de cada uno de los formularios que deben confeccionarse a laempresa

Si se cambia la periodicidad de algún modelo que tiene datos entrados, el programa informará que si se continua con elproceso de cambio de periodicidad se borrarán todos estos datos entrados.

En el caso del modelo 349, si se desea cambiar la periodicidad de la declaración de trimestral a mensual se deberáseleccionar el primer mes con periodicidad mensual.

Para cancelar la confección de determinados impresos de los que ya se han introducido datos, se desactivarán las opcionesde cada uno de estos formularios mediante el comando Desmarca [ * ]. Finalmente, al pulsar el comando Aceptar, elprograma solicitará si se desea conservar los datos de los impresos desmarcados o bien borrarlos.

4.3.2.3 Saldos Contables

En esta página se muestran los importes mensuales del DEBE, del HABER y del SALDO, contabilizados en la cuenta de laempresa, correspondientes al ejercicio anterior y al ejercicio actual. Esta opción sólo aparece activa si la aplicación estáenlazada con los programas de Gestión General GESCO3 y de Contabilidad General CONTA3 y los fichero de datos de ambosprogramas están contenidos en la misma carpeta que los ficheros de datos del FISCAL3.

4.4 Listas

4.4.1 Listas

Este grupo de operaciones permite la confección de listados y gráficos a partir de la información de los Ficheros Maestros.

En el programa FISCAL3 están disponibles las siguientes listas:

Listas de Formularios

Listas de Empresas

El proceso a seguir para confeccionar Listados y Gráficos se describe en los temas Selección de Documentos y Confección deDocumentos

4.4.1.1 Listas de Formularios

El proceso a seguir para confeccionar listas se describe en los temas Selección de Documentos y Confección de Documentos.

Desde esta operación pueden seleccionarse las siguientes listas:

Lista de FormulariosConfecciona una lista de los formularios con su nombre, períodos de presentación, medios de presentación y formas de pago.

4.4.1.2 Listas de Empresas

El proceso a seguir para confeccionar listas se describe en los temas Selección de Documentos y Confección de Documentos.

Desde esta operación pueden seleccionarse las siguientes listas:

Lista de EmpresasConfecciona una lista de las empresas del ejercicio por orden numérico o por orden alfabético.

Lista de Formularios por EmpresaConfecciona una lista con los formularios que debe confeccionar cada empresa.

III. OPERACIONES 71


Fichas de EmpresasConfecciona una ficha de las empresas con los datos más relevantes.

Etiquetas de EmpresasConfecciona etiquetas con los datos postales de las empresas para ser utilizadas en los envíos postales.

4.5 Procesos

4.5.1 Percepciones S/ IRPF

Permite la entrada de los percepciones sujetas al IRPF de los modelos 180/115, 190/111 y 193.


MODELO. Se entrará el modelo al que se desea entrar las percepciones sujetas al IRPF. Si no se conoce con exactitud elmodelo, se podrá accionar el comando Buscar [F3]. Los modelos disponibles son los siguientes:

180/115190/111193

EMPRESA. Se entrará el número de la empresa a la que se desea entrar las percepciones sujetas al IRPF. Si no se conocecon exactitud el número de la empresa, se podrá accionar el comando Buscar [F3]. Si se escribe el número de unempresa y en lugar de pulsar la tecla [INTRO] se acciona el comando Enlace [F2], se podrá acceder a la ficha de laempresa.

NIF PERCEPTOR. Número de identificación fiscal del perceptor al que se desea entrar las percepciones sujetas al IRPF.Los números y las letras se entrarán sin espacios ni caracteres de separación. Al entrar un NIF, el programa verificaautomáticamente los dígitos de control y, si no coinciden con los calculados por el programa, aparece un mensaje de avisoen la pantalla. Si el perceptor ya tiene entrada alguna percepción, al pulsar [INTRO] aparecerá el NOMBRE PERCEPTOR (Apellidos y Nombre, Razón Social o denominación del perceptor).

A continuación, en la rejilla de texto, el programa solicitará la información necesaria para cada modelo.

A medida que se introducen las líneas de percepción, el programa comprobará si la clave, subclave, modalidad y/o ejercicio dedevengo entradas (según las especificaciones de cada modelo) corresponden a alguna ficha de un perceptor ya creadaanteriormente, si no es así, el programa permitirá crear nueva ficha del perceptor.


Esta operación dispone de los siguientes comandos:

Añadir Líneas [A]

Cuando se visualizan todas las percepciones sujetas al IRPF del modelo y de la empresa seleccionada, se podrá accionar elcomando Añadir Líneas [A] que permite acceder de forma directa a la línea siguiente de la última percepción entrada, conla finalidad de añadir nuevas líneas.

Datos Perceptor [D]

Este comando presentará una nueva ventana donde se podrán cumplimentar los campos necesarios (según lasespecificaciones de cada modelo) para crear una nueva ficha del perceptor o bien para rectificarla.

Importar Perceptores [I]

Este comando permite incorporar los perceptores declarados en el ejercicio anterior al ejercicio actual.

4.5.2 Cálculo de Módulos

Permite entrar, consultar, rectificar o borrar los datos referentes a las diferentes actividades económicas de lasempresas incluidas en el régimen de estimación objetiva del IRPF y en el régimen simplificado del IVA.

El procedimiento a seguir en cada caso se detalla en el tema Mantenimiento de Ficheros Maestros.

Para cada actividad económica de la empresa, el programa preguntará los siguientes campos:

EMPRESA. Se entrará el número de la empresa cuya declaración se desea confeccionar. Si no se conoce con exactitud elnúmero de la empresa, se podrá accionar el comando Buscar [F3]. Si se escribe el número de un empresa y en lugar depulsar la tecla [INTRO] se acciona el comando Enlace [F2], se podrá acceder a la ficha de la empresa.

Ayuda FISCAL372


EPÍGRAFE I.A.E. Se entrará el código del epígrafe del Impuesto de Actividades Económicas (I.A.E.). Si no se conoce conexactitud el código del epígrafe, se podrá accionar el comando Buscar [F3].

El programa admite un máximo de 4 actividades económicas por empresa.

Una vez entrados los campos anteriores aparecerán automáticamente los módulos IRPF y los módulos del IVAincluidos en la actividad económica.

MÓDULOS RÉGIMEN ESTIMACIÓN OBJETIVA DEL IRPF

A continuación en la columna UNIDADES PREVISTAS se entrarán los datos-base, referidos a día 1 de enero delejercicio en curso, de los diferentes módulos IRPF incluidos en la actividad económica.

Cuando algún dato-base no pueda determinarse en esa fecha o en el caso de actividades de temporada, se tomará aefectos de pago fraccionado el que hubiese correspondido en el año anterior. Cuando en el año anterior no se hubieseejercido actividad, se tomarán los datos-base referidos al día de inicio de la actividad.

El comando Unidades Reales [R] permite copiar los valores entrados en la columna unidades previstas como unidadesreales.

Los datos entrados en esta columna se utilizarán a efectos de cálculo para los cuatro trimestres del modelo 131(Pagos Fraccionados del Régimen de Estimación Objetiva del IRPF).

En la columna UNIDADES REALES se entrarán los datos reales, referidos a día 31 de diciembre del ejercicio en curso,de los diferentes módulos IRPF incluidos en la actividad económica.

MÓDULOS RÉGIMEN SIMPLIFICADO DEL IVA

En la columna UNIDADES PREVISTAS se entrarán los datos-base de los diferentes módulos del IVA incluidos en laactividad económica, referidos a día 1 de enero del ejercicio en curso. Cuando algún dato-base no pueda determinarseen esa fecha o en el caso de actividades de temporada, se tomará a efectos de ingreso en cuenta el que hubiesecorrespondido en el año anterior.

Los datos entrados en esta columna se utilizarán a efectos de cálculo para el 1º, 2º y 3º trimestre del modelo 310(Declaración Trimestral Ingresos a Cuenta del Régimen Simplificado del IVA).

En la columna UNIDADES REALES se entrarán los datos reales, referidos a día 31 de diciembre del ejercicio en curso,de los diferentes módulos del IVA incluidos en la actividad económica.

El comando Unidades Reales [R] permite copiar los valores entrados en la columna unidades previstas como unidadesreales y el comando Unidades Previstas [R] permite borrar los valores entrados como unidades reales.

Los datos entrados en esta columna se utilizarán para el cálculo del modelo 311 (Liquidación Anual Ingresos a Cuentadel Régimen Simplificado del IVA) y para el cálculo del modelo 390 (Resumen Anual del Régimen Simplificado del IVA).

Cuando se trate de una actividad que incluya la cuota derivada de actividades accesorias de carácter profesional(servicio de comercialización de loterías, de tarjetas para el transporte público, de tarjetas de uso telefónico u otrassimilares), se indicará en cada trimestre, en caso de que se hayan percibido comisiones, el importe de lascomisiones del trimestre procedentes de esta actividad accesoria.

Cuando sea necesario también se podrán entrar las Cuotas Soportadas Operaciones Corrientes y laDevolución Cuotas Soportadas otros Países que se utilizarán posteriormente en el cálculo del modelo 390(Resumen Anual del Régimen Simplificado del IVA).

En el campo OBSERVACIONES, se podrá entrar cualquier información relacionada con la activada económica de laempresa. La capacidad de este campo es ilimitada. En este campo está disponible la utilidad Correción Ortográfica.

En los terminales que trabajan con monitores de resolución 1024 x 768 píxeles o inferior, este campo no estará visible,pero utilizando el comando Observaciones [O], aparecerá una ventana que permitirá visualizar, entrar, rectificar oborrar las observaciones.


Esta operación dispone de los siguientes comandos:

Importar Datos [I]

Este comando rellena los campos de cálculo (que podrán ser completados o rectificados por el usuario) a partir de:

• Importar Cuotas Soportadas IVA del programa de Contabilidad General - CONTA3.

Si se activa esta casilla de verificación, el programa importa el total de las cuotas de Iva Soportado del ejercicio, obtenidoa partir de los asientos entrados en el programa de Contabilidad General - CONTA3, como Cuotas Soportadas.

• Importar Amortizaciones del programa de Contabilidad General - CONTA3.

Si se activa esta casilla de verificación, el programa importa el total de las amortizaciones del ejercicio, obtenido a partir

III. OPERACIONES 73


de los asientos correspondientes a las amortizaciones del ejercicio, entrados en el programa de Contabilidad General -CONTA3, como Incentivos a la Inversión.

• Importar datos del ejercicio anterior.

Si se activa esta casilla de verificación, el programa copia las unidades reales del año anterior como unidades previstasdel año actual.

Datos Actividad [A]

Este comando permite la entrada de la información adicional relativa a la actividad económica de la empresa necesaria para elcálculo de los pagos fraccionados del IRPF e ingresos a cuenta del IVA. Se entrarán los siguientes campos:

PORCENTAJE DE PARTICIPACIÓN. En el caso que la empresa ejerza la actividad a través de una entidad sinpersonalidad jurídica (como comunidades de bienes, herencias yacentes, etc.), o a través de una sociedad civil, tenga ono personalidad jurídica, se indicará su porcentaje de participación en la entidad, que se utilizará posteriormente enel cálculo del modelo 131 (Pagos Fraccionados del Régimen de Estimación Objetiva del IRPF).

HABITANTES DEL MUNICIPIO. Mediante un cuadro de lista desplegable se indicará el número de habitantes delmunicipio donde se ejerce la actividad. El número de habitantes será el de la población de derecho del municipio,constituida por el total de residentes inscritos en el Padrón Municipal de Habitantes, presentes y ausentes. Cuando seejerza la actividad en varios municipios, se tendrá en cuenta el de mayor población.

DEDUCCIÓN CEUTA Y MELILLA. Mediante esta casilla de verificación se indicará si la actividad que se desarrolla originaderecho a la deducción por rentas obtenidas en Ceuta o Melilla prevista en el artículo 68.4 de la Ley del IRPF.

EMPRESA ACOGIDA A LA REDUCCIÓN DEL 5% SEGÚN DA 2ª ORDEN EHA/99/2010. Mediante esta casilla deverificación se indicará si se cumplen los requisitos para tener derecho a esta deducción.

AÑO DE INICIO DE LA ACTIVIDAD. Cuando se trate de actividades iniciadas a partir del 1 de enero del año anterior, seindicará el año de inicio (año anterior o actual) siempre que concurran las siguientes circunstancias:

a) Que se trate de nuevas actividades cuyo ejercicio se inicie a partir del 1 de enero del año anterior.

b) Que no se trate de actividades de temporada.

c) Que no se hayan ejercido anteriormente bajo otra titularidad o calificación.

d) Que se realicen en local o establecimiento dedicados exclusivamente a la nueva actividad, con total separación delresto de las actividades empresariales o profesionales que, en su caso, pudiera realizar el contribuyente.

TITULAR DISCAPACIDAD >=33%. Mediante esta casilla de verificación se indicará si el titular tiene un grado dediscapacidad igual o superior a 33%.

Nº PERSONAS ASALARIADAS AL INICIO. Se indicará el número de trabajadores empleados a fecha 1 de enero delaño actual.

UNIDADES PERSONAL ASALARIADO AÑO ANTERIOR. En actividades de temporada se indicará el número máximo detrabajadores empleados simultáneamente en la actividad durante el ejercicio anterior.

DÍAS EJERCICIO TEMPORADA ANTERIOR. Si se trata de una actividad de temporada, se indicará el número de díasde ejercicio de la actividad durante el año anterior.

En los siguientes campos se entrarán los datos PREVISTOS y/o los datos REALES:

DÍAS EJERCICIO TEMPORADA ACTUAL. Se indicará el número de días de actividad que se realizarán durante el añoactual, distribuido en los diferentes trimestres (1T, 2T, 3T y 4T).

ACTIVIDAD EN UN SOLO LOCAL. Mediante esta casilla de verificación se indicará si la actividad se ejerce en un localcomo máximo.

NÚMERO DE VEHÍCULOS. Se entrará el número de vehículos afectos al ejercicio de la actividad. Si no se dispone deningún vehículo afecto consigne 0 (cero).

CAPACIDAD DE CARGA >1000kg. Si se dispone de un solo vehículo, mediante esta casilla de verificación se indicará sisu capacidad de carga supera o no 1.000 kg.

TRACTOCAMIONES SIN SEMIREMOLQUES. Se indicará si la actividad se realiza con un único tractocamión y sinsemiremolques.

INCENTIVOS A LA INVERSIÓN. Serán deducibles las cantidades que, en concepto de amortización del inmovilizado,material o intangible, correspondan a la depreciación efectiva que sufran los distintos elementos por funcionamiento, uso,disfrute u obsolescencia.

Los datos entrados servirán para determinar en función de las características de la actividad de la empresa (especial, depequeña dimensión, de temporada, de exceso o inicio nueva actividad) los índices correctores y el % de pagofraccionado de los módulos del IRPF.

Igualmente, servirán para determinar el índice corrector por temporada y el % de ingreso a cuenta de los módulosdel IVA.

Detalle Personal [P]

Ayuda FISCAL374


Este comando facilita la entrada de las unidades previstas y de las unidades reales de los módulos IRPF y IVA relativas al personal asalariado y al personal no asalariado de la empresa.

Cuando el titular del personal no asalariado es discapacitado en grado igual o superior al 33% se deberá entrar únicamente el75% de las horas previstas/reales.

Unidades Reales [R]

Este comando permite copiar los valores entrados como unidades previstas de los diferentes módulos IRPF y IVA comounidades reales.

Unidades Previstas [R]

Este comando permite borrar los valores entrados como unidades reales de los diferentes módulos IRPF y IVA.

Recálculo [R]

Este comando que únicamente estará disponible cuando no hay ninguna empresa seleccionada, realiza un recálculo de todoslos módulos y confecciona una lista con la relación de empresas en las que se ha producido algún cambio.

Observaciones [O]

Este comando únicamente estará disponible en los terminales que trabajan con monitores de resolución 1024 x 768 píxeles oinferior.

El comando Observaciones [O] presenta una ventana que permitirá visualizar, entrar, rectificar o borrar lasobservaciones.

Si la declaración tiene entradas observaciones, en el botón del comando Observaciones [O] aparecerá el símbolo paraindicar esta circunstancia.

4.5.3 Declaraciones

Este grupo de operaciones permite calcular las declaraciones de cada una de las empresas para el período seleccionado.

El proceso comienza seleccionando el PERÍODO de la declaración mediante un cuadro especial en la Barra de Estado. Estecuadro dispone de un botón en cada uno de los extremos para seleccionar el período anterior o el siguiente. Los períodosdisponibles son los siguientes:

PERÍODO DESCRIPCIÓN

AUTO AUTOMÁTICO

AN ANUAL

1T - 4T TRIMESTRES DEL 1º AL 4º

01 - 12 MESES DE ENERO A DICIEMBRE

Una vez seleccionado el período se entrará el NÚMERO DE LA EMPRESA cuya declaración se desea confeccionar. En lapantalla aparecerá la declaración correspondiente. Si no se conoce con exactitud el número de la empresa, se podrá accionarel comando Buscar [F3].

Si se escribe el número de un empresa y en lugar de pulsar la tecla [INTRO] se acciona el comando Enlace [F2], se podráacceder a la ficha de la empresa.

Si en el cuadro especial de la Barra de Estado se ha seleccionado el período AUTO (automático), el programa asignaráautomáticamente el período que le corresponde a la declaración en función de la configuración del formulario de la ficha de laempresa (anual, trimestral o mensual) y de la Fecha de Trabajo. Las condiciones de la selección automática del período sonlas siguientes:

PERÍODO CONDICIONES DE SELECCIÓN AUTOMÁTICA

AN Todos los formularios de tipo ANUAL independientemente de la Fecha de Trabajo del programa.

1TLos formularios de tipo TRIMESTRAL con la Fecha de Trabajo del programa entre el 1 de Enero y el 20 de Abril delejercicio (excepto en el modelo 202 que será hasta el 20 de Julio del ejercicio).

2T Los formularios de tipo TRIMESTRAL con la Fecha de Trabajo del programa entre el 21 de Abril y el 20 de Julio delejercicio (excepto en el modelo 202).

3T Los formularios de tipo TRIMESTRAL con la Fecha de Trabajo del programa entre el 21 de Julio y el 20 de Octubredel ejercicio.

4T Los formularios de tipo TRIMESTRAL con la Fecha de Trabajo del programa a partir del 21 de Octubre del

III. OPERACIONES 75


ejercicio.

01 Los formularios de tipo MENSUAL con la Fecha de Trabajo de programa entre el 1 de Enero y el 20 de Febrero delejercicio.

02 - 11 Los formularios de tipo MENSUAL con la Fecha de Trabajo del programa entre el 21 del mes y el 20 del messiguiente del ejercicio. Selecciona el mes anterior al mes de la Fecha de Trabajo del programa.

12 Los formularios de tipo MENSUAL con la Fecha de Trabajo del programa a partir del 21 de Diciembre del ejercicio.

Si en el cuadro especial de la Barra de Estado se ha seleccionado un período determinado (anual, trimestral o mensual), si ladeclaración que se desea confeccionar no se puede realizar para este período, el programa mostrará un aviso informativo enpantalla.

Mediante las teclas [Flechas Horizontales] se podrá acceder a las declaraciones de cada una de las empresascorrespondientes al período seleccionado. Las teclas [Flechas Verticales] podrán utilizarse para visualizar las declaracionesde distintos períodos de una misma empresa.

Los campos de la declaración podrán rectificarse accediendo directamente sobre ellos utilizando el ratón o bien tecleando elnúmero del campo que se desea rectificar. Este número figura entre corchetes en la pantalla y se corresponde con el númerodel concepto en el documento impreso. Cuando se teclea un número de campo, las cifras del mismo aparecen debajo del símbolo INT del botó Aceptar.

Cada vez que se rectifica el valor de un campo de la declaración, el programa la recalcula completamente.

El comando Importar Datos [I] rellena los campos de cálculo de la declaración que se está visualizando en la pantalla apartir de la declaración del período anterior, de los datos de los programas CONTA3, GESCO3 ó NOMINA3, de laspercepciones sujetas al IRPF o de los datos entrados en el Cálculo de Módulos . Si se acciona el comando cuandono se visualiza ninguna empresa en la pantalla, el proceso se realiza con todas las empresas para las declaraciones delperíodo seleccionado.

El comando Verificar [V] realiza las siguientes comprobaciones:

MODELO VERIFICACIÓN

180 Verifica la declaración del modelo 180 según los datos de las declaraciones del modelo 115.


200 Verifica que el Balance y los Resultados estén cuadrados (Activo/Pasivo - Debe/Haber).

349 Verifica que los códigos de los países comunitarios sean correctos.


El comando Borrar Campos [B] pone a 0 los campos de cálculo de la declaración que se está visualizando en la pantalla.

Para dar por finalizada una declaración, se deberá rellenar el campo FECHA DE PRESENTACIÓN que figura en la parteinferior izquierda de la pantalla. A partir de este momento los campos de cálculo de la declaración no podrán modificarseexcepto si el campo FECHA DE PRESENTACIÓN se vuelve a dejar en blanco.

Las declaraciones presentadas aparecen con el símbolo a la izquierda del campo Fecha Presentación.

En las declaraciones sujetas a liquidación, el programa permitirá entrar, además de la fecha, en función de la forma depago seleccionada en la empresa se podrá entrar:

N.R.C. (Número de Referencia Completo)Número que las entidades bancarias facilitan a sus clientes para justificar el pago que liquida la declaración. Para obtenerde forma automática este número, si se activa la casilla de verificación Solicitar NRC y se ejecutan (por este orden) losprocesos Solicitud de NRC's y Recepción de NRC's , el campo N.R.C. se rellenará automáticamente con el valorfacilitado por la entidad bancaria. El N.R.C. sólo es necesario en la presentación telemática.

IBAN (Número Internacional de Cuenta Bancaria)

Número Internacional de Cuenta Bancaria (IBAN), por la que se domiciliarán los pagos a Hacienda. Si el IBAN de la

declaración es diferente al de la ficha de la empresa aparecerá el símbolo a la izquierda del texto IBAN.

Si en el campo Observaciones de la empresa, en la operación Fichero de Empresas, existe algún otro IBAN (expresionescon formato: IBAN=número de IBAN, descripción del banco (opcional)) se podrá accionar el comando Buscar [F3]para seleccionar el IBAN deseado.

En el campo OBSERVACIONES, se podrá entrar cualquier información relacionada con la declaración. La capacidad de estecampo es ilimitada. En este campo está disponible la utilidad Correción Ortográfica.

En los terminales que trabajan con monitores de resolución 1024 x 768 píxeles o inferior, este campo no estará visible, peroutilizando el comando Observaciones [O], aparecerá una ventana que permitirá visualizar, entrar, rectificar o borrar lasobservaciones.

Ayuda FISCAL376


El comando Períodos Calculados [P] confecciona una lista de las empresas a las que debe confeccionarse la declaración.En esta lista, las declaraciones aparecen marcadas de la siguiente forma:

LETRA SITUACIÓN PERÍODO

NO CALCULADO

X CALCULADO Y NO PRESENTADOCX CALCULADA COMPLEMENTARIA (original presentado)SX CALCULADA SUSTITUTIVA (original presentado)P CALCULADO Y PRESENTADOCP CALCULADA Y PRESENTADA COMPLEMENTARIA (original presentado)SP CALCULADA Y PRESENTADA SUSTITUTIVA (original presentado)

Declaraciones Substitutivas o Complementarias

Para las declaraciones de los modelos 180, 184, 190, 193, 340, 347, 349 y 390, el programa permite confeccionar unadeclaración substitutiva de cada una de las declaraciones ordinarias realizadas.

Para el resto de los documentos, el programa permite confeccionar una declaración complementaria de cada una de lasdeclaraciones ordinarias realizadas.

Para introducir una declaración complementaria/substitutiva se comenzará por seleccionar la declaración ordinaria quesubstituye/complementa y, cuando esta aparezca en la pantalla, se accionará el comando Crear [INS]. En la pantallaaparecerá la ficha de la declaración substitutiva/complementaria que se distinguirá porqué en la parte superior derecha de laficha aparecerá el campo NÚMERO DE LA DECLARACIÓN ANTERIOR, el cual deberá ser rellenado por el usuario.

Tanto la declaración normal como la substitutiva vendrán identificadas por la letra 'S' en la parte superior de la ficha.Igualmente, tanto la declaración normal como la complementaria vendrán identificadas por la letra 'C' en la parte superior dela ficha.

4.5.3.1 Declaración Modelo 111

Esta operación permite calcular la declaración de los modelos 111 (Retenciones e ingresos a cuenta del IRPF. Rendimientosdel trabajo y de actividades económicas, premios y determinadas ganancias patrimoniales e imputaciones de renta).

El proceso comienza seleccionando el PERÍODO de la declaración mediante un cuadro especial en la Barra de Estado. Estecuadro dispone de un botón en cada uno de los extremos para seleccionar el período anterior o el siguiente. El período dela declaración para el modelo 111 es TRIMESTRAL o MENSUAL (grandes empresas), en función del períodoseleccionado en la página de Formularios del Fichero de Empresas .

Una vez seleccionado el período se entrará el NÚMERO DE LA EMPRESA cuya declaración se desea confeccionar. En lapantalla aparecerá la declaración correspondiente. Si no se conoce con exactitud el número de la empresa, se podrá accionarel comando Buscar [F3]. Si se escribe el número de un empresa y en lugar de pulsar la tecla [INTRO] se acciona elcomando Enlace [F2], se podrá acceder a la ficha de la empresa.

A continuación se podrá entrar, consultar, rectificar o borrar los datos de la declaración. La información está contenida en loscampos de la página Liquidación.

Para dar por finalizada la declaración, se deberá rellenar el campo FECHA DE PRESENTACIÓN que figura en la parte inferiorizquierda de la pantalla. A partir de este momento los campos de cálculo de la declaración no podrán modificarse excepto si elcampo FECHA DE PRESENTACIÓN se vuelve a dejar en blanco.


En función de la forma de pago seleccionada en la página de Formularios del Fichero de Empresas se podrá entrar:


IBAN (Código Internacional Cuenta Bancaria)Número del código internacional de la cuenta bancaria de la empresa, por la que se domiciliarán los pagos a Hacienda. Si

el IBAN de la declaración es diferente al de la ficha de la empresa aparecerá el símbolo a la izquierda del texto IBAN.



El procedimiento a seguir en cada caso también se detalla en el tema Declaraciones.

III. OPERACIONES 77


La página Liquidación dispone de comandos específicos que se detallan en el apartado Comandos con Opciones.

4.5.3.1.1 Liquidación

RENDIMIENTOS DEL TRABAJO. Se harán constar en cada uno de los siguientes epígrafes los datos referentes,respectivamente, a los rendimientos del trabajo que estando sujetos a retención o a ingreso a cuenta, hayan sido satisfechoso abonados por el declarante durante el período objeto de declaración, entrando por separado los correspondientes a losrendimientos dinerarios y a los rendimientos satisfechos en especie.

Rendimientos Dinerarios

Nº Perceptores [01]. Número total de personas físicas y, en su caso, entidades en régimen de atribución derentas, a las que el declarante haya satisfecho en el período retribuciones o contraprestaciones dinerarias sujetasa retención a cuenta del IRPF en concepto de rendimientos del trabajo.

Importe de las percepciones [02]. Suma de las retribuciones o contraprestaciones dinerarias integras sujetasa retención satisfechas por el declarante en el período en concepto de rendimientos del trabajo.

Importe de las retenciones [03]. Importe total de las retenciones correspondientes a las percepcionesdinerarias satisfechas por el declarante en el período en concepto de rendimientos del trabajo.

Rendimientos en Especie

Nº Perceptores [04]. Número total de personas físicas y, en su caso, entidades en régimen de atribución derentas a las que el declarante haya satisfecho en el período retribuciones o contraprestaciones en especie sujetasa ingreso a cuenta del IRPF en concepto de rendimientos del trabajo.

Valor percepciones en especie [05]. Suma de las retribuciones o contraprestaciones en especie satisfechas enel período, valoradas conforme a las reglas establecidas en el artículo 43 de la Ley del Impuesto, en concepto derendimientos del trabajo.

Importe de los ingresos a cuenta [06]. Importe total de los ingresos a cuenta que corresponda efectuarsobre las percepciones en especie satisfechas por el declarante en el período en concepto de rendimientos deltrabajo.

RENDIMIENTOS DE ACTIVIDADES ECONÓMICAS. Se harán constar en cada uno de los siguientes epígrafes los datosreferentes, respectivamente, a los rendimientos de actividades económicas que, estando sujetos a retención o a ingreso acuenta, hayan sido satisfechos o abonados por el declarante durante el período objeto de declaración, entrando porseparado los correspondientes a los rendimientos dinerarios y a los rendimientos satisfechos en especie.

Rendimientos Dinerarios

Nº Perceptores [07]. Número total de personas físicas y, en su caso, entidades en régimen de atribución derentas, a las que el declarante haya satisfecho en el período retribuciones o contraprestaciones dinerarias sujetasa retención a cuenta del IRPF en concepto de rendimientos de actividades económicas.

Importe de las percepciones [08]. Suma de las retribuciones o contraprestaciones dinerarias integras sujetasa retención satisfechas por el declarante en el período en concepto de rendimientos de actividades económicas.

Importe de las retenciones [09]. Importe total de las retenciones correspondientes a las percepcionesdinerarias satisfechas por el declarante en el período en concepto de rendimientos de actividades económicas.

Rendimientos en Especie

Nº Perceptores [10]. Número total de personas físicas y, en su caso, entidades en régimen de atribución derentas a las que el declarante haya satisfecho en el período retribuciones o contraprestaciones en especie sujetasa ingreso a cuenta del IRPF en concepto de rendimientos de actividades económicas.

Valor percepciones en especie [11]. Suma de las retribuciones o contraprestaciones en especie satisfechas enel período, valoradas conforme a las reglas establecidas en el artículo 43 de la Ley del Impuesto, en concepto derendimientos de actividades económicas.

Importe de los ingresos a cuenta [12]. Importe total de los ingresos a cuenta que corresponda efectuarsobre las percepciones en especie satisfechas por el declarante en el período en concepto de rendimientos deactividades económicas.

JUEGOS. Se incluirán en este epígrafe los datos correspondientes a los premios sujetos a retención o a ingreso a cuenta aque se refiere el articulo 75.2, letra c), del Reglamento del Impuesto, que hayan sido entregados por el declarante en elperíodo, salvo que constituyan rendimientos del capital mobiliario, en cuyo caso serán objeto de declaración e ingreso en elmodelo que proceda de los correspondientes a esta clase de rendimientos.

Premios Dinerarios

Nº Perceptores [13]. Número total de personas físicas y, en su caso, entidades en régimen de atribución de

Ayuda FISCAL378


rentas, a las que el declarante haya satisfecho en el período retribuciones o contraprestaciones dinerarias sujetasa retención a cuenta del IRPF en concepto de rendimientos de premios.

Importe de las percepciones [14]. Suma de las retribuciones o contraprestaciones dinerarias integras sujetasa retención satisfechas por el declarante en el período en concepto de rendimientos de premios.

Importe de las retenciones [15]. Importe total de las retenciones correspondientes a las percepcionesdinerarias satisfechas por el declarante en el período en concepto de rendimientos de premios.

Premios en Especie

Nº Perceptores [16]. Número total de personas físicas y, en su caso, entidades en régimen de atribución derentas a las que el declarante haya satisfecho en el período retribuciones o contraprestaciones en especie sujetasa ingreso a cuenta del IRPF en concepto de rendimientos de premios.

Valor percepciones en especie [17]. Suma de las retribuciones o contraprestaciones en especie satisfechas enel período, valoradas conforme a las reglas establecidas en el artículo 43 de la Ley del Impuesto, en concepto derendimientos de premios.

Importe de los ingresos a cuenta [18]. Importe total de los ingresos a cuenta que corresponda efectuarsobre las percepciones en especie satisfechas por el declarante en el período en concepto de rendimientos depremios.

IMAGEN. Se incluirán en este epígrafe los datos correspondientes a las contraprestaciones sujetas a la obligación deefectuar el ingreso a cuenta a que se refiere el apartado 8 del artículo 92 de la Ley del Impuesto, que hayan sido satisfechaspor el declarante en el período al que se refiere la declaración.

Nº Perceptores [25]. Número total de personas físicas sometidas al régimen especial de imputación de rentas por lacesión de derechos de imagen establecido en el artículo 92 de la Ley del Impuesto, a las cuales se refieran lascontraprestaciones objeto de declaración.

Contraprestaciones satisfechas [26]. Suma de las contraprestaciones, dinerarias o en especie, satisfechas por eldeclarante durante el período objeto de declaración a personas o entidades no residentes en territorio español, queestén sujetas a la obligación de efectuar el ingreso a cuenta previsto en el apartado 8 del articulo 92 de la Ley delImpuesto.

Importe de los ingresos a cuenta [27]. Importe total de los ingresos a cuenta que corresponda efectuar por lascontraprestaciones a que se refiere la casilla anterior.

SUMA DE LAS RETENCIONES E INGRESOS A CUENTA [28]. El importe de este campo, que constará con el signo quecorresponda, se calcula de la siguiente forma: [03] + [06] + [09] + [12] + [15] + [18] + [27], es decir la suma de lasretenciones e ingresos a cuenta que, por todos los conceptos, se hayan hecho constar en los epígrafes anteriores de esteapartado.

A DEDUCIR [29]. Exclusivamente en el supuesto de declaración complementaria. Resultado de la declaración odeclaraciones anteriormente presentadas por este mismo concepto y correspondientes al mismo ejercicio y período.

RESULTADO A INGRESAR [30]. El resultado de este campo, se calcula de la siguiente forma: [28] - [29], es decir lasuma de las retenciones e ingresos a cuenta (casilla [28]) menos el importe a deducir en caso de declaracióncomplementaria (casilla [29]). En caso de declaración complementaria, el resultado tiene que ser siempre una cantidadpositiva.



Importar Datos [I]

Este comando rellena los campos de cálculo de la declaración (que podrán ser completados o rectificados por el usuario) apartir de:

• Copia de los datos de la declaración del período anterior.

• Datos de las retenciones IRPF anuales practicadas a los perceptores y a los trabajadores en el programa de Nómina ySeguridad Social - NOMINA3.

• Acumulación de las percepciones sujetas al IRPF correspondientes al modelo 190 para el período objeto de ladeclaración entradas en la operación Percepciones sujetas al IRPF .

En el caso de declaración complementaria, rellena los campos de cálculo de la declaración (que podrán ser completadoso rectificados por el usuario) a partir de:

• Datos de la declaración original.

• Datos de las retenciones IRPF anuales practicadas a los perceptores y a los trabajadores en el programa de Nómina y

III. OPERACIONES 79


Seguridad Social - NOMINA3.


Períodos Calculados [P]

Este comando confecciona una lista de las empresas a las que debe confeccionarse la declaración del modelo 111. En estalista, las declaraciones aparecen marcadas de la siguiente forma:


NO CALCULADO

X CALCULADO Y NO PRESENTADO

CX CALCULADA COMPLEMENTARIA (original presentado)

P CALCULADO Y PRESENTADO

CP CALCULADA Y PRESENTADA COMPLEMENTARIA (original presentado)

Borrar Campos [B]

Este comando inicializa todos campos de cálculo, poniéndolos a 0 ó en blanco.

Observaciones [O]




Crear Declaración Complementaria [INS]

Este comando permite confeccionar una declaración complementaria de la declaración ordinaria realizada.

En la pantalla aparecerá la ficha de la declaración complementaria que se distinguirá porqué en la parte superior derecha de laficha aparecerá el campo NÚMERO DE LA DECLARACIÓN ANTERIOR, el cual deberá ser rellenado por el usuario. Una vezgrabada, tanto la declaración normal como la complementaria estarán identificadas por la letra 'C' en la parte superior.


Esta operación permite calcular la declaración del modelo 115 (Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas. Impuestosobre Sociedades. Impuestos sobre la Renta de no residentes (establecimientos permanentes), Retenciones e ingresos acuenta sobre determinadas rentas o rendimientos procedentes del arrendamiento o subarrendamiento de inmueblesurbanos).

El proceso comienza seleccionando el PERÍODO de la declaración mediante un cuadro especial en la Barra de Estado. Estecuadro dispone de un botón en cada uno de los extremos para seleccionar el período anterior o el siguiente. El período dela declaración para el modelo 115 es TRIMESTRAL ó MENSUAL, en función del período seleccionado en la páginade Formularios del Fichero de Empresas .






N.R.C. (Número de Referencia Completo)Número que las entidades bancarias facilitan a sus clientes para justificar el pago que liquida la declaración. Para obtenerde forma automática este número, si se activa la casilla de verificación Solicitar NRC y se ejecutan (por este orden) los

Ayuda FISCAL380


procesos Solicitud de NRC's y Recepción de NRC's , el campo N.R.C. se rellenará automáticamente con el valorfacilitado por la entidad bancaria. El N.R.C. sólo es necesario en la presentación telemática.








RETENCIONES E INGRESOS A CUENTA

Número de perceptores [01]. Número total de contribuyentes o sujetos pasivos a los que se les ha satisfecho rentas orendimientos procedentes del arrendamiento o subarrendamiento de inmuebles urbanos sometidos a retención o ingreso acuenta a que se refiere este modelo, durante el período declarado.

Base de las retenciones e ingresos a cuenta [02]. Suma total de las bases de retención e ingresos a cuentacorrespondientes a los perceptores.

• Si el perceptor es un contribuyente por el Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas constituirá la base deretención la suma de los importes de los rendimientos que por todos los conceptos se satisfagan al arrendador, excluidoel Impuesto sobre el Valor Añadido.

• Si el perceptor es un sujeto pasivo del Impuesto sobre Sociedades o un contribuyente por el Impuesto sobre la Renta deno Residentes (establecimientos permanentes) constituirá la base de retención la contraprestación íntegra satisfecha enconcepto de alquiler, excluido el Impuesto sobre el Valor Añadido.

Retenciones e ingresos a cuenta [03]. Importe total de las retenciones e ingresos a cuenta practicados durante elperíodo objeto de declaración.

Resultado a ingresar de la anterior o anteriores declaraciones del mismo concepto, ejercicio y período[04]. Exclusivamente en el supuesto de declaración complementaria. Resultado a ingresar de la declaración o declaracionesanteriormente presentadas por este mismo concepto y correspondientes al mismo ejercicio y período.

Resultado a ingresar [05]. El resultado de este campo se calcula de la siguiente forma: [03] - [04], es decir la suma delas retenciones e ingresos a cuenta (casilla [03]) menos el importe a deducir en caso de declaración complementaria (casilla [03]). En caso de declaración complementaria, el resultado tiene que ser siempre una cantidad positiva.



Importar Datos [I]



• Datos del programa de Contabilidad General - CONTA3. Se obtienen de la siguiente forma:

- La BASE RETENCIONES E INGRESOS A CUENTA a partir del acumulado de las cuentas 6211 de cada perceptor.

- Las RETENCIONES E INGRESOS A CUENTA a partir del acumulado de las cuentas 4753 de cada perceptor.

Se recomienda el uso de los asientos predefinidos CRAI (Factura con Retenciones IRPF Alquileres) o CAL(Recibo

III. OPERACIONES 81


Alquiler) en el programa de Contabilidad General CONTA3.


En el caso de declaraciones complementarias, rellena los campos de cálculo de la declaración (que podrán sercompletados o rectificados por el usuario) a partir de:


• Datos del programa de Contabilidad General - CONTA3.





NO CALCULADO





Borrar Campos [B]


Observaciones [O]








Esta operación permite calcular la declaración del modelo 123 (Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas,Retenciones e ingresos a cuenta sobre determinados rendimientos del capital mobiliario. Impuesto sobre Sociedades eImpuestos sobre la Renta de no residentes (establecimientos permanentes), Retenciones e ingresos a cuenta sobredeterminadas rentas).

El proceso comienza seleccionando el PERÍODO de la declaración mediante un cuadro especial en la Barra de Estado. Estecuadro dispone de un botón en cada uno de los extremos para seleccionar el período anterior o el siguiente. El período dela declaración para el modelo 123 es TRIMESTRAL.



Para dar por finalizada la declaración, se deberá rellenar el campo FECHA DE PRESENTACIÓN que figura en la parte inferiorizquierda de la pantalla. A partir de este momento los campos de cálculo de la declaración no podrán modificarse excepto si el

Ayuda FISCAL382


campo FECHA DE PRESENTACIÓN se vuelve a dejar en blanco.











RETENCIONES E INGRESOS A CUENTA

Número de perceptores [01]. Número total de contribuyentes o sujetos pasivos que hayan obtenido rentas orendimientos del capital mobiliario a que se refiere este modelo.

Base de las retenciones e ingresos a cuenta [02]. Suma total de las bases de retención e ingresos a cuenta.

• En el supuesto de rendimientos del capital mobiliario obtenidos por contribuyentes por el Impuesto sobre la Renta de lasPersonas Físicas, el importe a entrar en este campo será calculado de acuerdo con lo dispuesto en el Reglamento delImpuesto sobre la Renta de las Personas Físicas, aprobado por Real Decreto 439/2007, de 30 de marzo (BOE 31 demarzo).

• En el supuesto de rentas obtenidas por sujetos pasivos del Impuesto sobre Sociedades o por establecimientospermanentes de contribuyentes por el Impuesto sobre la Renta de no Residentes, el importe a entrar en este camposerá calculado de acuerdo con lo dispuesto en el Reglamento del Impuesto sobre Sociedades aprobado por Real Decreto1777/2004, de 30 de julio (BOE de 6 de agosto).

Retenciones e ingresos a cuenta [03]. Importe total de las retenciones e ingresos a cuenta practicados durante elperíodo objeto de declaración.

Atención: los campos que a continuación se relacionan deberán ser objeto de cumplimentación únicamente en aquellossupuestos de percepciones de rentas o rendimientos del capital mobiliario que por ser su frecuencia de liquidación superior a12 meses se hubieran realizado ingresos a cuenta en ejercicios anteriores a 1999 y en el período objeto de declaración sehaya procedido a la práctica de la retención definitiva y a la regularización a que se refiere el apartado 6 de la disposicióntransitoria primera del Real Decreto 2717/1998, de 18 de diciembre.

Ingresos ejercicios anteriores [04]. Suma total de los ingresos a cuenta realizados en ejercicios anteriores a 1999 quesean objeto de la regularización indicada en el apartado 6 de la disposición transitoria primera del Real Decreto 2717/1998, enel período objeto de declaración.

Regularización [05]. Importe total de la regularización practicada en el período objeto de declaración al amparo de lodispuesto en el apartado 6 de la disposición transitoria primera del Real Decreto 2717/1998, de 18 de diciembre. El importe aentrar en este campo será el resultado de restar de las retenciones e ingresos a cuenta definitivos el importe de los ingresosa cuenta realizados en ejercicios anteriores a 1999 que correspondan a aquellas, siempre que dicha diferencia tenga signopositivo.

Suma de retenciones e ingresos a cuenta y regularización, en su caso [06]. El resultado de este campo, se

III. OPERACIONES 83


calcula de la siguiente forma: [03] + [05], es decir la suma de las retenciones e ingresos a cuenta (casilla [03]) más el importe de la regularización practicada (casilla [05]).

Resultados a ingresar de anteriores declaraciones por el mismo concepto, ejercicio y período [07].Exclusivamente en el supuesto de declaración complementaria. Importe correspondiente a declaraciones anteriores, por elmismo concepto, ejercicio y período.

Resultado a ingresar [08]. El resultado de este campo se calcula de la siguiente forma: [06] - [07], es decir la suma delas retenciones e ingresos a cuenta y regularización (casilla [06]) menos el importe a deducir en caso de declaracióncomplementaria (casilla [07]).



Importar Datos [I]








NO CALCULADO





Borrar Campos [B]


Observaciones [O]







Ayuda FISCAL384



Esta operación permite calcular la declaración del modelo 130 (Pago fraccionado. Empresarios y profesionales en EstimaciónDirecta).














I. Actividades económicas en estimación directa, modalidad normal o simplificada, distintas de lasagrícolas, ganaderas, forestales y pesqueras.

Cumplimentarán este apartado las personas físicas que desarrollen actividades económicas distintas de las agrícolas,ganaderas, forestales y pesqueras, cuyos rendimientos se determinen mediante el método de estimación directa, encualquiera de sus modalidades: normal o simplificada. Los datos relativos a las actividades agrícolas, ganaderas, forestales ypesqueras no se consignarán en este apartado del impreso, sino en el apartado II.

No obstante, las personas físicas que desarrollen actividades profesionales no están obligadas a presentar declaración depago fraccionado ni a efectuar ingreso alguno por este concepto en relación con las mismas si, en el año natural inmediatoanterior, al menos el 70 por 100 de los ingresos procedentes de dichas actividades hubieran sido objeto de retención oingreso a cuenta. En el supuesto de inicio de la actividad, se tendrá en cuenta a estos efectos el porcentaje de ingresos quehayan sido objeto de retención o de ingreso a cuenta durante el período trimestral a que se refiere el pago fraccionado.

Importante: todos los datos solicitados en este apartado se harán constar por los importes acumulados correspondientes alperíodo comprendido entre el primer día del año y el último día del trimestre por el que se presenta la declaración y referidosal conjunto de las actividades económicas anteriormente mencionadas. Para la calificación y determinación del importe de losingresos computables y de los gastos deducibles se atenderá a las normas reguladoras de la modalidad, normal o simplificada,del método de estimación directa que resulte aplicable en el ejercicio a cada una de las actividades económicas desarrolladas.

Ingresos computables [01]. Totalidad de los ingresos íntegros fiscalmente computables procedentes de las actividadeseconómicas a las que se refiere este apartado y que correspondan al período comprendido entre el primer día del año y elúltimo día del trimestre.

Gastos fiscalmente deducibles [02]. Importe de los gastos que, teniendo la consideración de fiscalmente deducibles,resulten imputables a las actividades económicas a las que se refiere este apartado y correspondan al período temporalindicado anteriormente.

Se incluirá en esta casilla el importe de las amortizaciones fiscalmente deducibles correspondientes a la depreciaciónexperimentada por el inmovilizado afecto a las actividades desarrolladas en el período comprendido entre el primer día del añoy el último día del trimestre, así como, en su caso, el importe de las provisiones que, correspondiendo al citado período

III. OPERACIONES 85


temporal, tengan, asimismo, la consideración de fiscalmente deducibles.

Tratándose de actividades a las que resulte aplicable la modalidad simplificada del método de estimación directa, se incluiránen esta casilla los importes de las amortizaciones, de las provisiones deducibles y de los gastos de difícil justificacióncorrespondientes al período comprendido entre el primer día del año y el último día del trimestre, determinados conforme a lasespecialidades establecidas en el artículo 30 del Reglamento del Impuesto.

Rendimiento neto del conjunto de actividades realizadas [03]. El resultado de este campo, se calcula de lasiguiente forma: [01] - [02], es decir los ingresos computables [01] menos los gastos fiscalmente deducibles[02]).

20% del importe positivo de la casilla 03 [04]. Resultado de aplicar el porcentaje del 20% sobre el importe positivo dela casilla [03]. En caso de que el importe de la casilla [03] sea negativo, se entrará el número cero (0) en la casilla [04].

Tratándose de actividades económicas con derecho a la deducción por rentas obtenidas en Ceuta o Melilla a que se refiere elartículo 68.4 de la Ley del Impuesto, el porcentaje aplicable será el 10%. En caso de que, además, se desarrollen otrasactividades económicas que no tengan derecho a dicha deducción, el porcentaje aplicable respecto de estas últimas será el20%.

A deducir, de los trimestres anteriores [05]. Suma de las cantidades positivas consignadas en la casilla [07] de lasdeclaraciones, modelo 130, correspondientes a los trimestres anteriores del mismo ejercicio, minorada en el importe de lasuma de las cantidades consignadas en la casilla [16] de las citadas declaraciones. No se computarán a estos efectos lascantidades negativas consignadas en la casilla [07] de las declaraciones correspondientes a los trimestres anteriores.

A deducir, retenciones e ingresos a cuenta desde el primer día del año [06]. Suma de las retenciones e ingresosa cuenta soportados sobre los rendimientos procedentes de las actividades económicas a que se refiere este apartado,correspondientes al período comprendido entre el primer día del año y el último día del trimestre a que se refiere el pagofraccionado.

Pago Fraccionado [07]. El importe de esta casilla, que constará con el signo que corresponda, se calcula de la siguienteforma: [04] - [05] - [06].

II. Actividades agrícolas, ganaderas, forestales y pesqueras en estimación directa, modalidad normal osimplificada

Cumplimentarán este apartado las personas físicas que desarrollen actividades agrícolas, ganaderas, forestales o pesquerascuyos rendimientos netos se determinen mediante el método de estimación directa en cualquiera de sus modalidades: normalo simplificada.

No obstante, las personas físicas que desarrollen actividades agrícolas y ganaderas no están obligadas a presentardeclaración de pago fraccionado ni a efectuar ingreso alguno por este concepto en relación con las mismas si, en el añonatural inmediato anterior, al menos el 70 por 100 de los ingresos procedentes de la explotación (sin computar a estosefectos las subvenciones corrientes o de capital ni las indemnizaciones) hubieran sido objeto de retención o ingreso a cuenta.En el supuesto de inicio de la actividad, se tendrá en cuenta a estos efectos el porcentaje de ingresos que hayan sido objetode retención o de ingreso a cuenta durante el período trimestral a que se refiere el pago fraccionado.

Del mismo modo, las personas físicas que desarrollen actividades forestales no están obligadas a presentar declaración depago fraccionado ni a efectuar ingreso alguno por este concepto en relación con las mismas si, en el año natural inmediatoanterior, al menos el 70 por 100 de los ingresos procedentes de dichas actividades (sin computar a estos efectos lassubvenciones corrientes o de capital ni las indemnizaciones) hubieran sido objeto de retención o ingreso a cuenta. En elsupuesto de inicio de la actividad, se tendrá en cuenta a estos efectos el porcentaje de ingresos que hayan sido objeto deretención o de ingreso a cuenta durante el período trimestral a que se refiere el pago fraccionado.

Volumen de ingresos del trimestre [08]. Consigne en esta casilla el volumen de ingresos del trimestre por el que serealiza el pago fraccionado, incluidas las subvenciones corrientes y excluidas las subvenciones de capital y lasindemnizaciones.

2% de la casilla 08 [09]. Cantidad resultante de aplicar el porcentaje del 2% sobre el importe reflejado en la casilla [08].

Tratándose de actividades agrícolas, ganaderas, forestales o pesqueras con derecho a la deducción por rentas obtenidas en Ceuta o Melilla a que se refiere el artículo 68.4 de la Ley del Impuesto, el porcentaje aplicable será el 1%. En caso de que,además, se desarrollen otras actividades agrícolas, ganaderas, forestales o pesqueras que no tengan derecho a dichadeducción, el porcentaje aplicable respecto de estas últimas será el 2%.

A deducir: Retenciones y ingresos a cuenta del trimestre [10]. Suma de las retenciones e ingresos a cuentasoportados sobre los rendimientos procedentes de actividades agrícolas, ganaderas y forestales que correspondan al mismotrimestre a que se refiere el pago fraccionado.

Pago fraccionado [11]. El importe de esta casilla, que constará con el signo que corresponda, se calcula de la siguienteforma: [09] - [10].

Ayuda FISCAL386


III. Total liquidación

Suma de los pagos fraccionados [12]. En esta casilla se reflejará el resultado de sumar, teniendo en cuenta susrespectivos signos, los importes consignados en las casillas [07] y [11]. De obtenerse una cantidad negativa, consigne elnúmero cero (0).

No obstante, el contribuyente podrá consignar en esta casilla una cantidad superior a la que resulte de dicha suma, comoconsecuencia de la aplicación de porcentajes superiores a los indicados, de conformidad con lo establecido en el artículo 110.4del Reglamento del Impuesto.

A deducir: Minoración deducción prevista en el artículo 80 bis de la Ley del Impuesto [13]. Se consignará enesta casilla el importe resultante de dividir entre cuatro la cuantía de la deducción por obtención de rendimientos del trabajo ode actividades económicas prevista en el apartado 1 del artículo 80 bis de la Ley del Impuesto, que asciende a 400 eurosanuales. Por consiguiente, en la casilla [13] se consignará, con carácter general, la cantidad de 100 euros.

Cuando el contribuyente también esté obligado a presentar el modelo 131 para declarar el pago fraccionadocorrespondiente a las actividades económicas en estimación objetiva que realice, como sucede, entre otros, en el supuesto aque se refiere el segundo párrafo del artículo 35 del Reglamento del Impuesto, los importes consignados en las casillas [13]del modelo 130 y [09] del modelo 131 no podrán superar en su conjunto, para cada trimestre, la cantidad anteriormenteindicada.

Atención: esta minoración del pago fraccionado no resulta aplicable a los contribuyentes que, además de realizar actividadeseconómicas, perciban rendimientos del trabajo cuyo importe íntegro sea superior a 10.000 euros anuales cuando, para ladeterminación de las retenciones e ingresos a cuenta aplicables sobre dichos rendimientos, proceda tener en cuenta ladeducción prevista en el artículo 80 bis de la Ley del Impuesto, anteriormente mencionada.

En estos supuestos, se consignará el número cero (0) en la casilla [13] de las declaraciones de pago fraccionado a partirde la correspondiente al primer trimestre en que el contribuyente comience a percibir rendimientos del trabajo de losseñalados cuyo importe íntegro previsible supere la cantidad de 10.000 euros anuales.

Diferencia [14]. El importe de esta casilla, que constará con el signo que corresponda, se calcula de la siguiente forma:[12] - [13].

A deducir: Resultados negativos de trimestres anteriores [15]. Importe de los resultados negativos que, en sucaso, se hubieran obtenido en la casilla [19] de cualquiera de las declaraciones anteriores del modelo 130 del mismoejercicio y que no hubieran sido deducidos anteriormente. Estas casilla únicamente aparecerá activa si en la casilla [14] seha obtenido una cantidad positiva y el importe entrado no podrá superar la cantidad positiva consignada en la casilla [14].

Pago de préstamos para la adquisición de la vivienda habitual [16]. Si en la casilla [14] se hubiera obtenido unacantidad positiva y el contribuyente está realizando pagos por préstamos destinados a la adquisición o rehabilitación de suvivienda habitual, se hará constar, en su caso, en la casilla [16] el importe de la deducción a que se refiere el artículo110.3.d) del Reglamento del Impuesto.

Si únicamente se hubiese cumplimentado el apartado I de este modelo, dicha deducción está constituida por el importeresultante de aplicar el porcentaje del 2 por 100 sobre la cantidad consignada en la casilla [03], con el límite máximo de660,14 euros para cada trimestre.

Si solamente se hubiese cumplimentado el apartado II, la deducción está constituida por el importe resultante de aplicar elporcentaje del 2 por 100 sobre la cantidad consignada en la casilla [08]. En este caso, el límite máximo de deducción poreste concepto será de 660,14 euros anuales.

En cualquier caso, deberá tenerse en cuenta que el importe consignado en la casilla [16] no podrá ser superior a ladiferencia positiva entre las casillas [14] y [15] anteriores.

Atención: esta deducción no resultará aplicable si los pagos realizados se destinan a la construcción o ampliación de lavivienda habitual o a cuentas vivienda, ni tampoco en los siguientes supuestos:

• Cuando el contribuyente realice simultáneamente actividades agrícolas, ganaderas, forestales o pesqueras y actividadesdistintas de éstas.

• Cuando el contribuyente también esté obligado a presentar el modelo 131 para declarar el pago fraccionadocorrespondiente a las actividades económicas en estimación objetiva que realice, como sucede, entre otros, en elsupuesto a que se refiere el segundo párrafo del artículo 35 del Reglamento del Impuesto.

• Cuando, además de realizar actividades económicas, el contribuyente perciba rendimientos del trabajo y hayapresentado al pagador de los mismos el modelo 145 comunicando la circunstancia de que está realizando pagos porpréstamos destinados a la adquisición o rehabilitación de su vivienda habitual.

• Tratándose de actividades distintas de las agrícolas, ganaderas, forestales o pesqueras, cuando los ingresos íntegrosanuales previsibles correspondientes a las mismas sean iguales o superiores a la cantidad de 33.007,20 euros. A estosefectos, se considerarán como ingresos íntegros anuales previsibles los que resulten de elevar al año los ingresosíntegros correspondientes al primer trimestre.

• En las actividades agrícolas, ganaderas, forestales o pesqueras, cuando el volumen de ingresos anuales previsiblescorrespondiente a las mismas sea igual o superior a la cantidad de 33.007,20 euros. A estos efectos, se considerará

III. OPERACIONES 87


como volumen de ingresos anuales previsibles el que resulte de elevar al año el volumen de ingresos del primer trimestre,excluidas las subvenciones de capital y las indemnizaciones.

Total [17]. Consigne en esta casilla el resultado de efectuar la operación indicada en el impreso de declaración. Si, por sernegativa la casilla [14], se obtuviese una cantidad negativa en la casilla [17], consígnela precedida del signo menos (–).En este caso, en las casillas [14] y [17] deberá figurar el mismo importe con signo menos (–).

A deducir [18]. Exclusivamente en el supuesto de declaración complementaria. En el supuesto de declaracióncomplementaria, se consignará en esta casilla el resultado a ingresar de las declaraciones, modelo 130, presentadasanteriormente por el mismo ejercicio y período. Si de ninguna de las declaraciones anteriores hubiese resultado cantidad aingresar, se consignará el numero cero (0) en la casilla [18].

RESULTADO DE LA DECLARACIÓN [19]. Consigne en esta casilla el resultado de efectuar la operación indicada en elimpreso de declaración. Si, por ser negativa la casilla [17], se obtuviese una cantidad negativa en la casilla [19],consígnela precedida del signo menos (–). En este caso, en las casillas [17] y [19] deberá figurar el mismo importe consigno menos (–) y el resultado negativo de la declaración podrá deducirse en cualquiera de los siguientes pagos fraccionadosdel mismo ejercicio cuyo importe positivo lo permita y con el límite máximo de dicho importe.



Importar Datos [I]




Para cada empresa que no tenga los valores definidos, el programa preguntará los siguientes parámetros:

% PARTICIPACIÓN. Porcentaje de participación del comunero en la comunidad de bienes. El valor por defecto es100%.

EMPRESA. Número de la empresa del programa CONTA3 que se desea importar. Si no se conoce con exactitud elnúmero de la empresa, se podrá accionar el comando Buscar [F3].

MODALIDAD. Mediante botones de opción se indicará la modalidad con la que se desea confeccionar la declaración,Normal o Simplificada.

TIPO. Mediante botones de opción se indicará tipo de declaración que se desea confeccionar, para Empresarios opara Profesionales.

Los parámetros entrados se guardarán, de forma que al realizar una nueva importación de datos, de la misma empresa,no sea necesario entrarlos de nuevo.







NO CALCULADO





Borrar Campos [B]


Ayuda FISCAL388


Observaciones [O]








Esta operación permite calcular la declaración del modelo 131 (Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas. Actividadeseconómicas en estimación objetiva. Pago fraccionado).















I. Actividades económicas en estimación objetiva distintas de las agrícolas, ganaderas y forestales

Cumplimentarán este apartado las personas físicas que desarrollen actividades económicas distintas de las agrícolas,ganaderas y forestales, cuyos rendimientos se determinen con arreglo al método de estimación objetiva. Los datos relativosa las actividades agrícolas, ganaderas y forestales en estimación objetiva no se consignarán en este apartado del impreso,sino en el apartado III.

III. OPERACIONES 89


Actividad (epígrafe IAE). Se consignará el epígrafe del Impuesto sobre Actividades Económicas (IAE) correspondiente acada una de las actividades económicas ejercidas cuyo rendimiento neto se determine en estimación objetiva y que tengan laconsideración de actividades independientes a efectos de la aplicación del referido método.

Rendimiento neto de la actividad a efectos del pago fraccionado. Se harán constar en estas casillas losrendimientos netos a efectos del pago fraccionado correspondientes a cada una de las actividades económicas ejercidas a lasque se refiere este apartado del impreso.

Con carácter general, el rendimiento neto correspondiente a cada actividad se calculará en función de los signos o módulosestablecidos para la misma, teniendo en cuenta los “rendimientos anuales por unidad antes de amortización” que dichossignos o módulos tengan asignados, así como las minoraciones por incentivos al empleo y a la inversión y los índicescorrectores que, en su caso, resulten aplicables. Serán asimismo aplicables a efectos de los pagos fraccionados lasreducciones del rendimiento neto establecidas por disposiciones de carácter general para las actividades en estimaciónobjetiva.

A efectos del pago fraccionado, el número de unidades de cada uno de los signos o módulos, así como las minoraciones y losíndices correctores aplicables inicialmente en cada período anual, serán los correspondientes a los datos-base de la actividadreferidos al día 1 de enero de cada año o al día en que se inicie la actividad, en el supuesto de que ésta no se hubieraejercido en el año anterior.

Si los datos-base de cada signo o módulo no fuesen un número entero, se tomarán con dos cifras decimales.

Cuando algún dato-base no pudiera determinarse el primer día del año, a efectos del pago fraccionado se tomará el quehubiese correspondido en el año anterior. Esta misma regla se aplicará en el supuesto de actividades de temporada.

Cuando en alguna actividad no pudiera determinarse ninguno de los datos-base a efectos del pago fraccionado, secumplimentará el apartado II siguiente.

Porcentaje aplicable. Respecto de cada una de las actividades declaradas en este apartado se hará constar el porcentajeaplicable para determinar el importe del pago fraccionado, en función del número de personas asalariadas en la fecha decómputo de los datos-base. Dichos porcentajes son los siguientes:

Porcentaje Aplicable

Ninguna persona el 2 por 100

1 persona el 3 por 100

2 o más personas el 4 por 100

No obstante, el contribuyente podrá aplicar porcentajes superiores a los indicados, de conformidad con lo previsto alrespecto en el artículo 110.4 del Reglamento del Impuesto.

Resultado de aplicar el porcentaje correspondiente a cada actividad. Anote en cada una de estas casillas lacantidad resultante de aplicar sobre el rendimiento neto a efectos del pago fraccionado el porcentaje correspondiente a laactividad de que se trate.

Suma rendimientos netos [01]. Consigne en esta casilla la suma de los rendimientos netos a efectos del pagofraccionado correspondientes a todas la actividades declaradas en este apartado.

Pago fraccionado previo. Suma resultados [02]. Consigne en esta casilla la suma de los resultados correspondientes atodas la actividades declaradas en este apartado.

En las actividades que se inicien con posterioridad al día 1 de enero o en las que se cese antes del 31 de diciembre o cuandoconcurran ambas circunstancias, así como en las actividades de temporada, la determinación del rendimiento neto a efectosdel pago fraccionado y del importe que deberá ingresarse cada trimestre por este concepto se efectuará de acuerdo con lasinstrucciones específicas previstas para estos supuestos en las Órdenes ministeriales por las que se desarrolla para cadaejercicio el método de estimación objetiva del Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas.

II. Actividades económicas en estimación objetiva distintas de las agrícolas, ganaderas y forestales, sinposibilidad de determinar ninguno de los datos-base a efectos del pago fraccionado

Cumplimentarán este apartado los contribuyentes que desarrollen actividades económicas en estimación objetiva distintas delas agrícolas, ganaderas y forestales, respecto de las cuales no resulte posible determinar ninguno de los datos-base aefectos del pago fraccionado y, por tanto, el importe del mismo no pueda calcularse con arreglo al procedimiento a que serefiere el apartado I anterior.

Volumen de ventas e ingresos del trimestre [03]. Consigne en esta casilla el volumen de ventas o ingresos de lasactividades a que se refiere este apartado correspondientes al trimestre por el que se realiza el pago fraccionado, incluidaslas subvenciones corrientes y excluidas las subvenciones de capital y las indemnizaciones.

Pago fraccionado previo: 2% de la casilla 03 [04]. Se hará constar en la casilla [04] la cantidad resultante de aplicarel porcentaje del 2 por 100 sobre el importe reflejado en la casilla [03] anterior.

Ayuda FISCAL390


No obstante, el contribuyente podrá aplicar porcentajes superiores al indicado, de conformidad con lo previsto al respecto enel artículo 110.4 del Reglamento del Impuesto.

III. Actividades agrícolas, ganaderas y forestales, en estimación objetiva

Cumplimentarán este apartado los contribuyentes que desarrollen actividades agrícolas, ganaderas o forestales cuyosrendimientos netos se determinen con arreglo al método de estimación objetiva.

No obstante, los titulares de actividades agrícolas y ganaderas no están obligados a presentar declaración de pagofraccionado ni a efectuar ingreso alguno por este concepto en relación con las mismas si, en el año natural inmediato anterior,al menos el 70 por 100 de los ingresos procedentes de las explotaciones (sin computar a estos efectos las subvencionescorrientes o de capital ni las indemnizaciones) hubieran sido objeto de retención o de ingreso a cuenta. En el supuesto deinicio de la actividad, se tendrá en cuenta a estos efectos el porcentaje de ingresos que hayan sido objeto de retención o deingreso a cuenta durante el período trimestral a que se refiere el pago fraccionado.

Del mismo modo, los contribuyentes titulares de actividades forestales no están obligados a presentar declaración de pagofraccionado ni a efectuar ingreso alguno por este concepto en relación con las mismas si, en el año natural inmediato anterior,al menos el 70 por 100 de los ingresos procedentes de dichas actividades (sin computar a estos efectos las subvencionescorrientes o de capital ni las indemnizaciones) hubieran sido objeto de retención o de ingreso a cuenta. En el supuesto deinicio de la actividad, se tendrá en cuenta a estos efectos el porcentaje de ingresos que hayan sido objeto de retención o deingreso a cuenta durante el período trimestral a que se refiere el pago fraccionado.

Volumen de ingresos del trimestre [05]. Consigne en esta casilla el volumen de ingresos del trimestre por el que serealiza el pago fraccionado, incluidas las subvenciones corrientes y excluidas las subvenciones de capital y lasindemnizaciones.

Pago fraccionado previo: 2% de la casilla 05 [06]. Se hará constar en la casilla [06] la cantidad resultante de aplicarel porcentaje del 2 por 100 sobre el importe reflejado en la casilla 05 anterior. No obstante, el contribuyente podrá aplicarporcentajes superiores al indicado, de conformidad con lo previsto al respecto en el artículo 110.4 del Reglamento delImpuesto.

Actividades económicas con derecho a deducción por rentas obtenidas en Ceuta o Melilla. Tratándose de actividades conderecho a la deducción por rentas obtenidas en Ceuta o Melilla a que se refiere el artículo 68.4 de la Ley del Impuesto, elporcentaje aplicable para determinar el importe del pago fraccionado se obtendrá dividiendo por 2 los porcentajesmencionados en el apartado I, así como, en su caso, los porcentajes a que hacen referencia las casillas [04] delapartado II y [06] del apartado III. En el supuesto de que el contribuyente desarrolle, además, otras actividadeseconómicas que no tengan derecho a dicha deducción, el porcentaje aplicable respecto de estas últimas será el indicado concarácter general.

IV. Total liquidación

Suma de pagos fraccionados previos [07]. En esta casilla se reflejará el resultado de sumar los importes consignadosen las casillas [02], [04] y [06].

Retenciones e ingresos a cuenta correspondientes al trimestre [08]. En su caso, se consignará en esta casilla lasuma de las retenciones e ingresos a cuenta que, habiendo sido practicados sobre las contraprestaciones procedentes de lasactividades económicas en estimación objetiva cuyos rendimientos están sujetos a retención o ingreso a cuenta,correspondan al trimestre a que se refiere el pago fraccionado.

A deducir: Minoración deducción prevista en el artículo 80 bis de la Ley del Impuesto [09]. Podráncumplimentar esta casilla únicamente los contribuyentes que tengan derecho a la deducción por obtención de rendimientos deactividades económicas a efectos del pago fraccionado por cumplir el siguiente requisito:

Que la suma del importe de la casilla [01] o, en el supuesto de que no pudiera determinarse ningún dato-base, el resultadode elevar al año el 25 por 100 de la casilla [03] del primer trimestre del ejercicio o del primer trimestre de inicio deactividades y/o, en su caso, para actividades agrícolas, ganaderas y forestales, el resultado de elevar al año el 25 por 100de la casilla [05] del primer trimestre del ejercicio o del primer trimestre de inicio de actividades, sea igual o inferior a 12.000euros. En los supuestos de inicio de la actividad a lo largo del ejercicio en la elevación al año se tendrán en consideración losdías que resten hasta el final del año.

Además, si el contribuyente también está obligado a presentar el modelo 130 para declarar el pago fraccionadocorrespondiente a las actividades económicas en estimación directa que realice, como sucede, entre otros, en el supuesto aque se refiere el segundo párrafo del artículo 35 del Reglamento del Impuesto, deberá adicionar a las magnitudes anterioresel resultado de elevar al año el importe de la casilla [03], y/o el resultado de elevar al año el 25 por 100 de la casilla [08],ambos del primer trimestre del ejercicio o del primer trimestre de inicio de actividades.

Si la suma total de estas magnitudes no excede de 12.000 euros, se consignará en esta casilla [09] el importe obtenido dedividir entre cuatro la cuantía de la deducción por obtención de rendimientos de actividades económicas, prevista en elapartado 1 del artículo 80 bis de la Ley del Impuesto, que corresponda a efectos de los pagos fraccionados.

Para calcular la cuantía de esta deducción deberá tenerse en cuenta que:

– Cuando la suma de las magnitudes anteriormente indicadas (incluidas, en su caso, las referidas al modelo 130) sea

III. OPERACIONES 91


igual o inferior a 8.000 euros anuales, esta deducción asciende a 400 euros.

– Cuando dicha suma esté comprendida entre 8.000,01 y 12.000 euros anuales, la cuantía de la deducción vendrádeterminada por la siguiente operación: (400 euros menos el producto de multiplicar por 0,1 la diferencia entre la sumade las magnitudes indicadas y 8.000 euros anuales).

Adviértase que, en el caso de que el contribuyente también esté obligado a presentar el modelo 130, el importecorrespondiente a la minoración del pago fraccionado por la deducción del artículo 80 bis de la Ley del Impuesto, calculadaconforme se ha señalado en los párrafos anteriores, puede distribuirse, si así se decide, entre ambos modelos 130 y 131siempre que los importes consignados en las casillas [13] del modelo 130 y [09] del modelo 131 no superen en suconjunto, para cada trimestre, el importe de la minoración.

Atención: esta minoración del pago fraccionado no resultará de aplicación a partir del primer trimestre en el que loscontribuyentes perciban rendimientos del trabajo cuyo importe íntegro sea superior a 10.000 euros anuales cuando, para ladeterminación de las retenciones e ingresos a cuenta aplicables sobre dichos rendimientos, proceda tener en cuenta ladeducción prevista en el artículo 80 bis de la Ley del Impuesto.

Asimismo, esta minoración no resultará de aplicación a partir del primer trimestre en el que la suma de las siguientescantidades supere los 12.000 euros:

– Del modelo 130, la casilla [03] del trimestre por el que se realiza el pago fraccionado y, en su caso, el 25 por 100de las casillas [08] del trimestre por el que se realiza el pago fraccionado y de los trimestres anteriores.

– Del modelo 131, la casilla [01] del trimestre por el que se realiza el pago fraccionado o/y, en su caso, el 25 por100 de las casillas [03] y [05] del trimestre por el que se realiza el pago fraccionado y de los trimestres anteriores.

Diferencia [10]. Se anotará en esta casilla el resultado de efectuar la operación indicada en el impreso. Si se obtuviese unacantidad negativa, se hará constar precedida del signo menos (–).

A deducir: Resultados negativos de trimestres anteriores [11]. Si en la casilla [10] anterior se hubiera obtenidouna cantidad positiva, se hará constar en la casilla [11] el importe de los resultados negativos que, en su caso, se hubieranobtenido en la casilla [15] de cualquiera de las declaraciones anteriores, modelo 131, del mismo ejercicio y que nohubieran sido deducidos anteriormente, teniendo en cuenta que en ningún caso podrá figurar en la casilla [11] un importesuperior a la cantidad positiva consignada en la casilla [10].

A deducir: Pago de préstamos para la adquisición de la vivienda habitual [12]. Si en la casilla [10] se hubieraobtenido una cantidad positiva y el contribuyente está realizando pagos por préstamos destinados a la adquisición orehabilitación de su vivienda habitual, se hará constar, en su caso, en la casilla [12] el importe de la deducción a que serefiere el artículo 110.3.d) del Reglamento del Impuesto. Si únicamente se hubiese cumplimentado el apartado I y/o elapartado II de este modelo, dicha deducción está constituida por la suma de los importes resultantes de aplicar elporcentaje del 0,5 por 100 sobre la cantidad consignada en la casilla [01] y el porcentaje del 2 por 100 sobre la cantidadconsignada en la casilla [03]. Si solamente se hubiese cumplimentado el apartado III, la deducción está constituida por elimporte resultante de aplicar el porcentaje del 2 por 100 sobre la cantidad consignada en la casilla [05].

En cualquier caso, deberá tenerse en cuenta que el importe consignado en la casilla [12] no podrá ser superior a ladiferencia positiva entre las casillas [10] y [11] anteriores y que la deducción por este concepto tiene como límite máximola cantidad de 660,14 euros anuales, por lo que en la casilla [12] no podrá figurar en ningún caso un importe superior adicha cantidad, sin que tampoco pueda superar la citada cantidad el conjunto de los importes consignados en las casillas[12] de los cuatro modelos 131 del mismo ejercicio.

Atención: esta deducción no resultará aplicable si los pagos realizados se destinan a la construcción o ampliación de lavivienda habitual o a cuentas vivienda, ni tampoco en los siguientes supuestos:

• Cuando el contribuyente realice simultáneamente actividades agrícolas, ganaderas o forestales y actividades distintas deéstas.

• Cuando el contribuyente también esté obligado a presentar el modelo 130 para declarar el pago fraccionadocorrespondiente a las actividades económicas en estimación directa que realice, como sucede, entre otros, en elsupuesto a que se refiere el segundo párrafo del artículo 35 del Reglamento del Impuesto.

• Cuando, además de realizar actividades económicas, el contribuyente perciba rendimientos del trabajo y hayapresentado al pagador de los mismos el modelo 145 comunicando la circunstancia de que está realizando pagos porpréstamos destinados a la adquisición o rehabilitación de su vivienda habitual.

• Tratándose de actividades distintas de las agrícolas, ganaderas o forestales, cuando el conjunto de la suma derendimientos netos a efectos del pago fraccionado consignada en la casilla [01] y del volumen de ventas o ingresosanuales previsibles correspondiente a las actividades comprendidas en el apartado II de este modelo, sea igual osuperior a la cantidad de 33.007,20 euros. A estos efectos, se considerará como volumen de ventas o ingresos anualesprevisibles el que resulte de elevar al año el volumen de ventas o ingresos del primer trimestre, excluidas lassubvenciones de capital y las indemnizaciones.

• En el caso de actividades agrícolas, ganaderas o forestales, cuando el volumen de ingresos anuales previsiblescorrespondiente a las mismas, sea igual o superior a la cantidad de 33.007,20 euros. A estos efectos, se considerarácomo volumen de ingresos anuales previsibles el que resulte de elevar al año el volumen de ingresos del primer trimestre,excluidas las subvenciones de capital y las indemnizaciones.

Ayuda FISCAL392


Total [13]. Consigne en esta casilla el resultado de efectuar la operación indicada en el impreso de declaración. Si, por sernegativa la casilla [10], se obtuviese una cantidad negativa en la casilla [13], consígnela precedida del signo menos (–).En este caso, en las casillas [10] y [13] deberá figurar el mismo importe con signo menos (–).

A deducir [14]. Exclusivamente en el supuesto de declaración complementaria. En el supuesto de declaracióncomplementaria, se consignará en esta casilla el resultado a ingresar de las declaraciones, modelo 131, presentadasanteriormente por el mismo ejercicio y período. Si de ninguna de las declaraciones anteriores hubiese resultado cantidad aingresar, se consignará el numero cero (0) en la casilla [14].

RESULTADO DE LA DECLARACIÓN [15]. Consigne en esta casilla el resultado de efectuar la operación indicada en elimpreso de declaración. Si, por ser negativa la casilla [13], se obtuviese una cantidad negativa en la casilla [15],consígnela precedida del signo menos (–). En este caso, en las casilla [13] y [15] deberá figurar el mismo importe consigno menos (–) y el resultado negativo de la declaración podrá deducirse en cualquiera de los siguientes pagos fraccionadosdel mismo ejercicio cuyo importe positivo lo permita y con el límite máximo de dicho importe.



Importar Datos [I]



• Datos entrados como unidades previstas en los módulos del IRPF de la operación Cálculo de Módulos .

Para cada empresa que ejerza la actividad a través de una entidad sin personalidad jurídica (como comunidades debienes, herencias yacentes, etc.), o a través de una sociedad civil, tenga o no personalidad jurídica, el programapreguntará los siguientes parámetros (en el resto de casos no será necesario modificar los datos propuestos por elprograma):

EMPRESA ORIGEN. Número de la comunidad de bienes, sociedad civil o similar, cuyos datos se han introducido en laoperación Cálculo de Módulos y que se desean importar. Si no se conoce con exactitud su número, se podráaccionar el comando Buscar [F3]. El valor por defecto es la misma empresa de la cuál se desea realizar ladeclaración.

% PARTICIPACIÓN. Porcentaje de participación de la empresa en la comunidad de bienes, sociedad civil o similar.El valor por defecto es 100%.

Los parámetros entrados se guardarán, de forma que al realizar una nueva importación de datos, de la misma empresa,no sea necesario entrarlos de nuevo.

Al finalizar la declaración, mediante una casilla de verificación, se indicará si el declarante desea domiciliar los restantespagos fraccionados en su entidad bancaria.



• Datos entrados como unidades previstas en los módulos del IRPF de la operación Cálculo de Módulos .




NO CALCULADO





Borrar Campos [B]


III. OPERACIONES 93


Observaciones [O]








Esta operación permite calcular la declaración del modelo 202 (Impuesto sobre Sociedades. Pago Fraccionado).








IBAN (Número Internacional de Cuenta Bancaria)

Número Internacional de Cuenta Bancaria (IBAN), por la que se domiciliarán los pagos a Hacienda. Si el IBAN de la

declaración es diferente al de la ficha de la empresa aparecerá el símbolo a la izquierda del texto IBAN.




Las Páginas 1a , 1b y 1c disponen de comandos específicos que se detallan en el apartado Comandos con Opciones.

4.5.3.6.1 Página 1a

FECHA INICIO PERÍODO IMPOSITIVO. Fecha de inicio del período impositivo.

CNAE ACTIVIDAD PRINCIPAL. Se entrará el código de cuatro cifras relativo a la Clasificación Nacional de Actividades

Ayuda FISCAL394


Económicas que corresponda a la actividad con mayor volumen de operaciones. Si no se conoce con exactitud el CNAE, sepodrá accionar el comando Buscar [F3].

ENTIDAD QUE APLICA EL RÉGIMEN DE LAS ENTIDADES NAVIERAS EN FUNCIÓN DEL TONELAJE. Marcarán esta clavelas entidades que se acojan al régimen especial de las entidades navieras en función del tonelaje, previsto en el capítulo XVIIdel título VII de la Ley del Impuesto sobre Sociedades.

ENTIDADES QUE APLICAN INCENTIVOS DE EMPRESA DE REDUCIDA DIMENSIÓN. Marcarán esta clave las entidadesque apliquen uno o varios de los incentivos fiscales para las empresas de reducida dimensión contemplados en el capítulo XIIdel título VII de la Ley del Impuesto sobre Sociedades, entendiendo a estos efectos como incentivo fiscal la aplicación del tipode gravamen a que se refiere el artículo 114 de la misma Ley.

VOLUMEN DE OPERACIONES DE LOS 12 MESES ANTERIORES A LA FECHA DE INICIO DEL PERÍODO IMPOSITIVOSUPERIOR A 6.010.121,04 euros. Marcarán esta clave las entidades cuyo volumen de operaciones en los doce mesesanteriores a la fecha de inicio del período impositivo ha superado el importe de 6.010.121,04 euros.

COOPERATIVA FISCALMENTE PROTEGIDA. Se entrará un 1 para identificar las entidades que tengan la consideración defiscalmente protegidas, de acuerdo con lo establecido en la Ley 20/1990, de 19 de diciembre, sobre Régimen Fiscal de lasCooperativas.

TIPO DE GRAVAMEN DEL IMPUESTO DE SOCIEDADES DEL EJERCICIO EN CURSO. Se entrará el tipo o tipos impositivosaplicables en la declaración del Impuesto sobre Sociedades.

IMPORTE NETO DE LA CIFRA DE NEGOCIOS EN LOS 12 MESES ANTERIORES A LA FECHA DE INICIO DEL PERÍODOIMPOSITIVO. Marcarán esta clave, en su tramo correspondiente, las entidades con importe neto de la cifra de negociosigual o superior a 10 millones de euros en los doce meses anteriores a la fecha de inicio del período impositivo. Los valoresposibles son los siguientes:

0 NO CONSTA

1 >= 10 MILLONES DE EUROS Y < 20 MILLONES DE EUROS

2 >= 20 MILLONES DE EUROS Y < 60 MILLONES DE EUROS

3 >= 60 MILLONES DE EUROS

ENTIDAD CON CIFRA DE NEGOCIOS IGUAL O SUPERIOR A 10 MILLONES DE EUROS. Marcarán esta clave lasentidades con importe neto de la cifra de negocios igual o superior a 10 millones de euros. Con esto se tendrá acceso a lacasilla [33] MÍNIMO A INGRESAR, de acuerdo con el RDL 2/2016 de 30 de setiembre de 2016.

Los sujetos pasivos del Impuesto sobre Sociedades calcularán el pago fraccionado tal como se expone a continuación:

A) CÁLCULO DEL PAGO FRACCIONADO. Modalidad Artículo 45.2 LIS

CÁLCULO DE LA BASE DEL PAGO FRACCIONADO [01].

a) En el caso de entidades que tributen exclusivamente al Estado, se tomará como base del pago fraccionado la cuota íntegra del último período impositivo cuyo plazo reglamentario de declaración estuviese vencido el día 1 delmes que corresponda, de los indicados en el punto anterior, minorado en las deducciones y bonificacionesasí como en las retenciones e ingresos a cuenta correspondientes a aquél, siempre que dicho períodoimpositivo haya sido de duración anual.

b) En el caso de que la duración del último período impositivo base hubiera sido inferior al año, habrán de considerarselos períodos impositivos inmediatamente anteriores hasta abarcar un período mínimo de 365 días. En este supuesto,la base del pago fraccionado se determinará mediante la suma algebraica de las cuotas de los períodosimpositivos considerados.

Si el período abarcado por los períodos impositivos computados excediese del mínimo de 365 días, se tomará, aefectos de la mencionada suma algebraica, como cuota del período impositivo más remoto, el siguiente porcentajede la cuota del período impositivo.

Días que restan para computar 365 días

-------------------------------------- x 100

Duración del período impositivo

c) Las agrupaciones de interés económico españolas y las uniones temporales de empresas inscritas en el Registroespecial del Ministerio de Economía y Hacienda, tomarán como base del pago fraccionado la cuota íntegracorrespondiente a la parte de base imponible que corresponda a los socios no residentes, minorada en losconceptos mencionados en la letra a) anterior que, en proporción directa a su porcentaje de participación,corresponda a los citados socios.

Las entidades citadas en el párrafo anterior, por lo tanto, no resultan obligadas a efectuar pagos fraccionadoscuando el porcentaje de participación en las mismas corresponda, en su totalidad, a socios o miembros residentesen territorio español.

d) En los supuestos de fusión, la base de los pagos fraccionados correspondientes al primer período impositivo una vezrealizada la operación, se determinará mediante la suma algebraica de las bases que hubieren resultado en lassociedades transmitentes de no haberse llevado a cabo la misma.

III. OPERACIONES 95


En otro caso, cuando no hubiera período impositivo base o éste sea el primero desde la realización de la operación yde duración inferior al año, se computarán los datos de los períodos impositivos inmediatos anteriores de lassociedades transmitentes.

En una operación de absorción y una vez realizada la misma, la base de los pagos fraccionados de la sociedadadquirente correspondientes al período impositivo en que aquélla se realizó, se incrementará en las bases del pagofraccionado de las sociedades transmitentes que hubieren resultado de no haberse llevado a cabo dicha operación.En otro caso y, en tanto en cuanto el período impositivo base no abarque un período mínimo de 365 días de lasociedad, una vez realizada tal operación, se computarán igualmente los datos de los períodos impositivosinmediatos anteriores de las sociedades transmitentes.

e) En el supuesto de entidades que deban tributar conjuntamente al Estado y a las Diputaciones Forales del País Vascoy/o a la Comunidad Foral de Navarra, para determinar la base de los pagos fraccionados que deben ingresar, en sucaso, en cada una de dichas Administraciones, se aplicará la proporción que, respecto del total, represente elvolumen de operaciones realizadas en cada territorio determinado en función de la proporción del volumen deoperaciones realizado en cada territorio determinada en la última declaración-liquidación del Impuesto.

RESULTADO DE LA DECLARACIÓN ANTERIOR (EXCLUSIVAMENTE SI ÉSTA ES COMPLEMENTARIA) [02].Exclusivamente en el supuesto de declaración complementaria. Importe del pago fraccionado ingresado por ladeclaración presentada con anterioridad.

A INGRESAR [03]. Será el resultado de aplicar el porcentaje del 18% a la cantidad calculada como base del pagofraccionado (clave [01]) en cada uno de los períodos de abril, octubre o diciembre. En el supuesto de ser estadeclaración complementaria de otra anterior, del importe calculado según lo expresado en el párrafo anterior deberárestarse el importe del pago fraccionado que se ingresó en su momento (clave [02]).

4.5.3.6.2 Página 1b

B) CÁLCULO DEL PAGO FRACCIONADO. Modalidad Artículo 45.3 LIS

Este sistema tiene carácter opcional, salvo las excepciones que se comentan a continuación, siendo de aplicación a aquellossujetos pasivos que voluntariamente decidan aplicarlo. Para ello deberán ejercer la opción en la correspondiente declaracióncensal durante el mes de febrero del año natural a partir del cual deba surtir efectos, siempre que el período impositivo a quese refiera la citada opción coincida con el año natural. En caso contrario, el ejercicio de la opción deberá realizarse en lacorrespondiente declaración censal, durante el plazo de dos meses a contar desde el inicio de dicho período impositivo odentro del plazo comprendido entre el inicio de dicho período impositivo y la finalización del plazo para efectuar el primer pagofraccionado correspondiente al referido período impositivo cuando este último plazo fuera inferior a dos meses.

Realizada la opción, el sujeto pasivo quedará vinculado a esta modalidad de pago fraccionado respecto de los pagoscorrespondientes al mismo período impositivo y siguientes, en tanto no se renuncie a su aplicación a través de lacorrespondiente declaración censal que deberá ejercitarse en los mismos plazos establecidos en el párrafo anterior.

No obstante lo anterior, en todo caso, resultan obligados a realizar los pagos fraccionados por este sistema los sujetospasivos cuyo volumen de operaciones, calculado conforme a lo dispuesto en el artículo 121 de la Ley 37/1992, de 28 dediciembre, del Impuesto sobre el Valor Añadido, haya superado la cantidad de 6.010.121,04 euros durante los doce mesesanteriores a la fecha en que se inicien los períodos impositivos, así como los sujetos pasivos que se hayan acogido al régimenfiscal especial establecido en el capítulo XVII del título VII de la LIS (régimen de tributación de las entidades navieras enfunción del tonelaje).

Estos últimos sujetos pasivos deben tener en cuenta que la aplicación de la modalidad establecida en el artículo 45.3 de la LISse realizará sobre la base imponible calculada conforme a las reglas establecidas en el artículo 125 de la citada Ley y aplicandoel porcentaje a que se refiere el artículo 126 del mismo texto legal, sin computar deducción alguna sobre la parte de cuotaderivada de la parte de base imponible determinada según lo dispuesto en el apartado 1 del citado artículo 125.

Las agrupaciones de interés económico españolas y las uniones temporales de empresas inscritas en el Registro especial delMinisterio de Economía y Hacienda no estarán obligadas a realizar pagos fraccionados respecto de la parte de base imponibleque corresponda a los socios residentes en territorio español, ni dicha base imponible formará parte de la base del pagofraccionado. Por lo tanto, las entidades citadas no resultan obligadas a efectuar pagos fraccionados cuando el porcentaje departicipación en las mismas corresponda, en su totalidad, a socios o miembros residentes en territorio español.

En el caso de los sujetos pasivos que tributen conjuntamente al Estado y a las Diputaciones Forales del País Vasco y/o a laComunidad Foral de Navarra, la base del pago fraccionado será la parte proporcional que corresponda a cada una de dichasAdministraciones, teniendo en cuenta el volumen de operaciones realizadas en cada territorio determinado según el volumende operaciones realizado en cada territorio según la última declaración-liquidación del Impuesto.

CÁLCULO DE LA BASE DEL PAGO FRACCIONADO

Los sujetos pasivos que hayan optado por efectuar el pago fraccionado acogiéndose a lo dispuesto en el apartado 3 delartículo 45 de la LIS, tomarán como base del pago fraccionado la parte de la base imponible del período de los tres(correspondiente al 1P), nueve (correspondiente al 2P) u once primeros meses (correspondiente al 3P) de cada añonatural, determinada según las normas de la Ley del Impuesto sobre Sociedades.

Los sujetos pasivos cuyo período impositivo no coincida con el año natural, realizarán el pago fraccionado sobre la partede la base imponible correspondiente a los días transcurridos desde el inicio del período impositivo hasta el día anterior al 1 de abril (para el 1P), 1 de octubre (para el 2P) o 1 de diciembre (para el 3P).

Ayuda FISCAL396


RESULTADO CONTABLE (DESPUÉS DEL IS) [04]. Importe correspondiente al resultado de la cuenta de pérdidas yganancias después del Impuesto sobre Sociedades.

CORRECCIÓN POR IMPUESTO SOBRE SOCIEDADES (AUMENTOS) [05]. Importe correspondiente a los aumentosal resultado de la cuenta de Pérdidas y Ganancias por Impuesto sobre Beneficios.

CORRECCIÓN POR IMPUESTO SOBRE SOCIEDADES (DISMINUCIONES) [06]. Importe correspondiente a lasdisminuciones al resultado de la cuenta de Pérdidas y Ganancias por Impuesto sobre Beneficios.

30% DEL IMPORTE DE LOS GASTOS DE AMORTIZACIÓN CONTABLE (excluidas empresas de reducidadimensión) (AUMENTOS) [36]. Importe correspondiente a los aumentos al resultado de la cuenta de Pérdidas yGanancias por la limitación a las amortizaciones fiscalmente deducibles que, de acuerdo con el artículo 7 de la Ley16/2012, de 27 de diciembre, aplicarán las entidades que durante los períodos impositivos que se inicien en 2013 y 2014no cumplan los requisitos de empresa de reducida dimensión.

30% DEL IMPORTE DE LOS GASTOS DE AMORTIZACIÓN CONTABLE (excluidas empresas de reducidadimensión) (DISMINUCIONES) [37]. Importe correspondiente a las disminuciones por la reversión de estos ajustes,que se producirá a partir del primer período impositivo que se inicie dentro del año 2015.

RESTO CORRECCIONES AL RESULTADO CONTABLE, EXCEPTO COMP. BI NEGATIVA EJ. ANT (AUMENTOS)[07]. Importe correspondiente al total de aumentos al resultado de la cuenta de Pérdidas y Ganancias excepto lacorreción por impuesto sobre Sociedades.

RESTO CORRECCIONES AL RESULTADO CONTABLE, EXCEPTO COMP. BI NEGATIVA EJ. ANT(DISMINUCIONES) [08]. Importe correspondiente al total de disminuciones al resultado de la cuenta de Pérdidas yGanancias excepto la correción por impuesto sobre Sociedades.

TOTAL (AUMENTOS) [38]. Correcciones al resultado contable. Es el resultado del siguiente cálculo:

[38] = [05] + [36] + [07]

TOTAL (DISMINUCIONES) [39]. Correcciones al resultado contable. Es el resultado del siguiente cálculo:

[39] = [06] + [37] + [08]

25% DEL IMPORTE DE LOS DIVIDENDOS Y DEMÁS RENTAS DEVENGADAS DE FUENTE EXTRANJERA [09].Importe correspondiente al 25 por ciento del importe de los dividendos y demás rentas devengadas de fuenteextranjera a las que resulte de aplicación el artículo 21 del texto refundido de la Ley del Impuesto sobre Sociedades.

BASE IMPONIBLE PREVIA [13]. Es el resultado del siguiente cálculo:

[13] = [04] + [38] - [39] + [09]

COMPENSACIÓN DE BASES NEGATIVAS DE PERÍODOS ANTERIORES [14]. Vendrá determinada del siguientemodo (toma el valor cero si la casilla [13] es negativa o cero):

Si la fecha de inicio del período impositivo es del ejercicio 2012 o posterior:

La compensación de bases imponibles negativas de períodos anteriores está limitada al 50% de la base imponible previaa dicha compensación cuando el sujeto pasivo haya tenido un importe neto de la cifra de negocios durante los docemeses anteriores a la fecha en que se inicien los períodos impositivos dentro del año 2011, 2012 ó 2013 de al menosveinte millones de euros pero inferior a sesenta millones de euros y al 25% de la base imponible previa a dichacompensación cuando en esos doce meses el importe neto de la cifra de negocios sea al menos sesenta millones deeuros.

B1) CASO GENERAL (EMPRESAS CON PORCENTAJE ÚNICO)

BASE DEL PAGO FRACCIONADO [16]. Es el resultado del siguiente cálculo:

[16] = [13] - [14] (no puede ser negativa)

CASILLA [17]: Vendrá determinada del siguiente modo:

A) Si la fecha de inicio del período impositivo es del ejercicio 2012 o posterior:

A.1) Si NO se ha marcado la clave Volumen de operaciones de los doce meses anteriores superiora 6.010.121.04€ o si, habiendo marcado dicha clave, NO se ha marcado ninguna de las claves deImporte neto de la cifra de negocios en los doce meses anteriores a la fecha de inicio delperíodo impositivo:

III. OPERACIONES 97


[17] = 5/7 * Gravamen indicado en la casilla de tipo de gravamen todo ello redondeado pordefecto a la unidad anterior

A.2) Si se ha marcado la clave Volumen de operaciones de los doce meses anteriores superior a6.010.121.04€ y la clave Importe neto de la cifra de negocios igual o superior a 10 millonesde euros pero inferior a 20 millones de euros:

[17] = 15/20 * Gravamen indicado en la casilla de tipo de gravamen todo ello redondeado porexceso a la unidad siguiente

A.3) Si se ha marcado la clave Volumen de operaciones de los doce meses anteriores superior a6.010.121.04€ y la clave Importe neto de la cifra de negocios igual o superior a 20 millonesde euros pero inferior a 60 millones de euros:


A.4) Si se ha marcado la clave Volumen de operaciones de los doce meses anteriores superior a6.010.121.04€ y la clave Importe neto de la cifra de negocios igual o superior a 60 millonesde euros:


COMPENSACIÓN DE CUOTAS NEGATIVAS DE PERÍODOS ANTERIORES (sólo cooperativas) [40]. Cuotasnegativas a compensar de períodos anteriores.

RESULTADO PREVIO [18]. Es el resultado del siguiente cálculo:

[18] = [([16] * [17]) / 100] - [40]

4.5.3.6.3 Página 1c

B2) CASOS ESPECÍFICOS (EMPRESAS CON MÁS DE UN PORCENTAJE)

BASE DEL PAGO FRACCIONADO [19]. Es el resultado del siguiente cálculo:

[19] = [13] - [14] (no puede ser negativa)

BASE A TIPO 1 [20]. Importe de la base del pago fraccionado a la que sea de aplicación el tipo de gravamen másbajo de los dos indicados en la clave tipo de gravamen, redondeado por defecto a la unidad anterior. Esta clave siha marcado la casilla Entidades que aplican incentivos de empresas de reducida dimensión, no puedeser de importe superior a 300.000 €.

CASILLA (%) [21]. Porcentaje precalculado en función de estos parámetros:


Ayuda FISCAL398


A.1) Si NO se ha marcado la clave Volumen de operaciones de los doce meses anteriores superiora 6.010.121.04€ o si, habiendo marcado dicha clave, NO se ha marcado ninguna de las claves deImporte neto de la cifra de negocios en los doce meses anteriores a la fecha de inicio delperído impositivo:

[21] = 5/7 * Gravamen más bajo de los dos indicados en la clave de tipo de gravamenredondeado por defecto a la unidad anterior

A.2) Si ha marcado la clave Volumen de operaciones de los doce meses anteriores superior a6.010.121.04€ y la clave Importe neto de la cifra de negocios igual o superior a 10 millonesde euros pero inferior a 20 millones de euros:

[21] = 15/20 * Gravamen más bajo de los dos indicados en la clave de tipo de gravamenredondeado por exceso a la unidad superior



A.4) Si ha marcado la clave Volumen de operaciones de los doce meses anteriores superior a6.010.121.04€ y la clave Importe neto de la cifra de negocios igual o superior a 60 millonesde euros:


CASILLA [22]. Es el resultado del siguiente cálculo:

[22] = ([20] * [21]) / 100

BASE A TIPO 2 [23]. Importe de la base del pago fraccionado a la que sea de aplicación el tipo de gravamen másalto de los dos indicados en la clave tipo de gravamen, redondeado por defecto a la unidad anterior. Es el resultadodel siguiente cálculo:

[23] = [19] - [20]

CASILLA (%) [24]. Porcentaje precalculado en función de estos parámetros:


A.1) Si NO se ha marcado la clave Volumen de operaciones de los doce meses anteriores superiora 6.010.121.04€ o si, habiendo marcado dicha clave, NO se ha marcado ninguna de las claves deImporte neto de la cifra de negocios en los doce meses anteriores a la fecha de inicio delperído impositivo:

[24] = 5/7 * Gravamen más alto de los dos indicados en la clave de tipo de gravamen redondeadopor defecto a la unidad anterior


[24] = 15/20 * Gravamen más alto de los dos indicados en la clave de tipo de gravamenredondeado por exceso a la unidad superior



A.4) Si ha marcado la clave Volumen de operaciones de los doce meses anteriores superior a6.010.121.04€ y la clave Importe neto de la cifra de negocios igual o superior a 60 millonesde euros:



III. OPERACIONES 99


[25] = ([23] * [24]) / 100

COMPENSACIÓN DE CUOTAS NEGATIVAS DE PERÍODOS ANTERIORES (sólo cooperativas) [42]. Cuotasnegativas a compensar de períodos anteriores.


[26] = [22] + [25] - [42]

BONIFICACIONES [27]. Importe de las bonificaciones del capítulo III del título VI de la LIS y otras bonificaciones que lefueren de aplicación al sujeto pasivo en el período correspondiente.

RETENCIONES E INGRESOS A CUENTA PRACTICADOS SOBRE LOS INGRESOS DEL PERÍODO COMPUTADO[28]. Importe de las retenciones e ingresos a cuenta practicados al sujeto pasivo sobre los ingresos del períodocomputado.

VOLUMEN DE OPERACIONES EN TERRITORIO COMÚN (%) [29]. Porcentaje que corresponda a la tributación delEstado según la proporción del volumen de operaciones efectuadas en Territorio Común determinada en la últimadeclaración-liquidación del impuesto.

PAGOS FRACCIONADOS DE PERÍODOS ANTERIORES EN TERRITORIO COMÚN [30]. Importe de los pagosfraccionados efectuados con anterioridad en territorio común correspondientes al mismo período impositivo.

RESULTADO DE LA DECLARACIÓN ANTERIOR (EXCLUSIVAMENTE SI ÉSTA ES COMPLEMENTARIA) [31]. Siesta declaración fuera complementaria de otra presentada con anterioridad por el mismo concepto y período, se haráconstar en esta casilla el importe del pago fraccionado ingresado previamente.

RESULTADO [32]. Es el resultado del siguiente cálculo:

[32] = (([18 (ó 26)] – [27] - [28]) * [29]/100) – [30] – [31]

MÍNIMO A INGRESAR (SÓLO PARA EMPRESAS CON CN IGUAL O SUPERIOR A 20 MILLONES €) [33]. Sólo estáoperativo si se ha marcado las casillas de importe neto de la cifra de negocios igual o superior a 20 millones € o igual osuperior a 60 millones €. Vendrá determinada del siguiente modo:

Si la fecha de inicio del período impositivo es del ejercicio 2012 o posterior:

· Si NO se ha marcado la casilla Entidades en las que al menos el 85% de los ingresos...:

[33] = ([04] * 12%) * [29]/100 – [30] – [31]

· Si se ha marcado la casilla Entidades en las que al menos el 85% de los ingresos...:

[33] = ([04] * 6%) * [29]/100 – [30] – [31]

Para los períodos impositivos iniciados a partir de 1 de enero de 2013, no procederá el cálculo del importe mínimo de lospagos fraccionados cuando se trate de entidades que, de acuerdo con los artículos 28.4, 5 y 6 de la Ley del Impuestosobre Sociedades, tributen al tipo del 10%, 1% y 0%, ni a las referidas en la Ley 11/2009, de 26 de octubre, por la quese regulan las Sociedades Anónimas Cotizadas de Inversión en el Mercado Inmobiliario.

CANTIDAD A INGRESAR [34]. Es la cantidad mayor de las dos claves citadas; se entrará la cantidad mayor de lasclaves [32] y [33].


Importar Datos [I]



• Datos del modelo 200 (Modalidad Artículo 45.2 L.I.S).




Ayuda FISCAL3100




NO CALCULADO





Borrar Campos [B]


Observaciones [O]








Esta operación permite calcular la declaración del modelo 303 (Impuesto sobre el valor añadido. Autoliquidación).


Página 1a

Página 1b

Páginas 2a y 2a bis

Páginas 2b y 2b bis

Páginas 2c

Página 3a

Página 3b


En el supuesto de estar exonerado de presentación del Resumen Anual de IVA (modelo 390) es imprescindibledesactivar en la ficha de la empresa la marca sobre el formulario 390.

Al desactivar el formulario del modelo 390 se permitirá el acceso a las casillas de resumen de operaciones en la página 3b delmodelo para los períodos 4T (4º trimestre) o 12 (diciembre).



III. OPERACIONES 101



Además de la fecha de presentación, si el resultado de la liquidación (casilla [48]) es negativo, y NO se desea solicitarla devolución, en los botones de opción que figuran en la parte inferior izquierda de la pantalla se marcará A Compensar,en caso contrario se marcará la opción A Devolver.








Las Páginas 1a, 1b , 2a, 2a bis, 2b, 2b bis, 2c, 3a y 3b disponen de comandos específicos que se detallan en elapartado Comandos con Opciones.

4.5.3.7.1 Página 1a

IDENTIFICACIÓN

Mediante casilla de verificación se indicarán las siguientes opciones:

Exclusiva en Régimen Simplificado

Autoliquidación Conjunta

En Concurso de Acreedores

Régimen Especial Criterio de Caja

Destinatario Régimen Especial Criterio de Caja

Opción Aplicación Prorrata Especial

Revocación Prorrata Especial

Fecha Concurso Acreedores

Autoliquidación

IVA DEVENGADO

Régimen General. Bases imponibles gravadas, en su caso, a los tipos del 4%, 10% y 21%, el tipo aplicable y las cuotasresultantes. En el caso de efectuar ventas en régimen de viajeros, minorará en la declaración las bases imponibles y cuotasque correspondan a las devoluciones por este régimen efectuadas en el período de liquidación.

Base Imponible [01] Tipo Aplicable % [02] Cuota Resultante [03]



Adquisiciones Intracomunitarias. Bases imponibles gravadas correspondientes al total de adquisicionesintracomunitarias de bienes y servicios realizadas en el período de liquidación, y la cuota resultante.

Base Imponible [10] Cuota Resultante [11]

Otras Opciones con Inversión del Sujeto Pasivo. Bases imponibles y de las cuotas devengadas en el periodo de

Ayuda FISCAL3102


liquidación por inversión del sujeto pasivo (artículo 84. Uno. 2.º y 4.º de la Ley del IVA) cuando tengan su origen enoperaciones distintas de las consignadas en las casillas [10] y [11].


Modificación de Bases y Cuotas. Se hará constar con el signo que corresponda la modificación de bases imponibles ycuotas de operaciones en las que concurra cualquiera de las causas previstas en el artículo 80 de la LIVA. (Artículo 24,apartado 1 y 2 del RIVA). En ninguno de estos supuestos deberá procederse a desglosar por tipos de gravamen las bases ycuotas modificadas. Si la modificación supone minoración de bases y cuotas se consignará con signo menos.

Base Imponible [14] Cuota Resultante [15].

Recargo de Equivalencia. Bases imponibles gravadas, en su caso, a los tipos del 0,5%, 1,4%, 5,2% y 1,75%, el tipoaplicable y la cuota resultante.




Modificación de Bases y Cuotas Recargo de Equivalencia. Modificaciones de bases y cuotas del recargo deequivalencia: hará constar con el signo que corresponda la modificación de bases imponibles y recargo de equivalencia deoperaciones en las que concurra cualquiera de las causas previstas en el artículo 80 de la LIVA (artículo 24, apartado 1 y 2 delRIVA). Si la modificación supone minoración de la base y el recargo de equivalencia, se consignará con signo menos.


Porcentaje atribuible a la Administración del Estado [65]. Los sujetos pasivos que tributen conjuntamente a laAdministración del Estado y a las Diputaciones Forales del País Vasco (Ley 12/2002, de 23 de mayo, BOE de 24 de mayo y 15de junio) o a la Comunidad Foral de Navarra ( Ley 28/1990, de 26 de diciembre, BOE de 27 de diciembre), consignarán enesta casilla el porcentaje del volumen de operaciones en territorio común. Los demás sujetos pasivos consignarán en estacasilla el 100%.

Importe atribuible a la Administración del Estado [66]. Resultado atribuible antes de practicar la compensación decuotas de periodos anteriores. El importe de esta casilla coincidirá con el de la casilla 64, excepto si el sujeto pasivo debetributar conjuntamente a la Administración del Estado y a las Diputaciones Forales del País Vasco o a la Comunidad Foral deNavarra, en cuyo caso el importe que deberá figurar será:

[66] = [64] * [65]

Cuotas a compensar de períodos anteriores [67]. Se hará constar, con signo positivo, el importe de las cuotas acompensar procedentes de períodos anteriores. Si el sujeto pasivo tributa conjuntamente a varias Administraciones,consignará en esta casilla, exclusivamente, el saldo a compensar contra la Administración del Estado.

Resultado de la regularización anual [68]. En la última autoliquidación del año (la del período 4T o mes 12) se haráconstar, con el signo que corresponda, el resultado de la regularización anual conforme disponen las Leyes por las que seaprueban el Concierto Económico entre el Estado y la Comunidad Autónoma del País Vasco y el Convenio Económico entre elEstado y la Comunidad Foral de Navarra.

A deducir [70]. Exclusivamente en el supuesto de declaración complementaria, para determinar el importe a consignar en lacasilla [71], se hará constar el resultado de la última declaración presentada por este mismo concepto, correspondiente almismo ejercicio y período, pero exclusivamente si en la declaración anterior se ha realizado un ingreso o se ha percibido ladevolución correspondiente a la misma.

RESULTADO DE LA LIQUIDACIÓN [71]. Se calcula de la siguiente manera:

[71] = ([66] – [67] + [68]) – [70], con el signo que corresponda.


4.5.3.7.2 Página 1b

En el caso de que la empresa realice operaciones exentas sin derecho a deducción, deberá aplicar la regla de prorrata a lascuotas soportadas. En cualquier caso, las bases figurarán sin prorratear.

IVA DEDUCIBLE

Bases imponibles y el importe de las cuotas soportadas deducibles, después de aplicar, en su caso, la regla de prorrata,distinguiendo si se trata de operaciones corrientes u operaciones con bienes de inversión (Artículo 108 LIVA).



IVA deducible en operaciones interiores. Mediante el comando Detalle [D], se podrán desglosar las bases imponiblesy las cuotas resultantes para los tipos de iva del 4%, 7%, 8%, 10%, 16%, 18% y 21%.

Bienes y servicios corrientes Base Imponible [28] Cuota Deducible [29]Bienes de inversión Base Imponible [30] Cuota Deducible [31]

IVA deducible en importaciones. Mediante el comando Detalle [D], se podrán desglosar las bases imponibles y lascuotas resultantes para los tipos de iva del 4%, 7%, 8%, 10%, 16%, 18% y 21%.

Bienes corrientes Base Imponible [32] Cuota Deducible [33]Bienes de inversión Base Imponible [34] Cuota Deducible [35]

IVA deducible en adquisiciones intracomunitarias. Mediante el comando Detalle [D], se podrán desglosar las basesimponibles y las cuotas resultantes para los tipos de iva del 4%, 7%, 8%, 10%, 16%, 18% y 21%.

Bienes corrientes Base Imponible [36] Cuota Deducible [37]Bienes de inversión Base Imponible [38] Cuota Deducible [39]

Rectificación de Deducciones. Importe de la base imponible y de las cuotas deducibles rectificadas, regularizadas en lasautoliquidaciones del ejercicio. No se incluirán aquellas rectificaciones que hayan sido regularizadas en autoliquidaciones deperiodos anteriores (artículo 24, apartado 2.b) del RIVA). Si el resultado de la rectificación implica una minoración de lasdeducciones, se consignará con signo negativo.


Compensaciones Régimen Especial A.G. y P. [42]. Importe de las compensaciones satisfechas a sujetos pasivosacogidos al Régimen especial de la agricultura, ganadería y pesca, después de aplicar, en su caso, la regla de prorrata.

Regularización inversiones [43]. Resultado de la regularización de las deducciones por bienes de inversión,incluyéndose, en su caso, la regularización de deducciones anteriores al inicio de la actividad. Si el resultado de laregularización implica una minoración de las deducciones, se consignará con signo negativo.

Regularización por aplicación del porcentaje definitivo de prorrata [44]. Resultado de la regularización de lasdeducciones provisionales practicadas durante el ejercicio como consecuencia de la aplicación del porcentaje definitivo deprorrata que corresponda. Se cumplimentará únicamente en el 4T o mes 12, o en los supuestos de cese de actividad.

TOTAL A DEDUCIR [45]. Se calcula de la siguiente manera:

[45] = [29] + [31] + [33] + [35] + [37] + [39] + [41] + [42] + [43] + [44]


4.5.3.7.3 Páginas 2a y 2a bis

RÉGIMEN SIMPLIFICADO

A) Actividades Agrícolas, Ganaderas y Forestales 1T, 2T, 3T

En este apartado se consignarán los datos referentes a las actividades agrícolas, ganaderasy forestales que se transcriben a continuación

Actividad A1, A2, A3, A4

Código de Actividad. Código asignado a cada actividad. Puede tener los siguientes valores:

CÓDIGO ACTIVIDAD

01 Ganadera de explotación intensiva de ganado porcino de carne y avicultura de carne.

02 Ganadera de explotación intensiva de avicultura de huevos y, ganado ovino, caprino y bovino de leche.

03 Ganadera de explotación intensiva de ganado bovino de carne y cunicultura.

04Ganadera de explotación intensiva de ganado porcino de cría, bovino de cría y otras intensivas o extensivas nocomprendidas expresamente en otros apartados.

05 Ganadera de explotación intensiva de ganado ovino y caprino de carne.

06 Servicios de cría, guarda y engorde de aves.

07 Apicultura.

08 Otros trabajos y servicios accesorios realizados por agricultores, ganaderos o titulares de actividades forestalesque estén excluidos del régimen especial de agricultura, ganadería y pesca del Impuesto sobre el Valor Añadido,y servicios de cría, guarda y engorde de ganado, excepto aves.

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09 Actividades accesorias realizadas por agricultores, ganaderos o titulares de actividades forestales no incluidas enel régimen especial de agricultura, ganadería y pesca del Impuesto sobre el Valor Añadido.

10 Aprovechamientos que correspondan al cedente en las actividades agrícolas, desarrolladas en régimen deaparcería, dedicadas a la obtención de productos agrícolas no comprendidos en los apartados siguientes.

11 Aprovechamientos que correspondan al cedente en las actividades agrícolas, desarrolladas en régimen deaparcería, dedicadas a la obtención de forrajes.

12 Aprovechamientos que correspondan al cedente en las actividades agrícolas, desarrolladas en régimen deaparcería, dedicadas a la obtención de plantas textiles y tabaco.

13 Aprovechamientos que correspondan al cedente en las actividades forestales desarrolladas en régimen deaparcería.

14 Proceso de transformación, elaboración o manufactura de productos naturales para la obtención de queso.

15 Proceso de transformación, elaboración o manufactura de productos naturales para la obtención de vino demesa.

16 Proceso de transformación, elaboración o manufactura de productos naturales para la obtención de vino condenominación de origen.

17 Proceso de transformación, elaboración o manufactura de productos naturales para la obtención de otrosproductos distintos de los anteriores.

Volumen de Ingresos. Volumen total de ingresos generados por la actividad durante el periodo, excluidas lassubvenciones corrientes o de capital, las indemnizaciones así como el IVA, y en su caso, el recargo de equivalencia que gravela operación. En el supuesto de actividades en las que se sometan los productos naturales a transformación, elaboración omanufactura, se hará constar el valor de los productos naturales utilizados en el proceso, a precio de mercado. (IMPORTANTE: 1T, 2T, 3T: el volumen total de ingresos será el del trimestre; 4T: el volumen total será el del ejercicio).

Índice de Cuota Devengada por Operaciones Corrientes. Índice de cuota a ingresar que figura en la OrdenMinisterial por la que se aprueban los índices o módulos aplicables a cada sector de actividad.

Porcentaje Ingreso a Cuenta. Porcentaje establecido para el ingreso a cuenta de acuerdo con lo establecido en la OrdenMinisterial por la que se aprueban los índices o módulos aplicables a cada sector de actividad.

Ingreso a Cuenta [A]. Se hará constar, para cada actividad, el importe del ingreso a cuenta a efectuar de acuerdo con loestablecido en la Orden Ministerial por la que se aprueban los índices o módulos aplicables a cada sector de actividad. Paracuantificar el importe trimestral de los ingresos a cuenta se estimará la cuota devengada por operaciones corrientes aplicandoel "índice de cuota devengada por operaciones corrientes" correspondiente sobre el volumen total de ingresos del trimestre,excluidas las subvenciones corrientes o de capital y las indemnizaciones así como el IVA, y sobre ella se aplicarán losporcentajes establecidos para cada actividad.

B) Actividades Régimen Simplificado (excepto Agrícolas, Ganaderas y Forestales)

Actividad B1, B2, B3, B4

Epígrafe IAE. Epígrafe del Impuesto sobre Actividades Económicas (IAE).

Unidades Módulo. Número de unidades correspondiente a los módulos previstos. Así, si para una actividad el módulo 1 esel personal empleado y el módulo 2 la potencia eléctrica, en la casilla correspondiente al MÓDULO 1 se consignará el númerode personas empleadas y en la del MÓDULO 2 el número de kilovatios contratados. Si la cantidad de módulo no fuera unnúmero entero se expresará con dos números decimales. (IMPORTANTE: 1T, 2T y 3T los módulos e índices correctoresaplicables inicialmente serán los correspondientes a los datos-base referidos al día 1 de enero de cada año. Si los datos-basede cada módulo no fuesen un número entero, se tendrán en cuenta dos decimales. Cuando algún dato-base no pudieradeterminarse el primer día del año, se tomará, a efectos del ingreso a cuenta, el que hubiera correspondido el año anterior.Esta misma regla se aplicará en el supuesto de las actividades de temporada. Si en el año anterior no hubiese ejercido laactividad, los módulos e índices correctores aplicables inicialmente serán los correspondientes a los datos-base referidos al díaen que se inicie la actividad. 4T Se consignarán los módulos efectivamente empleados en el ejercicio).

Importe. Resultado de multiplicar el número de unidades de módulo empleadas, utilizadas o instaladas en la actividad por lacantidad asignada a cada uno de ellos en la Orden Ministerial que los aprueba.

Cuota Devengada Operaciones Corrientes [C]. Suma de las cuantías correspondientes a los módulos previstos.

Reducciones [D]. Importe de la reducción resultante de aplicar a la cuota devengada por operaciones corrientes [C] elporcentaje de reducción fijado bien en la autorización concedida por la Administración tributaria, supuestos excepcionales decarácter individual, bien por el Ministro de Hacienda y AAPP, mediante Orden ministerial en aquellos supuestos excepcionalesde carácter general, incendios, inundaciones, etc.

Índice Corrector de Actividades de Temporada [Z]. Índice corrector cuando resulte aplicable. Se consignará el índicecorrector a aplicar para las actividades de temporada según el siguiente cuadro, o en su caso el que se establezca en laOrden Ministerial por la que se aprueben los índices o módulos:

Índice corrector



Hasta 60 días detemporada

1,50

De 61 a 120 díasde temporada

1,35

De 121 a 180días detemporada

1,25

Tendrán la consideración de actividades de temporada las que habitualmente sólo se desarrollan durante ciertos días del año,continuos o alternos, siempre que el total no exceda e ciento ochenta días por año.

Porcentaje Ingreso a Cuenta [E]. Porcentaje establecido para el ingreso a cuenta de acuerdo con lo establecido en laOrden Ministerial por la que se aprueban los índices o módulos aplicables a cada sector de actividad.

Ingreso a Cuenta [F]. Se hará constar, para cada actividad, el importe del ingreso a cuenta a efectuar de acuerdo con loestablecido en la Orden Ministerial por la que se aprueban los índices o módulos aplicables a cada sector de actividad. Concarácter general, el ingreso a cuenta de la cuota derivada del régimen simplificado se calculará en función de los módulosestablecidos para cada actividad y de los porcentajes e índices correctores que, en su caso, resulten aplicables. A efectos delingreso a cuenta, los módulos e índices correctores aplicables inicialmente serán los correspondientes a los datos-basereferidos al día 1 de enero de cada año. Si los datos-base de cada módulo no fuesen un número entero, se tendrán encuenta dos decimales. Cuando algún dato-base no pudiera determinarse el primer día del año, se tomará, a efectos delingreso a cuenta, el que hubiera correspondido el año anterior. Esta misma regla se aplicará en el supuesto de las actividadesde temporada. Si en el año anterior no hubiese ejercido la actividad, los módulos e índices correctores aplicables inicialmenteserán los correspondientes a los datos-base referidos al día en que se inicie la actividad.

En caso de que existan actividades de temporada se deberá tener en cuenta igualmente “el índice corrector de actividades”de modo que el ingreso a cuenta para esta actividad resultará de la siguiente operación:

[F] = ([C] - [D]) * [E] * [Z]

En el caso de actividad accesoria de carácter empresarial o profesional, se cuantificará el importe del ingreso trimestralaplicando la cantidad asignada para el módulo “Importe de las comisiones o contraprestaciones” (ITL) sobre el total de losingresos del trimestre procedentes de esa actividad accesoria. De modo que el ingreso a cuenta resultaría de la siguienteoperación:

[F] = ([C] – ILT - [D]) * [E] + ILT ITL: módulo importe total de las comisiones por loterías


4.5.3.7.4 Páginas 2b y 2b bis


A) Actividades Agrícolas, Ganaderas y Forestales 4T

Actividad A1, A2, A3, A4

Cuota Soportada Operaciones Corrientes. Importe de las cuotas soportadas o satisfechas por operaciones corrientesen el ejercicio por la adquisición o importación de bienes y servicios distintos de los activos fijos, destinados al desarrollo de laactividad, en los términos establecidos en el Capítulo I del título VIII de la Ley del IVA, considerándose a estos efectos activosfijos los elementos del inmovilizado. También podrán ser deducidas las compensaciones agrícolas satisfechas por los sujetospasivos por la adquisición de bienes o servicios a empresarios acogidos al régimen especial de la agricultura, ganadería ypesca. Al importe de las cuotas soportadas se le sumará el 1% del importe de la cuota devengada por operaciones corrientesen concepto de cuotas soportadas de difícil justificación.

Cuota Anual Derivada Régimen Simplificado [B]. Resultado de deducir de la cuota devengada por operacionescorrientes las cuotas soportadas o satisfechas por operaciones corrientes.

B) Actividades Régimen Simplificado (excepto Agrícolas, Ganaderas y Forestales)

Actividad B1, B2, B3, B4

Cuotas Soportadas Operaciones Corrientes [G]. Importe de las cuotas soportadas o satisfechas por operacionescorrientes en el ejercicio por la adquisición o importación de bienes y servicios distintos de los activos fijos, destinados aldesarrollo de la actividad, en los términos establecidos en el Capítulo I del título VIII de la Ley del IVA, considerándose a estosefectos activos fijos los elementos del inmovilizado. También podrán ser deducidas las compensaciones agrícolas satisfechaspor los sujetos pasivos por la adquisición de bienes o servicios a empresarios acogidos al régimen especial de la agricultura,ganadería y pesca, según lo dispuesto en el artículo 130 de la Ley del IVA. Al importe de las cuotas soportadas se le sumaráel 1% del importe de la cuota devengada por operaciones corrientes en concepto e cuotas soportadas de difícil justificación.

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Índice Corrector de Actividades de Temporada [H]. índice corrector cuando resulte aplicable. Se consignará el índicecorrector a aplicar para las actividades de temporada según el siguiente cuadro, o en su caso el que se establezca en laOrden Ministerial por la que se aprueben los índices o módulos:

Índice corrector

Hasta 60 días detemporada

1,50

De 61 a 120 díasde temporada

1,35

De 121 a 180días detemporada

1,25

Tendrán la consideración de actividades de temporada las que habitualmente sólo se desarrollan durante ciertos días del año,continuos o alternos, siempre que el total no exceda e ciento ochenta días por año.

RESULTADO [I]. Diferencia entre la cuota devengada y las soportadas por operaciones corrientes, incluidas las de difíciljustificación. Si se trata de una actividad de temporada dicha cantidad se multiplicará por el índice corrector previsto en lacasilla anterior.

Porcentaje Cuota Mínima [J]. Porcentaje establecido para cada actividad en la Orden que aprueba los índices y módulosdel régimen especial simplificado del IVA.

Devolución Cuotas Soportadas Otros Países [K]. Importe de las devoluciones de cuotas soportadas en otros países

por la adquisición de bienes o servicios utilizados en el desarrollo de la actividad.

Cuota Mínima [L]. Resultado de aplicar el porcentaje establecido para cada actividad en la Orden que aprueba los índices ymódulos al importe de la cuota devengada por operaciones corrientes indicado en la casilla [C]. No obstante, si se hanpercibido devoluciones de cuotas soportadas en otros países por la adquisición de bienes o servicios utilizados en el desarrollode la actividad, se incrementará la cuota mínima en dicho importe. En las actividades de temporada dicha cuota mínima semultiplicará por el índice corrector de temporada.

Cuota Anual Derivada Régimen Simplificado [M]. Se consignará, para cada actividad, la mayor de las cantidadessiguientes: la consignada en la casilla [I] y la consignada en la casilla [L].


4.5.3.7.5 Página 2c


1T, 2T, 3T

Suma de Ingresos a Cuenta del conjunto de actividades (A1 + A2 + ... + F1 + F2 + ...) [47]. Suma del importede los ingresos a cuenta del conjunto de las actividades ejercidas en el periodo del liquidación.

4T Actividades A + B

Resultados régimen simplificado (Solamente se cumplimentarán en el 4º trimestre).

Suma de las cuotas derivadas del Régimen Simplificado del conjunto de actividades [48]. Resultado de laoperación indicada en la autoliquidación con el signo que corresponda. Se calcula de la siguiente manera:

[48] = [B1] + [B2] + ... + [M1] + [M2] + ...

Suma de Ingresos a Cuenta realizados en el ejercicio [49]. Resultado de sumar los importes de los ingresos acuenta realizados a lo largo del ejercicio.

Resultado [50]. Se calcula de la siguiente manera:

[50] = [48] – [49]

Cuotas Devengadas

Adquisiciones Intracomunitarias de bienes [51]. Suma total de las cuotas devengadas en el periodo de liquidación porlas adquisiciones intracomunitarias de bienes sujetas y no exentas. No obstante, el sujeto pasivo podrá liquidar estas cuotasen la declaración-liquidación correspondiente al último periodo de liquidación del ejercicio.



Entregas de Activos Fijos [52]. Importe de las cuotas devengadas por entregas efectuadas en el periodo de liquidaciónde los activos fijos materiales y las transmisiones de los activos fijos inmateriales. No obstante, el sujeto pasivo podrá liquidarestas cuotas en la declaración-liquidación correspondiente al último periodo de liquidación del ejercicio.

IVA Devengado por Inversión del Sujeto Pasivo [53]. Suma total de las cuotas devengadas por inversión del sujetopasivo (artículo 84 Uno 2.º y 4.º de la Ley del IVA). (IMPORTANTE: se incluirán las operaciones de adquisiciónintracomunitaria de servicios, así como, cualquier otro supuesto distinto que dé lugar a la inversión del sujeto pasivo).

Total Cuota Resultante [54]. Se calcula de la siguiente manera:

Si 1T, 2T, 3T: [54] = [47] + [51] + [52] + [53], con el signo que corresponda.

Si 4T: [54] = [51] + [52] + [53], con el signo que corresponda.

Iva Deducible

Adquisición o importación de Activos Fijos [55]. Total de las cuotas soportadas o satisfechas en el periodo por laadquisición o importación de activos fijos, que sean deducibles según lo dispuesto en el Título VIII de la Ley del IVA. (IMPORTANTE: Se deben incluir también las cuotas soportadas en la adquisición de elementos de transporte respecto de lascuales no se haya solicitado la devolución a través del modelo 308).

Regularización de Bienes de Inversión [56]. Solamente se cumplimentarán en el 4º trimestre. Resultado de laregularización de las deducciones por bienes de inversión realizadas en períodos anteriores, incluyéndose, en su caso, laregularización de deducciones anteriores al inicio de la realización de entregas de bienes o prestaciones de servicioscorrespondientes a actividades empresariales o profesionales. Si el resultado de la regularización implica una minoración de lasdeducciones, se consignará con signo negativo.

Total IVA Deducible [57]. Se calcula de la siguiente manera:

[57] = [55] + [56], con el signo que corresponda.

Resultado Régimen Simplificado [58]. Diferencia entre el total cuota resultante y la suma de deducciones. Se calcula dela siguiente manera:

[58] = [54] - [57], con el signo que corresponda.


4.5.3.7.6 Página 3a

Información Adicional

Entregas Intracomunitarias de Bienes y Servicios [59]. Importe de las entregas intracomunitarias de bienesexentas, realizadas durante el período de liquidación según lo dispuesto en el artículo 25 de la Ley del Impuesto sobre el ValorAñadido, incluidos los pagos anticipados correspondientes a estas entregas, así como el importe de las prestaciones deservicios intracomunitarias del periodo de liquidación.

Exportaciones y Operaciones Asimiladas [60]. Importe total, en el período objeto de declaración, de las siguientesoperaciones exentas del impuesto:

· Las exportaciones fuera del territorio de la Unión Europea, incluyendo los envíos con carácter definitivo a Canarias,Ceuta y Melilla, según lo dispuesto en el artículo 21 de la Ley del IVA

· Las entregas y prestaciones de servicios a que se refieren los artículos 22 y 64 de la Ley.

· Las operaciones exentas mencionadas en los artículos 23 y 24 de dicha Ley.

· Las operaciones realizadas en el régimen especial de las agencias de viajes que resulten exentas por aplicación delartículo 143 de la Ley del IVA.

Se entiende por importe de las operaciones indicadas la suma total de las contraprestaciones correspondientes, incluidos lospagos anticipados o, en su defecto, de los valores en el interior, de los bienes exportados, enviados o entregados y de losservicios prestados.

Operaciones no sujetas o con inversión del sujeto pasivo que originan el derecho a deducción [61]. Importetotal, en el período objeto de declaración, de:

· Las entregas de oro a las que sea de aplicación la regla contenida en el artículo 84, apartado Uno, número 2º, letra b)de la Ley y las entregas de oro de inversión a que se refiere el artículo 140 de la misma Ley.

· Las entregas no sujetas de bienes destinados a otros Estados miembros de la Unión Europea en virtud de lo dispuestoen el artículo 68, apartado cuatro de la Ley.

Ayuda FISCAL3108


· Las operaciones a que se refiere al artículo 84. uno. 2º c), d), e) y f) de la Ley.

· Cualquier otra entrega de bienes y prestación de servicios no sujeta por aplicación de las reglas de localización.

Importe entregas de bienes y prestaciones de servicios devengados art. 75 LIVA Régimen Especial Criteriode Caja

Exclusivamente para aquellos sujetos pasivos acogidos al régimen especial del criterio de caja y para aquéllos que seandestinatarios de operaciones afectadas por el mismo.

Base Imponible [62]. Base imponible de las entregas de bienes y prestaciones de servicios a las que resulte aplicable elrégimen del criterio de caja, que se hubieran devengado en el período de liquidación conforme a la regla general de devengocontenida en el artículo 75 LIVA (es decir, como si no les hubiera resultado de aplicación el régimen especial del criterio decaja).

Cuota Resultante [63]. Cuota, de las entregas de bienes y prestaciones de servicios a las que resulte aplicable el régimendel criterio de caja, que se hubieran devengado en el período de liquidación conforme a la regla general de devengocontenida en el 12 artículo 75 LIVA (es decir, como si no les hubiera resultado de aplicación el régimen especial del criterio decaja).

Importes adquisiciones de bienes y servicios afectados por el Régimen Especial Criterio de Caja

Base Imponible [74]. Base imponible, de los importes de las adquisiciones de bienes y servicios a las que sea de aplicacióno afecte el régimen especial del criterio de caja conforme a la regla general de devengo contenida en el artículo 75 LIVA (esdecir, como si no les hubiera resultado de aplicación el régimen especial del criterio de caja).

Cuota Soportada [75]. Cuota soportada, por los importes de las adquisiciones de bienes y servicios a las que sea deaplicación o afecte el régimen especial del criterio de caja conforme a la regla general de devengo contenida en el artículo 75LIVA (es decir, como si no les hubiera resultado de aplicación el régimen especial del criterio de caja).

Resultado

Suma de Resultados [64]. Suma del resultado del régimen general y del resultado del régimen simplificado. Se calcula dela siguiente manera:

[64] = [46] + [58], con el signo que corresponda.


4.5.3.7.7 Página 3b

Actividades (+ a - operaciones)

Actividad Principal / Otras Actividades. Descripción de la actividad principal con un mayor volumen de operaciones en elejercicio y/o de las otras actividades realizadas por el sujeto pasivo.

Clave. Clave de la actividad ejercida por la empresa. Si no se conoce la clave se podrá accionar el comando Buscar [F3].

Epígrafe I.A.E. Epígrafe de la actividad de la empresa en el Impuesto sobre Actividades Económicas. Si no se conoce el epígrafe se podrá accionar el comando Buscar [F3].

Operaciones económicas con terceras personas. Se marcará esta casilla de verificación si el sujeto pasivo haefectuado con alguna persona o entidad operaciones por las que tenga obligación de presentar la declaración anual deoperaciones con terceras personas.

Operaciones en el ejercicio

Operaciones en régimen general [80]. Importe total, excluido el propio IVA y, en su caso, el recargo de equivalencia,de las entregas de bienes y prestaciones de servicios efectuadas por el sujeto pasivo durante el año natural en régimengeneral de IVA. No obstante, deben excluirse las siguientes operaciones:

· Las operaciones realizadas desde establecimientos permanentes situados fuera del territorio de aplicación delImpuesto, cuando los costes relativos a dichas operaciones no sean soportados por establecimientos permanentessituados dentro del mencionado territorio.

· Los autoconsumos de bienes comprendidos en las letras c) y d) del número 1.º del artículo 9 de la Ley del IVA.

Tampoco se incluirán las operaciones exentas incluidas en las casillas [82], [83] y [84] ni las operaciones incluidas en lascasillas [86] y [87].



Operaciones en régimen especial de caja de acuerdo con la regla general de devengo (art. 75 LIVA) [81]. Sehará constar el importe de las operaciones realizadas a las que les resulte de aplicación el régimen especial del criterio de cajadel IVA, como si a las mismas no les hubiera sido de aplicación el régimen especial del criterio de caja. A efectos de determinarel volumen de operaciones, estas operaciones se entienden realizadas cuando se produzcan o en su caso cuando se hubieraproducido el devengo del IVA conforme al artículo 75 de la Ley del IVA.

Exportaciones, entregas intracomunitarias y otras operaciones con derecho a deducción [82]. Importe de lasentregas intracomunitarias exentas del Impuesto en virtud de lo dispuesto en el artículo 25 de la Ley del IVA. Para lasexportaciones y otras operaciones con derecho a deducción se hará constar:

· La suma total de las contraprestaciones correspondientes a exportaciones y operaciones asimiladas a la exportacióno, en su defecto, los valores en el interior de las operaciones reseñadas (artículos 21 y 22 de la Ley del IVA.).

· El importe de las bases imponibles correspondientes a las devoluciones efectuadas durante el año como consecuenciade las exportaciones realizadas en régimen de viajeros.

· El importe de las operaciones exentas del Impuesto en virtud de lo dispuesto en los artículos 23 y 24 de la Ley delIVA.

· El importe de las prestaciones de servicios relacionadas con la importación y cuya contraprestación esté incluida en labase imponible de las importaciones.

· El importe de las prestaciones de servicios exentas realizadas en aplicación del régimen especial de las agencias deviajes (artículo 143 de la Ley del IVA).

Operaciones exentas sin derecho a deducción [83]. Importe de las operaciones exentas sin derecho a deducción,como las mencionadas en el artículo 20 de la Ley del IVA.

Operaciones no sujetas o con inversión del sujeto pasivo que originan el derecho a la deducción [84].Importe de las entregas de bienes y prestaciones de servicios no sujetas por aplicación de las reglas de localización (exceptolas reflejadas en la casilla [85]), así como las entregas de materiales de oro a las que sea de aplicación la regla contenida en elartículo 84, apartado Uno, número 2.º, letra b de la Ley del IVA, las entregas de desechos de la industria, desperdicios ydesechos de fundición a los que les sea de aplicación lo dispuesto en la letra c) del artículo 84.Uno.2.º y las entregas de orode inversión a que se refiere el artículo 140 quinque de la misma Ley.

Entregas de bienes objeto de instalación o montaje en otros Estados miembros [85]. Importe de las entregasde bienes que hayan de ser objeto de instalación o montaje antes de su puesta a disposición, cuando la instalación se ultimeen otros Estados miembros de la Comunidad Europea. Sólo se computarán aquéllas en que la instalación o montaje implique lainmovilización de los bienes entregados y su coste exceda del 15 por ciento de la total contraprestación correspondiente a laentrega de bienes.

Operaciones en régimen simplificado [86]. Importe total, excluido el propio IVA y, en su caso, el recargo deequivalencia, de las actividades a las que es de aplicación el régimen simplificado.

Entregas de bienes inmuebles y de inversión y operaciones financieras, no habituales [87].

· Importe de las entregas de bienes inmuebles, sujetas al Impuesto, cuando las mismas no constituyan la actividadhabitual del sujeto pasivo, y el importe de las operaciones financieras del artículo 20.Uno.18 de la Ley del IVA quetengan la misma consideración.

· Importe de las entregas de bienes, sujetas al Impuesto, que según lo dispuesto en el artículo 108 de la Ley del IVA,tengan la naturaleza de bienes de inversión para el transmitente.

Volumen de operaciones [88]. Volumen de operaciones determinado de acuerdo con el artículo 121 de la Ley del IVA.

Se calcula de la siguiente forma: [88] = [80] + [81] + [82] + [83] + [84] + [85] + [86] - [87]



Importar Datos [I]

Este comando rellena los campos de cálculo de la declaración que se está visualizando en la pantalla a partir de:



En el caso de declaraciones complementarias, este comando podrá rellenar los campos de cálculo a partir de:



Ayuda FISCAL3110


Todos estos campos podrán ser completados o rectificados por el usuario.




NO CALCULADO





Borrar Campos [B]


Observaciones [O]







Detalle [D]

Este comando permite desglosar el IVA deducible de las operaciones interiores, importaciones y adquisicionesintracomunitarias, según sean bienes y servicios corrientes o bienes de inversión, separando las bases imponibles y lascuotas resultantes para los tipos de iva del 4%, 8% y 18%.

El comando Borrar Campos [B], inicializa todos campos de cálculo de la ventana, poniéndolos a 0 ó en blanco, sin alterar elimporte acumulado en la casilla.


Esta operación permite calcular la declaración del modelo 180 (Resumen anual de retenciones e ingresos a cuenta sobredeterminadas rentas o rendimientos procedentes del arrendamiento o subarrendamiento de inmuebles urbanos del impuestosobre la renta de las personas físicas, del impuesto sobre sociedades y del impuesto sobre la renta de no residentescorrespondientes a establecimientos permanentes).


Resumen

Perceptores

El proceso comienza seleccionando el PERÍODO de la declaración mediante un cuadro especial en la Barra de Estado. Estecuadro dispone de un botón en cada uno de los extremos para seleccionar el período anterior o el siguiente. El período dela declaración para el modelo 180 es ANUAL.









La página Resumen dispone de comandos específicos que se detallan en el apartado Comandos con Opciones.

4.5.3.8.1 Resumen

El resumen de los registros entrados en la página de Perceptores se calculará y se reflejará en los siguientes campos:

RESUMEN DE LOS DATOS DECLARADOS

Número total de perceptores [01]. Número total de perceptores relacionados en la página de Perceptores. Si unmismo perceptor figura en varios registros, se computará tantas veces como figure relacionado.

Base de retenciones e ingresos a cuenta [02]. Suma total de las cantidades reflejadas en la casilla Baseretenciones e ingresos a cuenta de todas y cada uno de los perceptores entrados en la página de Perceptores.

Retenciones e ingresos a cuenta [03]. Suma total de las cantidades reflejadas en la casilla Retenciones e ingresosa cuenta de todas y cada uno de los perceptores entrados en la página de Perceptores.


4.5.3.8.1.1 Comandos con Opciones

Importar Datos [I]


• Copia de los datos de la declaración del período anterior (ejercicio anterior).

• Datos del programa de Contabilidad General - CONTA3. Se obtienen de la siguiente forma:

- La BASE RETENCIONES E INGRESOS A CUENTA a partir del acumulado de las cuentas 6211 de cada perceptor.

- Las RETENCIONES E INGRESOS A CUENTA a partir del acumulado de las cuentas 4753 de cada perceptor.

Se recomienda el uso de los asientos predefinidos CRAI (Factura con Retenciones IRPF Alquileres) o CAL(ReciboAlquiler) en el programa de Contabilidad General - CONTA3.

• Acumulación de las percepciones sujetas al IRPF anuales correspondientes al modelo 180 entradas en la operaciónPercepciones sujetas al IRPF .

En el caso de declaración sustitutiva (que inicialmente es una copia de la declaración original), rellena los campos decálculo de la declaración (que podrán ser completados o rectificados por el usuario) a partir de:

• Copia de los datos de la declaración original.

• Datos del programa de Contabilidad General CONTA3.


Verificar [V]

Este comando permite comprobar que los resultados del modelo 180 (anual), tales como: Base de retenciones eingresos a cuenta y Retenciones e ingresos a cuenta, coincidan con los mismos resultados acumulados de losmodelos 115 (trimestrales ó mensuales).


Ayuda FISCAL3112




NO CALCULADO


SX CALCULADA SUSTITUTIVA (original presentado)


SP CALCULADA Y PRESENTADA SUSTITUTIVA (original presentado)

Borrar Campos [B]

Este comando inicializa los campos de cálculo del todos los perceptores, tales como Base de retenciones e ingresos acuenta, % Retención y Retenciones e ingresos a cuenta, poniéndolos a 0 ó en blanco.

Observaciones [O]




Crear Declaración Sustitutiva [INS]

Este comando permite confeccionar una declaración sustitutiva de la declaración ordinaria realizada. Inicialmente, ladeclaración sustitutiva será una copia de la declaración original.

En la pantalla aparecerá la ficha de la declaración sustitutiva que se distinguirá porqué en la parte superior derecha de laficha aparecerá el campo NÚMERO DE LA DECLARACIÓN ANTERIOR, el cual deberá ser rellenado por el usuario. Una vezgrabada, tanto la declaración normal como la sustitutiva estarán identificadas por la letra 'S' en la parte superior.

4.5.3.8.2 Perceptores

En la rejilla de texto de la parte superior de esta página aparecerá una relación con los diferentes perceptores entrados, conla siguiente información:

N.I.F. PERCEPTORN.I.F. REPRESENTANTENOMBRE PERCEPTORREFERENCIA CATASTRALMODALIDADEJERCICIO DEVENGOBASE RETENCIONES E INGRESOS A CUENTA% RETENCIÓNRETENCIONES E INGRESOS A CUENTA

Para localizar un perceptor determinado a partir del valor de uno de los campos se accionará el comando Buscar [F3].

La información de cada perceptor se detalla en los siguientes campos:

N.I.F. PERCEPTOR. Número de identificación fiscal del perceptor. Los números y las letras se entrarán sin espacios nicaracteres de separación. Al entrar un NIF, el programa verifica automáticamente los dígitos de control y, si no coinciden conlos calculados por el programa, aparece un mensaje de aviso en la pantalla. Este campo sólo se cumplimentará con los NIFasignados en España.

NOMBRE PERCEPTOR. Apellidos y Nombre, Razón Social o denominación del perceptor:

a) Para personas físicas: Primer apellido, segundo apellido y nombre completo del perceptor.

Ejemplo: Fernández Pérez, Miguel

Si el perceptor es un menor de edad, se entrará en este campo los apellidos y nombre del menor de edad.

b) Para personas jurídicas y entidades en régimen de atribución de rentas, se entrará la razón social o la denominacióncompleta de la entidad, sin anagramas.



REFERENCIA CATASTRAL. Referencia Catastral del inmueble.

MODALIDAD. Modalidad de renta o rendimiento satisfecho a cada perceptor. Si no se conoce con exactitud la modalidad, sepodrá accionar el comando Buscar [F3]. Las modalidades son los siguientes:

Modalidad Descripción

1 Renta o rendimiento satisfecho de tipo dinerario

2 Renta o rendimiento satisfecho en especie

EJERCICIO DEVENGO. Únicamente se cumplimentará este campo en el supuesto de que alguna de las rentas o rendimientosrelacionados en el resumen anual se refiera a cantidades satisfechas cuyo devengo o exigibilidad corresponda a ejerciciosanteriores al que es objeto de declaración. Cuando se hayan satisfecho a un mismo perceptor cantidades cuyo devengocorresponda a diferentes ejercicios, la cumplimentación de los correspondientes datos deberá desglosarse en variosregistros, de forma que cada uno de ellos refleje exclusivamente los datos correspondientes a devengos de un mismoejercicio.

PERCEPCIONES Y RETENCIONES ANUALES

BASE RETENCIONES E INGRESOS A CUENTA. Importe que, a continuación, se indica:

• Si el perceptor es un contribuyente por el Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas se consignará la suma de losimportes de los rendimientos que por todos los conceptos se satisfagan al perceptor, excluido el Impuesto sobre el ValorAñadido.

• Si el perceptor es un sujeto pasivo del Impuesto sobre Sociedades o un contribuyente por el Impuesto sobre la Renta deno Residentes (establecimientos permanentes) se consignará la suma de los importes de las rentas que se satisfagan alperceptor en concepto de alquiler, excluido el Impuesto sobre el Valor Añadido.

% RETENCIÓN. Porcentaje de retención o ingreso a cuenta que corresponda de conformidad con lo establecido en lanormativa legal y reglamentaria reguladora del IRPF, Impuesto sobre Sociedades y del Impuesto sobre la Renta de noResidentes (establecimientos permanentes). De haberse utilizado a lo largo del año más de un porcentaje, se indicaráexclusivamente el último de ellos.

RETENCIONES E INGRESOS A CUENTA. Importe total de las retenciones e ingresos a cuenta que correspondan a la basede retenciones e ingresos a cuenta del perceptor.

DATOS ADICIONALES

N.I.F. REPRESENTANTE. Número de identificación fiscal del representante legal. Los números y las letras se entrarán sinespacios ni caracteres de separación. Al entrar un NIF, el programa verifica automáticamente los dígitos de control y, si nocoinciden con los calculados por el programa, aparece un mensaje de aviso en la pantalla. Únicamente se cumplimentarácuando el perceptor es un menor de 14 años, entrando el NIF de su representante legal (padre, madre o tutor).

PROVINCIA. Código de la provincia, o en su caso, ciudad autónoma, del domicilio del perceptor. Si no se conoce conexactitud la provincia, se podrá accionar el comando Buscar [F3].

DATOS DEL INMUEBLE

SITUACIÓN. Código de la situación de la vivienda. Si no se conoce con exactitud el código de la situación, se podrá accionarel comando Buscar [F3]. Los códigos son los siguientes:

Código Descripción

1 Inmueble con referencia catastral situado en cualquier punto del territorio español, excepto País Vasco yNavarra.

2 Inmueble situado en la Comunidad Autónoma del País Vasco o en la Comunidad Foral de Navarra.

3 Inmueble en cualquiera de las situaciones anteriores anteriores pero sin referencia catastral.

4 Inmueble situado en el extranjero.

TIPO VÍA. Tipo de vía correspondiente a la dirección del local de negocios arrendado, normalizado según Instituto Nacionalde Estadística (INE).

NOMBRE VÍA. Nombre largo de la vía pública correspondiente a la dirección del local de negocios arrendado. Si no se disponede suficiente espacio para entrar el completo el nombre, no se harán constar los artículos, preposiciones ni conjunciones y sepondrán en abreviatura los títulos (Ejemplo: cd por Conde). Los demás casos se abreviarán utilizando las siglas de usogeneral.

TIPO NÚMERO. Tipo de numeración correspondiente a la dirección del local de negocios arrendado.

Ayuda FISCAL3114


Ejemplos:

NÚM, KM, S/N, etc.

CASA. Número de casa o punto kilométrico correspondiente a la dirección del local de negocios arrendado.

CALIFICACIÓN. Calificador del número correspondiente a la dirección del local de negocios arrendado.

Ejemplos:

BIS, DUP, MOD, ANT, metros si TIPO NÚMERO = KM, etc.

BLOQUE. Bloque correpondiente a la dirección del local de negocios arrendado (número o letras).

PORTAL. Portal correpondiente a la dirección del local de negocios arrendado (número o letras).

ESCALERA. Escalera correpondiente a la dirección del local de negocios arrendado (número o letras).

PISO. Planta o piso correpondiente a la dirección del local de negocios arrendado (número o letras).

PUERTA. Puerta correpondiente a la dirección del local de negocios arrendado (número o letras).

COMPLEMENTO. Datos complementarios correspondientes a la dirección del local de negocios arrendadoarrendado.

Ejemplos:

Urbanización ___________________________ , Centro Comercial ___________________________ ,Local ____ ,Mercado de _________________ puesto nº ___ ,Edificio ___________________________ ,etc.

LOCALIDAD. Nombre de la localidad o de la población correspondiente a la dirección del local de negocios arrendado.Únicamente se entrará sí es distinta a la del campo Municipio.

MUNICIPIO. Nombre del municipio correspondiente a la dirección del local de negocios arrendado.

CÓDIGO MUNICIPIO. Código del municipio correspondiente a la dirección del local de negocios arrendado normalizado segúnInstituto Nacional de Estadística (INE).

PROVINCIA. Código de la provincia, o en su caso, ciudad autónoma, correspondiente a la dirección del local de negociosarrendado. Si no se conoce con exactitud la provincia, se podrá accionar el comando Buscar [F3].

CÓDIGO POSTAL. Código postal correspondiente a la dirección del local de negocios arrendado.

La página Perceptores dispone de comandos específicos que se detallan en el apartado Comandos con Opciones.


Importar Datos [I]

Este comando rellena los campos de cálculo del perceptor seleccionado, tales como Base de retenciones e ingresos acuenta, % Retención y Retenciones e ingresos a cuenta, a partir de:


Si se utiliza [CTRL][Importar Datos] ó la combinación de teclas [CTRL][I], se rellenarán los campos de cálculo de todoslos perceptores de la rejilla de texto.

Añadir Perceptor [A]

Este comando permite añadir un nuevo perceptor. En la parte inferior de la pantalla deberán entrarse el NIF Perceptor y elNombre Perceptor, la Modalidad y el Ejercicio Devengo. Una vez entrados, podrán completarse los camposrestantes.

Crear Perceptor [INS]

Este comando permite crear un nuevo perceptor tomando como referencia el perceptor seleccionado. El programa creará un



nuevo perceptor con el mismo NIF Perceptor y Nombre Perceptor, y se situará en disposición de entrar la nuevaModalidad y Ejercicio Devengo. Una vez entrados, podrán completarse los campos restantes.

Detalle [D]

Este comando muestra en la parte inferior de la pantalla, la información detallada del perceptor seleccionado, que podrá sercompletada o rectificada por el usuario.

Mediante un clic con el ratón o bien con las teclas [ ], [ ], [AV.PAG] y [RE.PAG] se podrá seleccionar el perceptordeseado, de forma que en la parte inferior de la pantalla aparecerá su correspondiente información.

Borrar Campos [B]

Este comando inicializa los campos de cálculo del perceptor seleccionado, tales como Base de retenciones e ingresos acuenta, % Retención y Retenciones e ingresos a cuenta, poniéndolos a 0 ó en blanco.

Si se utiliza [CTRL][Borrar Campos] ó la combinación de teclas [CTRL][B], se inicializarán los campos de cálculo de todoslos perceptores de la rejilla de texto.

Suprimir Perceptor [SUP]

Este comando elimina el perceptor seleccionado.

Si se utiliza [CTRL][Suprimir Perceptor] ó la combinación de teclas [CTRL][SUP], se eliminarán todos los perceptores dela rejilla de texto.

Percepciones Sujetas al IRPF [F2]

Este comando enlaza con la operación Percepciones Sujetas al IRPF y muestra los registros entrados del perceptorseleccionado.


Esta operación permite calcular la declaración del modelo 184 (Declaración Informativa Anual. Impuesto sobre la Renta delas Personas Físicas. Impuesto sobre Sociedades. Impuesto sobre la Renta de NO Residentes. Entidades en Régimen deAtribución de Rentas).


Entidad

Rentas

Miembros








La página Entidad dispone de comandos específicos que se detallan en el apartado Comandos con Opciones.

Ayuda FISCAL3116


4.5.3.9.1 Entidad

TIPO DE ENTIDAD

A) Entidades en régimen de atribución de rentas constituidas en España

TIPO DE ENTIDAD. Clave numérica correspondiente al tipo de entidad. Si no se conoce con exactitud el tipo, se podráaccionar el comando Buscar [F3]. Los tipos son los siguientes:

Tipo Descripción

1 Sociedad Civil

2 Comunidad de Bienes

3 Herencia yacente

4 Comunidad de Propietarios

5 Otras

ACTIVIDAD PRINCIPAL. Clave numérica correspondiente a la actividad principal realizada por la entidad. Si no seconoce con exactitud la actividad, se podrá accionar el comando Buscar [F3]. Las actividades son los siguientes:

Actividad Descripción

1 Actividad empresarial

2 Actividad profesional

3 Tenencia y administración de bienes inmuebles

4 Tenencia y administración de valores o activos financieros

5 Otras

B) Entidades en régimen de atribución de rentas constituidas en el extranjero

TIPO DE ENTIDAD. Clave numérica correspondiente al tipo de entidad. Si no se conoce con exactitud el tipo, se podráaccionar el comando Buscar [F3]. Los tipos son los siguientes:

Tipo Descripción

1 Corporación, asociación o ente con personalidad jurídica propia

2 Corporación o ente independiente pero sin personalidad jurídica propia

3 Conjunto unitario de bienes pertenecientes a dos o más personas en común sin personalidad jurídica propia

4 Otras

OBJETO. Actividad o finalidad a la que principalmente se dedica la entidad declarante. Si no se conoce con exactitud elobjeto, se podrá accionar el comando Buscar [F3]. Los objetos son los siguientes:

Actividad Descripción

A Realización de una actividad de naturaleza empresarial (actividad productiva, extractiva, industrial,comercial, de distribución de bienes o productos, etc.).

B Realización de una actividad de naturaleza profesional (asesoramiento, consultoría, mediación, actividadartística, etc.).

CLAVE PAÍS. Si la entidad en régimen de atribución de rentas está constituida en el extranjero se entrará la clave delpaís o territorio. Si no se conoce con exactitud el código del país, se podrá accionar el comando Buscar [F3].

PORCENTAJE DE RENTA ATRIBUIBLE A MIEMBROS RESIDENTES. Se entrará el porcentaje correspondiente a laparte de renta que resulte atribuible a los miembros residentes de la entidad.

C) Tributación en régimen del Impuesto sobre Sociedades

Si todos los miembros de la entidad en régimen de atribución de rentas son sujetos pasivos del Impuesto sobre Sociedades ocontribuyentes por el Impuesto sobre la Renta de no Residentes con establecimiento permanente, se marcará la casilla deverificación Sí.



D) Importe neto de la cifra de negocios

Se entrará el importe neto de la cifra de negocios de acuerdo con el artículo 191 del texto refundido de la Ley de SociedadesAnónimas, aprobado por el Real Decreto Legislativo 1564/1989, de 22 de diciembre.

RESUMEN DECLARACIÓN

El resumen de los registros entrados en la página de Miembros se calcularán y se reflejarán en el siguiente campo:

Número total registros de miembros. Número total de miembros relacionados en la página de Miembros. Si unmismo miembro figura en varios registros, se computará tantas veces como figure relacionado.

La página Entidad dispone de comandos específicos que se detallan en el apartado Comandos con Opciones.


Importar Datos [I]








NO CALCULADO





Borrar Campos [B]

Este comando inicializa los campos de cálculo del todos los perceptores, tales como Base de retenciones e ingresos acuenta, % Retención y Retenciones e ingresos a cuenta, poniéndolos a 0 ó en blanco.

Observaciones [O]







Ayuda FISCAL3118


4.5.3.9.2 Rentas

En la rejilla de texto de la parte superior de esta página aparecerá una relación con los diferentes rentas entradas, con lasiguiente información:

CLAVE + SUBCLAVE ACTIVIDADORDEN

Para localizar una renta determinada a partir del valor de uno de los campos se accionará el comando Buscar [F3].

La información de cada renta se detalla en los siguientes campos:

CLAVE + SUBCLAVE ACTIVIDAD. Clave y subclave correspondiente al registro que se está declarando. Si no se conocencon exactitud las claves+subclaves, se podrá accionar el comando Buscar [F3]. Las claves y sus subclave correspondientesson las siguientes

ORDEN.

IDENTIFICACIÓN

CLAVE PAÍS.

RÉGIMEN DETERMINACIÓN RENDIMIENTO.

TIPO ACTIVIDAD.

EPÍGRAFE I.A.E.

N.I.F. NIF de persona o entidad cesionaria/ NIF de la institución de inversión colectiva.

DENOMINACIÓN. Denominación o Razón social del cesionario / Denominación de la institución de inversión colectiva.

FECHA ADQUISICIÓN. Fecha de adquisición o suscripción de la acción o participación.

VALOR LIQUIDATIVO.

VALOR ADQUISICIÓN.

RENTAS OBTENIDAS

INGRESOS ÍNTEGROS [09].

GASTOS [10].

RENTA ATRIBUIBLE [11].

% REDUCCIÓN [12].

RENTA ATRIBUIBLE CON DERECHO A REDUCCIÓN [13].

GANANCIAS [14].

BASE DE LA DEDUCCIÓN [15].

RETENCIONES E INGRESOS A CUENTA [16] .

SITUACIÓN INMUEBLE.

REFERENCIA CATASTRAL.

GASTOS DE PERSONAL.

ADQUISICIÓN A TERCEROS DE BIENES Y SERVICIOS.



TRIBUTOS FISCALMENTE DEDUCIBLES Y GASTOS FINANCIEROS.

OTROS GASTOS FISCALMENTE DEDUCIBLES.

La página Rentas dispone de comandos específicos que se detallan en el apartado Comandos con Opciones.


Añadir Renta [A]

Este comando permite añadir una nueva renta. En la parte inferior de la pantalla deberán entrarse la Clave + Subclave.Una vez entrados, podrán completarse los campos restantes.

Detalle [D]

Este comando muestra en la parte inferior de la pantalla, la información detallada de la renta seleccionada, que podrá sercompletada o rectificada por el usuario.

Mediante un clic con el ratón o bien con las teclas [ ], [ ], [AV.PAG] y [RE.PAG] se podrá seleccionar la renta deseada,de forma que en la parte inferior de la pantalla aparecerá su correspondiente información.

Suprimir Renta [SUP]

Este comando elimina la renta seleccionada.

Si se utiliza [CTRL][Suprimir Renta] ó la combinación de teclas [CTRL][SUP], se eliminarán todas las rentas de la rejillade texto.

4.5.3.9.3 Miembros

En la rejilla de texto de la parte superior de esta página aparecerá una relación con los diferentes miembros entrados, con lasiguiente información:

N.I.F. MIEMBRON.I.F. REPRESENTANTENOMBRE MIEMBROCLAVE + SUBCLAVEIMPORTE RENDIMIENTOREDUCCIÓN

Para localizar un miembro determinado a partir del valor de uno de los campos se accionará el comando Buscar [F3].

La información de cada miembro se detalla en los siguientes campos:

N.I.F. MIEMBRO. Número de identificación fiscal del socio, heredero, comunero o partícipe miembro de la entidad en régimende atribución de rentas. Los números y las letras se entrarán sin espacios ni caracteres de separación. Al entrar un NIF, elprograma verifica automáticamente los dígitos de control y, si no coinciden con los calculados por el programa, aparece unmensaje de aviso en la pantalla.

APELLIDOS Y NOMBRE O RAZÓN SOCIAL. Apellidos y Nombre, Razón Social o denominación del miembro de la entidad:

a) Para personas físicas: Se consignará el primer apellido, el segundo apellido y el nombre completo, en este mismo orden. Si el declarado es un menor de edad, se consignarán en esta casilla los apellidos y nombre del menor de edad.

b) Para personas jurídicas y entidades en régimen de atribución de rentas, se consignará la razón social o la denominacióncompleta de la entidad, sin anagramas.

CLAVE + SUBCLAVE. Clave y subclave correspondiente al registro que se está declarando. Si no se conocen con exactitudlas claves+subclaves, se podrá accionar el comando Buscar [F3]. Las claves y sus subclave correspondientes son lassiguientes:

A01 Rendimientos del capital mobiliario previstos en los apartados 1, 2 y 3 del artículo 25 de la LIRPFA02 Rendimientos del capital mobiliario previstos en el apartado 4 del artículo 25 de la LIRPF

C Rendimientos del capital inmobiliario

D Rendimientos de actividades económicas

E Rentas contabilizadas de participaciones de Instituciones de Inversión Colectiva

F01 Ganancias no derivadas de la transmisión de elementos patrimoniales

Ayuda FISCAL3120


F02 Pérdidas no derivadas de la transmisión de elementos patrimoniales

G01 Ganancias patrimoniales derivadas de la transmisión de elementos patrimonialesG02 Pérdidas patrimoniales derivadas de la transmisión de elementos patrimoniales

I01 Deducciones Ley del IRPF: Por protección Patrimonio Español y MundialI02 Deducciones Ley del IRPF: Por donativos, donaciones y aportaciones a determinadas entidades (Ley IRPF)I03 Deducciones Ley del IRPF: Por rentas obtenidas en Ceuta y MelillaI04 Deducciones Ley del IRPF: Deducciones en actividades económicasI05 Deducciones Ley del IRPF: Deducción por doble imposición internacional

J01 Deducciones Ley Impuesto Sociedades: Deducción por doble imposición internaJ02 Deducciones Ley Impuesto Sociedades: Deducciones por doble imposición internacionalJ03 Deducciones Ley Impuesto Sociedades: Deducciones con límite sobre cuotaJ04 Deducciones Ley Impuesto Sociedades: Deducción artículo 42J05 Deducciones Ley Impuesto Sociedades: Deducción por donativos a entidades sin fines lucrativosJ06 Deducciones Ley Impuesto Sociedades: Otras deducciones

K01 Retenciones e ingresos a cuenta: Por rendimientos del capital mobiliarioK02 Retenciones e ingresos a cuenta: Por arrendamiento de inmuebles urbanosK03 Retenciones e ingresos a cuenta: Por rendimientos de actividades económicasK04 Retenciones e ingresos a cuenta: Por ganancias patrimonialesK05 Retenciones e ingresos a cuenta: Por otros conceptos

RENDIMIENTOS / REDUCCIONES Y RETENCIONES

IMPORTE RENDIMIENTO. Importe de los rendimientos, de las bases o los importes de deducción y de las retenciones eingresos a cuenta. Los importes serán siempre positivos.

REDUCCIÓN. Importe de las reducciones. Los importes serán siempre positivos.

DATOS ADICIONALES

N.I.F. REPRESENTANTE. Número de identificación fiscal del representante legal. Los números y las letras se entrarán sinespacios ni caracteres de separación. Al entrar un NIF, el programa verifica automáticamente los dígitos de control y, si nocoinciden con los calculados por el programa, aparece un mensaje de aviso en la pantalla.

En el caso que el miembro de la entidad sea un menor de 14 años, se entrará el NIF de su representante legal (padre, madreo tutor).

En el caso de que el miembro de la entidad en régimen de atribución de rentas no sea residente en territorio español, sedeberá entrar, en su caso, el número de identificación fiscal de quien ostente la representación fiscal del mismo de acuerdocon lo establecido en el artículo 10 de la Ley del Impuesto sobre la Renta de no Residentes.

CÓDIGO PROVINCIA. En el caso de residentes (tipo partícipe = 1) o NO residentes con establecimientopermanente (tipo partícipe = 3) se entrará el código de la provincia. Se entrará el código de la provincia, o en su caso,ciudad autónoma, del domicilio del miembro de la entidad. Si no se conoce con exactitud la provincia, se podrá accionar elcomando Buscar [F3].

En el caso de NO residente sin establecimiento permanente (tipo partícipe = 2), se entrará 99.

CLAVE PAIS. En el caso de NO residentes sin establecimiento permanente (tipo partícipe = 2), se entrará el códigodel país o territorio en el que, en su caso, tenga su domicilio el miembro de la entidad. Si no se conoce con exactitud el códigodel país, se podrá accionar el comando Buscar [F3].

TIPO PARTÍCIPE. Código de la situación del miembro de la entidad. Si no se conoce con exactitud el tipo, se podrá accionarel comando Buscar [F3]. Los tipo son los siguientes:


0

1 Residente

2 NO residente sin establecimiento permanente

3 NO residente con establecimiento permanente

DOMICILIO FISCAL. Domicilio fiscal completo del miembro de la entidad.

MIEMBRO 31/12. Se marcará esta casilla de verificación cuando el miembro de la entidad en régimen de atribución derentas sigue siendo miembro de la entidad a 31 de diciembre.



NÚMERO DÍAS DE MIEMBRO. Se entrará el número de días del año en que ha sido miembro de la entidad.

% PARTICIPACIÓN. Se entrará el porcentaje de participación que corresponda al socio, heredero, comunero o partícipe enla entidad.

La página Miembros dispone de comandos específicos que se detallan en el apartado Comandos con Opciones.


Añadir Miembro [A]

Este comando permite añadir un nuevo miembro. En la parte inferior de la pantalla deberán entrarse el NIF Miembro y elNombre Miembro, la Clave + Subclave. Una vez entrados, podrán completarse los campos restantes.

Crear Miembro [INS]

Este comando permite crear un nuevo miembro tomando como referencia el miembro seleccionado. El programa creará unnuevo miembro con el mismo NIF Miembro y Nombre Miembro, y se situará en disposición de entrar la nueva Clave +Subclave. Una vez entrados, podrán completarse los campos restantes.

Detalle [D]

Este comando muestra en la parte inferior de la pantalla, la información detallada del miembro seleccionado, que podrá sercompletada o rectificada por el usuario.

Mediante un clic con el ratón o bien con las teclas [ ], [ ], [AV.PAG] y [RE.PAG] se podrá seleccionar el miembrodeseado, de forma que en la parte inferior de la pantalla aparecerá su correspondiente información.

Suprimir Miembro [SUP]

Este comando elimina el miembro seleccionado.

Si se utiliza [CTRL][Suprimir Miembro] ó la combinación de teclas [CTRL][SUP], se eliminarán todos los miembros de larejilla de texto.


Esta operación permite calcular la declaración del modelo 190 (Resumen anual de retenciones e ingresos a cuenta sobrerendimientos del trabajo y de actividades económicas, premios y determinadas ganancias patrimoniales e imputaciones derenta).


Resumen

Perceptores









Ayuda FISCAL3122


4.5.3.10.1 Resumen



Número total de perceptores [01]. Número total de perceptores relacionados en la página de Perceptores. Si unmismo perceptor figura en varios registros, se computará tantas veces como figure relacionado.

Base de retenciones e ingresos a cuenta [02]. Suma total de las cantidades reflejadas en el campo Baseretenciones e ingresos a cuenta de todos y cada uno de los perceptores entrados en la página de Perceptores.

Retenciones e ingresos a cuenta [03]. Suma total de las cantidades reflejadas en el campo Retenciones e ingresosa cuenta de todos y cada uno de los perceptores entrados en la página de Perceptores.



Importar Datos [I]









Verificar [V]

Este comando permite comprobar que los resultados del modelo 190 (anual), tales como: Base de retenciones eingresos a cuenta y Retenciones e ingresos a cuenta, coincidan con los mismos resultados acumulados de losmodelos 111 (trimestrales o mensuales - grandes empresas).




NO CALCULADO





Borrar Campos [B]



Este comando inicializa los campos de cálculo del todos los perceptores, tales como Percepciones Dinerarias,Percepciones en Especie, Retenciones Practicadas y Ingresos a Cuenta Efectuados y Repercutidos,poniéndolos a 0 ó en blanco.

Observaciones [O]









N.I.F. PERCEPTORN.I.F. REPRESENTANTENOMBRE PERCEPTORCLAVESUBCLAVEEJERCICIO DEVENGOPERCEPCIONES DINERARIASRETENCIONES PRACTICADASPERCEPCIONES EN ESPECIE





a) Para personas físicas: Se entrará el primer apellido, el segundo apellido y el nombre completo, en este mismo orden. Si el perceptor es un menor de edad, se entrarán los apellidos y nombre del menor de edad.


CLAVE. Clave alfabética correspondiente a la percepción. Si no se conoce con exactitud la clave, se podrá accionar elcomando Buscar [F3]. Las claves son las siguientes:

Clave Descripción

A Rendimientos del trabajo: Empleados por cuenta ajena en general

B Rendimientos del trabajo: Pensionistas y perceptores de haberes pasivos y demás prestaciones previstas en elartículo 17.2.a) de la Ley del Impuesto

C Rendimientos del trabajo: Prestaciones o subsidios por desempleo

D Rendimientos del trabajo: Prestaciones por desempleo abonadas en la modalidad de pago único

E Rendimientos del trabajo: Consejeros y administradores

F Rendimientos del trabajo: Cursos, conferencias, seminarios y similares y elaboración de obras literarias, artísticas

Ayuda FISCAL3124


o científicas

G Rendimientos de actividades económicas: actividades profesionales

H Rendimientos de actividades económicas: actividades agrícolas, ganaderas y forestales y actividadesempresariales en estimación objetiva a las que se refiere el artículo 95.6 del Reglamento del Impuesto

I Rendimientos de actividades económicas: Rendimientos a que se refiere el artículo 75.2.b) del Reglamento delImpuesto

J Imputación de rentas por la cesión de derechos de imagen: contraprestaciones a que se refiere el artículo 92.8de la Ley del Impuesto

K Premios y ganancias patrimoniales de los vecinos derivadas de los aprovechamientos forestales en montespúblicos

L Rentas exentas y dietas exceptuadas de gravamen

SUBCLAVE. Para las claves A, B, E, F, G, H, I, K y L, se entrará la subclave numérica correspondiente a la percepción. Si nose conoce con exactitud la subclave, se podrá accionar el comando Buscar [F3].

Las subclaves para la clave A (Rendimientos del trabajo: Empleados por cuenta ajena en general) son lassiguientes:

Subclave Descripción

01 Percepciones de la clave A distintas de las que deban relacionarse bajo la subclave 02.

02

Percepciones en concepto de incapacidad laboral abonadas directamente por el empleador al trabajador (envirtud del respectivo acuerdo de colaboración con la Seguridad Social). En otro caso, estas percepciones se reflejarán en la Clave B, subclave 02, con excepción de las quedeban relacionarse bajo la subclave 03.

Las subclaves para la clave B (Rendimientos del trabajo: Pensionistas y perceptores de haberes pasivos ydemás prestaciones previstas en el artículo 17.2.a) de la Ley del Impuesto) son las siguientes:


01Percepciones consistentes en pensiones y haberes pasivos de los regímenes de la Seguridad Social y clasespasivas, con excepción de las que deban relacionarse bajo la subclave 03.

02

Percepciones en concepto de incapacidad laboral abonadas directamente al trabajador por alguno de losregímenes públicos de la S.S. o Clases Pasivas o, en su caso, por la respectiva Mutua Colaboradora con laSeguridad Social, con excepción de las que deban relacionarse bajo la subclave 03. Si dichas prestacionesson directamente abonadas por el empleador (en virtud del respectivo acuerdo de colaboración con laSeguridad Social), se reflejarán en la Clave A, subclave 02.

03 Percepciones en las que el importe de las retenciones se haya determinado con arreglo al procedimientoespecial previsto en el artículo 89.A del Reglamento del Impuesto.

04 Percepciones distintas de las que deban relacionarse bajo las subclaves 01, 02 y 03.

Las subclaves para la clave E (Rendimientos del trabajo: Consejeros y administradores) son las siguientes:


01Se consignará esta subclave únicamente cuando el Consejero o Administrador esté incluido en el régimengeneral de la Seguridad Social como trabajador «asimilado» a trabajadores por cuenta ajena, y losrendimientos percibidos no deban reflejarse en la subclave 02.

02

Se consignará esta subclave únicamente cuando el Consejero o Administrador esté incluido en el régimengeneral de la Seguridad Social como trabajador «asimilado» a trabajadores por cuenta ajena, y losrendimientos procedan de entidades cuyo importe neto de la cifra de negocios del último período impositivofinalizado con anterioridad al pago de los rendimientos sea inferior a 100.000 euros.

03 Se consignará esta subclave únicamente cuando el Consejero o Administrador esté incluido en el régimenespecial de la Seguridad Social de trabajadores autónomos, y los rendimientos procedan de entidades cuyoimporte neto de la cifra de negocios del último período impositivo finalizado con anterioridad al pago de losrendimientos sea inferior a 100.000 euros.

04 Se consignará esta subclave en todas las percepciones de la clave E distintas de las que debanrelacionarse bajo las subclaves 01, 02 y 03.

Las subclaves para la clave F (Rendimientos del trabajo: Cursos, conferencias, seminarios y similares yelaboración de obras literarias, artísticas o científicas) son las siguientes:


01Percepciones correspondan a alguno de los premios literarios, científicos o artísticos no exentos delImpuesto a que se refiere el artículo 12.1, letra g), del Reglamento del Impuesto.

02 Percepciones distintas de las que deban relacionarse bajo la subclave 01.

Las subclaves para la clave G (Rendimientos de actividades económicas: actividades profesionales) son las



siguientes:


01Percepciones a las que resulte aplicable el tipo de retención establecido con carácter general en el artículo95.1 del Reglamento del Impuesto.

02

Percepciones a las que resulte aplicable el tipo de retención específico establecido en el citado artículo delReglamento del Impuesto para los rendimientos satisfechos a recaudadores municipales, mediadores deseguros que utilicen los servicios de auxiliares externos y delegados comerciales de la entidad públicaempresarial "Loterías y Apuestas del Estado".

03 Percepciones a las que resulte aplicable el tipo de retención reducido establecido en el artículo 95.1 delReglamento del Impuesto para los rendimientos satisfechos a contribuyentes que inicien el ejercicio deactividades profesionales, tanto en el período impositivo en que se produzca dicho inicio como en los dossiguientes.

04 Percepciones satisfechas o abonadas en el período comprendido entre el 1 de enero y 11 de julio de 2015,a las que resulte aplicable el tipo de retención específico establecido en el artículo 101.5.a), tercer párrafo,de la Ley 35/2006, del Impuesto, en la redacción vigente a 1 de enero de 2015, para los rendimientossatisfechos a contribuyentes que desarrollen actividades profesionales cuando el volumen de rendimientosíntegros de tales actividades correspondientes al ejercicio inmediato anterior sea inferior a 15.000 euros yrepresente más del 75 % de la suma de los rendimientos íntegros de actividades económicas y del trabajoobtenidos por el contribuyente en dicho ejercicio.

Las subclaves para la clave H (Rendimientos de actividades económicas: actividades agrícolas, ganaderas yforestales y actividades empresariales en estimación objetiva a las que se refiere el artículo 95.6 delReglamento del Impuesto) son las siguientes:


01Percepciones a las que resulte aplicable el tipo de retención establecido con carácter general en el artículo95.4.2.º del Reglamento del Impuesto.

02Percepciones a las que resulte aplicable el tipo de retención específico establecido en el artículo 95.4.1.º delReglamento del Impuesto para los rendimientos que sean contraprestación de actividades ganaderas deengorde de porcino y avicultura.

03 Percepciones satisfechas sean contraprestación de las actividades forestales a que se refiere el artículo95.5 del Reglamento del Impuesto.

04 Percepciones satisfechas sean contraprestación de las actividades económicas en estimación objetivarecogidas en el artículo 95.6.2.º del Reglamento del Impuesto.

Las subclaves para la clave I (Rendimientos de actividades económicas: Rendimientos a que se refiere elartículo 75.2.b) del Reglamento del Impuesto) son las siguientes:


01Percepciones satisfechas por la persona o entidad declarante en concepto de rendimientos procedentes dela cesión del derecho a la explotación del derecho de imagen.

02Percepciones satisfechas por la persona o entidad declarante por cualquier otro de los conceptos a que serefiere el artículo 75.2, letra b), del Reglamento del Impuesto.

Las subclaves para la clave K (Premios y ganancias patrimoniales de los vecinos derivadas de losaprovechamientos forestales en montes públicos) son las siguientes:


01

Percepciones correspondan a premios por la participación en juegos, rifas o combinaciones aleatorias sinfines publicitarios, enmarcables en la definición del concepto de "juego" que se contiene en el artículo 3.a)de la Ley 13/2011, de 27 de mayo, de regulación del juego, caracterizado por arriesgarse cantidades dedinero u otros elementos patrimoniales a cambio de la posibilidad de obtener un premio o ganancia. Estospremios se consignarán por su importe íntegro, sin perjuicio del derecho del perceptor a minorar su importeen las pérdidas en el juego obtenidas en el mismo período impositivo, en los términos establecidos en elartículo 35.5.d) de la Ley del impuesto.

02Percepciones correspondientes a ganancias patrimoniales obtenidas por los vecinos como consecuencia deaprovechamientos forestales en montes públicos.

03 Percepciones correspondan a premios por la participación en concursos o combinaciones aleatorias con finespublicitarios, en los que no se realice un desembolso económico por su participación en ellos, y por tanto, noenmarcables en la definición del concepto de "juego" que se contiene en el artículo 3.a) de la Ley 13/2011,de 27 de mayo, de regulación del juego. Se incluyen aquí premios derivados de programas desarrollados enmedios de comunicación, así como los derivados de combinaciones aleatorias con fines publicitarios ypromocionales definidas en el art. 3.i) de la Ley 13/2011.

Las subclaves para la clave L (Rentas exentas y dietas exceptuadas de gravamen) son las siguientes:

Ayuda FISCAL3126



01Dietas y asignaciones para gastos de viaje exceptuadas de gravamen conforme a lo previsto en el artículo 9del Reglamento del Impuesto.

02Prestaciones públicas extraordinarias por actos de terrorismo y pensiones derivadas de medallas ycondecoraciones concedidas por actos de terrorismo que estén exentas en virtud de lo establecido en laletra a) del artículo 7 de la Ley del Impuesto.

03 Ayudas percibidas por los afectados por el virus de la inmunodeficiencia humana a las que se refiere la letrab) del artículo 7 de la Ley del Impuesto.

04 Pensiones por lesiones o mutilaciones sufridas con ocasión o como consecuencia de la guerra civil 1936/1939que estén exentas en virtud de lo establecido en la letra c) del artículo 7 de la Ley del Impuesto.

05 Indemnizaciones por despido o cese del trabajador que estén exentas en virtud de lo establecido en la letrae) del artículo 7 de la Ley del Impuesto y en el artículo 1 del Reglamento.

06 Prestaciones por incapacidad permanente absoluta o gran invalidez que estén exentas en virtud de loestablecido en la letra f) del artículo 7 de la Ley del Impuesto.

07 Pensiones por inutilidad o incapacidad permanente del régimen de clases pasivas que estén exentas envirtud de lo establecido en la letra g) del artículo 7 de la Ley del Impuesto.

08 Prestaciones, pensiones y haberes pasivos que estén exentos en virtud de lo establecido en la letra h) delartículo 7 de la Ley del Impuesto.

09 Prestaciones económicas de instituciones públicas con motivo del acogimiento de personas condiscapacidad, mayores de sesenta y cinco años o menores, y ayudas económicas otorgadas porinstituciones públicas a personas con discapacidad o mayores de sesenta y cinco años para financiar suestancia en residencias o centros de día, que estén exentas en virtud de lo establecido en la letra i) delartículo 7 de la Ley del Impuesto.

10 Becas exentas en virtud de lo establecido en la letra j) del artículo 7 de la Ley del Impuesto y en el artículo 2del Reglamento.

11 Premios literarios, artísticos o científicos relevantes, así como los premios "Príncipe de Asturias", que esténexentos en virtud de lo establecido en la letra l) del artículo 7 de la Ley del Impuesto y en el artículo 3 delReglamento.

12 Ayudas económicas a los deportistas de alto nivel que estén exentas en virtud de lo establecido en la letram) del artículo 7 de la Ley del Impuesto y en el artículo 4 del Reglamento.

13 Prestaciones por desempleo abonadas en la modalidad de pago único que estén exentas en virtud de loestablecido en la letra n) del artículo 7 de la Ley del Impuesto.

14 Gratificaciones extraordinarias satisfechas por el Estado español por la participación en misionesinternacionales de paz o humanitarias que estén exentas en virtud de lo establecido en la letra o) delartículo 7 de la Ley del Impuesto y en el artículo 5 del Reglamento.

15 Rendimientos del trabajo percibidos por trabajos efectivamente realizados en el extranjero que esténexentos en virtud de lo establecido en la letra p) del artículo 7 de la Ley del Impuesto y en el artículo 6 delReglamento.

16 Prestaciones por entierro o sepelio que estén exentas en virtud de lo establecido en la letra r) del artículo 7de la Ley del Impuesto.

17 Ayudas a favor de las personas que hayan desarrollado la hepatitis C como consecuencia de haber recibidotratamiento en el ámbito del sistema sanitario público, que estén exentas en virtud de lo establecido en laletra s) del artículo 7 de la Ley del Impuesto.

18 Prestaciones en forma de renta obtenidas por las personas con discapacidad correspondientes aaportaciones a sistemas de previsión social constituidos en favor de las mismas, que estén exentas envirtud de lo establecido en la letra w) del artículo 7 de la Ley del Impuesto.

19 Prestaciones económicas públicas vinculadas al servicio para cuidados en el entorno familiar y de asistenciapersonalizada que se derivan de la Ley de promoción de la autonomía personal y atención a las personas ensituación de dependencia, que estén exentas en virtud de lo establecido en la letra x) del artículo 7 de laLey del Impuesto.

20 Prestaciones y ayudas familiares públicas vinculadas al nacimiento, adopción, acogimiento o cuidado de hijosmenores, que estén exentas en virtud de lo establecido en la letra z) del Artículo 7 de la Ley del Impuesto.

21 Rendimientos del trabajo de la persona titular de un patrimonio protegido a que se refiere la disposiciónadicional decimoctava de la Ley del Impuesto, derivados de las aportaciones a dichos patrimoniosprotegidos, que estén exentos en virtud de lo establecido en el segundo párrafo de la letra w) del artículo 7de la Ley del Impuesto.

22 Prestaciones económicas establecidas por las Comunidades Autónomas en concepto de renta mínima deinserción para garantizar recursos económicos de subsistencia a las personas que carezcan de ellos, asícomo las demás ayudas establecidas por estas o por entidades locales para atender, con arreglo a sunormativa, a colectivos en riesgo de exclusión social, situaciones de emergencia social, necesidadeshabitacionales de personas sin recursos o necesidades de alimentación, escolarización y demás necesidadesbásicas de menores o personas con discapacidad cuando ellos y las personas a su cargo, carezcan demedios económicos suficientes, que estén exentas en virtud de lo establecido en el primer párrafo de la



letra y) del artículo 7 de la Ley del Impuesto.

23 Ayudas concedidas a víctimas de delitos violentos a que se refiere la Ley 35/1995, de 11 de diciembre, deayudas y asistencia a las víctimas de delitos violentos y contra la libertad sexual, ayudas previstas en la LeyOrgánica 1/2004, de 28 de diciembre, de Medidas de Protección Integral contra la Violencia de Género, ydemás ayudas públicas satisfechas a víctimas de violencia de género por tal condición, que estén exentasen virtud de lo establecido en el segundo párrafo de la letra y) del artículo 7 de la Ley del Impuesto

24 Rendimientos del trabajo en especie exentos de acuerdo con lo dispuesto en las letras a) a f) del artículo42.3 de la Ley del Impuesto. No obstante, respecto de los rendimientos del trabajo exentos previstos en lasletras a) y b) de dicho apartado, únicamente se exigirán datos cuando para la prestación de los servicios seutilicen fórmulas indirectas

25 Otras rentas exentas. Se incluirán en esta subclave las rentas exentas del Impuesto sobre la Renta de lasPersonas Físicas que, debiendo relacionarse en el modelo 190, sean distintas de las específicamenteseñaladas en las subclaves anteriores.

EJERCICIO DEVENGO. Únicamente se cumplimentará este campo en los supuestos que a continuación se indican:

a) Cuando alguna de las percepciones relacionadas en el resumen anual se refiere a cantidades satisfechas en concepto deatrasos cuyo devengo o exigibilidad corresponde a ejercicios anteriores al que es objeto de declaración.

Si se hubieran satisfecho a un mismo perceptor cantidades cuyo devengo corresponde a diferentes ejercicios, el importede dichas percepciones, así como el de las retenciones practicadas o el de los ingresos a cuenta efectuados, deberádesglosarse en varios apuntes o registros, de forma que cada uno de ellos refleje exclusivamente percepciones yretenciones o ingresos a cuenta correspondientes a devengos de un mismo ejercicio.

b) Cuando se incluyen en el modelo 190 los datos relativos a cantidades reintegradas por sus perceptores en el ejercicioactual, como consecuencia de haber sido indebida o excesivamente percibidas en ejercicios anteriores.

En estos supuestos, cada reintegro se relacionará bajo la misma clave y, en su caso, subclave de percepción bajo la cualse incluyeron en su día las cantidades indebida o excesivamente satisfechas, reflejando su importe precedido del signomenos (-) en la casilla Percepciones Dinerarias o Percepciones en Especie, según proceda, consignando elnúmero cero (0) en la casilla Retenciones Practicadas o Ingresos a Cuenta Efectuados y haciendo constar en lacasilla Ejercicio de Devengo el año en el que se hubieran devengado originariamente las percepciones reintegradas.Adicionalmente, si entre los datos de la percepción reintegrada reflejados en su día en el modelo 190 se hubieraincluido alguna cantidad en concepto de reducciones, en la casilla Reducciones Aplicables se hará constar, sin signo,el importe de las mismas que corresponda a la cuantía efectivamente reintegrada.

Si se hubieran producido reintegros de un mismo perceptor correspondientes a percepciones originariamentedevengadas en varios ejercicios, su importe deberá desglosarse en varios apuntes o registros, de forma que cada unode ellos refleje exclusivamente reintegros de percepciones originariamente devengadas en un mismo ejercicio.

c) Cuando se trata de percepciones correspondientes a la clave D en las que, de no haber mediado el pago único, elperceptor hubiese tenido derecho a la prestación por desempleo durante un período de tiempo que comprenda más deun ejercicio y que, por tal circunstancia, deban desglosarse en varios apuntes o registros de la forma que se indica en elapartado de estas instrucciones correspondiente a dicha clave.


PERCEPCIONES DINERARIAS. Importe íntegro anual de las percepciones dinerarias efectivamente satisfechas alperceptor.

RETENCIONES PRACTICADAS. Importe anual efectivamente retenido a cuenta del IRPF en relación con las percepcionesdinerarias entradas previamente en el campo Percepciones Dinerarias. Se entrará sin signo.

PERCEPCIONES EN ESPECIE. Suma de las valoraciones correspondientes a las percepciones en especie efectivamentesatisfechas en el ejercicio al perceptor, determinadas con arreglo a lo establecido en el artículo 43 de la Ley del Impuesto ysin incluir en ningún caso el importe del ingreso a cuenta.

INGRESOS A CUENTA EFECTUADOS. Importe anual efectivamente ingresado a cuenta por el pagador en relación con laspercepciones en especie entradas previamente en el campo Percepciones en Especie. Se entrará sin signo.

INGRESOS A CUENTA REPERCUTIDOS. Importe de los ingresos a cuenta efectuados que, en su caso, el pagador de lasretribuciones en especie hubiera repercutido al perceptor.

DATOS ADICIONALES


Únicamente se cumplimentará cuando el perceptor es un menor de 14 años, entrando el NIF de su representante legal(padre, madre o tutor).

PROVINCIA. Código de la provincia, o en su caso, ciudad autónoma, del domicilio del perceptor. Si no se conoce con

Ayuda FISCAL3128


exactitud la provincia, se podrá accionar el comando Buscar [F3].

AÑO NACIMIENTO. Año de nacimiento del perceptor.

SITUACIÓN FAMILIAR. Mediante un cuadro de lista desplegable se entrará la situación familiar del perceptor, de acuerdocon la siguiente relación:


1 Sin Cónyuge, con Hijos: Si el perceptor es soltero, viudo, divorciado o separado legalmente, con hijosmenores de 18 años o mayores incapacitados sujetos a patria potestad prorrogada o rehabilitada que convivenexclusivamente con él, siempre que tenga, al menos, un hijo o descendiente con derecho a la aplicación delmínimo por descendientes a que se refiere el artículo 58 de la Ley del Impuesto.

2 Cónyuge a Cargo: Si el perceptor está casado y no separado legalmente y su cónyuge no tiene rentas anualessuperiores a la cuantía a que se refiere la situación 2.ª de las contempladas en el artículo 81.1 del Reglamentodel Impuesto.

3 Restantes Casos: Si la situación familiar del perceptor es distinta de las anteriores o no comunicó este datoante la persona o entidad rete.

N.I.F. CÓNYUGE. Número de identificación fiscal del cónyuge. Los números y las letras se entrarán sin espacios ni caracteresde separación. Al entrar un NIF, el programa verifica automáticamente los dígitos de control y, si no coinciden con loscalculados por el programa, aparece un mensaje de aviso en la pantalla. Este campo sólo se cumplimentará en el supuesto deque la situación familiar del perceptor sea 2 (Cónyuge a Cargo).

DISCAPACIDAD. Mediante un cuadro de lista desplegable se indicará si grado de discapacidad del perceptor, de acuerdocon la siguiente relación:


0 Ninguna

1 Del 33% al 64%: Si el grado de minusvalía es igual o superior al 33 por 100 e inferior al 65 por 100.

2 Del 33% al 64% con Asistencia: Si el grado de minusvalía es igual o superior al 33 por 100 e inferior al 65por 100, siempre que, además, el perceptor tenga acreditada la necesidad de ayuda de terceras personas omovilidad reducida.

3 >64% con Asistencia: Si el grado de minusvalía es igual o superior al 65 por 100.

CONTRATO O RELACIÓN. En los empleados por cuenta ajena en activo (percepciones correspondientes a la clave A), mediante un cuadro de lista desplegable se hará constar el código numérico indicativo del tipo de contrato o relación existenteentre el perceptor y la persona o entidad retenedora, de acuerdo con la siguiente relación:


1 Carácter General: Contrato o relación de carácter general, que comprenderá todas las situaciones nocontempladas en los códigos siguientes.

2 Contrato < 1 año: Contrato o relación de duración inferior al año, con excepción de los supuestoscontemplados en el código 4 (Trabajadores Manuales).

3 Especial Dependiente: Contrato o relación laboral especial de carácter dependiente, con excepción de losrendimientos obtenidos por los penados en las instituciones penitenciarias y de los derivados de relacioneslaborales de carácter especial que afecten a personas con discapacidad, que se considerarán comprendidos en elcódigo 1 (Carácter General).

4 Trabajadores Manuales: Relación esporádica propia de los trabajadores manuales que perciben susretribuciones por peonadas o jornales diarios, a que se refiere la regla 2.ª del artículo 83.2 del Reglamento delImpuesto.

Cuando en un mismo ejercicio se hayan satisfecho al mismo perceptor cantidades que correspondan a diferentes tipos decontrato o relación, el importe de las percepciones, así como el de las retenciones practicadas o el de los ingresos a cuentaefectuados, deberá desglosarse en varios apuntes o registros, de forma que cada uno de ellos refleje exclusivamentepercepciones y retenciones o ingresos a cuenta correspondientes a un mismo tipo de contrato o relación.

No obstante, cuando un contrato temporal de duración inferior al año se haya transformado durante el ejercicio en contratoindefinido, el importe total de las percepciones satisfechas, así como el de las retenciones practicadas o el de los ingresos acuenta efectuados, se reflejará en un único apunte o registro en el cual se hará constar como tipo de contrato o relación elcódigo 1 (Carácter General).

MOVILIDAD GEOGRÁFICA. ACEPTACIÓN EN 2014. En los empleados por cuenta ajena en activo (percepcionescorrespondientes a la clave A) cuando el perceptor sea empleado por cuenta ajena en activo que hubiera tenido derecho aaplicar en 2014 la reducción prevista en el artículo 20.2.b) de la Ley del impuesto, en su redacción vigente a 31 de diciembrede 2014, como consecuencia de haber aceptado en dicho ejercicio 2014 un puesto de trabajo y continúe desempeñandodicho trabajo en el período impositivo 2015, se marcará esta casilla de verificación.

MOVILIDAD GEOGRÁFICA. En los empleados por cuenta ajena en activo (percepciones correspondientes a la clave A)



que tengan derecho en el ejercicio al incremento en la reducción por obtención de rendimientos del trabajo establecido en elartículo 20.2.b) de la Ley del Impuesto para los supuestos de movilidad geográfica previstos en el citado artículo y en elartículo 12.2 del Reglamento del Impuesto, se marcará esta casilla de verificación.

PAGO PRÉSTAMO VIVIENDA. Si en algún momento del ejercicio ha resultado de aplicación la reducción del tipo de retenciónprevista en el artículo 86.1, último párrafo, del Reglamento del Impuesto, por haber comunicado el perceptor que estádestinando cantidades a la adquisición o rehabilitación de su vivienda habitual utilizando financiación ajena por las que vaya atener derecho a la deducción por vivienda habitual regulada en el artículo 68.1 de la Ley del Impuesto y por cumplirse losdemás requisitos establecidos al efecto, se marcará esta casilla de verificación.

REDUCCIONES APLICABLES. De haberse incluido entre las percepciones satisfechas al perceptor de que se trate alguna ala que resulte aplicable cualquiera de las reducciones previstas en los apartados 2 y 3 del artículo 18 o en las disposicionestransitorias 11.ª y 12.ª de la Ley del Impuesto, se consignará en esta casilla el importe de dichas reducciones efectivamenteconsiderado por la persona o entidad pagadora a efectos de determinar el tipo de retención.

GASTOS DEDUCIBLES. Importe anual efectivamente considerado por la persona o entidad pagadora a efectos dedeterminar el tipo de retención, por los conceptos de gastos a que se refieren las letras a), b) y c) del artículo 19.2 de la Leydel Impuesto (cotizaciones a la Seguridad Social o a mutualidades generales obligatorias de funcionarios, detracciones porderechos pasivos y cotizaciones a colegios de huérfanos o entidades similares).

Tratándose de rentas exentas correspondientes a las subclaves 05 y 10 de la clave L, también podrán hacerse constaren esta casilla las cantidades que, en su caso, la persona o entidad pagadora haya detraído de las percepciones satisfechaspor los conceptos anteriormente citados y que tengan la consideración de gastos deducibles para el perceptor.

PENSIÓN COMPENSATORIA. Importe anual de la pensión compensatoria que, en su caso, el perceptor estuviese obligado asatisfacer a su cónyuge por resolución judicial.

ANUALIDADES POR ALIMENTOS. Importe anual de las anualidades por alimentos que, en su caso, el perceptor estuvieseobligado a satisfacer a favor de sus hijos por decisión judicial.

HIJOS Y OTROS DESCENDIENTES COMUNICADOS POR EL PERCEPTOR

Datos referidos a los hijos y demás descendientes del perceptor por los que éste tenga derecho a la aplicación del mínimo pordescendientes previsto en el artículo 58 de la Ley del Impuesto.

MENORES DE 3 AÑOS

Total. Número de descendientes del perceptor que, dando derecho a la aplicación del mínimo por descendientes,sean menores de 3 años de edad el 31 de diciembre del ejercicio al que corresponda la declaración. Los hijosadoptados y los menores acogidos se computarán en esta casilla siempre que la adopción o el acogimiento hayatenido lugar en el ejercicio al que corresponda la declaración o en los dos ejercicios anteriores.

Por Entero. Adicionalmente, se indicará en esta casilla, en su caso, el número de los hijos y descendientesmenores de 3 años incluidos en la casilla MENORES DE 3 AÑOS - Total que han sido computados por entero aefectos de determinar el tipo de retención.

RESTO

Total. Número de los demás descendientes del perceptor que, dando derecho a la aplicación del mínimo pordescendientes, no estén incluidos en la casilla MENORES DE 3 AÑOS - Total.

Por Entero. Adicionalmente, se indicará en esta casilla, en su caso, el número de los descendientes incluidos en lacasilla RESTO - Total que hayan sido computados por entero a efectos de determinar el tipo de retención.

CÓMPUTO DE LOS 3 PRIMEROS. Se indicará en estas casillas la proporción en la que ha sido computado a efectos dedeterminar el tipo de retención cada uno de los tres primeros descendientes del perceptor, ordenados de mayor a menorsegún su edad, de los previamente incluidos en las casillas MENORES DE 3 AÑOS - Total y/o RESTO - Total. Paraello, se entrará el código numérico que en cada caso proceda. Si no se conoce con exactitud este código, se podráaccionar el comando Buscar [F3]. Los códigos son los siguientes:


0 Sin Cómputo

1 Cómputo por Entero: Descendiente que ha sido computado por entero a efectos de determinar el tipo deretención.

2 Cómputo por Mitad: Descendiente que ha sido computado por mitad a efectos de determinar el tipo deretención.

ASCENDIENTES COMUNICADOS POR EL PERCEPTOR

Datos referidos a los ascendientes del perceptor por los que éste tenga derecho a la aplicación del mínimo por ascendientesprevisto en el artículo 59 de la Ley del Impuesto.

<75 AÑOS

Ayuda FISCAL3130


Total. Número de ascendientes del perceptor que tengan menos de 75 años de edad el 31 de diciembre delejercicio al que corresponda la declaración.

Por Entero. Adicionalmente, se indicará en esta casilla, en su caso, el número de los ascendientes incluidos en lacasilla <75 AÑOS - Total que han sido computados por entero a efectos de determinar el tipo de retención.

>=75 AÑOS

Total. Número total de ascendientes del perceptor que tengan 75 o más años de edad el 31 de diciembre delejercicio al que corresponda la declaración.

Por Entero. Adicionalmente, se indicará en esta casilla, en su caso, el número de los ascendientes incluidos en lacasilla anterior >=75 AÑOS - Total que han sido computados por entero a efectos de determinar el tipo deretención.

HIJOS Y OTROS DESCENDIENTES CON DISCAPACIDAD

Datos relativos a aquellos hijos y demás descendientes del perceptor que, habiendo sido incluidos en alguna de las casillasanteriores por dar derecho a éste a la aplicación del mínimo por descendientes previsto en el artículo 58 de la Ley delImpuesto, den también derecho al mínimo por discapacidad de descendientes contemplado en el artículo 60.2 de la citada Leypor tratarse de personas con discapacidad que tienen acreditado un grado de minusvalía igual o superior al 33 por 100.

33% - 64%

Total. Número de descendientes con discapacidad cuyo grado de minusvalía sea igual o superior al 33 por 100 einferior al 65 por 100.

Por Entero. Adicionalmente, se indicará en esta casilla, en su caso, el número de los descendientes incluidos en lacasilla anterior 33% - 64% - Total que han sido computados por entero a efectos de determinar el tipo deretención.

MOVILIDAD REDUCIDA

Total. Número de descendientes con discapacidad que, habiendo sido incluidos en la casilla 33% - 64% - Totalpor tener un grado de minusvalía igual o superior al 33 por 100 e inferior al 65 por 100, tengan acreditada, además,la necesidad de ayuda de terceras personas o movilidad reducida.

Por Entero. Adicionalmente, se indicará en esta casilla, en su caso, el número de los descendientes incluidos en lacasilla MOVILIDAD REDUCIDA - Total que han sido computados por entero a efectos de determinar el tipo deretención.

>64%

Total. Número de descendientes con discapacidad cuyo grado de minusvalía sea igual o superior al 65 por 100.

Por Entero. Adicionalmente, se indicará en esta casilla, en su caso, el número de los descendientes incluidos en lacasilla >64% - Total que han sido computados por entero a efectos de determinar el tipo de retención.

ASCENDIENTES CON DISCAPACIDAD

Datos relativos a los ascendientes del perceptor que, habiendo sido incluidos en alguna de las casillas anteriores por darderecho a éste a la aplicación del mínimo por ascendientes previsto en el artículo 59 de la Ley del Impuesto, den tambiénderecho al mínimo por discapacidad de ascendientes contemplado en el artículo 60.2 de la citada Ley por tratarse de personascon discapacidad que tienen acreditado un grado de minusvalía igual o superior al 33 por 100.

33% - 64%

Total. Número de ascendientes con discapacidad cuyo grado de minusvalía sea igual o superior al 33 por 100 einferior al 65 por 100.

Por Entero. Adicionalmente, se indicará en esta casilla, en su caso, el número de los ascendientes incluidos en lacasilla 33% - 64% - Total que han sido computados por entero a efectos de determinar el tipo de retención.

MOVILIDAD REDUCIDA

Total. Número de ascendientes con discapacidad que, habiendo sido incluidos en la casilla 33% - 64% - Totalpor tener un grado de minusvalía igual o superior al 33 por 100 e inferior al 65 por 100, tengan acreditada, además,la necesidad de ayuda de terceras personas o movilidad reducida.

Por Entero. Adicionalmente, se indicará en esta casilla, en su caso, el número de los ascendientes incluidos en lacasilla MOVILIDAD REDUCIDA - Total que han sido computados por entero a efectos de determinar el tipo deretención.

>64%

Total. Número de ascendientes con discapacidad cuyo grado de minusvalía sea igual o superior al 65 por 100.



Por Entero. Adicionalmente, se indicará en esta casilla, en su caso, el número de los ascendientes incluidos en lacasilla anterior >64% - Total que han sido computados por entero a efectos de determinar el tipo de retención.



Importar Datos [I]

Este comando rellena los campos de cálculo del perceptor seleccionado, tales como Percepciones Dinerarias,Percepciones en Especie y Retenciones Practicadas, a partir de:

• Acumulación de las percepciones sujetas al IRPF anuales correspondientes al modelo 190 entradas en la operaciónPercepciones sujetas al IRPF.



Este comando permite añadir un nuevo perceptor. En la parte inferior de la pantalla deberán entrarse el NIF Perceptor y elNombre Perceptor, la Clave, la Subclave y el Ejercicio Devengo. Una vez entrados, podrán completarse los camposrestantes.


Este comando permite crear un nuevo perceptor tomando como referencia el perceptor seleccionado. El programa creará unnuevo perceptor con el mismo NIF Perceptor y Nombre Perceptor, y se situará en disposición de entrar la nueva Clave,Subclave y Ejercicio Devengo. Una vez entrados, podrán completarse los campos restantes.

Detalle [D]



Borrar Campos [B]

Este comando inicializa los campos de cálculo del perceptor seleccionado, tales como Percepciones Dinerarias,Percepciones en Especie, Retenciones Practicadas y Ingresos a Cuenta Efectuados y Repercutidos,poniéndolos a 0 ó en blanco.








Esta operación permite calcular la declaración del modelo 193 simplificado (Resumen anual de retenciones e ingresos acuenta sobre determinados rendimientos del capital mobiliario del IRPF y sobre determinadas rentas del Impuesto sobreSociedades y del Impuesto sobre la Renta de no residentes, correspondiente a establecimientos permanentes).


Resumen

Perceptores

El proceso comienza seleccionando el PERÍODO de la declaración mediante un cuadro especial en la Barra de Estado. Estecuadro dispone de un botón en cada uno de los extremos para seleccionar el período anterior o el siguiente. El período de

Ayuda FISCAL3132


la declaración para el modelo 193 es ANUAL.








4.5.3.11.1 Resumen



Número total de perceptores [01]. Número total de perceptores (registros) relacionados en la página de Perceptores.Si un mismo perceptor figura en varios registros, se computará tantas veces como figure relacionado.

Base de retenciones e ingresos a cuenta [02]. Suma total de las cantidades reflejadas en el campo Baseretenciones e ingresos a cuenta de todas y cada uno de los perceptores entrados en la página de Perceptores.

Retenciones e ingresos a cuenta [03]. Suma total de las cantidades reflejadas en el campo Retenciones e ingresosa cuenta de todas y cada uno de los perceptores entrados en la página de Perceptores.



Importar Datos [I]












NO CALCULADO





Borrar Campos [B]

Este comando inicializa los campos de cálculo del todos los perceptores, tales como Importe Percepciones, ImporteReducciones, Base Retenciones e Ingresos a Cuenta, % Retención y Retenciones e Ingresos a Cuenta,poniéndolos a 0 ó en blanco.

Observaciones [O]









N.I.F. PERCEPTORN.I.F. REPRESENTANTENOMBRE PERCEPTORCLAVENATURALEZATIPO PERCEPCIÓNEJERCICIO DEVENGOIMPORTE PERCEPCIONESBASE RETENCIONES E INGRESOS A CUENTARETENCIONES E INGRESOS A CUENTA





a) Para personas físicas: Se consignará el primer apellido, el segundo apellido y el nombre completo, en este mismo orden. Si el perceptor es un menor de edad, se consignarán en esta casilla los apellidos y nombre del menor de edad.


Ayuda FISCAL3134


CLAVE PERCEPCIÓN. Clave alfabética correspondiente al origen de los rendimientos de capital mobiliario o de las rentassujetos a retención o ingreso a cuenta. Si no se conoce con exactitud la clave, se podrá accionar el comando Buscar [F3].Las claves son las siguientes:

Clave Descripción

A Rendimientos o rentas obtenidos por la participación en los fondos propios de cualquier entidad

B Rendimientos o rentas obtenidos por la cesión a terceros de capitales propios cuando no correspondan a la clave D

C Otros rendimientos del capital mobiliario o rentas no incluidos en las claves A, B o D anteriores

D Rendimientos o rentas obtenidos por la cesión a terceros de capitales propios procedentes de entidadesvinculadas cuando el perceptor sea contribuyente del Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas

NATURALEZA. Para las claves anteriores, se entrará la subclave numérica correspondiente a la percepción. Si no se conocecon exactitud la naturaleza, se podrá accionar el comando Buscar [F3].

Las subclaves de naturaleza para la clave A (Rendimientos o rentas obtenidos por la participación en los fondospropios de cualquier entidad) son las siguientes:


01 Primas por asistencia a juntas.

02Dividendos y participaciones en beneficios en cualquier tipo de entidad cuando no procedan de la naturaleza 07.

03 Rendimientos o rentas procedentes de cualquier clase de activos, excepto la entrega de acciones liberadas,que, estatutariamente o por decisión de los órganos sociales, faculten para participar en los beneficios,ventas, operaciones, ingresos o conceptos análogos de una entidad por causa distinta de la remuneracióndel trabajo personal.

04 Rendimientos o rentas que se deriven de la constitución o cesión de derechos o facultades de uso odisfrute, cualquiera que sea su denominación o naturaleza, sobre los valores o participaciones querepresenten la participación en los fondos propios de la entidad.

05 Cualquier otra utilidad, distinta de las contenidas en los dígitos anteriores, procedente de una entidad por lacondición de socio, accionista, asociado o partícipe.

06 Rendimientos exentos.

07 Dividendos y beneficios distribuidos por las Instituciones de Inversión Colectiva.

Las subclaves de naturaleza para la clave B (Rendimientos o rentas obtenidos por la cesión a terceros decapitales propios cuando no correspondan a la clave D) son las siguientes:


01 Intereses de obligaciones, bonos, certificados de depósito u otros títulos privados.

02 Intereses de obligaciones, bonos, cédulas, deuda pública u otros títulos públicos.

03 Intereses de préstamos no bancarios.

04 Rendimientos o rentas que disfruten de un régimen transitorio de beneficios en operaciones financieras aque se refiere la disposición transitoria undécima de la Ley del Impuesto sobre Sociedades.

05 Rendimientos o rentas satisfechos por una entidad financiera como consecuencia de transmisión, cesión otransferencia, total o parcial, de un crédito titularidad de aquélla.

06 Otros rendimientos de capital mobiliario o rentas no incluidos en los dígitos anteriores.


Las subclaves de naturaleza para la clave C (Otros rendimientos del capital mobiliario o rentas no incluidos enlas claves A, B o D anteriores) son las siguientes:


01 Rendimientos o rentas procedentes de la propiedad intelectual cuando el perceptor no sea el autor.

02Rendimientos o rentas procedentes de la propiedad industrial que no se encuentre afecta a actividadeseconómicas realizadas por el perceptor.

03 Rendimientos o rentas procedentes de la prestación de asistencia técnica, salvo que dicha prestación tengalugar en el ámbito de una actividad económica.

04 Rendimientos o rentas procedentes del arrendamiento o subarrendamiento de bienes muebles, negocios ominas que no constituyan actividades económicas.

05 Rentas vitalicias o temporales que tengan por causa la imposición de capitales, siempre que no hayan sidoadquiridas por herencia, legado o cualquier otro título sucesorio.

06 Rendimientos procedentes de la cesión del derecho a la explotación de la imagen o del consentimiento oautorización para su utilización, salvo que dicha cesión tenga lugar en el ámbito de una actividad económica,siempre que se trate de perceptores (registros) que tengan la condición de contribuyentes por el Impuesto



sobre la Renta de las Personas Físicas.

07 Rendimientos procedentes del subarrendamiento de bienes inmuebles urbanos que no constituyan actividadeconómica, siempre que se trate de perceptores (registros) que tengan la condición de contribuyentes porel Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas.

08 Rentas procedentes de la cesión del derecho a la explotación de la imagen o del consentimiento para suutilización, aun cuando constituyan ingresos derivados de explotaciones económicas, siempre que se tratede perceptores (registros) que tengan la condición de sujetos pasivos del Impuesto sobre Sociedades o decontribuyentes por el Impuesto sobre la Renta de no Residentes que obtengan rentas medianteestablecimiento permanente.

09 Rentas obtenidas como consecuencia de premios derivados de la participación en juegos, concursos, rifas ocombinaciones aleatorias, estén o no vinculados a la oferta, promoción o venta de determinados bienes,productos o servicios, siempre que se trate de perceptores (registros) que tengan la condición de sujetospasivos del Impuesto sobre Sociedades o de contribuyentes por el Impuesto sobre la Renta de noResidentes que obtengan rentas mediante establecimiento permanente.

10 Contraprestaciones obtenidas como consecuencia de la atribución de cargos de administrador o consejeroen otras sociedades, siempre que se trate de perceptores (registros) que tengan la condición de sujetospasivos del Impuesto sobre Sociedades o de contribuyentes por el Impuesto sobre la Renta de noResidentes que obtengan rentas mediante establecimiento permanente. En el supuesto de perceptores quetengan la condición de contribuyentes por el Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas, estas rentasdeben declararse en el modelo 190.


12 Otros rendimientos de capital mobiliario o rentas no incluibles en los dígitos anteriores de esta clave.

Las subclaves de naturaleza para la clave D (Rendimientos o rentas obtenidos por la cesión a terceros decapitales propios procedentes de entidades vinculadas cuando el perceptor sea contribuyente delImpuesto sobre la Renta de las Personas Físicas) son las siguientes:


01 Intereses de obligaciones, bonos, certificados de depósito u otros títulos privados.

02 Intereses de obligaciones, bonos, cédulas, deuda pública u otros títulos públicos.

03 Intereses de préstamos no bancarios.

04 Rendimientos o rentas que disfruten de un régimen transitorio de beneficios en operaciones financieras aque se refiere la disposición transitoria undécima de la Ley del Impuesto sobre Sociedades.

05 Rendimientos o rentas satisfechos por una entidad financiera como consecuencia de transmisión, cesión otransferencia, total o parcial, de un crédito titularidad de aquélla.

06 Otros rendimientos de capital mobiliario o rentas no incluidos en los dígitos anteriores.


TIPO PERCEPCIÓN. Código numérico utilizado para identificar la naturaleza del importe de las percepciones. Si no se conocecon exactitud el tipo de percepción, se podrá accionar el comando Buscar [F3]. Los tipos de percepción son los siguientes:

Modalidad Descripción

1 Retribuciones dinerarias

2 Retribuciones en especie

EJERCICIO DEVENGO. Sólo para claves de percepción A, B y D. Ejercicio de devengo de los rendimientos o rentas pagadosen el ejercicio correspondiente a la presente declaración por haberse presentado los titulares a su cobro, pero que sudevengo corresponde a ejercicios anteriores.


IMPORTE PERCEPCIONES o RENUMERACIÓN AL PRESTAMISTA. En las retribuciones dinerarias (tipo de percepción= 1), se entrará el importe de la contraprestación íntegra exigible o satisfecha a cada perceptor. En las retribuciones enespecie (tipo de percepción = 2), se entrará el resultado de incrementar en un 20 por 100 el valor de adquisición o costepara el pagador.

PENDIENTE. Sólo para claves de percepción A, B y D. Se marcará esta casilla de verificación en aquellos supuestos depercepciones devengadas en el ejercicio, cuyos pagos no se han efectuado en el mismo por el declarante al no presentarselos titulares a su cobro. Al marcar esta casilla en el campo Nombre Perceptor aparecerá VALORES PENDIENTES DEABONO.

IMPORTE REDUCCIONES. Importe de las reducciones contempladas en el artículo 26.2 de la Ley del IRPF, que hayan sidoaplicadas, siempre que el perceptor tenga la condición de contribuyente por el citado impuesto. En ningún caso debeconsignarse importe alguno en este campo cuando el perceptor de las rentas sea un sujeto pasivo del Impuesto sobreSociedades o un contribuyente por el Impuesto sobre la Renta de no Residentes (establecimientos permanentes).

Ayuda FISCAL3136


BASE RETENCIONES E INGRESOS A CUENTA. Resultado de restar de la cuantía entrada en el campo Importepercepciones la cuantía entrada en el campo Importe reducciones. En el supuesto de que la cuantía entrada en elcampo Importe reducciones sea cero o cuando el perceptor sea un sujeto pasivo del Impuesto sobre Sociedades o uncontribuyente por el Impuesto sobre la Renta de no Residentes (establecimiento permanente), la cuantía del campo Importe percepciones debe ser igual a la cuantía del campo Base retenciones e ingresos a cuenta. No obstante loanterior, en el supuesto de retenciones a practicar sobre los rendimientos procedentes del subarrendamiento de inmueblesurbanos objeto de este modelo (cuando el perceptor tenga la condición de contribuyente por el Impuesto sobre la Renta delas Personas Físicas), la base de la retención estará constituida por todos los conceptos que se satisfagan al arrendador,excluido el Impuesto sobre el Valor Añadido. En el supuesto de rentas o rendimientos del capital mobiliario cuya clave depercepción sea la letra C y se haya consignado en la clave Naturaleza cualquiera de los números 01, 02, 03, 04 y 06 y,además, el perceptor tenga la naturaleza de contribuyente por el Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas, la base dela retención estará constituida por los ingresos íntegros satisfechos. Además, en el supuesto de rentas vitalicias y temporalesa que se refiere el número 05 de la clave Naturaleza de la letra C de clave de percepción, cuando el perceptor tenga lanaturaleza de contribuyente por el Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas, la base de la retención será la cuantía aintegrar en la base imponible del Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas, calculada de acuerdo con la Ley del IRPF,reguladora del mismo.

% RETENCIÓN. Porcentaje de retención o de ingreso a cuenta aplicado en cada caso que, por regla general, será el 18%,salvo cuando se haya entrado en el campo Clave Percepción la letra B y en el campo Naturaleza el número 04, en cuyocaso se entrará el porcentaje de retención efectivo que haya sido aplicado (en el caso en que este porcentaje no fuera unnúmero entero, se entrará con dos decimales). Además, cuando se haya entrado en el campo Clave Percepción la letra Cy en el campo Naturaleza el número 06, el porcentaje a entrar será el 24%. Finalmente, cuando se haya entrado en elcampo Clave Percepción la letra C y en el campo Naturaleza el número 08, el porcentaje a consignar será el 20%.

Debe tenerse en cuenta que el porcentaje del 18% comprendido en el párrafo anterior, se dividirá por dos cuando se tratede rendimientos a los que sea de aplicación la deducción prevista en el artículo 68.4 de la Ley del IRPF, procedentes desociedades que operen efectiva y materialmente en Ceuta o Melilla y con domicilio y objeto social exclusivo en dichas ciudades(en el supuesto de subarrendamientos de inmuebles urbanos, cuando el inmueble urbano esté situado en Ceuta o Melilla, enlos términos previstos en el citado artículo).

En la parte izquierda de esta casilla se incluirá el número entero del porcentaje de retención o ingreso a cuenta aplicado. En laparte derecha de la casilla, en el caso en que el porcentaje de retención o de ingreso a cuenta aplicado no sea un númeroentero, se hará constar la parte no entera con dos decimales.

Si se hubiera aplicado más de un porcentaje a lo largo del año, se indicará exclusivamente el último de ellos

RETENCIONES E INGRESOS A CUENTA. Resultado de aplicar a la cuantía entrada en el campo Base retenciones eingresos a cuenta el porcentaje de retención e ingreso a cuenta entrado en el campo % Retención. No obstante loanterior, en el supuesto en que hubieran sido de aplicación durante el año a que se refiera el resumen anual variosporcentajes de retención e ingreso a cuenta, de acuerdo con lo dispuesto en la normativa vigente en cada momento, deberáconsignarse en este campo el importe total de las retenciones e ingresos a cuenta que corresponda a la base de lasretenciones e ingresos a cuenta del perceptor.

DATOS ADICIONALES


Únicamente se cumplimentará cuando el perceptor es un menor de 14 años, entrando el NIF de su representante legal(padre, madre o tutor).

PROVINCIA. Código de la provincia, o en su caso, ciudad autónoma, del domicilio del perceptor. Si no se conoce conexactitud la provincia, se podrá accionar el comando Buscar [F3].



Importar Datos [I]

Este comando rellena los campos de cálculo del perceptor seleccionado, tales como Importe Percepciones, ImporteReducciones, Base Retenciones e Ingresos a Cuenta, % Retención y Retenciones e Ingresos a Cuenta, apartir de:






Este comando permite añadir un nuevo perceptor. En la parte inferior de la pantalla deberán entrarse el NIF Perceptor y elNombre Perceptor, la Clave, la Naturaleza, el Tipo Percepción y el Ejercicio Devengo. Una vez entrados, podráncompletarse los campos restantes.


Este comando permite crear un nuevo perceptor tomando como referencia el perceptor seleccionado. El programa creará unnuevo perceptor con el mismo NIF Perceptor y Nombre Perceptor, y se situará en disposición de entrar la nueva Clave,Naturaleza, Tipo Percepción y Ejercicio Devengo. Una vez entrados, podrán completarse los campos restantes.

Detalle [D]



Borrar Campos [B]

Este comando inicializa los campos de cálculo del perceptor seleccionado, tales como Importe Percepciones, ImporteReducciones, Base Retenciones e Ingresos a Cuenta, % Retención y Retenciones e Ingresos a Cuenta,poniéndolos a 0 ó en blanco.








Esta operación permite calcular la declaración del modelo 200 (Sociedades e Impuesto sobre la Renta de NO Residentes).



A continuación se podrá entrar, consultar, rectificar o borrar los datos de la declaración. La información está contenida en loscampos de las difertenes páginas del modelo 200.






Ayuda FISCAL3138






Las diferentes páginas del modelo 200 disponen de comandos específicos que se detallan en el apartado Comandos conOpciones.

4.5.3.12.1 Tipos de Gravamen a Consignar en la Casilla 558

CARÁCTER PÁGINA 1 SINCOMBINAR

COMBINADOCON 00006

COMBINADOCON 00034

COMBINADOCON 00006 Y

00034

COMBINADOCON 00056

00001 sin ánimo lucro 10% 10% incompatible

00002 parcial exenta 25% 25% incompatible

00003 sociedad inversión financiera no soportada por Fiscal3

00004 sociedad inversión inmobiliaria no soportada por Fiscal3

00005 comunidades montes vecinales 25% 25% incompatible

00006 entidad de reducida dimensión ----- 25% * ----- 33% 25%

00007 imputación rentas positivas 28% (tipo general) en todos los casos

00009 entidad dominante grupo 28% 25% * 33% 33% 25%

00010 entidad dependiente grupo 28% 25% * 33% 33% 25%

00011 tenencia valores extranjeros 28% 25% * incompatible 25%

00012 SOCIMI 28% incompatible

00013 UTE 28% 25% * 33% 33% 25%

00014 agrupación europea int.econ. no liquida

00015 ZEC 4% 4% incompatible

00016 opción art.46.2 LIS (imputación) 28% 25% * 33% 33% 25%

00017 cooperativa protegida 20% *** incompatible

00018 cooperativa especialmente protegida 20% *** incompatible

00019 resto cooperativas 28% 25% * 33% 33% 25%

00020 otros regímenes especiales 28% 25% * 33% 33% 25%

00021 establecimiento permanente (IRNR) 28% 25% * 33% 33% 25%

00022 entidades navieras 28% 25% * incompatible 25%

00023 gran empresa 28% 25% * 33% 33% 25%

00024 entidad de crédito no soportada por Fiscal3

00025 entidad aseguradora no soportada por Fiscal3

00026 entidad inactiva 28% 25% * 33% 33% 25%

00027 base imponible negativa o cero 28% 25% * 33% 33% 25%

00028 tributación conjunta con diputación foral 28% 25% * 33% 33% 25%

00029 régimen especial canarias 28% 25% * 33% 33% 25%

00030 transmisión elementos patrimoniales en blanco en blanco en blanco en blanco en blanco

00031 capital-riesgo 28% 25% * incompatible 25%

00032 sociedad desarrollo industrial regional 28% 25% * incompatible 25%

00033 régimen especial minería 28% 25% * 33% 33% 25%

00034 régimen especial hidrocarburos ----- ----- 33% 33% incompatible

00035 régimen fusiones y escisiones 28% 25% * 33% 33% 25%

00036 sociedad garantía recíproca no soportada por Fiscal3



00038 arrendamiento viviendas 28% incompatible

00039 entidad dentro de grupo mercantil 28% 25% * 33% 33% 25%

00043 obligación de información DT 5ª RIS 28% 25% * 33% 33% 25%

00045 inv.anticipadas - reserva inv. Canarias 28% 25% * 33% 33% 25%

00046 atribución de rentas - extranjera 28% (tipo general) en todos los casos

00047 entidad sometida a normativa foral en blanco en blanco en blanco en blanco en blanco

00048 fondo pensiones 0% incompatible

00049 regímenes especiales normativa foral en blanco en blanco en blanco en blanco en blanco

00056 tipo gravamen reducido mant. empleo 25% 25% incompatible -----

00057 régimen salida SOCIMI 28% 25% * 33% 33% 25%

00058 mútua seguros no soportada por Fiscal3

00059 opciones 39.2 y 39.3 LIS (deducciones) 28% 25% * 33% 33% incompatible

00060 fondos o activos titulización 28% 25% * 33% 33% 25%

00062 aportación de activos a sociedades 28% 25% * 33% 33% 25%

00063 tipo gravamen reducido nueva creación(ant.2015)

15% ** incompatible

00064 régimen entrada SOCIMI 28% incompatible

00065 bonificación personal investigador 28% 25% * 33% 33% 25%

00066 entidad patrimonial 28% incompatible 28% incompatible

00067 obligación información art.14 RIS 28% 25% * 33% 33% 25%

00068 documento normalizado art. 16.4 RIS 28% 25% * 33% 33% 25%

00069 obligación información op.vinculadas 28% 25% * 33% 33% 25%

00071 tipo gravamen reducido nueva creación(2015)

15%

(sin claves) tipo general 2015 28%

Cálculos adicionales que no es necesario indicar manualmente:

* La parte de la Base Imponible que exceda de 300.000 € tributa al 28% pero en la casilla 558 tiene que consignarse25%

** La parte de la Base Imponible que exceda de 300.000 € tributa al 20% pero en la casilla 558 tiene que consignarse15%

*** La Base Imponible correspondiente a los resultados extracooperativos tributa al 28% pero en la casilla 558 tieneque consignarse 20%

En general: En combinaciones de distintas claves se aplica el tipo de la clave que sea menor (más favorable al empresario).


Importar Datos [I]



• Datos del programa de Contabilidad General - CONTA3 (principalmente los datos del Balance y de la Cuenta dePérdidas y Ganancias).

En las páginas 9 y 10/11 también será posible obtener los datos del Estado de Cambios del Patrimonio Neto a partir delprograma MERCANT3 (Registro Mercantil). En estas páginas, el comando Importar [I] (de MERCANT3 o CONTA3)sólo afectará a los datos referentes al Estado de Cambios en el Patrimonio Neto.




Ayuda FISCAL3140


Verificar (vía aeat.es) [V]

Este comando conecta con la página web de la Agencia Tributaria (aeat.es) y realiza una verificación on-line de ladeclaración.




NO CALCULADO





Borrar Campos [B]


Observaciones [O]








Esta operación permite calcular la declaración del modelo 340 (Declaración informativa de operaciones incluidas en libros deregistro).


Resumen

Facturas Expedidas

Facturas Recibidas

Bienes de Inversión

Operaciones Intracomunitarias

El proceso comienza seleccionando el PERÍODO de la declaración mediante un cuadro especial en la Barra de Estado. Estecuadro dispone de un botón en cada uno de los extremos para seleccionar el período anterior o el siguiente. El período dela declaración para el modelo 340 es MENSUAL o TRIMESTRAL, en función del período seleccionado en la páginade Formularios del Fichero de Empresas .










4.5.3.13.1 Resumen

El resumen de los registros entrados en las diferentes páginas se calculará y se reflejará en los siguientes campos:


Número total de registros.

Importe total de la base imponible.

Importe total de la cuota del impuesto.

Importe total de las facturas.

FACTURAS EXPEDIDAS

Número de registros.

Importe de la cuota del impuesto.

Importe de las facturas.

FACTURAS RECIBIDAS


Importe de la cuota del impuesto.

Importe de las facturas.

BIENES DE INVERSIÓN


Importe de los bienes.

OPERACIONES INTRACOMUNITARIAS


CÓDIGO ELECTRÓNICO DE AUTOLIQUIDACIÓN DEL IVA. Campo reservado para el Código electrónico formado por 16caracteres alfanuméricos generado por la AEAT en función de los datos incluidos por el declarante en su autoliquidación porvía telemática y que da validez a la autenticidad de la presentación para la declaración del IVA a la que correspondenestos datos de los Libros de Registro de IVA.


Ayuda FISCAL3142



Importar Datos [I]




Al realizar la importación de datos a partir del programa CONTA3, para cada empresa, el programa preguntará lossiguientes parámetros:

ORDEN NUMERACIÓN. Mediante botones de opción se indicará el orden de importación de las facturas emitidas y delas facturas recibidas. Se importarán ordenadas por número de documento o bien por fecha de documento.

Si se realiza la ordenación por fecha de documento y el programa FISCAL3 no dispone de la numeración de lasfacturas emitidas/recibidas del período anterior, para cada serie de facturación definida en el programa CONTA3,se entrará el número de IVA inicial con que empezar la numeración/ordenación

• Datos del programa de Gestión General - GESCO3.




• Datos del programa de Gestión General - GESCO3.




NO CALCULADO





Borrar Campos [B]

Este comando inicializa los campos de cálculo, poniéndolos a 0 ó en blanco.

Observaciones [O]







4.5.3.13.2 Facturas Expedidas

En la rejilla de texto de la parte superior de esta página aparecerá una relación con las diferentes facturas expedidasentradas, con la siguiente información:

NÚMERO IVA



IDENTIFICACIÓN N.I.F.N.I.F. DECLARADON.I.F. PERCEPTORAPELLIDOS Y NOMBRE, RAZÓN SOCIAL O DENOMINACIÓN DEL DECLARADOCÓDIGO PAÍSTIPO OPERACIÓNFECHA EXPEDICIÓNFECHA OPERACIÓNTIPO IMPOSITIVOBASE IMPONIBLEQUOTA DEL IMPUESTOIMPORTE TOTAL DE LA FACTURA/OPERACIÓNBASE IMPONIBLE A COSTEIDENTIFICACIÓN DE LA FACTURANÚMERO DE FACTURASNÚMERO DE REGISTROS (DESGLOSE)PRIMER NÚMEROULTIMO NÚMEROIDENTIFICACIÓN DE LA FACTURA RECTIFICADATIPO DEL RECARGO DE EQUIVALENCIACUOTA DEL RECARGO DE EQUIVALENCIASITUACIÓN DEL INMUEBLEREFERENCIA CATASTRALIMPORTE PERCIBIDO EN METÁLICOEJERCICIO IMPORTE PERCIBIDO EN METÁLICOIMPORTE PERCIBIDO POR TRANSMISIONES DE INMUEBLES SUJETAS A IVAFECHA COBROIMPORTE COBRADOMEDIO DE COBROIBAN/NºCHEQUE

Para localizar una factura expedida determinada a partir del valor de uno de los campos se accionará el comando Buscar[F3].

La información de cada factura expedida se detalla en los siguientes campos:

NÚMERO DE IVA. Se entrará el número correlativo que corresponda al asiento en el correspondiente libro registro de IVA oIGIC.

IDENTIFICACIÓN N.I.F. Identifica el contenido del campo NIF del Declarado. Si no se conoce con exactitud la clave, sepodrá accionar el comando Buscar [F3]. Las claves son las siguientes:

CLAVE DESCRIPCIÓN

1 Corresponde a un NIF

2 NIF/IVA (NIF OPERADOR INTRACOMUNITARIO).

3 Pasaporte

4 Documento oficial de identificación expedido por el país o territorio de residencia

5 Certificado de residencia fiscal

6 Otro documento probatorio

N.I.F. DEL DECLARADO. Número de identificación fiscal del declarado. Los números y las letras se entrarán sin espacios nicaracteres de separación. Al entrar un NIF, el programa verifica automáticamente los dígitos de control y, si no coinciden conlos calculados por el programa, aparece un mensaje de aviso en la pantalla.

N.I.F. DEL REPRESENTANTE LEGAL. Número de identificación fiscal del representante legal. Los números y las letras seentrarán sin espacios ni caracteres de separación. Al entrar un NIF, el programa verifica automáticamente los dígitos decontrol y, si no coinciden con los calculados por el programa, aparece un mensaje de aviso en la pantalla.

Únicamente se cumplimentará cuando el declarado es un menor de 14 años, entrando el NIF de su representante legal(padre, madre o tutor).

APELLIDOS Y NOMBRE, RAZÓN SOCIAL O DENOMINACIÓN DEL DECLARADO. Apellidos y Nombre, Razón Social odenominación del declarado:



Ayuda FISCAL3144


CÓDIGO PAÍS. Se entrará el código del país o territorio al que corresponde la dirección del declarado. Si no se conoce conexactitud el código del país, se podrá accionar el comando Buscar [F3].

CLAVE DE OPERACIÓN. Clave de operación. Si no se conoce con exactitud la clave de operación, se podrá accionar elcomando Buscar [F3]. Las claves de operación disponibles son las siguientes:

CLAVE DESCRIPCIÓN

Operación habitual

A Asiento resumen de facturas

B Asiento resumen de tickets

C Factura con varios asientos (varios tipos impositivos)

D Factura rectificativa

F Adquisiciones realizadas por las agencias de viajes directamente en interés del viajero (Régimen especial deagencias de viajes)

G Régimen especial de grupo de entidades en IVA o IGIC (Incorpora la contraprestación real a coste)

H Régimen especial de oro de inversión

I Inversión del Sujeto pasivo (ISP)

J Tickets

K Rectificación de errores registrales

L Adquisiciones a comerciantes minoristas del IGIC

P Adquisiciones intracomunitarias de bienes

Q Operaciones a las que se aplique el Régimen especial de bienes usados, objetos de arte, antigüedades y objetosde colección según los artículos del 135 al 139 de la Ley 37/1992 de 28 de Diciembre del Impuesto sobre el ValorAñadido.

R Operación de arrendamiento de local de negocio

S Subvenciones, auxilios o ayudas satisfechas o recibidas, tanto por parte de Administraciones públicas como deentidades privadas

T Cobros por cuenta de terceros de honorarios profesionales o de derechos derivados de la propiedad intelectual,industrial, de autor u otros por cuenta de sus socios, asociados o colegiados efectuados por sociedades,asociaciones, colegios profesionales u otras entidades que, entre sus funciones, realicen las de cobro.

U Operación de seguros

V Compras de Agencias viajes: operaciones de prestación de servicios de mediación en nombre y por cuenta ajenarelativos a los servicios de transporte de viajeros y de sus equipajes que las agencias de viajes presten aldestinatario de dichos servicios de transporte, de acuerdo con lo dispuesto en el apartado 3 de la disposiciónadicional cuarta del Reglamento por el que se regulan las obligaciones de facturación.

W Operaciones sujetas al Impuesto sobre la Producción, los Servicios y la Importación en las Ciudades de Ceuta yMelilla

X Operaciones por las que los empresarios o profesionales que satisfagan compensaciones agrícolas hayanexpedido el recibo correspondiente.

Z Régimen Especial del Criterio de Caja

1 IVA Criterio de Caja. Aisento resumen de facturas.

2 IVA Criterio de Caja. Factura con varios asientos.

3 IVA Criterio de Caja. Factura rectificativa.

4 IVA Criterio de Caja. Adquisiciones realizadas por las agencias de viajes directamente en interés del viajero.

5 IVA Criterio de Caja. Factura simplificativa.

6 IVA Criterio de Caja. Rectificación errores registrales

7 IVA Criterio de Caja. Facturación de las prestaciones de servicios de agencias de viaje que actúan comomediadoras en nombre y por cuenta ajena.

8 IVA Criterio de Caja. Arrendamiento local negocio.

FECHA DE LA EXPEDICIÓN. Fecha de la expedición de la factura. En el supuesto de operaciones por las que no existaobligación de emitir factura se consignará como fecha de expedición la de realización de la operación.

FECHA DE LA OPERACIÓN. Fecha de la realización de la operación.

TIPO IMPOSITIVO. Se entrará el tipo de gravamen aplicable.

BASE IMPONIBLE. Se entrará la base imponible del impuesto en euros o su contravalor, en los casos de operaciones endivisas, según el artículo 79 once de la Ley 37/1992 de 28 de Diciembre del Impuesto sobre el Valor Añadido, y el artículo 23.8



de la Ley 20/1991, de 7 de junio, de modificación de los aspectos fiscales del Régimen Económico Fiscal de Canarias, sin signoy sin céntimo.

En las de operaciones de la clave A o B (asiento resumen), se entrará la base imponible global. Asimismo, en los supuestosde operaciones de rectificación (facturas rectificativas), se entrará el signo que corresponda en función de la corrección aefectuar.

QUOTA DEL IMPUESTO. Se entrará la quota del impuesto repercutida o soportada en euros o su contravalor, en los casosde operaciones en divisas, según el artículo 79 once de la Ley 37/1992 de 28 de Diciembre del Impuesto sobre el ValorAñadido, y el artículo 23.8 de la Ley 20/1991, de 7 de junio, de modificación de los aspectos fiscales del Régimen EconómicoFiscal de Canarias, sin signo y sin céntimos.

En las de operaciones de la clave A o B (asiento resumen), se entrará la cuota global. Asimismo, en los supuestos deoperaciones de rectificación (facturas rectificativas), se entrará el signo que corresponda en función de la corrección aefectuar.

IMPORTE TOTAL DE LA FACTURA/OPERACIÓN. Se entrará el importe total de la factura, resultado de la suma de baseimponible y de la quota del impuesto en euros o su contravalor, en los casos de operaciones en divisas, según el artículo 79once de la Ley 37/1992 de 28 de Diciembre del Impuesto sobre el Valor Añadido, y el artículo 23.8 de la Ley 20/1991, de 7 dejunio, de modificación de los aspectos fiscales del Régimen Económico Fiscal de Canarias, sin signo y sin céntimo.

En las de operaciones de la clave A o B (asiento resumen), se entrará el importe global de la facturación. Asimismo, en lossupuestos de operaciones de rectificación (facturas rectificativas, devolución de mercancías y rappels), se entrará el signoque corresponda en función de la corrección a efectuar.

Asimismo, se entrará en esta casilla el importe total de las operaciones no sujetas al IVA que deben incluirse en elmodelo 340 (claves S, T y W).

BASE IMPONIBLE A COSTE. El importe a entrar estará constituido por el coste de los bienes y servicios utilizados directa oindirectamente, total o parcialmente, en su realización y por los cuales se haya soportado o satisfecho efectivamente elImpuesto en los supuestos de clave de operación G (Régimen especial de grupo de entidades en IVA o IGIC), posición100, en euros o su contravalor, en los casos de operaciones en divisas, según el artículo 79 once de la Ley 37/1992 de 28 deDiciembre del Impuesto sobre el Valor Añadido, y el artículo 23.8 de la Ley 20/1991, de 7 de junio, de modificación de losaspectos fiscales del Régimen Económico Fiscal de Canarias, sin signo y sin céntimos.


IDENTIFICACIÓN DE LA FACTURA. Se entrará la identificación de las facturas o documentos sustitutivos expedidos,incluyendo la serie en su caso.

NÚMERO DE FACTURAS. Número de facturas o tickets acumulados que corresponden al registro. La acumulación serealizará por cada intervalo continuo de emisión de los mismos (correlativos), y en los supuestos de operaciones distintas a lasde la clave A o B (asiento resumen), se consignará uno.

NÚMERO DE REGISTROS (DESGLOSE). En los supuestos de la clave de operación C (Factura con varios asientos,distintos tipos impositivos), se entrará el número de registros en los cuales se declara. En los supuestos de operacionesdistintas a la clave C, se consignará uno.

PRIMER NÚMERO. Se entrará el primer número de la correlación del día objeto de declaración para los supuestos deacumulación de facturas o tickets en un solo registro (si no tiene, dejar en blanco).

ULTIMO NÚMERO. Se entrará el ultimo número de la correlación del día objeto de declaración para los supuestos deacumulación de facturas o tickets en un solo registro (si no tiene, dejar en blanco).

IDENTIFICACIÓN DE LA FACTURA RECTIFICADA. Se entrarán la identificación de la factura o documentos sustituidoscomo consecuencia de la rectificación.

TIPO DEL RECARGO DE EQUIVALENCIA. Se entrará el tipo de recargo de equivalencia aplicable.

CUOTA DEL RECARGO DE EQUIVALENCIA. Se entrará la cuota del recargo de equivalencia en euros o su contravalor, enlos casos de operaciones en divisas, según el artículo 79 once de la Ley 37/1992 de 28 de Diciembre del Impuesto sobre elValor Añadido, y el artículo 23.8 de la Ley 20/1991, de 7 de junio, de modificación de los aspectos fiscales del RégimenEconómico Fiscal de Canarias, sin signo y sin céntimo. Asimismo, en los supuestos de operaciones de rectificación (facturasrectificativas), se entrará el signo que corresponda en función de la corrección a efectuar.

SITUACIÓN DEL INMUEBLE. Con la clave de operación R, se entrará la situación del local de negocio arrendado. Si nose conoce con exactitud la situación, se podrá accionar el comando Buscar [F3]. Las claves disponibles son la siguientes:

CLAVE SITUACIÓN INMUEBE

1Inmueble con referencia catastral situado en cualquier punto del territorio español, excepto País Vasco yNavarra.


Ayuda FISCAL3146


3 Inmueble en cualquiera de las situaciones anteriores pero sin referencia catastral.


REFERENCIA CATASTRAL. Con la clave de operación R, se entrará la referencia catastral correspondiente al local denegocio arrendado.

IMPORTE PERCIBIDO EN METÁLICO. Se entrarán sin signo y sin coma decimal los importes superiores a 6.000 euros quese hubieran percibido en metálico (moneda o billetes de curso legal) de la misma persona o entidad por las operacionesrealizadas durante el año natural.

Estos importes se reflejarán en las declaraciones mensuales a partir de las cuales se haya superado el citado límite.

Cuando las cantidades percibidas en metálico previstas no puedan incluirse en las declaraciones mensuales del año natural enel que se realizan las operaciones por percibirse con posterioridad a su presentación o por no haber alcanzado en esemomento un importe superior a 6.000 euros, los obligados tributarios deberán incluirlas separadamente en la declaracióncorrespondiente al período del año natural posterior en el que se hubiese efectuado el cobro o se hubiese alcanzado elimporte señalado anteriormente.

EJERCICIO IMPORTE PERCIBIDO EN METÁLICO. Se entrarán las cuatro cifras del ejercicio en el que se hubierandeclarado las operaciones que dan origen al cobro en metálico por importe superior a 6.000 euros.

IMPORTE PERCIBIDO POR TRANSMISIONES DE INMUEBLES SUJETAS A IVA. Se entrará, sin signo y sin comadecimal, separadamente de otras operaciones, las cantidades que se perciban en contraprestación por transmisiones deinmuebles, efectuadas o que se deban efectuar, que constituyan entregas sujetas en el Impuesto sobre el Valor añadido(IVA incluido). Los importes deben consignarse en EUROS.

FECHA COBRO. En los supuestos de claves de operación correspondientes al Régimen Especial del Criterio de Caja, se entrará la fecha de cobro.

IMPORTE COBRADO. En los supuestos de claves de operación correspondientes al Régimen Especial del Criteriode Caja, se entrará el importe cobrado.

MEDIO DE COBRO. En los supuestos de claves de operación correspondientes al Régimen Especial del Criterio deCaja, se entrará el medio de cobro utilizado en el cobro. Si no se conoce con exactitud el código del medio de cobro, se podráaccionar el comando Buscar [F3]. Los medios de cobro disponibles son las siguientes:

MEDIO DESCRIPCIÓN

C Cuenta bancaria

T Cheque

O Otros medios

IBAN/Nº CHEQUE. En los supuestos de claves de operación correspondientes al Régimen Especial del Criterio deCaja, se entrará el medio de cobro se entrará el Código IBAN del banco o el número del cheque utilizado en el cobro.

La página Facturas Expedidas dispone de comandos específicos que se detallan en el apartado Comandos conOpciones.


Añadir Línea [A]

Este comando permite añadir una nueva factura expedida. En la parte inferior de la pantalla deberá entrarse el Nº IVA. Unavez entrado, podrán completarse los campos restantes.

Detalle [D]

Este comando muestra en la parte inferior de la pantalla, la información detallada de la factura expedida seleccionada, quepodrá ser completada o rectificada por el usuario.

Mediante un clic con el ratón o bien con las teclas [ ], [ ], [AV.PAG] y [RE.PAG] se podrá seleccionar la factura expedidaseleccionada, de forma que en la parte inferior de la pantalla aparecerá su correspondiente información.

Borrar Campos [B]

Este comando inicializa los campos de cálculo de la factura expedida seleccionada, poniéndolos a 0 ó en blanco.

Si se utiliza [CTRL][Borrar Campos] ó la combinación de teclas [CTRL][B], se inicializarán los campos de cálculo de todaslas facturas expedidas de la rejilla de texto.

Suprimir Factura Expedida [SUP]

Este comando elimina la factura expedida seleccionada.



Si se utiliza [CTRL][Suprimir Factura Expedida] ó la combinación de teclas [CTRL][SUP], se eliminarán todas lasfacturas expedidas de la rejilla de texto.

4.5.3.13.3 Facturas Recibidas

En la rejilla de texto de la parte superior de esta página aparecerá una relación con las diferentes facturas recibidasentradas, con la siguiente información:

NÚMERO IVAIDENTIFICACIÓN N.I.F.N.I.F. DECLARADON.I.F. PERCEPTORAPELLIDOS Y NOMBRE, RAZÓN SOCIAL O DENOMINACIÓN DEL DECLARADOCÓDIGO PAÍSTIPO OPERACIÓNFECHA EXPEDICIÓNFECHA OPERACIÓNTIPO IMPOSITIVOBASE IMPONIBLEQUOTA DEL IMPUESTOIMPORTE TOTAL DE LA FACTURA/OPERACIÓNBASE IMPONIBLE A COSTEIDENTIFICACIÓN DE LA FACTURANÚMERO DE FACTURASNÚMERO DE REGISTROS (DESGLOSE)PRIMER NÚMEROULTIMO NÚMEROCUOTA DEDUCIBLEFECHA PAGOIMPORTE PAGADOMEDIO DE COBROIBAN/NºCHEQUE

Para localizar una factura recibida determinada a partir del valor de uno de los campos se accionará el comando Buscar [F3].

La información de cada factura recibida se detalla en los siguientes campos:



CLAVE DESCRIPCIÓN



3 Pasaporte









Ayuda FISCAL3148





CLAVE DESCRIPCIÓN

Operación habitual





E IVA/IGIC devengado pendiente de emitir factura




J Tickets


M IVA/IGIC facturado pendiente de devengar (emitida factura)

N Facturación de las prestaciones de servicios de agencias de viaje que actúan como mediadoras en nombre y porcuenta ajena (disposición adicional 4ª RD 1496/2003)

O Factura emitida en sustitución de tiques facturados y declarados

Q Operaciones a las que se aplique el Régimen especial de bienes usados, objetos de arte, antigüedades y objetosde colección según los artículos del 135 al 139 de la Ley 37/1992 de 28 de Diciembre del Impuesto sobre el ValorAñadido.

R Operación de arrendamiento de local de negocio

S Subvenciones, auxilios o ayudas satisfechas o recibidas, tanto por parte de Administraciones públicas como deentidades privadas

W Operaciones sujetas al Impuesto sobre la Producción, los Servicios y la Importación en las Ciudades de Ceuta yMelilla

X Operaciones por las que los empresarios o profesionales que satisfagan compensaciones agrícolas hayanexpedido el recibo correspondiente.

Z Régimen Especial del Criterio de Caja




BASE IMPONIBLE. Se entrará la base imponible del impuesto en euros o su contravalor, en los casos de operaciones endivisas, según el artículo 79 once de la Ley 37/1992 de 28 de Diciembre del Impuesto sobre el Valor Añadido, y el artículo 23.8de la Ley 20/1991, de 7 de junio, de modificación de los aspectos fiscales del Régimen Económico Fiscal de Canarias, sin signoy sin céntimo.




IMPORTE TOTAL DE LA FACTURA/OPERACIÓN. Se entrará el importe total de la factura, resultado de la suma de baseimponible y de la quota del impuesto en euros o su contravalor, en los casos de operaciones en divisas, según el artículo 79



once de la Ley 37/1992 de 28 de Diciembre del Impuesto sobre el Valor Añadido, y el artículo 23.8 de la Ley 20/1991, de 7 dejunio, de modificación de los aspectos fiscales del Régimen Económico Fiscal de Canarias, sin signo y sin céntimo.






NÚMERO DE FACTURAS. Número de facturas o tickets acumulados que corresponden al registro. La acumulación serealizará por cada intervalo continuo de emisión de los mismos (correlativos), y en los supuestos de operaciones distintas a lasde la clave A o B (asiento resumen), se consignará uno.

NÚMERO DE REGISTROS (DESGLOSE). En los supuestos de la clave de operación C (Factura con varios asientos,distintos tipos impositivos), se entrará el número de registros en los cuales se declara. En los supuestos de operacionesdistintas a la clave C, se consignará uno.

PRIMER NÚMERO. Se entrará el primer número de la correlación del día objeto de declaración para los supuestos deacumulación de facturas o tickets en un solo registro (si no tiene, dejar en blanco).

ULTIMO NÚMERO. Se entrará el ultimo número de la correlación del día objeto de declaración para los supuestos deacumulación de facturas o tickets en un solo registro (si no tiene, dejar en blanco).

CUOTA DEDUCIBLE. Campo de configuración voluntaria, en el cual se incluirá el importe de la cuota deducible según lanormativa del impuesto. Coincidirá con la cuota del impuesto soportada en los supuestos en que la cuota sea deducible en sutotalidad.

Se entrará la quota deducible en euros o su contravalor, en los casos de operaciones en divisas, según el artículo 79 once dela Ley 37/1992 de 28 de Diciembre del Impuesto sobre el Valor Añadido, y el artículo 23.8 de la Ley 20/1991, de 7 de junio,de modificación de los aspectos fiscales del Régimen Económico Fiscal de Canarias, sin signo y sin céntimo. Asimismo, en lossupuestos de operaciones de rectificación (facturas rectificativas), se consignará el signo que corresponda en función dela corrección a efectuar.

FECHA PAGO. En los supuestos de la clave de operación Z (Régimen Especial del Criterio de Caja), se entrará la fecha depago.

IMPORTE PAGADO. En los supuestos de la clave de operación Z (Régimen Especial del Criterio de Caja), se entrará elimporte pagado.

MEDIO DE COBRO. En los supuestos de la clave de operación Z (Régimen Especial del Criterio de Caja), se entrará el medio de cobro utilizado en el pago. Si no se conoce con exactitud el código del medio de cobro, se podrá accionar el comando Buscar [F3]. Los medios de cobro disponibles son las siguientes:

MEDIO DESCRIPCIÓN

C Cuenta bancaria

T Cheque

O Otros medios

IBAN/Nº CHEQUE. En los supuestos de la clave de operación Z (Régimen Especial del Criterio de Caja), se entrará el medio de cobro se entrará el Código IBAN del banco o el número del cheque utilizado en el pago.

La página Facturas Recibidas dispone de comandos específicos que se detallan en el apartado Comandos conOpciones.

Ayuda FISCAL3150



IVA Criterio de Caja. Añadir Línea [A]

Este comando permite añadir una nueva factura recibida. En la parte inferior de la pantalla deberá entrarse el Nº IVA. Unavez entrado, podrán completarse los campos restantes.

Detalle [D]

Este comando muestra en la parte inferior de la pantalla, la información detallada de la factura recibida seleccionada, quepodrá ser completada o rectificada por el usuario.

Mediante un clic con el ratón o bien con las teclas [ ], [ ], [AV.PAG] y [RE.PAG] se podrá seleccionar la factura recibidaseleccionada, de forma que en la parte inferior de la pantalla aparecerá su correspondiente información.

Borrar Campos [B]

Este comando inicializa los campos de cálculo de la factura recibida seleccionada, poniéndolos a 0 ó en blanco.

Si se utiliza [CTRL][Borrar Campos] ó la combinación de teclas [CTRL][B], se inicializarán los campos de cálculo de todaslas facturas recibidas de la rejilla de texto.

Suprimir Factura Recibida [SUP]

Este comando elimina la factura recibida seleccionada.

Si se utiliza [CTRL][Suprimir Factura Recibida] ó la combinación de teclas [CTRL][SUP], se eliminarán todas lasfacturas recibidas de la rejilla de texto.

4.5.3.13.4 Bienes de Inversión

Antes de entrar cualquier bien de inversión será necesario cumplimentar los siguientes campos:

PRORRATA ANUAL DEFINITIVA. Se entrará la prorrata anual definitiva aplicable.

REGULARIZACION ANUAL DE LA DEDUCCIÓN. Se entrará la regularización anual de la deducción en euros o sucontravalor, en los casos de operaciones en divisas, según el artículo 79 once de la Ley 37/1992 de 28 de Diciembre delImpuesto sobre el Valor Añadido, y el artículo 23.8 de la Ley 20/1991, de 7 de junio, de modificación de los aspectosfiscales del Régimen Económico Fiscal de Canarias, sin signo y sin céntimo.

En la rejilla de texto de la parte superior de esta página aparecerá una relación con los diferentes bienes de inversiónentrados, con la siguiente información:

NÚMERO IVAIDENTIFICACIÓN N.I.F.N.I.F. DECLARADON.I.F. PERCEPTORAPELLIDOS Y NOMBRE, RAZÓN SOCIAL O DENOMINACIÓN DEL DECLARADOCÓDIGO PAÍSCLAVE DE OPERACIÓNFECHA EXPEDICIÓNFECHA OPERACIÓNTIPO IMPOSITIVOBASE IMPONIBLEQUOTA DEL IMPUESTOIMPORTE TOTAL DE LA FACTURA/OPERACIÓNBASE IMPONIBLE A COSTEIDENTIFICACIÓN DE LA FACTURAIDENTIFICACIÓN DE LA ENTREGAREGULARIZACIÓN DE LA DEDUCCIÓN EFECTUADA (TRANSMISIONES)FECHA DE INICIO DE LA UTILIZACIÓNIDENTIFICACIÓN DEL BIEN

Para localizar un bien de inversión determinado a partir del valor de uno de los campos se accionará el comando Buscar [F3].

La información de cada bien de inversión se detalla en los siguientes campos:

NÚMERO DE REGISTRO. Se entrará el número correlativo que corresponda al asiento en el correspondiente libro registro deIVA o IGIC.

CLAVE NÚMERO DE IDENTIFICACIÓN EN EL PAIS DE RESIDENCIA. Identifica el contenido del campo NIF del Declarado.



Si no se conoce con exactitud la clave, se podrá accionar el comando Buscar [F3]. Las claves son las siguientes:

CLAVE DESCRIPCIÓN



3 Pasaporte










CÓDIGO PAIS. Se entrará el código del país o territorio al que corresponde la dirección del declarado. Si no se conoce conexactitud el código del país, se podrá accionar el comando Buscar [F3].


CLAVE DESCRIPCIÓN

Operación habitual












BASE IMPONIBLE. Se entrará la base imponible del impuesto en euros o su contravalor, en los casos de operaciones endivisas, según el artículo 79 once de la Ley 37/1992 de 28 de Diciembre del Impuesto sobre el Valor Añadido, y el artículo 23.8de la Ley 20/1991, de 7 de junio, de modificación de los aspectos fiscales del Régimen Económico Fiscal de Canarias, sin signoy sin céntimo.



Ayuda FISCAL3152



IMPORTE TOTAL DE LA FACTURA/OPERACIÓN. Se entrará el importe total de la factura, resultado de la suma de baseimponible y de la quota del impuesto en euros o su contravalor, en los casos de operaciones en divisas, según el artículo 79once de la Ley 37/1992 de 28 de Diciembre del Impuesto sobre el Valor Añadido, y el artículo 23.8 de la Ley 20/1991, de 7 dejunio, de modificación de los aspectos fiscales del Régimen Económico Fiscal de Canarias, sin signo y sin céntimo.






IDENTIFICACIÓN DE LA ENTREGA. Se entrará la identificación de la factura que corresponde en el Libro Registro deFacturas Expedidas que recoge la entrega.

REGULARIZACIÓN DE LA DEDUCCIÓN EFECTUADA (TRANSMISIONES). Se entrará la regularización de la deducciónefectuada con motivo de la transmisión del bien en euros o su contravalor, en los casos de operaciones en divisas, según elartículo 79 once de la Ley 37/1992 de 28 de Diciembre del Impuesto sobre el Valor Añadido, y el artículo 23.8 de la Ley20/1991, de 7 de junio, de modificación de los aspectos fiscales del Régimen Económico Fiscal de Canarias, sin signo y sincéntimo.

FECHA DE INICIO DE LA UTILIZACIÓN. Se entrará la fecha del inicio del uso del bien.

IDENTIFICACIÓN DEL BIEN. Se entrará la descripción del bien objeto de este libro registro de IVA o IGIC.

La página Bienes de Inversión dispone de comandos específicos que se detallan en el apartado Comandos conOpciones.


Añadir Línea [A]

Este comando permite añadir un nuevo bien de inversión. En la parte inferior de la pantalla deberá entrarse el Nº IVA. Unavez entrado, podrán completarse los campos restantes.

Detalle [D]

Este comando muestra en la parte inferior de la pantalla, la información detallada del bien de inversión seleccionado, quepodrá ser completada o rectificada por el usuario.

Mediante un clic con el ratón o bien con las teclas [ ], [ ], [AV.PAG] y [RE.PAG] se podrá seleccionar el bien de inversiónseleccionado, de forma que en la parte inferior de la pantalla aparecerá su correspondiente información.

Borrar Campos [B]

Este comando inicializa los campos de cálculo del bien de inversión seleccionado, poniéndolos a 0 ó en blanco.

Si se utiliza [CTRL][Borrar Campos] ó la combinación de teclas [CTRL][B], se inicializarán los campos de cálculo de todoslos bienes de inversión de la rejilla de texto.

Suprimir Bien de Inversión [SUP]

Este comando elimina el bien de inversión seleccionado.

Si se utiliza [CTRL][Suprimir Bien de Inversión] ó la combinación de teclas [CTRL][SUP], se eliminarán todos los bienesde inversión de la rejilla de texto.



4.5.3.13.5 Operaciones Intracomunitarias

En la rejilla de texto de la parte superior de esta página aparecerá una relación con las diferentes operacionesintracomunitarias entradas, con la siguiente información:

NÚMERO IVAIDENTIFICACIÓN N.I.F.N.I.F. DECLARADON.I.F. PERCEPTORAPELLIDOS Y NOMBRE, RAZÓN SOCIAL O DENOMINACIÓN DEL DECLARADOCÓDIGO PAÍSTIPO DE LA OPERACIÓN INTRACOMUNITARIAFECHA EXPEDICIÓNFECHA OPERACIÓNTIPO IMPOSITIVOBASE IMPONIBLEQUOTA DEL IMPUESTOIMPORTE TOTAL DE LA FACTURA/OPERACIÓNIDENTIFICACIÓN DE LA FACTURACLAVE DEL DECLARADOCÓDIGO DEL ESTADO MIEMBROPLAZO DE LA OPERACIÓNDESCRIPCIÓN DE LOS BIENESDOMICILIO DEL OPERADOR COMUNITARIOPOBLACIÓN DEL OPERADOR COMUNITARIOCÓDIGO POSTAL DEL OPERADOR COMUNITARIOOTRAS FACTURAS O DOCUMENTACIÓN

Para localizar una operación intracomunitaria determinada a partir del valor de uno de los campos se accionará el comandoBuscar [F3].

La información de cada operación intracomunitaria se detalla en los siguientes campos:



CLAVE DESCRIPCIÓN



3 Pasaporte











Ayuda FISCAL3154


TIPO DE LA OPERACIÓN INTRACOMUNITARIA. Tipo de operación intracomunitaria. Si no se conoce con exactitud el tipode operación intracomunitaria, se podrá accionar el comando Buscar [F3]. Los tipos de operaciones intracomunitariasdisponibles son las siguientes:

TIPO DESCRIPCIÓN

AEl envío o recepción de bienes para la realización de los informes periciales o trabajos mencionados en el artículo70, apartado uno, número 7º, de la Ley del Impuesto (Ley 37/1992).

BLas transferencias de bienes y las adquisiciones intracomunitarias de bienes comprendidas en los artículos 9,apartado 3º, y 16, apartado 2º, de la Ley del Impuesto (Ley 37/1992).




BASE IMPONIBLE. Se entrará la base imponible del impuesto en euros

QUOTA DEL IMPUESTO. Se entrará la quota del impuesto en euros.

IMPORTE TOTAL DE LA FACTURA/OPERACIÓN. Se entrará el importe total de la factura, resultado de la suma de baseimponible y de la quota del impuesto en euros.


CLAVE DEL DECLARADO. Clave del declarado. Si no se conoce con exactitud la clave del declarado, se podrá accionar elcomando Buscar [F3]. En función de la condición del declarado, se entrará una de las siguientes claves:

CLAVE DESCRIPCIÓN

D Destinatario

R Remitente

CÓDIGO DEL ESTADO MIEMBRO. Se entrará el código del Estado miembro de la UE origen o destino de los bienes. Si no seconoce con exactitud el código del estado miembro, se podrá accionar el comando Buscar [F3].

PLAZO DE LA OPERACIÓN. Se entrará el plazo en días para la realización de las operaciones.

DESCRIPCIÓN DE LOS BIENES. Se entrará la descripción de los bienes objeto de la operación con referencia a lacorrespondiente factura.

DOMICILIO DEL OPERADOR COMUNITARIO. Se entrará el domicilio del operador intracomunitario contrapartida delresidente en España.

POBLACIÓN DEL OPERADOR COMUNITARIO. Se entrará la población del operador intracomunitario contrapartida delresidente en España.

CÓDIGO POSTAL DEL OPERADOR COMUNITARIO. Se entrará el código postal (ZIP code) del operador intracomunitariocontrapartida del residente en España.

OTRAS FACTURAS O DOCUMENTACIÓN. Se entrarán los datos de Otras facturas o documentación relativas a lasoperaciones de que se trate (art 66.2.3º.RIVA).

La página Operaciones Intracomunitarias dispone de comandos específicos que se detallan en el apartado Comandoscon Opciones.


Añadir Línea [A]

Este comando permite añadir una nueva operación intracomunitaria. En la parte inferior de la pantalla deberá entrarse el NºIVA. Una vez entrado, podrán completarse los campos restantes.

Detalle [D]

Este comando muestra en la parte inferior de la pantalla, la información detallada de la operación intracomunitariaseleccionada, que podrá ser completada o rectificada por el usuario.

Mediante un clic con el ratón o bien con las teclas [ ], [ ], [AV.PAG] y [RE.PAG] se podrá seleccionar la operaciónintracomunitaria deseada, de forma que en la parte inferior de la pantalla aparecerá su correspondiente información.



Borrar Campos [B]

Este comando inicializa los campos de cálculo de la operación intracomunitaria seleccionada, poniéndolos a 0 ó en blanco.

Si se utiliza [CTRL][Borrar Campos] ó la combinación de teclas [CTRL][B], se inicializarán los campos de cálculo de todaslas operaciones intracomunitarias de la rejilla de texto.

Suprimir Operación Intracomunitaria [SUP]

Este comando elimina la operación intracomunitaria seleccionada.

Si se utiliza [CTRL][Suprimir Operación Intracomunitaria] ó la combinación de teclas [CTRL][SUP], se eliminarántodas las operaciones intracomunitarias de la rejilla de texto.


Esta operación permite calcular la declaración del modelo 347 (Declaración Anual de Operaciones con Terceras Personas).


Resumen

Declarados

Inmuebles









4.5.3.14.1 Resumen


El resumen de los registros entrados en las páginas de Declarados y Inmuebles se calcularán y se reflejarán en lossiguientes campos:

Número total de declarados [01]. Número total de personas y entidades que han efectuado operaciones con clave deoperación A, B, C, D, E, F y G que aparecen relacionadas en la página Declarados. Si un mismo declarado figura en variosregistros, se computará tantas veces como figure relacionado.

Importe de las operaciones de declarados [02]. Suma total de los importes correspondientes a operaciones con clavede operación A, B, C, D, E, F y G relacionados en la página de Declarados.

Número total de inmuebles [03]. Número total de inmuebles que han efectuado operaciones de arrendamiento delocales de negocio o soporte, que aparecen relacionados en la página de Inmuebles. Si un mismo inmueble figura en variosregistros, se computará tantas veces como figure relacionado.

Importe de las operaciones de inmuebles [04]. Suma total de los importes correspondientes a operaciones de

Ayuda FISCAL3156


arrendamiento de locales de negocio o soporte relacionados en la página de Inmuebles.



Importar Datos [I]










NO CALCULADO





Borrar Campos [B]

Este comando inicializa los campos de cálculo del todos los declarados y inmuebles, poniéndolos a 0 ó en blanco.

Observaciones [O]







4.5.3.14.2 Declarados

En la rejilla de texto de la parte superior de esta página aparecerá una relación con los diferentes declarados entrados, con lasiguiente información:

N.I.F. DECLARADON.I.F. REPRESENTANTEAPELLIDOS Y NOMBRE O RAZÓN SOCIAL



PROVINCIAPAISCLAVE OPERACIÓNIMPORTE OPERACIÓNOPERACIÓN SEGUROARRENDAMIENTO LOCAL NEGOCIOOPERACIÓN IVA CAJAOPERACIÓN CON INVERSIÓN SUJETO PASIVOOPERACIÓN RÉGIMEN DEPÓSITO NO ADUANEROIMPORTE PERCIBIDO EN METÁLICOEJERCICIOIMPORTE OPERACIONES DEVENGADAS IVA CAJAIMPORTE OPERACIONES 1TIMPORTE OPERACIONES 2TIMPORTE OPERACIONES 3TIMPORTE OPERACIONES 4TIMPORTE PERCIBIDO POR TRANSMISIONES DE INMUEBLES SUJETAS A IVA 1TIMPORTE PERCIBIDO POR TRANSMISIONES DE INMUEBLES SUJETAS A IVA 2TIMPORTE PERCIBIDO POR TRANSMISIONES DE INMUEBLES SUJETAS A IVA 3TIMPORTE PERCIBIDO POR TRANSMISIONES DE INMUEBLES SUJETAS A IVA 4T

Para localizar un declarado determinado a partir del valor de uno de los campos se accionará el comando Buscar [F3].

La información de cada declarado se detalla en los siguientes campos:

N.I.F. DECLARADO. Número de identificación fiscal del declarado. Los números y las letras se entrarán sin espacios nicaracteres de separación. Al entrar un NIF, el programa verifica automáticamente los dígitos de control y, si no coinciden conlos calculados por el programa, aparece un mensaje de aviso en la pantalla.

CLAVE OPERACIÓN. Clave de la operación. Si no se conoce con exactitud la clave de la operación, se podrá accionar elcomando Buscar [F3]. Las claves de las operaciones son las siguientes:

Clave Descripción

A Compras: adquisiciones de bienes y servicios superiores a 3.005,06 euros.

B Ventas: entregas de bienes y prestaciones de servicios superiores a 3.005,06 euros.

C Cobros por cuenta de terceros superiores a 300,51 euros.

D Adquisiciones de bienes o servicios al margen de cualquier actividad empresarial o Profesional por EntidadesPúblicas superiores a 3.005,06 euros.

E Subvenciones, auxilios y ayudas satisfechos por las Administraciones Públicas superiores a 3.005,06 euros.

F Ventas agencia viaje, servicios documentados mediante facturas expedidas por agencias de viajes, al amparo dela disposición adicional cuarta del Reglamento por el que se regulan las obligaciones de facturación aprobado porel artículo primero del RD 1496/2003.

G Compras agencia viaje, prestaciones de servicios de transportes de viajeros y de sus equipajes por vía aérea aque se refiere la disposición adicional cuarta del Reglamento por el que se regulan las obligaciones de facturaciónaprobado por el artículo primero del RD 1496/2003.

APELLIDOS Y NOMBRE O RAZÓN SOCIAL. Apellidos y Nombre, Razón Social o denominación del declarado:



OPERACIÓN SEGURO. (A rellenar exclusivamente por las Entidades aseguradoras). Las entidades aseguradoras entraránen esta columna una X para identificar las operaciones de seguros, debiendo consignarlas separadamente del resto deoperaciones.

ARRENDAMIENTO LOCAL NEGOCIO. (A rellenar exclusivamente por los arrendadores y arrendatarios de locales denegocio). Los arrendadores y arrendatarios de locales de negocio entrarán en esta columna una X para identificar lasoperaciones de arrendamiento de locales de negocio declarables (no deben declararse en el modelo 347 los arrendamientosde local de negocio que deban ser objeto de retención o ingreso a cuenta), debiendo consignarlas separadamente del resto.Además los arrendadores deberán cumplimentar los datos requeridos en la página Inmuebles, consignando el importe totalde cada arrendamiento correspondiente al año natural al que se refiere la declaración, con independencia de que éste yahaya sido incluido en la clave de operación B (ventas).

Ayuda FISCAL3158


OPERACIÓN IVA CAJA. Se marcará para indicar que la operación está sujeta al Régimen de IVA de Criterio de Caja.

OPERACIÓN CON INVERSIÓN SUJETO PASIVO. (Solo el destinatario de la operación). Se marcará para identificarseparadamente del resto las operaciones en las que el sujeto pasivo sea el destinatario de la operación.

OPERACIÓN RÉGIMEN DEPÓSITO NO ADUANERO. Se marcará para indicar separadamente del resto las operaciones quehayan resultado exentas del Impuesto sobre el Valor Añadido por referirse a bienes vinculados o destinados a vincularse alrégimen de depósito distinto de los aduaneros.

IMPORTE PERCIBIDO EN METÁLICO. Importes superiores a 6.000 euros percibidos en metálico de cada una de laspersonas o entidades relacionadas en la declaración.

EJERCICIO. Ejercicio en el que se ha realizado la operación que ha dado origen al cobro en metálico. Si dicha operación sehubiera declarado en un ejercicio anterior al ejercicio que se realiza la declaración, se cumplimentará un único registroindicando el año en el que se declaró y el NIF de la persona o entidad con la que se ha realizado la operación, sin que seanecesario anotar de nuevo el importe de la operación específica de la que procede el importe en metálico.

IMPORTE OPERACIONES DEVENGADAS IVA CAJA. Importe anual de las operaciones sujetas al Régimen de IVA deCriterio de Caja con el IVA efectivamente devengado, en el ejercicio en curso.

Los importes correspondientes a cada trimestre y el TOTAL se detallan en los siguientes campos:

IMPORTE OPERACIÓN. Importe total de las operaciones con excepción de las entidades aseguradoras que haránconstar de forma separada las operaciones de seguro del resto, así como los arrendadores y arrendatarios de locales denegocio que consignarán separadamente las operaciones de arrendamiento de locales de negocio declarables del resto.

En el supuesto de operaciones sujetas al Régimen de IVA de Criterio de Caja se indicará solamente el importe TOTALanual de las operaciones.

IMPORTE PERCIBIDO POR TRANSMISIONES DE INMUEBLES SUJETAS A IVA. Importes percibidos encontraprestación por transmisiones de inmuebles, efectuadas o que se deban efectuar, que constituyan entregassujetas en el Impuesto sobre el Valor Añadido. Se harán constar separadamente de otras operaciones que, en su caso,se realicen entre las mismas partes.



PROVINCIA. En el caso de residentes o no residentes que operen en territorio español medianteestablecimiento permanente, se entrará el código de la provincia, o en su caso, ciudad autónoma, del domicilio deldeclarado. Si no se conoce con exactitud la provincia, se podrá accionar el comando Buscar [F3].

En el caso de no residentes que NO operen en territorio español mediante establecimiento permanente, seentrará 99.

PAIS. En el caso de no residentes que NO operen en territorio español mediante establecimientopermanente (clave 99 en la casilla Provincia), se entrará el código del país de residencia. Si no se conoce con exactitud elcódigo del país, se podrá accionar el comando Buscar [F3].

La página Declarados dispone de comandos específicos que se detallan en el apartado Comandos con Opciones.


Importar Datos [I]

Este comando rellena los campos de cálculo del declarado seleccionado, a partir de:


Si se utiliza [CTRL][Importar Datos] ó la combinación de teclas [CTRL][I], se rellenarán los campos de cálculo de todoslos declarados de la rejilla de texto.

Añadir Declarado [A]

Este comando permite añadir un nuevo declarado. En la parte inferior de la pantalla deberá entrarse el NIF Declarado. Unavez entrados, podrán completarse los campos restantes.



Crear Declarado [INS]

Este comando permite crear un nuevo declarado tomando como referencia el declarado seleccionado. El programa creará unnuevo declarado con el mismo NIF Declarado y Nombre Declarado. Una vez entrados, podrán completarse los camposrestantes.

Detalle [D]

Este comando muestra en la parte inferior de la pantalla, la información detallada del declarado seleccionado, que podrá sercompletada o rectificada por el usuario.

Mediante un clic con el ratón o bien con las teclas [ ], [ ], [AV.PAG] y [RE.PAG] se podrá seleccionar el declaradodeseado, de forma que en la parte inferior de la pantalla aparecerá su correspondiente información.

Borrar Campos [B]

Este comando inicializa los campos de cálculo del declarado seleccionado, poniéndolos a 0 ó en blanco.

Si se utiliza [CTRL][Borrar Campos] ó la combinación de teclas [CTRL][B], se inicializarán los campos de cálculo de todoslos declarados de la rejilla de texto.

Suprimir Declarado [SUP]

Este comando elimina el declarado seleccionado.

Si se utiliza [CTRL][Suprimir Declarado] ó la combinación de teclas [CTRL][SUP], se eliminarán todos los declarados dela rejilla de texto.

4.5.3.14.3 Inmuebles

Esta hoja deberá ser rellenada exclusivamente por los arrendadores de locales de negocio cuando entre el total de lasoperaciones de la clave B (ventas) figuren arrendamientos de locales de negocio que NO deben ser objeto de retención oingreso a cuenta.

En la rejilla de texto de la parte superior de esta página aparecerá una relación con los diferentes inmuebles entrados, con lasiguiente información:

N.I.F. ARRENDATARION.I.F. REPRESENTANTEAPELLIDOS Y NOMBRE O RAZÓN SOCIALIMPORTE OPERACIÓNREFERENCIA CATASTRALSITUACIÓNCÓDIGO MUNICIPIOPROVINCIA

Para localizar un inmueble determinado a partir del valor de uno de los campos se accionará el comando Buscar [F3].

La información de cada inmueble se detalla en los siguientes campos:

N.I.F. ARRENDATARIO. Número de identificación fiscal del arrendatario del inmueble. Los números y las letras se entraránsin espacios ni caracteres de separación. Al entrar un NIF, el programa verifica automáticamente los dígitos de control y, si nocoinciden con los calculados por el programa, aparece un mensaje de aviso en la pantalla.


Únicamente se cumplimentará cuando el arrendatario del inmueble es un menor de 14 años, entrando el NIF de surepresentante legal (padre, madre o tutor).

APELLIDOS Y NOMBRE O RAZÓN SOCIAL. Apellidos y Nombre, Razón Social del arrendatario del inmueble:



IMPORTE OPERACIÓN. Importe total del arrendamiento del local de negocios correspondiente al año natural al que serefiere la declaración, cualquiera que sea la cuantía a la que ascienda el mismo.

Ayuda FISCAL3160


REFERENCIA CATASTRAL. Referencia catastral correspondiente al local de negocios arrendado.

SITUACIÓN. Código de la situación de la vivienda. Si no se conoce con exactitud el código de la situación, se podrá accionarel comando Buscar [F3]. Los códigos son las siguientes:


1 Inmueble con referencia catastral situado en cualquier punto del territorio español, excepto País Vasco yNavarra.


3 Inmueble en cualquiera de las situaciones anteriores anteriores pero sin referencia catastral.


TIPO VÍA. Tipo de vía correspondiente a la dirección del local de negocios arrendado, normalizado según Instituto Nacionalde Estadística (INE).

NOMBRE VÍA. Nombre largo de la vía pública correspondiente a la dirección del local de negocios arrendado. Si no se disponede suficiente espacio para entrar el completo el nombre, no se harán constar los artículos, preposiciones ni conjunciones y sepondrán en abreviatura los títulos (Ejemplo: cd por Conde). Los demás casos se abreviarán utilizando las siglas de usogeneral.

TIPO NÚMERO. Tipo de numeración correspondiente a la dirección del local de negocios arrendado.

Ejemplos: NÚM KM. S/N etc...

CASA. Número de casa o punto kilométrico correspondiente a la dirección del local de negocios arrendado.

CALIFICACIÓN. Calificador del número correspondiente a la dirección del local de negocios arrendado.

Ejemplos: BIS DUP MOD ANTmetros si Tipo Número = KMetc...

BLOQUE. Bloque correpondiente a la dirección del local de negocios arrendado (número o letras).

PORTAL. Portal correpondiente a la dirección del local de negocios arrendado (número o letras).

ESCALERA. Escalera correpondiente a la dirección del local de negocios arrendado (número o letras).

PISO. Planta o piso correpondiente a la dirección del local de negocios arrendado (número o letras).

PUERTA. Puerta correpondiente a la dirección del local de negocios arrendado (número o letras).

COMPLEMENTO. Datos complementarios correspondientes a la dirección del local de negocios arrendado.

Ejemplos: Urbanización ..........Centro Comercial........, local ..........Mercado de .......... puesto nº .........Edificio .........etc...

LOCALIDAD. Nombre de la localidad o de la población correspondiente a la dirección del local de negocios arrendado.Únicamente se entrará sí es distinta a la del campo Municipio.

MUNICIPIO. Nombre del municipio correspondiente a la dirección del local de negocios arrendado.

CÓDIGO MUNICIPIO. Código del municipio correspondiente a la dirección del local de negocios arrendado normalizado segúnInstituto Nacional de Estadística (INE).

PROVINCIA. Código de la provincia, o en su caso, ciudad autónoma, correspondiente a la dirección del local de negociosarrendado. Si no se conoce con exactitud la provincia, se podrá accionar el comando Buscar [F3].



CÓDIGO POSTAL. Código postal correspondiente a la dirección del local de negocios arrendado.

La página Inmuebles dispone de comandos específicos que se detallan en el apartado Comandos con Opciones.


Importar Datos [I]

Este comando rellena los campos de cálculo del inmueble seleccionado, a partir de:


Si se utiliza [CTRL][Importar Datos] ó la combinación de teclas [CTRL][I], se rellenarán los campos de cálculo de todoslos inmuebles de la rejilla de texto.

Añadir Inmueble [A]

Este comando permite añadir un nuevo inmueble. En la parte inferior de la pantalla deberá entrarse el NIF Arrendatario.Una vez entrados, podrán completarse los campos restantes.

Crear Inmueble [INS]

Este comando permite crear un nuevo inmueble tomando como referencia el inmueble seleccionado. El programa creará unnuevo inmueble con el mismo NIF Arrendatario y Nombre Arrendatario. Una vez entrados, podrán completarse loscampos restantes.

Detalle [D]

Este comando muestra en la parte inferior de la pantalla, la información detallada del inmueble seleccionado, que podrá sercompletada o rectificada por el usuario.

Mediante un clic con el ratón o bien con las teclas [ ], [ ], [AV.PAG] y [RE.PAG] se podrá seleccionar el inmuebledeseado, de forma que en la parte inferior de la pantalla aparecerá su correspondiente información.

Borrar Campos [B]

Este comando inicializa los campos de cálculo del inmueble seleccionado, poniéndolos a 0 ó en blanco.

Si se utiliza [CTRL][Borrar Campos] ó la combinación de teclas [CTRL][B], se inicializarán los campos de cálculo de todoslos inmuebles de la rejilla de texto.

Suprimir Inmueble [SUP]

Este comando elimina el inmueble seleccionado.

Si se utiliza [CTRL][Suprimir Inmueble] ó la combinación de teclas [CTRL][SUP], se eliminarán todos los inmuebles de larejilla de texto.


Esta operación permite calcular la declaración del modelo 349 (Declaración Recapitulativa de OperacionesIntracomunitarias).


Resumen

Operaciones

Rectificaciones

El proceso comienza seleccionando el PERÍODO de la declaración mediante un cuadro especial en la Barra de Estado. Estecuadro dispone de un botón en cada uno de los extremos para seleccionar el período anterior o el siguiente. El período dela declaración para el modelo 349 es ANUAL ó MENSUAL, en función del período seleccionado en la página deFormularios del Fichero de Empresas .


Cambios de Periodicidad

En caso de que el importe total de las entregas de bienes y prestaciones de servicio superen los 50.000 euros (en los

Ayuda FISCAL3162


ejercicios 2010 y 2011 este límite será de 100.000 euros) en el segundo mes de cada trimestre (2-Febrero, 5-Mayo, 8-Agosto o 11-Noviembre), deberá presentarse una declaración mensual por ese período en la que se incluirán lasoperaciones correspondientes a ese mes (segundo mes del trimestre) y al anterior (primer mes del trimestre).

Si se desea cambiar la periodicidad de la declaración de trimestral a mensual, se deberá seleccionar el primer mes conperiodicidad mensual y realizar el cambio desde el apartado Formularios de la operación Fichero de Empresas . Al realizareste cambio, si el modelo tiene datos entrados, el programa informará que si se continua con el proceso se borrarán todosestos datos.







4.5.3.15.1 Resumen

El resumen de los registros entrados en las páginas de Operaciones y Rectificaciones se calcularán y se reflejarán en lossiguientes campos:


Número total de operadores intracomunitarios [01]. Número total de sujetos pasivos que han efectuadooperaciones intracomunitarias con clave de operación E, A, T, S y I que aparecen relacionadas en la página Operaciones.Si un mismo operador intracomunitario figura en varios registros, se computará tantas veces como figure relacionado.

Importe de las operaciones intracomunitarias [02]. Suma total de las bases imponibles correspondientes aoperaciones intracomunitarias con clave de operación E, A, T, S y I efectuadas por la totalidad de sujetos pasivosmencionados en el apartado anterior, que aparecen relacionadas en la página Operaciones.

Número total de operadores intracomunitarios con rectificaciones [03]. Número total de registros derectificaciones de operaciones intracomunitarias con clave de operación E, A, T, S y I que aparecen relacionadas en lapágina Rectificaciones. Si un mismo operador intracomunitario con rectificaciones figura en varios registros, se computarátantas veces como figure relacionado.

Importe de las rectificaciones [04]. Suma total de las bases imponibles rectificadas correspondientes a operacionesintracomunitarias con clave de operación E, A, T, S y I efectuadas por la totalidad de sujetos pasivos mencionados en elapartado anterior, que aparecen relacionadas en la página Rectificaciones.



Importar Datos [I]



• Datos del programa de Contabilidad General - CONTA3. Se obtienen a partir de los asientos de Compras (claveasiento C) o Ventas (clave asiento V), con IVA Comunitario (clave iva C).

En función del importe de las operaciones intracomunitarias se deberá cambiar la periodicidad de trimestral a mensual enel apartado Formularios del Fichero de Empresas ). Si el cambio se realiza en el mes 2-Febrero, 5-Mayo, 8-Agostoo 11-Noviembre, al realizar la importación de datos a partir del programa CONTA3, se obtendrán los datos de lasOperaciones del mes seleccionado y del anterior.



Si la introducción de estos asientos se realiza directamente desde el programa de Contabilidad General CONTA3, serecomienda el uso de los asientos predefinidos CC1 (Adquisición Intracomunitaria) y VC (Venta Comunitaria)




Todos estos campos podrán ser completados o rectificados por el usuario en las páginas de Operaciones yRectificaciones.

Verificar [V]

Este comando verifica que los códigos de países entrados en las páginas de Operaciones y Rectificaciones correspondena códigos de países pertenecientes a la Unión Europea.




NO CALCULADO





Borrar Campos [B]

Este comando inicializa los campos de cálculo del todos las operaciones y rectificaciones, poniéndolos a 0 ó en blanco.

Observaciones [O]







4.5.3.15.2 Operaciones

Estos campos se cumplimentarán cuando se haya producido alguna entrega, adquisición intracomunitaria, operacióntriangular, prestación intracomunitaria de servicios o adquisición intracomunitaria de servicios.

En la rejilla de texto de la parte superior de esta página aparecerá una relación con las diferentes operaciones entradas, conla siguiente información:

PAÍSN.I.F. OPERADOR INTRACOMUNITARIONOMBRE OPERADORCLAVE OPERACIÓNBASE IMPONIBLE

Ayuda FISCAL3164


Para localizar una operación determinada a partir del valor de uno de los campos se accionará el comando Buscar [F3].

La información de cada operación se detalla en los siguientes campos:

PAÍS. Código del país de la Unión Europea al que pertenece el operador intracomunitario. Si no se conoce con exactitud elcódigo del país, se podrá accionar el comando Buscar [F3]. Los códigos de los países de la Unión Europea son los siguientes:

Código Nombre del País

DE AlemaniaAT AustriaBE BélgicaBG BulgariaCY ChipreDK DinamarcaSI EsloveniaEE EstoniaFI FinlandiaFR FranciaEL GreciaGB Gran BretañaNL HolandaHU HungríaIT ItaliaIE IrlandaLV LetoniaLT LituaniaLU LuxemburgoMT MaltaPL PoloniaPT PortugalCZ República ChecaSK República EslovacaRO RumaníaSE Suecia

N.I.F. OPERADOR INTRACOMUNITARIO. Número de identificación fiscal del operador intracomunitario. Los números y lasletras se entrarán sin espacios ni caracteres de separación. Al entrar un NIF, el programa verifica automáticamente los dígitosde control y, si no coinciden con los calculados por el programa, aparece un mensaje de aviso en la pantalla.

APELLIDOS Y NOMBRE O RAZÓN SOCIAL. Apellidos y Nombre o Razón Social del operador intracomunitario. Se entraránlos datos identificativos de quien realiza la entrega, del adquirente o del destinatario final de la operación triangular,dependiendo del tipo de operación a declarar:

a) Para personas físicas: Primer apellido, un espacio, el segundo apellido, un espacio y el nombre completo,necesariamente en este mismo orden.



Se entrará un único registro por cada operador intracomunitario con el que se han realizado las operaciones correspondientesa una misma clave.

CLAVE OPERACIÓN. Clave de la operación intracomunitaria. Si no se conoce con exactitud la clave de la operación, se podráaccionar el comando Buscar [F3]. Las claves de las operaciones intracomunitarias son las siguientes:

Clave Descripción

E Entregas intracomunitarias exentas, excepto las entregas en otros Estados miembros subsiguientes aadquisiciones intracomunitarias exentas en el marco de operaciones triangulares que se consignará T.

A Adquisiciones intracomunitarias sujetas.

T Entregas en otros Estados miembros subsiguientes a adquisiciones intracomunitarias exentas en el marco deoperaciones triangulares. Cuando se realice alguna entrega de bienes de las mencionadas en el artículo 79,apartado 5º del Reglamento del IVA.

Estas operaciones, cuando sean efectuadas para un destinatario para el cual se hayan realizado entregasintracomunitarias, se consignarán en un registro independiente de aquél en que se hayan consignado estasúltimas operaciones.

S Prestaciones intracomunitarias de servicios realizadas por el declarante.



I Adquisiciones intracomunitarias de servicios localizadas en el territorio de aplicación del Impuesto, prestadas porempresarios o profesionales establecidos en otros Estados miembros cuyo destinatario es el declarante.

BASE IMPONIBLE. Importe total de la base imponible del conjunto de las entregas intracomunitarias exentas (clave deoperación E), del conjunto de las adquisiciones intracomunitarias sujetas (clave de operación A), del conjunto de las entregasen otros Estados miembros subsiguientes a adquisiciones intracomunitarias exentas en el marco de operaciones triangulares(clave de operación T), del conjunto de prestaciones intracomunitarias de servicios realizadas (clave de operación S), o delconjunto de adquisiciones intracomunitarias de servicios (clave de operación I) para cada operador intracomunitario.

Por lo tanto, si en un mismo período se han realizado varias operaciones con un operador intracomunitario, éstas deberán acumularse por clave de operación con el fin de entrar un único registro por cada clave de operación y período. Encuanto a las operaciones triangulares, también deberán acumularse por operador intracomunitario y período, no obstante seentrarán en un registro independiente de aquellas operaciones distintas de éstas.

Se consignarán las operaciones mencionadas en los artículos 79 y 80 del Reglamento del IVA.

La página Operaciones dispone de comandos específicos que se detallan en el apartado Comandos con Opciones.


Importar Datos [I]

Este comando rellena los campos de cálculo de la operación seleccionada, a partir de:


Si se utiliza [CTRL][Importar Datos] ó la combinación de teclas [CTRL][I], se rellenarán los campos de cálculo de todaslas operaciones de la rejilla de texto.

Añadir Operación [A]

Este comando permite añadir una nueva operación. En la parte inferior de la pantalla deberá entrarse el País, el NIFOperador Intracomunitario y el Nombre Operador, y la Clave Operación. Una vez entrados, podrán completarselos campos restantes.

Crear Operación [INS]

Este comando permite crear una nueva operación tomando como referencia la operación seleccionada. El programa crearáuna nueva operación con el mismo País, NIF Operador Intracomunitario y Nombre Operador. Una vez entrados,podrán completarse los campos restantes.

Detalle [D]

Este comando muestra en la parte inferior de la pantalla, la información detallada de la operación seleccionada, que podrá sercompletada o rectificada por el usuario.

Mediante un clic con el ratón o bien con las teclas [ ], [ ], [AV.PAG] y [RE.PAG] se podrá seleccionar la operacióndeseada, de forma que en la parte inferior de la pantalla aparecerá su correspondiente información.

Borrar Campos [B]

Este comando inicializa los campos de cálculo de la operación seleccionada, poniéndolos a 0 ó en blanco.

Si se utiliza [CTRL][Borrar Campos] ó la combinación de teclas [CTRL][B], se inicializarán los campos de cálculo de todaslas operaciones de la rejilla de texto.

Suprimir Operación [SUP]

Este comando elimina la operación seleccionada.

Si se utiliza [CTRL][Suprimir Declarado] ó la combinación de teclas [CTRL][SUP], se eliminarán todas las operaciones dela rejilla de texto.

4.5.3.15.3 Rectificaciones

Estos campos se cumplimentarán cuando se hayan producido circunstancias que supongan errores o rectificaciones de lasbases consignadas en declaraciones anteriores. La rectificación se incluirá en el periodo en que se hubiera notificado talmodificación al destinatario de los bienes.

Por tanto estos campos se rellenarán únicamente si la operación que se consigna es una rectificación a una entrega,adquisición intracomunitaria, operación triangular, prestación intracomunitaria de servicios o adquisición intracomunitaria de

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servicios.

En la rejilla de texto de la parte superior de esta página aparecerá una relación con las diferentes operaciones entradas, conla siguiente información:

PAÍSN.I.F. OPERADOR INTRACOMUNITARIONOMBRE OPERADORCLAVE OPERACIÓNEJERCICIOPERÍODOBASE IMPONIBLE RECTIFICADABASE IMPONIBLE ANTERIOR

Para localizar una rectificación determinada a partir del valor de uno de los campos se accionará el comando Buscar [F3].

La información de cada rectificación se detalla en los siguientes campos:

PAÍS. Código del país de la Unión Europea al que pertenece el operador intracomunitario sobre el que se realiza larectificación. Si no se conoce con exactitud el código del país, se podrá accionar el comando Buscar [F3]. Los códigos de lospaíses de la Unión Europea son los siguientes:

Código Nombre del País

DE AlemaniaAT AustriaBE BélgicaBG BulgariaCY ChipreDK DinamarcaSI EsloveniaEE EstoniaFI FinlandiaFR FranciaEL GreciaGB Gran BretañaNL HolandaHU HungríaIT ItaliaIE IrlandaLV LetoniaLT LituaniaLU LuxemburgoMT MaltaPL PoloniaPT PortugalCZ República ChecaSK República EslovacaRO RumaníaSE Suecia

N.I.F. OPERADOR INTRACOMUNITARIO. Número de identificación fiscal del operador intracomunitario sobre el que serealiza la rectificación. Los números y las letras se entrarán sin espacios ni caracteres de separación. Al entrar un NIF, elprograma verifica automáticamente los dígitos de control y, si no coinciden con los calculados por el programa, aparece unmensaje de aviso en la pantalla.

APELLIDOS Y NOMBRE O RAZÓN SOCIAL. Apellidos y Nombre o Razón Social del operador intracomunitario sobre el quese realiza la rectificación:

a) Para personas físicas: Primer apellido, un espacio, el segundo apellido, un espacio y el nombre completo,necesariamente en este mismo orden.



CLAVE OPERACIÓN. Clave de la operación intracomunitaria sobre la que se realiza la rectificación. Si no se conoce conexactitud la clave de la operación, se podrá accionar el comando Buscar [F3]. Las claves de las operacionesintracomunitarias son las siguientes:



Clave Descripción

E Rectificaciones a las entregas intracomunitarias exentas.

A Rectificaciones a las adquisiciones intracomunitarias sujetas.

T Rectificaciones a las entregas en otros Estados miembros subsiguientes a adquisiciones intracomunitariasexentas en el marco de operaciones triangulares. Cuando se realice alguna entrega de bienes de lasmencionadas en el artículo 79, apartado 5º del Reglamento del IVA.

Estas operaciones, cuando sean efectuadas para un destinatario para el cual se hayan realizado entregasintracomunitarias, se consignarán en un registro independiente de aquél en que se hayan consignado estasúltimas operaciones.

S Rectificaciones a las prestaciones intracomunitarias de servicios realizadas por el declarante.

I Rectificaciones a las adquisiciones intracomunitarias de servicios localizadas en el territorio de aplicación delImpuesto prestadas por empresarios o profesionales establecidos en otros Estados miembros cuyo destinatarioes el declarante.

EJERCICIO. Año del ejercicio fiscal de la declaración que se corrige.

PERÍODO. Periodo de la declaración que se corrige. Si no se conoce con exactitud el período, se podrá accionar el comandoBuscar [F3]. Los períodos están codificados con las siguientes claves:

Período Descripción

01 Enero02 Febrero03 Marzo04 Abril05 Mayo06 Junio07 Julio08 Agosto09 Septiembre10 Octubre11 Noviembre12 Diciembre

1T Primer Trimestre2T Segundo Trimestre3T Tercer Trimestre4T Cuarto Trimestre

0A Anual

BASE IMPONIBLE RECTIFICADA. Nuevo importe total de la base imponible de las entregas intracomunitarias exentas(clave de operación E), de las adquisiciones intracomunitarias sujetas (clave de operación A), de las entregas en otrosEstados miembros subsiguientes a adquisiciones intracomunitarias exentas en el marco de operaciones triangulares (clave deoperación T), de las prestaciones intracomunitarias de servicios realizadas (clave de operación S), y del conjunto deadquisiciones intracomunitarias de servicios (clave de operación I) que corresponda al operador intracomunitario y al períodoindicado, una vez modificado el importe de la base imponible de la operación que se desea rectificar.

Por lo tanto, si en un mismo período se han realizado varias operaciones con un operador intracomunitario y en una o variasde ellas se quiere rectificar la base imponible que se declaró, se acumularán en un único registro, por clave de operación yperíodo, el total de bases imponibles de todas las operaciones una vez rectificadas las bases imponibles que correspondan.

BASE IMPONIBLE ANTERIOR. Importe de la base imponible de la operación intracomunitaria de la declaración que secorrige.

La página Rectificaciones dispone de comandos específicos que se detallan en el apartado Comandos con Opciones.


Añadir Operación [A]

Este comando permite añadir una nueva rectificación. En la parte inferior de la pantalla deberá entrarse el País, el NIFOperador Intracomunitario y el Nombre Operador, la Clave Operación, el Ejercicio y el Período. Una vezentrados, podrán completarse los campos restantes.

Crear Operación [INS]

Este comando permite crear una nueva rectificación tomando como referencia la rectificación seleccionada. El programacreará una nueva rectificación con el mismo País, NIF Operador Intracomunitario y Nombre Operador. Una vez

Ayuda FISCAL3168


entrados, podrán completarse los campos restantes.

Detalle [D]

Este comando muestra en la parte inferior de la pantalla, la información detallada de la rectificación seleccionada, que podráser completada o rectificada por el usuario.

Mediante un clic con el ratón o bien con las teclas [ ], [ ], [AV.PAG] y [RE.PAG] se podrá seleccionar la rectificacióndeseada, de forma que en la parte inferior de la pantalla aparecerá su correspondiente información.

Borrar Campos [B]

Este comando inicializa los campos de cálculo de la rectificación seleccionada, poniéndolos a 0 ó en blanco.

Si se utiliza [CTRL][Borrar Campos] ó la combinación de teclas [CTRL][B], se inicializarán los campos de cálculo de todaslas rectificaciones de la rejilla de texto.

Suprimir Rectificación [SUP]

Este comando elimina la rectificación seleccionada.

Si se utiliza [CTRL][Suprimir Rectificación] ó la combinación de teclas [CTRL][SUP], se eliminarán todas lasrectificaciones de la rejilla de texto.


Esta operación permite calcular la declaración del modelo 390 (IVA. Declaración resumen anual IVA).


Página 1



Páginas 4a y 4b

Página 5a, 5b y 5c

Página 6a y 6b

Página 7











4.5.3.16.1 Página 1

SUJETO PASIVO

Registro de devolución mensual. Se marcará esta casilla de verificación si se trata de un sujeto pasivo inscrito en elRegistro de devolución mensual.

Régimen especial de grupo de entidades. Se marcará esta casilla de verificación si el sujeto pasivo ha tributado por elRégimen especial del grupo de entidades en algún período del ejercicio.

Nº Grupo. Número del grupo de entidades.

Entidad Declarante. Mediante botones de opción se indicará si la entidad declarante tiene la consideración dedominante o dependiente.

N.I.F. de la entidad dominante. Si la entidad declarante NO tiene la condición de entidad dominante se deberácumplimentar este campo.

Tipo Régimen Especial aplicable: Artículo 163 sexies.cinco. Se marcará esta casilla de verificación si dentro deeste régimen especial es de aplicación lo dispuesto en el artículo 163 sexies.cinco de la Ley del IVA.

Autoliquidación del último período corresponde a este Régimen Especial. Se marcará esta casilla deverificación si la autoliquidación del último periodo corresponde al régimen especial.

DATOS ESTADÍSTICOS

Actividad Principal / Otras Actividades. Descripción de la actividad principal con un mayor volumen de operaciones en elejercicio y/o de las otras actividades realizadas por el sujeto pasivo.

Clave. Clave de la actividad ejercida por la empresa. Si no se conoce la clave se podrá accionar el comando Buscar [F3].

Epígrafe I.A.E. Epígrafe de la actividad de la empresa en el Impuesto sobre Actividades Económicas. Si no se conoce elepígrafe se podrá accionar el comando Buscar [F3].

Operaciones económicas con terceras personas. Se marcará esta casilla de verificación si el sujeto pasivo haefectuado con alguna persona o entidad operaciones por las que tenga obligación de presentar la declaración anual deoperaciones con terceras personas.

Declaración Conjunta NIF. NIF del sujeto pasivo que se halla acogido al procedimiento de presentación conjunta de lasautoliquidaciones periódicas del IVA.

Razón Social. Razón social de la entidad del sujeto pasivo que se halla acogido al procedimiento de presentación conjuntade las autoliquidaciones periódicas del IVA.

REPRESENTANTES PERSONAS JURÍDICAS

Si el sujeto pasivo es una persona jurídica, se deberán podrán entrar los datos de hasta 3 representantes legales de laentidad declarante mediante los siguientes campos:

Nombre. Nombre del representante legal de la entidad declarante.

Apellidos. Apellidos del representante legal de la entidad declarante.

N.I.F. Número de identificación fiscal del representante legal de la entidad declarante. Longitud máxima 9 caracteres. Losnúmeros y la letra se entrarán sin espacios ni caracteres de separación. Al entrar un N.I.F., el programa verificaautomáticamente el dígito de control y, si no coincide con el calculado por el programa, aparece un mensaje de aviso enpantalla.

Fecha Poderes. Fecha en la que se otorgaron los poderes notariales al representante legal de la entidad declarante.

Notaría. Nombre de la notaría donde se otorgaron los poderes al representante legal de la entidad declarante.

4.5.3.16.2 Páginas 2a, 2b y 2c

OPERACIONES REALIZADAS EN RÉGIMEN GENERAL

IVA DEVENGADO

Régimen ordinario [01] a [06] y de [527] a [530]. Se harán constar las bases imponibles en régimen ordinariogravadas, en su caso, a los tipos del 4%, 8%, 10%, 18% y 21% y las cuotas resultantes. No se incluirán, por tanto, enestas casillas, las bases y cuotas por 4 operaciones a las que se aplique algún régimen especial (incluido el régimensimplificado), que deberán ser anotadas en sus casillas correspondientes. Tampoco se consignarán en esta casilla las

Ayuda FISCAL3170


modificaciones de operaciones de otros ejercicios que hayan tributado a tipos diferentes de los mencionados, ni lasmodificaciones de bases y cuotas motivadas por supuestos de situaciones concursales y créditos incobrables, ya que paraanotar dichas modificaciones se utilizarán casillas específicas.

Operaciones intragrupo [500] a [505] y de [531] a [534]. Se harán constar las bases imponibles de las operacionesrealizadas entre entidades de un mismo grupo que apliquen el régimen especial gravadas en su caso al 4%, 8%, 10%, 18% y21% y las cuotas resultantes.

Régimen especial de bienes usados, objetos de arte, antigüedades y objetos de colección [07] a [12] y de[535] a [538]. Se harán constar las bases imponibles de las entregas a las que se haya aplicado el régimen especial debienes usados, objetos de arte, antigüedades y objetos de colección, gravadas, en su caso, a los tipos del 4%, 8%, 10%,18% y 21% y las cuotas resultantes. Se acumularán las bases y cuotas calculadas tanto por el método del “margen debeneficio global” como por el de “operación por operación”.

Régimen especial de agencias de viaje [13], [14], [539] y [540]. Se harán constar las bases imponibles en régimenespecial de agencias de viaje, gravadas al tipo del 18% y 21% la cuota resultante.

Adquisiciones intracomunitarias de bienes [21] a [26] y de [541] a [544]. Se harán constar las bases imponiblesde las adquisiciones intracomunitarias de bienes sujetas y no exentas realizadas en el ejercicio gravadas, en su caso, a lostipos del 4%, 8%, 10%, 18% y 21% y las cuotas resultantes.

Adquisiciones intracomunitarias de servicios [545] a [554]. Se harán constar las bases imponibles de lasadquisiciones intracomunitarias de servicios sujetas y no exentas realizadas en el ejercicio gravadas, en su caso, a los tiposdel 4%, 8%, 10%, 18% y 21% y las cuotas resultantes.

IVA devengado por inversión del sujeto pasivo [27] y [28]. Se consignará la suma total de las bases imponibles y delas cuotas devengadas en el ejercicio por inversión del sujeto pasivo (artículo 84. Uno. 2.º y 4.º de la Ley del IVA) cuandotengan su origen en operaciones distintas de las consignadas en las casillas [545] a [554].

Modificación de bases y cuotas [29] y [30]. Se hará constar con el signo que corresponda la modificación de basesimponibles y cuotas de operaciones gravadas a tipos diferentes a los vigentes en el período objeto de esta declaración, porhaber quedado dichas operaciones total o parcialmente sin efecto o por haberse alterado el precio de las mismas después deque se hayan efectuado.

En ninguno de estos supuestos deberá procederse a desglosar por tipos de gravamen las bases y cuotas modificadas. Si lamodificación supone minoración de bases y cuotas se consignará con signo menos.

Modificación de bases y cuotas por auto de declaración de concurso de acreedores [31] y [32]. En el caso deefectuar modificaciones de la base y de la cuota motivadas por supuestos de auto de declaración de concurso contempladosen el artículo 80.Tres de la Ley del Impuesto, deberá consignarlas en estas casillas. Asimismo, se incluirán las modificacionesde bases y cuotas motivadas por créditos total o parcialmente incobrables contemplados en el artículo 80. Cuatro de la citadaley. Si la modificación supone minoración de bases y cuotas se consignará con signo menos.

Total bases y cuotas IVA [33] y [34]. Suma total de bases y de cuotas en todos los regímenes, modificadas, en su caso,por el resultado de las casillas [29], [30], [31] y [32].

Recargo de equivalencia [35] a [42] y de [599] a [602]. Se harán constar las bases imponibles del recargo deequivalencia, gravadas, en su caso, a los tipos del 0,5%, 1%, 1,4%, 4%, 5,2% y 1,75% y las cuotas resultantes.

Modificación del recargo de equivalencia [43] y [44]. Se hará constar con el signo que corresponda la modificaciónde bases imponibles y recargo de equivalencia de operaciones gravadas a tipos diferentes a los vigentes en el período objetode esta declaración, por haber quedado dichas operaciones total o parcialmente sin efecto o por haberse alterado el preciode las mismas después de que se hayan efectuado. Si la modificación supone minoración de la base y el recargo deequivalencia, se consignará con signo menos.

Modificación del recargo de equivalencia por auto de declaración de concurso de acreedores [45] y [46]. Enel caso de efectuar modificaciones de la base y del recargo de equivalencia motivadas por supuestos de auto de declaraciónde concurso contemplados en el artículo 80.Tres de la Ley del IVA deberá consignarlas en estas casillas. Asimismo, se incluiránlas modificaciones de bases y cuotas motivadas por créditos total o parcialmente incobrables contemplados en el artículo 80.Cuatro de la citada ley. Si la modificación supone minoración de la base y el recargo de equivalencia se consignará con signomenos.

Total cuotas de IVA y recargo de equivalencia [47]. Suma de las cuotas de IVA y del recargo de equivalenciadevengadas.

( [47] = [34] + [36] + [38] + [600] + [40] + [602] + [42] + [44] + [46] )

4.5.3.16.3 Páginas 3a, 3b y 3c

OPERACIONES REALIZADAS EN RÉGIMEN GENERAL

IVA DEDUCIBLE



IVA deducible en operaciones interiores. Bienes y servicios corrientes

[190] a [195], de [555] a [558] y de [603] a [606]. Se hará constar el importe total de las bases imponibles deaquellas cuotas soportadas que sean deducibles total o parcialmente, gravadas a los tipos del 4%, 7%, 8%, 10%, 16%,18% y 21% y las cuotas deducibles del Impuesto sobre el Valor Añadido, soportadas en la adquisición de bienes y serviciosdirectamente relacionados con la actividad, que no estén excluidas del derecho a deducción, después de aplicar, en su caso,la regla de prorrata. El importe de la base imponible se consignará, en todo caso, sin prorratear. No se incluirán en estascasillas las bases imponibles y las cuotas deducibles por las adquisiciones de bienes de inversión.

[48] y [49]. Se hará constar el importe total de las bases imponibles de aquellas cuotas soportadas que sean deduciblestotal o parcialmente y las cuotas deducibles del Impuesto sobre el Valor Añadido, soportadas en la adquisición de bienes yservicios directamente relacionados con la actividad, que no estén excluidas del derecho a deducción, después de aplicar, ensu caso, la regla de prorrata. El importe de la base imponible se consignará, en todo caso, sin prorratear. No se incluirán enestas casillas las bases imponibles y las cuotas deducibles por las adquisiciones de bienes de inversión.

IVA deducible en operaciones interiores. Operaciones intragrupo con bienes y servicios corrientes

[506] a [511], de [559] a [562] y de [607] a [610]. Se hará constar el importe de las bases imponibles de lasoperaciones intragrupo a las que correspondan cuotas soportadas del IVA que sean deducibles total o parcialmente,gravadas a los tipos del 4%, 7%, 8%, 10%, 16%, 18% y 21%, así como dichas cuotas deducibles, después de aplicar, ensu caso, la regla de prorrata. El importe de la base imponible se consignará, en todo caso, sin prorratear. No se incluirán enestas casillas las bases imponibles y las cuotas deducibles por las adquisiciones de bienes de inversión.

[512] y [513]. Se hará constar el importe total de las bases imponibles de las operaciones intragrupo a las quecorrespondan cuotas soportadas del IVA que sean deducibles total o parcialmente, gravadas a los tipos del 4%, 7%, 8%,10%, 16%, 18% y 21%, así como dichas cuotas deducibles, después de aplicar, en su caso, la regla de prorrata. El importede la base imponible se consignará, en todo caso, sin prorratear. No se incluirán en estas casillas las bases imponibles y lascuotas deducibles por las adquisiciones de bienes de inversión.

IVA deducible en operaciones interiores. Bienes de inversión

[196] a [201], de [563] a [566] y de [611] a [614]. Se hará constar, exclusivamente, el importe de las basesimponibles de aquellas cuotas soportadas que sean deducibles total o parcialmente, gravadas a los tipos del 4%, 7%, 8%,10%, 16%, 18% y 21% y las cuotas deducibles del Impuesto sobre el Valor Añadido, soportadas en la adquisición de bienesde inversión directamente relacionados con la actividad, que no están excluidas del derecho a deducción, después de aplicar,en su caso, la regla de prorrata o el porcentaje de deducción en caso de afectación parcial. El importe de la base imponible seconsignará, en todo caso, sin prorratear.

[50] y [51]. Se hará constar, exclusivamente, el importe total de las bases imponibles de aquellas cuotas soportadas quesean deducibles total o parcialmente y las cuotas deducibles del Impuesto sobre el Valor Añadido, soportadas en laadquisición de bienes de inversión directamente relacionados con la actividad, que no estén excluidas del derecho adeducción, después de aplicar, en su caso, la regla de prorrata o el porcentaje de deducción en caso de afectación parcial. Elimporte de la base imponible se consignará, en todo caso, sin prorratear.

IVA deducible en operaciones interiores. Operaciones intragrupo con bienes de inversión

[514] a [519], de [567] a [570] y de [615] a [618]. Se hará constar el importe total de las bases imponibles de lasoperaciones intragrupo a las que correspondan cuotas soportadas del IVA en la adquisición de bienes de inversión, que seandeducibles total o parcialmente, a gravadas a los tipos del 4%, 7%, 8%, 10%, 16%, 18% y 21%, así como dichas cuotasdeducibles, después de aplicar, en su caso, la regla de prorrata. El importe de la base imponible se consignará, en todo caso,sin prorratear.

[520] y [521]. Se hará constar el importe total de las bases imponibles de las operaciones intragrupo a las quecorrespondan cuotas soportadas del IVA en la adquisición de bienes de inversión, que sean deducibles total o parcialmente,así como dichas cuotas deducibles, después de aplicar, en su caso, la regla de prorrata. El importe de la base imponible seconsignará, en todo caso, sin prorratear.

IVA deducible en importaciones. Bienes corrientes

[202] a [207], de [571] a [574] y de [619] a [622]. Se hará constar el importe de las bases imponibles de aquellascuotas satisfechas que sean deducibles total o parcialmente, gravadas a los tipos del 4%, 7%, 8%, 10%, 16%, 18% y 21%y las cuotas deducibles del Impuesto sobre el Valor Añadido, satisfechas en las importaciones de bienes y operacionesasimiladas a las importaciones que estén directamente relacionadas con la actividad, que no estén excluidas del derecho adeducción, después de aplicar, en su caso, la regla de prorrata. El importe de la base imponible se consignará, en todo caso,sin prorratear. No se incluirán en esta casilla las bases imponibles y las cuotas deducibles por las importaciones de bienes deinversión.

[52] y [53]. Se hará constar el importe total de las bases imponibles de aquellas cuotas satisfechas que sean deduciblestotal o parcialmente y las cuotas deducibles del Impuesto sobre el Valor Añadido, satisfechas en las importaciones de bienes yoperaciones asimiladas a las importaciones que estén directamente relacionados con la actividad, que no estén excluidas delderecho a deducción, después de aplicar, en su caso, la regla de prorrata. El importe de la base imponible se consignará, entodo caso, sin prorratear. No se incluirán en esta casilla las bases imponibles y las cuotas deducibles por las importaciones de

Ayuda FISCAL3172


bienes de inversión.

IVA deducible en importaciones. Bienes de inversión

[208] a [213] , de [575] a [578] y de [623] a [626]. Se hará constar el importe de las bases imponibles de aquellascuotas satisfechas que sean deducibles total o parcialmente, gravadas a los tipos del 4%, 7%, 8%, 10%, 16%, 18% y 21%y las cuotas deducibles del Impuesto sobre el Valor Añadido, satisfechas en las importaciones de bienes de inversión yoperaciones asimiladas a las importaciones relativas a bienes de inversión que estén directamente relacionadas con laactividad, que no estén excluidas del derecho a deducción, después de aplicar, en su caso, la regla de prorrata o elporcentaje de deducción en caso de afectación parcial. El importe de la base imponible se consignará, en todo caso, sinprorratear .

[54] y [55]. Se hará constar el importe total de las bases imponibles de aquellas cuotas satisfechas que sean deduciblestotal o parcialmente y las cuotas deducibles del Impuesto sobre el Valor Añadido, satisfechas en las importaciones de bienesde inversión y operaciones asimiladas a las importaciones relativas a bienes de inversión que estén directamente relacionadoscon la actividad, que no estén excluidas del derecho a deducción, después de aplicar, en su caso, la regla de prorrata o elporcentaje de deducción en caso de afectación parcial. El importe de la base imponible se consignará, en todo caso, sinprorratear.

4.5.3.16.4 Páginas 4a y 4b

IVA deducible en adquisiciones intracomunitarias. Bienes corrientes

[214] a [219], de [579] a [582] y de [627] a [630]. Se hará constar el importe de las bases imponibles de aquellascuotas soportadas que sean deducibles total o parcialmente, gravadas a los tipos del 4%, 7%, 8%, 10%, 16%, 18% y 21%y las cuotas deducibles del Impuesto sobre el Valor Añadido, devengado en las adquisiciones intracomunitarias de bienesdirectamente relacionados con la actividad, que no estén excluidas del derecho a deducción, después de aplicar, en su caso,la regla de prorrata. El importe de la base imponible se consignará, en todo caso, sin prorratear. No se incluirán en esta casillalas bases imponibles y las cuotas deducibles por las adquisiciones intracomunitarias de bienes de inversión.

[56] y [57]. Se hará constar el importe total de las bases imponibles de aquellas cuotas soportadas que sean deduciblestotal o parcialmente y las cuotas deducibles del Impuesto sobre el Valor Añadido, devengado en las adquisicionesintracomunitarias de bienes directamente relacionados con la actividad, que no estén excluidas del derecho a deducción,después de aplicar, en su caso, la regla de prorrata. El importe de la base imponible se consignará, en todo caso, sinprorratear. No se incluirán en esta casilla las bases imponibles y las cuotas deducibles por las adquisiciones intracomunitariasde bienes de inversión.

IVA deducible en adquisiciones intracomunitarias. Bienes de inversión

[220] a [225], de [583] a [586] y de [631] a [634]. Se hará constar el importe de las bases imponibles de aquellascuotas soportadas que sean deducibles total o parcialmente, gravadas a los tipos del 4%, 7%, 8%, 10%, 16%, 18% y 21%y las cuotas deducibles del Impuesto sobre el Valor Añadido, devengado en las adquisiciones intracomunitarias de bienes deinversión directamente relacionados con la actividad, que no estén excluidas del derecho a deducción, después de aplicar, ensu caso, la regla de prorrata o el porcentaje de deducción en caso de afectación parcial. El importe de la base imponible seconsignará, en todo caso, sin prorratear.

[58] y [59]. Se hará constar el importe total de las bases imponibles de aquellas cuotas soportadas que sean deduciblestotal o parcialmente y las cuotas deducibles del Impuesto sobre el Valor Añadido, devengado en las adquisicionesintracomunitarias de bienes de inversión directamente relacionados con la actividad, que no estén excluidas del derecho adeducción, después de aplicar, en su caso, la regla de prorrata o el porcentaje de deducción en caso de afectación parcial. Elimporte de la base imponible se consignará, en todo caso, sin prorratear.

IVA deducible en adquisiciones intracomunitarias de servicios

[587] a [596] y de [635] a [638]. Se hará constar el importe de las bases imponibles de aquellas cuotas soportadas quesean deducibles total o parcialmente, gravadas a los tipos del 4%, 7%, 8%, 10%, 16%, 18% y 21% y las cuotas deduciblesdel Impuesto sobre el Valor Añadido, devengado en las adquisiciones intracomunitarias de servicios directamente relacionadoscon la actividad, que no estén excluidas del derecho a deducción, después de aplicar, en su caso, la regla de prorrata. Elimporte de la base imponible se consignará, en todo caso, sin prorratear.

[597] y [598]. Se hará constar el importe total de las bases imponibles de aquellas cuotas soportadas que sean deduciblestotal o parcialmente y las cuotas deducibles del Impuesto sobre el Valor Añadido, devengado en las adquisicionesintracomunitarias de servicios directamente relacionados con la actividad, que no estén excluidas del derecho a deducción,después de aplicar, en su caso, la regla de prorrata. El importe de la base imponible se consignará, en todo caso, sinprorratear.

Compensaciones en régimen especial de la agricultura, ganadería y pesca

[60] y [61]. Se hará constar el importe de las compras de productos y servicios que originan el pago de las compensaciones



que sean deducibles total o parcialmente y el importe de las compensaciones satisfechas a sujetos pasivos acogidos alrégimen especial de agricultura, ganadería y pesca en operaciones directamente relacionadas con la actividad y no excluidasdel derecho a deducción, después de aplicar, en su caso, la regla de prorrata. El importe de las compras se consignará, entodo caso, sin prorratear.

Rectificación de las deducciones

[639] y [62]. Se hará constar el importe de las deducciones rectificadas, regularizadas en las autoliquidaciones del ejercicio.No se incluirán aquellas rectificaciones que hayan sido regularizadas en autoliquidaciones de ejercicios anteriores. Si elresultado de la rectificación implica una minoración de las deducciones, se consignará con signo negativo.

Regularización de bienes de inversión

[63]. Se hará constar el resultado de la regularización de las deducciones por bienes de inversión realizadas en períodosanteriores, incluyéndose, en su caso, la regularización de deducciones anteriores al inicio de la actividad. Si el resultado de laregularización implica una minoración de las deducciones, se consignará con signo negativo.

Regularización por aplicación porcentaje definitivo de prorrata

[522]. Se hará constar el resultado de la regularización de las deducciones provisionales practicadas durante el ejerciciocomo consecuencia de la aplicación del porcentaje definitivo de prorrata que corresponda. Si el resultado de la regularizaciónimplica una minoración de las deducciones, se consignará con signo negativo.

[64]. Suma de deducciones. ( [64] = [49] + [513] + [51] + [521] + [53] + [55] + [57] + [59] + [598] + [61] + [62] + [63]+ [522] )

[65]. Resultado Régimen General. ( [65] = [47] - [64])

4.5.3.16.5 Páginas 5a, 5b y 5c

OPERACIONES REALIZADAS EN RÉGIMEN SIMPLIFICADO

Actividades en régimen simplificado (excepto agrícolas, ganaderas y forestales)

En este apartado se consignarán los módulos de las diferentes actividades y las cuotas anuales resultantes. Los módulos eíndices correctores aplicables son los que, con referencia concreta a cada actividad y por el período de tiempo anualcorrespondiente, hubiese fijado el Ministerio de Economía y Hacienda.

Asimismo, las actividades agrícolas, ganaderas y forestales se consignarán en el espacio habilitado al efecto.

Los datos a consignar son los siguientes:

Actividad [66]. Se consignará el epígrafe del Impuesto sobre Actividades Económicas (IAE). Si no se conoce con exactitudel código del epígrafe, se podrá accionar el comando Buscar [F3].

A) N.º de unidades de módulo. Se hará constar el número de unidades correspondiente a los módulos previstos. Así,si para una actividad el módulo 1 es el personal empleado y el módulo 2 la potencia eléctrica, en la casillacorrespondiente al MÓDULO 1 se consignará el número de personas empleadas y en la del MÓDULO 2 el número dekilovatios contratados. Si la cantidad de módulo no fuera un número entero se expresará con dos números decimales.

B) Importe. Se consignará el resultado de multiplicar el número de unidades de módulo empleadas, utilizadas oinstaladas en la actividad por la cantidad asignada a cada uno de ellos en la Orden Ministerial que los aprueba.

C) Cuota devengada por operaciones corrientes. La cuota devengada por operaciones corrientes será la sumade las cuantías correspondientes a los módulos previstos.

D) Cuotas soportadas por operaciones corrientes. Se consignará el importe de las cuotas soportadas osatisfechas en el ejercicio por la adquisición o importación de bienes y servicios distintos de los activos fijos, destinadosal desarrollo de la actividad, en los términos establecidos en el Capítulo I del título VIII de la Ley del IVA, considerándosea estos efectos activos fijos los elementos del inmovilizado. También podrán ser deducidas las compensaciones agrícolassatisfechas por los sujetos pasivos por la adquisición de bienes o servicios a empresarios acogidos al régimen especial dela agricultura, ganadería y pesca, según lo dispuesto en el artículo 130 de la Ley del IVA. Al importe de las cuotassoportadas se le sumará el 1% del importe de la cuota devengada por operaciones corrientes en concepto e cuotassoportadas de difícil justificación.

E) Índice corrector. Deberá consignar el índice corrector cuando resulte aplicable.

Se consignará el índice corrector a aplicar para las actividades de temporada según el siguiente cuadro:

Índice corrector

Hasta 60 días temporada: 1,50

De 61 a 120 días temporada: 1,35

De 121 a 180 días temporada: 1,25

Ayuda FISCAL3174


Tendrán la consideración de actividades de temporada las que habitualmente sólo se desarrollan durante ciertos días delaño, continuos o alternos, siempre que el total no exceda e ciento ochenta días por año.

F) Resultado: Se consignará la diferencia entre la cuota devengada y las soportadas por operaciones corrientes,incluidas las de difícil justificación. Si se trata de una actividad de temporada dicha cantidad se multiplicará por el índicecorrector previsto en la casilla anterior. [F] = ( [C] - [D] ) x [E].

G) H) I) Cuota mínima

G). Se consignará el porcentaje establecido para cada actividad en la Orden que aprueba los índices y módulos delrégimen especial simplificado del IVA.

H). Se consignará el importe de las devoluciones de cuotas soportadas en otros países por la adquisición de bienes oservicios utilizados en el desarrollo de la actividad.

I). Se consignará el resultado de aplicar el porcentaje establecido en la casilla [G] al importe de la cuota devengada poroperaciones corrientes indicado en la casilla [C]. No obstante, si se han percibido devoluciones de cuotas soportadas enotros países por la adquisición de bienes o servicios utilizados en el desarrollo de la actividad (casilla [H]), seincrementará la cuota mínima en dicho importe. [I] = ( [C] x [G] ) + [H].

En las actividades de temporada dicha cuota mínima se multiplicará por el índice corrector de temporada: [I] = ( [C] x[G] x [E] ) + [H].

J1, J2, J3, J4). Cuota derivada del régimen simplificado. Se consignará, para cada actividad, la mayor de las cantidadessiguientes: la consignada en la casilla [F] y la consignada en la casilla [I].

ACTIVIDADES AGRÍCOLAS, GANADERAS Y FORESTALES

En este apartado se consignarán los datos referentes a las actividades agrícolas, ganaderas y forestales.

Código de actividad. Se consignará el código asignado a cada actividad en la primera columna del cuadro.

Volumen de ingresos. Se hará constar el volumen total de ingresos generados por la actividad durante el ejercicio,excluidas las subvenciones corrientes o de capital y las indemnizaciones. En el supuesto de actividades en las que se sometanlos productos naturales a transformación, elaboración o manufactura, se hará constar el valor de los productos naturalesutilizados en el proceso, a precio de mercado.

Índice de cuota devengada por operaciones corrientes. Se hará constar el índice de cuota a ingresar:

0,07 01. Ganadera de explotación intensiva de ganado porcino de carne y avicultura de carne

0,04 02. Ganadera de explotación intensiva de avicultura de huevos y ganado ovino, caprino y bovino de leche

0,07 03. Ganadera de explotación intensiva de ganado bovino de carne y cunicultura

0,07 04. Ganadera de explotación intensiva de ganado porcino de cría, bovino de cría y otras intensivas oextensivas no comprendidas expresamente en otros apartados

0,07 05. Ganadera de explotación intensiva de ganado ovino y caprino de carne

0,047 06. Servicios de cría, guarda y engorde de aves

0,05 07. Apicultura

0,07 08. Otros trabajos y servicios accesorios realizados por agricultores, ganaderos o titulares de actividadesforestales que estén excluidos del régimen especial de la agricultura, ganadería y pesca del IVA, y serviciosde cría, guarda y engorde de ganado, excepto aves y pesca del IVA, y servicios de cría, guarda y engordede ganado, excepto aves

0,16 09. Actividades accesorias realizadas por agricultores, ganaderos o titulares de actividades forestales noincluidas en el régimen especial de la agricultura, ganadería y pesca del IVA

0,04 10. Aprovechamientos que correspondan al cedente en las actividades agrícolas, desarrolladas en régimende aparcería, dedicadas a la obtención de productos agrícolas no comprendidos en los apartados siguientes

0,054 11. Aprovechamientos que correspondan al cedente en las actividades agrícolas, desarrolladas en régimende aparcería, dedicadas a la obtención de forrajes

0,16 12. Aprovechamientos que correspondan al cedente en las actividades agrícolas, desarrolladas en régimende aparcería, dedicadas a la obtención de plantas textiles y tabaco

0,16 13. Aprovechamientos que correspondan al cedente en las actividades forestales, desarrolladas en régimende aparcería

0,05 14. Proceso de transformación, elaboración o manufactura de productos naturales para la obtención dequeso

0,19 15. Proceso de transformación, elaboración o manufactura de productos naturales para la obtención de vinode mesa

0,19 16. Proceso de transformación, elaboración o manufactura de productos naturales para la obtención de vinocon denominación de origen

0,14 17. Proceso de transformación, elaboración o manufactura de productos naturales para la obtención de



otros productos distintos de los anteriores

Cuota devengada por operaciones corrientes. La cuota correspondiente a cada sector de actividad se obtendrámultiplicando la cantidad que figura en la casilla “volumen de ingresos” por el “índice de cuota devengada por operacionescorrientes” que corresponda.

Cuotas soportadas por operaciones corrientes. Se consignará el importe de las cuotas soportadas o satisfechas en elejercicio por la adquisición o importación de bienes y servicios distintos de los activos fijos, destinados al desarrollo de laactividad, en los términos establecidos en el Capítulo I del título VIII de la Ley del IVA, considerándose a estos efectos activosfijos los elementos del inmovilizado. También podrán ser deducidas las compensaciones agrícolas satisfechas por los sujetospasivos por la adquisición de bienes o servicios a empresarios acogidos al régimen especial de la agricultura, ganadería ypesca. Al importe de las cuotas soportadas se le sumará el 1% del importe de la cuota devengada por operaciones corrientesen concepto de cuotas soportadas de difícil justificación.

Cuota derivada del régimen simplificado K1) a K5). Se consignará el resultado de deducir de la cuota devengada poroperaciones corrientes las cuotas soportadas o satisfechas por operaciones corrientes.

IVA DEVENGADO

Suma de cuotas derivadas del régimen simplificado [Actividades no agrícolas, ganaderas y forestales (J1 ]+ [ J2 ] + [ …)] [74]. Se consignará la suma total de las cuotas derivadas del régimen simplificado correspondientes a lasactividades distintas de las agrícolas, ganaderas y forestales.

Suma de cuotas derivadas del régimen simplificado [Actividades agrícolas, ganaderas y forestales (K1 ] +[ K2 ] + [ …)] [75]. Se consignará la suma total de las cuotas derivadas del régimen simplificado correspondientes a lasactividades agrícolas, ganaderas y forestales.

IVA devengado por adquisiciones intracomunitarias de bienes [76]. Se consignará la suma total de las cuotasdevengadas en el ejercicio por las adquisiciones intracomunitarias de bienes sujetas y no exentas.

IVA devengado por inversión del sujeto pasivo [77]. Se consignará la suma total de las cuotas devengadas porinversión del sujeto pasivo (artículo 84 Uno 2.º y 4.º de la Ley del IVA). IMPORTANTE: Se incluirán las operaciones deadquisición intracomunitaria de servicios, así como, cualquier otro supuesto distinto que dé lugar a la inversión del sujetopasivo.

IVA devengado por la entrega de activos fijos [78]. Se consignará el importe de las cuotas devengadas por entregasefectuadas en el ejercicio de los activos fijos materiales y las transmisiones de los activos fijos inmateriales.

Total cuota resultante [79]. Se consignará el resultado de la suma de las casillas [74], [75], [76], [77] y [78].

IVA DEDUCIBLE

IVA soportado en la adquisición de activos fijos [80]. Se hará constar el total de las cuotas soportadas o satisfechasen el ejercicio por la adquisición o importación de activos fijos, que sean deducibles según lo dispuesto en el Título VIII de laLey del IVA. IMPORTANTE: Se deben incluir también las cuotas soportadas en la adquisición de elementos de transporterespecto de las cuales se haya solicitado la devolución a través del modelo 308.

Regularización de bienes de inversión [81]. Se hará constar el resultado de la regularización de las deducciones porbienes inmuebles, buques y activos fijos inmateriales realizadas en períodos anteriores, incluyéndose, en su caso, laregularización de deducciones anteriores al inicio de la realización de entregas de bienes o prestaciones de servicioscorrespondientes a actividades empresariales o profesionales, según lo dispuesto en la Disposición Transitoria Tercera delReal Decreto 37/1998. Si el resultado de la regularización implica una minoración de las deducciones, se consignará con signonegativo.

Suma de deducciones [82]. Se hará constar el resultado de la suma de las casillas [80] y [81].

Resultado del régimen simplificado

Resultado del régimen simplificado [83]. Se consignará, con el signo que corresponda, la diferencia entre el Total IVAdevengado y la suma de deducciones ( [83] = [79] - [82] ).

RESULTADO DE LA LIQUIDACIÓN ANUAL

Sólo para sujetos pasivos que tributen exclusivamente a la Administración del Estado. Si tributa a varias Administraciones(País Vasco o Navarra) no rellene este apartado.

Suma de resultados [84]. Se consignará, con el signo que corresponda, la suma de Resultado régimen general (casilla[65]) y Resultado régimen simplificado (casilla [83]).

Compensación de cuotas del ejercicio anterior [85]. Si en la autoliquidación del último período del ejercicio anteriorresultó un saldo a su favor y usted optó por la compensación, consigne en esta casilla la cantidad a compensar, salvo que lamisma haya sido modificada por la Administración, en cuyo caso se consignará esta última.

Resultado de la liquidación [86]. Se hará constar con el signo que corresponda, la diferencia entre Suma de resultados(casilla [84]) y la compensación de cuotas del ejercicio anterior (casilla [85]).

Ayuda FISCAL3176


4.5.3.16.6 Páginas 6a y 6b

TRIBUTACIÓN POR RAZÓN DEL TERRITORIO

Sólo para sujetos pasivos que tributan a varias Administraciones.

Este apartado lo cumplimentarán, exclusivamente, los sujetos pasivos que tributen conjuntamente a la Administración delEstado y a alguna de las Diputaciones Forales del País Vasco o a la Comunidad Foral de Navarra. Deben consultarse elConcierto Económico con la Comunidad Autónoma del País Vasco y el Convenio Económico del Estado con la Comunidad Foralde Navarra.

Liquidación anual

Suma de resultados [84]. Se consignará, con el signo que corresponda, la suma de Resultado régimen general (casilla[65]) y Resultado régimen simplificado (casilla [83]).

[85].

[86].

Administraciones

[87] a [91]. Se harán constar los porcentajes de tributación en cada uno de los territorios que se indican. Los porcentajesse expresarán con dos decimales.

[84].

Resultado atribuible a territorio común [92]. Se hará constar el resultado atribuible antes de practicar lacompensación de cuotas del ejercicio anterior. Es decir, se hará constar el resultado de multiplicar el importe de la casilla [84]por el porcentaje de tributación en territorio común consignado en la casilla [87].

Compensación de cuotas del ejercicio anterior atribuible a territorio común [93]. Se hará constar, en su caso,el importe de las cuotas a compensar del ejercicio anterior atribuible a territorio común.

Resultado de la liquidación anual atribuible a territorio común [94]. Se hará constar, con el signo quecorresponda, la diferencia entre las casillas [92] y [93].

Períodos que NO tributan en Régimen especial del grupo de entidades

Total resultados a ingresar en las autoliquidaciones de IVA del ejercicio [95]. Se consignará la suma de lascantidades a ingresar por el Impuesto como resultado de las autoliquidaciones periódicas del ejercicio que no tributen en elrégimen especial del grupo de entidades, incluyendo aquellas para las que se hubiese solicitado aplazamiento,fraccionamiento o no se hubiese efectuado el pago.

Total devoluciones mensuales de IVA solicitadas por sujetos pasivos inscritos en el Registro de devoluciónmensual [96]. Tratándose de sujetos pasivos con derecho a la devolución mensual, consignarán el importe de lasdevoluciones solicitadas en las autoliquidaciones del ejercicio, incluyendo, en su caso, la correspondiente al último período deliquidación del mismo, excepto cuando éstas hayan sido modificadas por la Administración, en cuyo caso, consignarán elimporte de las efectivamente percibidas.

Total devoluciones solicitadas por cuotas soportadas en la adquisición de elementos de transporte (Art. 30bis RIVA) [524]. Los sujetos pasivos que ejerzan la actividad de transporte de viajeros o de mercancías por carretera,tributen por el régimen simplificado del Impuesto y, hayan solicitado a través del modelo 308 la devolución de las cuotasdeducibles del Impuesto soportadas con ocasión de la adquisición de medios de transporte afectos a dichas actividades,deberán consignar el importe de las solicitudes presentadas en el ejercicio.

A compensar [97]. Si el resultado de la última autoliquidación fue a compensar, consignará en esta casilla el importe de lamisma.

A devolver [98]. Si el resultado de la última autoliquidación fue a devolver, consignará en esta casilla el importe de lamisma. No obstante: En el supuesto de sujetos pasivos que durante algún período del ejercicio hayan estado inscritos en elRegistros de devolución mensual y no permanezcan en él en el último período, por haber sido excluidos o haber solicitado labaja obligatoria en el mismo, si el resultado de la última autoliquidación del ejercicio es a compensar o a devolver, consignarálos importes correspondientes en las casilla [96] (importe de las devoluciones solicitadas durante los períodos que estuvoinscrito en el registro de devolución mensual) y en las casillas [97] o [98], según haya solicitado compensación o devoluciónen el último período del ejercicio .

Períodos que tributan en Régimen especial del grupo de entidades



Total resultados positivos autoliquidaciones del ejercicio (modelo 322) [525]. En el supuesto de entidades quese hayan acogido al Régimen especial del grupo de entidades consignará la suma de los resultados positivos de lasautoliquidaciones mensuales, modelo 322, presentadas individualmente por cada una de ellas.

Total resultados negativos autoliquidaciones del ejercicio (modelo 322) [526]. En el supuesto de entidades quese hayan acogido al Régimen especial del grupo de entidades, consignarán la suma de resultados negativos de lasautoliquidaciones mensuales, modelo 322, presentadas individualmente por cada una de ellas.

Si el sujeto pasivo tributa conjuntamente a la Administración del Estado y a alguna de las Diputaciones Forales del País Vascoo a la Comunidad Foral de Navarra, el importe que se consigne será el que corresponda al Territorio Común.

Si se han presentado autoliquidaciones complementarias por algún período de liquidación, su importe se añadirá al de laautoliquidación que corresponda.

VOLUMEN DE OPERACIONES

Operaciones en régimen general [99]. Importe total, excluido el propio IVA y, en su caso, el recargo de equivalencia,de las entregas de bienes y prestaciones de servicios efectuadas por el sujeto pasivo durante el año natural en régimengeneral de IVA. No obstante, deben excluirse las siguientes operaciones:

- Las operaciones realizadas desde establecimientos permanentes situados fuera del territorio de aplicación del Impuesto,cuando los costes relativos a dichas operaciones no sean soportados por establecimientos permanentes situados dentrodel mencionado territorio.

- Los autoconsumos de bienes comprendidos en las letras c) y d) del número 1.º del artículo 9 de la Ley del IVA.

Tampoco se incluirán las operaciones exentas incluidas en las casillas [103], [104] y [105] ni las operaciones incluidas enlas casillas [110] y [112].

Entregas intracomunitarias exentas [103]. Importe de las entregas intracomunitarias exentas del Impuesto en virtudde lo dispuesto en el artículo 25 de la Ley del IVA.

Exportaciones y otras operaciones exentas con derecho a deducción [104]. Se hará constar:

- La suma total de las contraprestaciones correspondientes a exportaciones y operaciones asimiladas a la exportación o,en su defecto, los valores en el interior de las operaciones reseñadas (artículos 21 y 22 de la Ley del IVA.).

- El importe de las bases imponibles correspondientes a las devoluciones efectuadas durante el año como consecuencia delas exportaciones realizadas en régimen de viajeros.

- El importe de las operaciones exentas del Impuesto en virtud de lo dispuesto en los artículos 23 y 24 de la Ley del IVA.

- El importe de las prestaciones de servicios relacionadas con la importación y cuya contraprestación esté incluida en labase imponible de las importaciones.

- El importe de las prestaciones de servicios exentas realizadas en aplicación del régimen especial de las agencias de viajes(artículo 143 de la Ley del IVA).

Operaciones exentas sin derecho a deducción [105]. Importe de las operaciones exentas sin derecho a deducción,como las mencionadas en el artículo 20 de la Ley del IVA.

Operaciones no sujetas o con inversión del sujeto pasivo que originan el derecho a la deducción [110].Importe de las entregas de bienes y prestaciones de servicios no sujetas por aplicación de las reglas de localización (exceptolas reflejadas en la casilla [112]), así como las entregas de materiales de oro a las que sea de aplicación la regla contenida enel artículo 84, apartado Uno, número 2.º, letra b de la Ley del IVA, las entregas de desechos de la industria, desperdicios ydesechos de fundición a los que les sea de aplicación lo dispuesto en la letra c) del artículo 84.Uno.2.º y las entregas de orode inversión a que se refiere el artículo 140 quinque de la misma Ley.

Entregas de bienes objeto de instalación o montaje en otros Estados miembros [112]. Importe de las entregasde bienes que hayan de ser objeto de instalación o montaje antes de su puesta a disposición, cuando la instalación se ultimeen otros Estados miembros de la Comunidad Europea. Sólo se computarán aquéllas en que la instalación o montaje implique lainmovilización de los bienes entregados y su coste exceda del 15 por ciento de la total contraprestación correspondiente a laentrega de bienes.

Operaciones en régimen simplificado [100]. Importe total, excluido el propio IVA y, en su caso, el recargo deequivalencia, de las actividades a las que es de aplicación el régimen simplificado.

Operaciones en régimen especial de la agricultura, ganadería y pesca [101]. Si el sujeto pasivo realiza, además,alguna actividad acogida al régimen especial de la agricultura, ganadería y pesca, se entrará el importe de las entregas debienes y prestaciones de servicios acogidas a dicho régimen especial, incluyendo las compensaciones percibidas.

Operaciones realizadas por sujetos pasivos acogidos al Régimen especial del recargo de equivalencia[102]. Si el sujeto pasivo es persona física o entidad en régimen de atribución de rentas en el Impuesto sobre la Renta de lasPersonas Físicas que realiza alguna actividad de comercio al por menor a la que sea aplicable el régimen especial del recargode equivalencia, se entrará el importe, de las entregas de bienes realizadas en el ámbito de dicho régimen especial, excluidoel propio IVA.

Ayuda FISCAL3178


Operaciones en régimen especial de bienes usados, objetos de arte, antigüedades y objetos de colección[227]. Importe total, excluido el Impuesto sobre el Valor Añadido de las entregas de bienes sujetas y no exentas efectuadaspor el sujeto pasivo durante el año natural en régimen especial de bienes usados, objetos de arte, antigüedades y objetos decolección, tanto si ha utilizado el método de determinación de la base imponible mediante el margen de beneficio de cadaoperación o el margen de beneficio global.

Operaciones en régimen especial de agencias de viajes [228]. Importe total, excluido el Impuesto sobre el ValorAñadido, de las prestaciones de servicios sujetas y no exentas efectuadas por el sujeto pasivo durante el año natural enrégimen especial de agencias de viajes, tanto si ha utilizado el método de determinación de la base imponible operación poroperación o en forma global para cada período impositivo.

Entregas de bienes inmuebles y operaciones financieras, no habituales [106]. Importe de las entregas de bienesinmuebles, sujetas al Impuesto, cuando las mismas no constituyan la actividad habitual del sujeto pasivo, y el importe de lasoperaciones financieras del artículo 20.Uno.18 de la Ley del IVA que tengan la misma consideración.

Entregas de bienes de inversión [107]. Importe de las entregas de bienes, sujetas al Impuesto, que según lo dispuestoen el artículo 108 de la Ley del IVA, tengan la naturaleza de bienes de inversión para el transmitente.

Volumen de operaciones [108]. Volumen de operaciones determinado de acuerdo con el artículo 121 de la Ley del IVA.Se calcula de la siguiente forma: [99] + [103] + [104] + [105] + [110] + [112] + [100] + [101] + [102] + [227]+ [228] - [106] – [107].

4.5.3.16.7 Página 7

OPERACIONES ESPECÍFICAS

Se consignará el importe total de las operaciones que se reseñan con independencia de que ya hayan sido incluidas enapartados anteriores.

Adquisiciones interiores exentas [230]. Importe de las adquisiciones interiores de bienes y servicios exentas delImpuesto sobre el Valor Añadido según lo dispuesto en el artículo 20 de la Ley del Impuesto.

Adquisiciones intracomunitarias exentas [109]. Importe de las adquisiciones intracomunitarias exentas por aplicaciónde lo dispuesto en los artículos 26 y 140 bis de la Ley del IVA realizadas en el ejercicio por el sujeto pasivo.

Importaciones exentas [231]. Importe de las importaciones exentas del Impuesto realizadas en el ejercicio por el sujetopasivo (artículos 27 a 67 de la Ley del IVA).

Bases Imponibles del IVA soportado no deducible [232]. Importe total, excluido el Impuesto sobre el Valor Añadido,de las operaciones sujetas y no exentas del Impuesto cuyas cuotas soportadas o satisfechas no sean deducibles poraplicación de lo dispuesto en los artículos 95 y 96 de la Ley del IVA.

Operaciones sujetas y no exentas que originan el derecho a la devolución mensual [111]. Importe total de lassiguientes operaciones realizadas en el ejercicio:

- Entregas de los productos alimenticios a que se refiere el artículo 91, apartado Uno.1, números 1.º, 2.º y 4.º y elapartado Dos.1, número 1.º, de la Ley del IVA.

- Entregas de los libros, periódicos y revistas comprendidos en el artículo 91, apartado Dos.1, número 2.º, de la Ley delIVA.

- Entregas de los inmuebles a que se refiere el artículo 91, apartado Uno.1, número 7.º y apartado Dos.1, número 6.º, ylas ejecuciones de obras a que se refiere el apartado Uno.3 del mismo artículo de la Ley del IVA.

- Las prestaciones de servicios a que se refiere el artículo 91, apartado Uno.2, número 7.º de la Ley del IVA.

- Las entregas de los coches de minusválidos y de las sillas de ruedas y los servicios de reparación de dichos bienes

- Las entregas de fertilizantes, residuos orgánicos, correctores y enmiendas comprendidos en el artículo 91, apartadoUno, 1, número 3.º de la Ley del I.

Entregas interiores de bienes devengadas por inversión del sujeto pasivo como consecuencia deoperaciones triangulares [113]. Importe de las entregas de bienes realizadas para el sujeto pasivo por empresarios oprofesionales no establecidos en el territorio de aplicación del Impuesto e identificados en otro Estado miembro de laComunidad Europea, cuando dichas entregas sean subsiguientes a una adquisición intracomunitaria exenta (Artículo 26.Tresde la Ley del IVA). Dichas operaciones, documentadas en factura, con indicación expresa de tratarse de una 'operacióntriangular', habrán sido devengadas por inversión del sujeto pasivo según lo dispuesto en el artículo 84 de la Ley del IVA.

Servicios localizados en el territorio de aplicación del impuesto por inversión del sujeto pasivo [523].Importe de los servicios localizados en el territorio de aplicación del impuesto por inversión del sujeto pasivo según lodispuesto en el artículo 84. Uno 2º de la Ley del IVA realizados en el ejercicio por el sujeto pasivo.

PRORRATAS

Este apartado lo cumplimentarán, exclusivamente, aquellos sujetos pasivos del Impuesto que apliquen la regla de prorratapor realizar operaciones con derecho a deducción y sin derecho a deducción simultáneamente. Se podrán entrar hasta 9prorratas diferentes mediante los los siguientes datos:



Actividad Desarrollada. Descripción de la actividad o del sector de actividad desarrollado por el sujeto pasivo.

C.N.A.E. Código de la Clasificación Nacional de Actividades Económicas correspondiente a la actividad desarrollada por elsujeto pasivo.

Importe total de las operaciones. Importe total de las entregas de bienes y prestaciones de servicios realizadas por elsujeto pasivo, incluidas aquellas que no originan el derecho a deducir, correspondientes a la actividad de que se trate. Para elcálculo del importe total de las operaciones no se tendrán en cuenta las operaciones recogidas en el artículo 104.Tres de laLey del IVA.

Importe de las operaciones con derecho a deducción. Importe total de las entregas de bienes y prestaciones deservicios que originen el derecho a la deducción realizadas por el sujeto pasivo, correspondientes a la actividad de que setrate. Para el cálculo del importe de las operaciones con derecho a deducción no se tendrán en cuenta las operacionesrecogidas en el artículo 104. Tres de la Ley del IVA.

Tipo. Tipo de prorrata que se aplica al sujeto pasivo. Si no se conoce con exactitud el tipo de prorrata, se podrá accionar elcomando Buscar [F3]. Los tipos disponibles son los siguientes:

E Prorrata especial.

G Prorrata general.

% Prorrata. Porcentaje definitivo en función de las operaciones del ejercicio correspondientes a la actividad de que setrate.


Importar Datos [I]




• Acumulación de los datos de las declaraciones del modelo 303 (mensuales o trimestrales), hay que tener presente lassiguientes restricciones:

1) Si en los modelos 303 de los períodos 3T ó 4T (o en declaraciones mensuales a partir del período 07) hayoperaciones tanto al 18% y 8% como al 16% y 7%, la importación no es posible porqué el tipo aplicado en esos períodosse basaba en un promedio que no puede trasladarse al modelo 390.

2) Dado que en el modelo 303 no hay desglose para ello, será necesario revisar la ubicación de las Bases, Tipos yCuotas en el caso de tener operaciones relativas a:

Adquisiciones Intracomunitarias de BienesAdquisiciones Intracomunitarias de ServiciosCompras con Inversión de Sujeto PasivoImportaciones

3) Las operaciones sobre el IVA Soportado, en general, no formarán parte de los datos que se importarán dado que enel modelo 303 no hay desglose para los distintos tipos de IVA.

• Acumulación de los datos entrados como unidades reales en los módulos del IVA de la operación Cálculo de Módulos ydatos entrados en la declaración del modelo 311.




• Acumulación de los datos de las declaraciones del modelo 303 (mensuales o trimestrales).

• Acumulación de los datos entrados como unidades reales en los módulos del IVA de la operación Cálculo de Módulos ydatos entrados en la declaración del modelo 311.

Verificar [V]

Este comando permite comprobar que los resultados del modelo 390 (anual) coincidan con los mismos resultadosacumulados, mensuales o trimestrales, de los modelos 303.


Este comando confecciona una lista de las empresas a las que debe confeccionarse la declaración del modelo 390. En esta

Ayuda FISCAL3180


lista, las declaraciones aparecen marcadas de la siguiente forma:


NO CALCULADO





Borrar Campos [B]


Observaciones [O]







4.5.4 Solicitud de NRC's

Graba un archivo que contiene la solicitud de los N.R.C. (Número de Referencia Completo) de las declaraciones sujetas aliquidación en las que se haya activado la casilla de verificación Solicitar NRC, de una determinada entidad bancaria

El programa solicitará los siguientes campos:

DECLARACIONES. Mediante botones de opción se seleccionará si se desean obtener los NRC de declaraciones Normaleso Complementarias.

PERÍODO. Mediante el comando Buscar [F3] se seleccionará el período de las declaraciones a confeccionar. El valorpredefinido es el que aparece en la Barra de Estado.

BANCO. Código de la entidad bancaria que deberá facilitar los NRC. Si no se conoce con exactitud el código de la entidadbancaria se pulsará el comando Buscar [F3].

SUFIJO ORDENANTE. Identificador numérico de 3 caracteres que se utilizará para que un mismo ordenante puedarealizar el tratamiento diferenciado de las transmisiones.

ARCHIVO DESTINO. Nombre del archivo destino. El nombre que recibirá el archivo con los datos tendrá el formatobbbbmmdd, código de la entidad bancaria (bbbb), mes (mm) y día (dd) de la fecha de grabación. La extensión delarchivo es TXT.

CARPETA DESTINO. Carpeta en el que deben grabarse los datos. La carpeta predefinida es C:\AEAT\NRC.

4.5.5 Recepción de NRC's

Incorpora en las declaraciones sujetas a liquidación en las que se haya activado la casilla de verificación Solicitar NRC, el N.R.C. (Número de Referencia Completo) facilitado por la entidad bancaria seleccionada.

El programa solicitará los siguientes campos:

DECLARACIONES. Mediante botones de opción se seleccionará si se desean obtener los NRC de declaraciones Normaleso Complementarias.


BANCO. Código de la entidad bancaria que deberá facilitar los NRC. Si no se conoce con exactitud el código de la entidad



bancaria se pulsará el comando Buscar [F3].

SUFIJO ORDENANTE. Identificador numérico de 3 caracteres que se utilizará para que un mismo ordenante puedarealizar el tratamiento diferenciado de las transmisiones.

ARCHIVO RESPUESTA. Nombre del fichero del que deben obtenerse los datos. El nombre del archivo con los datos tieneel formato bbbbmmdd, código de la entidad bancaria (bbbb), mes (mm) y día (dd) de la fecha de grabación. Laextensión del archivo es TXT. Si no se conoce con exactitud el nombre del archivo de respuesta se pulsará el comandoBuscar [F3].

CARPETA ORIGEN. Carpeta de la que deben obtenerse los datos. La carpeta predefinida es C:\AEAT\NRC. Si no seconoce con exactitud la carpeta o el nombre del archivo de respuesta se pulsará el comando Buscar [F3].

4.5.6 Ejercicio Siguiente

Esta operación crea una nueva empresa con las tablas de datos en condiciones para iniciar el ejercicio siguiente.

La operación Ejercicio Siguiente traspasa a la nueva empresa las tablas de configuración y datos iniciales y, también, lastablas maestras de formularios y de empresas.

La operación Ejercicio Siguiente no modifica para nada la empresa actual ni efectúa ningún cierre.

4.6 Informes

4.6.1 Informes

Este grupo de operaciones permite la confección de los modelos tributarios a partir de la información contenida en el Ficherode Empresas y en las Declaraciones.

En el programa FISCAL3 están disponibles los siguientes informes:


Módulos

















Resúmenes

Las declaraciones pueden confeccionarse en algunas de las presentaciones siguientes:

Listado Borrador

Verificación y Confección del Documento

Verificación y Generación PDF para Imprimir

Presentación PredeclaraciónConecta con la página web de la Agencia Tributaria y realiza la predeclaración del modelo. Si la declaración escorrecta (no se han producido errores en la validación a través de la página web), aparecerá la posibilidad de Generarun archivo PDF que se utilizará posteriormente para su envío/presentación.

Ayuda FISCAL3182


Verificación y Presentación TelemáticaVerifica los datos de la declaración y los presenta directamente a través de la página web de la Agencia Tributariaaeat.es, utilizando el navegador del sistema

Grabación Fichero Telemático

Grabación Fichero Telemático por Lotes

El proceso a seguir para seleccionar la presentación deseada se describe en el tema Selección de Documentos y paraconfeccionar las declaraciones se seguirán las instrucciones detalladas en el tema Confección de Documentos.

El programa solicitará alguno de los siguientes campos:

DECLARACIONES. Mediante botones de opción se indicará si las declaraciones son: Normales ó Complementarias/Substitutivas.

FORMA DE PAGO. Mediante botones de opción se indicará la forma de pago de las declaraciones normales: NRC ó CCC.

FORMATO DE GRABACIÓN. Mediante botones de opción se indicará el formato de grabación: ArchivoMultideclaración ó Directorio.


NÚMERO DE EMPRESA. Número de la empresa cuya declaración se desea confeccionar. Si no se conoce con exactitud elnúmero de la empresa, se podrá accionar el comando Buscar [F3]. Si este campo se deja en blanco, el programaconfeccionará las declaraciones de todas las empresas.

FECHA. Fecha de las declaraciones a confeccionar. El programa sólo confeccionará las declaraciones cuya Fecha dePresentación coincida con la fecha entrada. Si la fecha se deja en blanco, el programa confeccionará todas lasdeclaraciones (valor predefinido).

COPIA ADICIONAL. En las presentaciones en papel blanco, mediante una casilla de verificación, se indicará si se deseaimprimir una copia adicional para el despacho.

ARCHIVO/S DESTINO. En las presentaciones telemáticas o telemáticas por lotes, se mostrará el nombre del archivo/sque se generarán.

CARPETA DESTINO. En las presentaciones telemáticas o telemáticas por lotes, se seleccionará la carpeta donde seguardarán los archivos que se generarán. Los valores predefinidos para las carpetas y los archivos:

Presentación TelemáticaC:\fffeee.TXT

Presentación por LotesC:\AEAT\LOTES\ENVIAR\fff.TXT

en donde fff = número del formulario y eee = número de la empresa.

Grabación Fichero Telemático por Lotes y por Directorio

Al seleccionar la Grabación Fichero Telemático por Lotes con la opción por directorio, las condiciones de grabación delas declaraciones serán las siguientes:

· Se tendrán en cuenta la forma de pago de la empresa y la fecha de presentación para considerar un lote común dedeclaraciones.

· Dentro de la carpeta destino seleccionada se generará una nueva carpeta cuyo nombre presentará la estructura:

fff-DDMMAA-ddmmaa-hhmm

en donde fff = modelo fiscal, DDMMAA = fecha de presentación de las declaraciones, ddmmaa y hhmm = fecha yhora del momento de la grabación del lote.

· A su vez, en el interior de esta nueva carpeta se incluirán cada uno de los ficheros telemáticos individuales de lasdeclaraciones del lote.

· Paralelamente, siempre de forma fija en la carpeta C:\AEAT\Lotes\ el programa generará el archivo:

Lotesfff.txt

en donde fff = modelo fiscal.

Cuando el usuario cargue en la Sede Electrónica de la Agencia Tributaria la página de presentación por Lotes delmodelo que se quiera tramitar, la web leerá automáticamente el fichero Lotesfff.txt y cargará en pantalla los datos dellote a presentar, sin que el usuario tenga que indicarle la ubicación de los ficheros.

A partir de aquí, la web permitirá al usuario confirmar el inicio del trámite del lote de declaraciones.



4.6.2 Percepciones S/ IRPF

El proceso a seguir para confeccionar informes se describe en los temas Selección de Documentos y Confección deDocumentos.

Desde esta operación pueden seleccionarse los siguientes informes:

Lista de Percepciones S/ IRPFConfecciona un listado en el que se relacionan las percepciones sujetas al IRPF de la empresa seleccionada (o de todas lasempresas) para el modelo seleccionado (o para todos los modelos: 180/115, 190/111 y 193).

4.6.3 Módulos



Lista de Actividades por EmpresaConfecciona un listado en el que se relacionan las actividades de las empresas seleccionadas. El listado incluye el epígrafe dela actividad y informa si se han calculado las unidades previstas y las unidades reales.

Fichas Actividades por EmpresaConfecciona un listado con las fichas completas de las actividades de las empresas seleccionadas.

4.6.4 Resúmenes



Lista de Declaraciones por EmpresaConfecciona un listado en el que se relacionan los impuestos calculados de las empresas seleccionadas en cada uno de losperíodos.

Lista de Declaraciones por PeríodoConfecciona un listado en el que se relacionan los modelos que deben presentarse del período seleccionado para cada una delas empresas.

Notificación de Declaraciones a las EmpresasConfecciona una carta que informa a las empresas que se ha entrado en período de liquidación y cuales son los modelos quese deben declarar.

Si se selecciona el período AUTO (automático), los modelos que se deberán declarar dependerán de la configuración delformulario de la ficha de la empresa (anual, trimestral o mensual) y de la Fecha de Trabajo.

El listado puede confeccionarse para la empresa seleccionada o para todas las empresas.

Desde la operación Correspondencia, se podrá realizar un envío en serie de las cartas de notificación de declaraciones a lasempresas.

4.7 Complementos

Este grupo de operaciones se ha reservado para que se puedan incluir en el programa operaciones específicas para usuariosdeterminados. Si este es su caso, le rogamos se ponga en contacto con la empresa que le ha suministrado el programa.

4.8 Utilidades

4.8.1 Duplicación de Datos

Para prevenir posibles interrupciones en la corriente eléctrica, las cuales pueden dañar o destruir completamente los ficherosde datos, es imprescindible tener duplicado de estos ficheros en otra carpeta del disco duro. La duplicación debe realizarsecada vez que se entre un volumen importante de datos.

Ayuda FISCAL3184


Si se sigue esta regla, en el caso de que se destruyan los ficheros de trabajo, éstos podrán reconstruirse a partir de losduplicados. La no observancia de esta norma puede ocasionar la pérdida total de los ficheros de datos.

Al efectuarse la duplicación, se abrirá una ventana que permitirá elegir la carpeta donde se debe realizar la duplicación. En laduplicación de datos, para ocupar menos espacio, los ficheros se grabarán comprimidos y sin índices.

4.8.2 Recuperación del Duplicado

Se utilizará esta operación en el caso que se produzca la destrucción de los ficheros de trabajo y deba recuperarse lainformación a partir del duplicado.

Para recuperar el duplicado se seleccionará primeramente la carpeta donde se encuentra y, seguidamente, se elegirá laempresa que se desea recuperar.

4.8.3 Lista de Empresas

Esta utilidad confecciona una lista de las empresas disponibles del ejercicio seleccionado, accesibles por el usuario. La listapodrá obtenerse por orden de números, nombres o ejercicios.

La lista especificará el número, el nombre de la empresa y el ejercicio de las todas ellas.

4.8.4 Cambiar Número de Empresa

Esta utilidad permite asignar a una empresa un número distinto del que tiene adjudicado. El proceso de cambio de número serealiza únicamente sobre los ficheros de datos Originales, no afectando a los ficheros de datos Duplicados, los cualesconservarán su número primitivo.

El ordenador solicitará el número actual. Al escribir este número, el programa nos mostrará el nombre de la empresa existenteen la carpeta de datos.

Finalmente el programa preguntará en nuevo número. Dicho número debe ser distinto al de cualquier otra empresa yaexistente en la carpeta de datos.

4.9 Accesorios

4.9.1 Macros de Ventana

Esta operación del programa permite guardar en un fichero las pulsaciones sobre el teclado y los movimientos del ratón que,de forma correlativa, realiza el operador. Al ejecutar este fichero, el programa actúa como si se accionara automáticamenteel teclado y el ratón siguiendo el mismo orden en que se grabaron. Las macros de ventana se utilizan para ejecutar,rápidamente, tareas complejas o repetitivas.

Al seleccionar la operación aparecerá en la pantalla una ventana con la lista de todas las macros creadas.

Para grabar una nueva macro se accionará el comando Crear [INS] y se entrará el nombre que se asignará a la nuevamacro. En el extremo derecho de la barra de tareas aparecerá el icono que indica que se está creando una macro. Durante elproceso de creación de una macro, las pulsaciones sobre el teclado y los movimientos del ratón se irán guardando en unfichero hasta que se regrese a la operación Macros de Ventana y se accione el comando Final [FIN], en cuyo momentodesaparecerá el icono de creación de la macro.

Para ejecutar una macro ya creada, se seleccionará la macro deseada y se accionará el comando Aceptar [INT]. Durantela ejecución de una macro, en el extremo derecho de la barra de tareas aparecerá el icono que indica que se está ejecutandouna macro. El proceso sólo se detendrá en las preguntas en que el operador haya accionado la tecla [PAUSA] durante lacreación de la macro. Al detenerse el proceso, el operador podrá modificar el valor predefinido de la pregunta. La ejecuciónde una macro se podrá interrumpir en cualquier punto del proceso haciendo clic sobre el icono de la macro en el extremoderecho de la barra de tareas. Es posible ejecutar varias macros correlativas seleccionando de una vez, todas las macros quese desea ejecutar. Para ello se situará la barra de selección sobre la primera macro y se pulsará la tecla [MAY]. Manteniendoapretada esta tecla y pulsando la tecla [â] o la tecla [á] se irán seleccionando las macros a ejecutar. Las macrosseleccionadas, que aparecen en la pantalla con letras blancas sobre fondo azul, se ejecutarán cuando se accione el comando Aceptar [INT].

Para suprimir una macro, se seleccionará la macro que se desea borrar y se accionará el comando Suprimir [SUP].

4.9.2 Copia de Seguridad

En los equipos con disco duro, el soporte magnético de la información queda físicamente inseparable del disco duro. En el casode avería del disco duro, los ficheros de datos y los documentos diseñados podrían ser totalmente irrecuperables. Paraprevenir este problema, es conveniente realizar diariamente una copia de seguridad de los ficheros de datos y,periódicamente, del diseño de los documentos y de la configuración de terminales. Con estas copias de seguridad, llegado elcaso, se podría recuperar una parte importante del trabajo perdido.

Normalmente, las copias de seguridad se realizan sobre disquetes u otras unidades removibles, aunque también puedenrealizarse sobre el mismo disco duro o sobre otras unidades de la red local. Igualmente, puede ser útil enviar copias por



correo electrónico. Ejemplo: Envío de delegaciones a central, de usuario a asesor, etc.

Para realizar la operación, en primer lugar, mediante botones de opción, se seleccionarán los programas y las empresas a lasque se quiere realizar la copia de seguridad, existen las siguientes posibilidades:

· Programa CONTA3 / Empresa Seleccionada

· Programa CONTA3 / Todas las Empresas de la carpeta actual

· TODOS los Programas / Empresa Seleccionada

· TODOS los Programas / Todas las Empresas de la carpeta actual

Seguidamente, mediante casillas de verificación, se seleccionarán los tipos de información que se desean incluir:

· Ficheros de Datos

· Índices

· Imágenes y Documentos Anexos

· Diseño de Documentos

· Configuración de Terminales

Si se desea aumentar el nivel de seguridad de los datos se podrán encriptar los ficheros de la copia de seguridad,introduciendo una Contraseña en apartado Seguridad. Para recuperar esta copia de seguridad será imprescindible entraresta misma contraseña.

Finalmente, mediante un cuadro de lista desplegable se elegirá la unidad destino de la información, la cual puede ser:

· Disquetera

· Disco Duro

· Disco Removible (USB)

· ZIP

· Unidad de Red

· Dropbox

· Google Drive

· Microsoft SkyDrive

· Correo Electrónico

Para que en el cuadro de lista desplegable aparezcan las opciones Dropbox, Google Drive y/o Microsoft SkyDriveserá necesario haber instalado y configurado previamente estas aplicaciones en el ordenador.

En caso de seleccionar disqueteras o unidades removibles, mediante una casilla de verificación, se podrá borrarpreviamente el contenido de la unidad.

4.9.3 Recuperación Copia de Seguridad

Se utilizará esta operación para recuperar la información contenida en una copia de seguridad.

Para realizar esta operación, en primer lugar, mediante un cuadro de lista desplegable, se elegirá la unidad donde seencuentra la información a recuperar, la cual puede ser:

· Disquetera

· Disco Duro

· Disco Removible (USB)

· ZIP

· Unidad de Red

· Dropbox

· Google Drive

· Microsoft SkyDrive

· Correo Electrónico

Para que en el cuadro de lista desplegable aparezcan las opciones Dropbox, Google Drive y/o Microsoft SkyDriveserá necesario haber instalado y configurado previamente estas aplicaciones en el ordenador.

A continuación aparecerá una nueva ventana con una rejilla con la información de los datos a recuperar (programa,empresa, tipo de información, etc.).

Para realizar una recuperación de datos, se seleccionará la fila de la rejilla con la información de los datos a recuperardeseada (se podrá seleccionar una única fila de la rejilla y esta debe hacer referencia al programa actual) o bien se podráutilizar el comando Todas las Empresas [T] para recuperar la copia más actual de todas las empresas que hacenreferencia al programa actual. Para iniciar la recuperación se accionará el comando Aceptar [INT].

Una vez seleccionada la información que se desea recuperar, si la información a recuperar son ficheros de datos, el programa

Ayuda FISCAL3186


mostrará los datos de la empresa que figuran en la copia de seguridad y el número de la empresa destino, el cual puedeser modificado por el operador para no sobreescribir una empresa existente que se desee conservar. Puede utilizarse elcomando Buscar [F3] para ver las empresas ya existentes en la carpeta destino.

Si la copia de seguridad está protegida, aparecerá una ventana para entrar la contraseña para recuperar los datos.


Todas las Empresas [T]

Este comando permite seleccionar la copia de seguridad más actual de todas las empresas que hacen referencia al programaactual para su posterior recuperación.

4.9.4 Calculadora

Esta operación permite realizar las mismas operaciones que normalmente se harían con una calculadora de mano. Con lacalculadora se pueden efectuar operaciones aritméticas básicas, como sumar y restar, así como la conversión de Pesetas aEuros y viceversa.

Durante la operación del programa, si se desea utilizar la calculadora se accionará la tecla [+] (esta opción sólo será válida siel cursor está situado en algún campo numérico).

4.9.5 Correspondencia

Esta operación permite la confección de cartas o e-mails que pueden adjuntar documentos generados por el programa(listados, textos y gráficos) o archivos de texto en formato RTF que pueden ser creados por el usuario desde la propiaaplicación.

Los envíos pueden realizarse a un destinatario (envío individual) o a varios destinatarios (envío en serie).

La gestión de la correspondencia se realiza desde las siguientes páginas:

Textos

Envíos

Estado de los Envíos

4.9.5.1 Textos

Desde esta página se pueden seleccionar, crear, rectificar o suprimir archivos de texto con atributos en formato RTF (RichText File).

Para seleccionar un archivo, se comenzará por elegir la carpeta que contiene el archivo deseado mediante un control de vistade árbol. En la parte derecha de la pantalla aparecerá una lista de los archivos de texto contenidos en la carpeta. La elecciónse realizará desplazando la barra de selección, utilizando las teclas [á] [â], hasta situarla sobre el archivo de textodeseado o haciendo clic sobre el nombre del archivo. La selección se confirmará pulsando la tecla [INTRO].

Con el archivo de texto seleccionado, se activarán en la barra de herramientas los siguientes comandos:

Diseñar TextoSe emplea para modificar el diseño del texto que se está visualizando. Ver Fusión de Textos.

Configurar ImpresoraPermite seleccionar la impresora deseada y configurar sus propiedades. El resultado de la configuración aparece en elrecuadro amarillo situado junto al botón.


Correspondencia [F2]Permite la confección de cartas o e-mails que incluyan el texto del archivo RTF seleccionado.

Cuando se accede a la página de Envíos utilizando el comando Correspondencia [F2], si el archivo RTFseleccionado contiene textos variables o bien ya hay texto entrado en el mensaje, el programa lo añadiráautomáticamente como un documento adjunto. En caso contrario, preguntará si se desea añadir como mensajeo bien como documento adjunto.

Buscar [F3]Permite buscar un texto en el nombre de un archivo de texto en formato RTF y/o en su contenido. Ver Buscar [F3].



Cancelar Búsqueda [F3]Cancela la búsqueda.

Exportar [F4]Permite exportar el texto seleccionado para que pueda ser tratado posteriormente por otros programas. En lasexportaciones de documentos pdf, se podrá indicar el intervalo de páginas que se desean exportar. Si se acciona elcomando Exportar [F4] mientras se mantiene pulsada la tecla de mayúsculas [MAY], al finalizar la exportación, eldocumento exportado se abrirá de forma automática con el programa asociado a su extensión. Ver Exportar unDocumento.

Crear Nuevo Documento [INS]Permite crear un nuevo archivo de texto a partir del seleccionado. Ver Crear Nuevo Documento [INS].

Suprimir [SUP]Borra el archivo de texto seleccionado.

Redefinir [INI]Permite cambiar el nombre, el nivel de acceso y la fecha de un archivo de texto.

Imprimir [FIN]Imprime el documento seleccionado en su totalidad. Si se desea imprimir entre dos números de página o confeccionarvarias copias del documentos, se accionará el comando Imprimir [FIN] mientras se mantiene pulsada la tecla[CTRL].

Visualizar [INT]Permite ver el texto por la pantalla del ordenador.



Detalle [D]

Pulsando este comando, en la parte inferior de la pantalla aparecerá la presentación preliminar del documento de textoseleccionado. Para ver la totalidad de la presentación preliminar del documento se podrá utilizar el ratón para desplazar labarra de selección vertical o la combinación de teclas [MAY][á] o [MAY][ê].

Operaciones

Nuevo Texto [INS]

Para crear un nuevo archivo de texto, se situará la barra de selección sobre el archivo que se desee tomar como referenciay, en lugar de pulsar la tecla [INTRO], se accionará el comando Crear [INS]. En la pantalla del ordenador se abrirá unanueva ventana que permitirá entrar los siguientes campos:

NOMBRE. La longitud máxima permitida es de 60 caracteres.

ACCESO. Indica la facilidad que se dará a los restantes usuarios para acceder al documento. Mediante botones de opciónse podrán seleccionar los siguientes niveles:

Público. Todos los usuarios podrán utilizar y rectificar el documento, así como borrarlo.

Restringido. Podrá ser utilizado por todos los usuarios, pero sólo modificable por el usuario que lo creó.

Privado. El documento no aparecerá en la lista de documentos de los restantes usuarios. El usuario supervisordispone de libre acceso a todos los documentos.

FECHA. Fecha de creación del documento.

Una vez entrados los datos anteriores se creará un archivo de texto igual que el de referencia pero con el nombre nuevo.Este texto aparecerá en la pantalla de diseño para que el texto pueda ser modificado. Ver Fusión de Textos.

Si no se desea partir de un archivo de referencia, se situará la barra de selección sobre la línea en blanco situada al comienzode la relación de archivos de texto.

Buscar [F3]

Para buscar un texto en el nombre de un archivo de texto en formato RTF y/o en su contenido, se accionará el comandoBuscar [F3]. En la pantalla del ordenador se abrirá una nueva ventana que permitirá entrar los siguientes campos:

Ayuda FISCAL3188


BUSCAR VALOR A. Mediante botones de opción se indicará si se desea buscar el texto entrado en el nombre deldocumento o bien el nombre y en el contenido.

BUSCAR EN SUBCARPETAS. Se marcará esta casilla de verificación si se desea que la búsqueda se realice en la carpetaespecificada y en todas las subcarpetas y unidades que contenga.

VALOR A BUSCAR. Se entrará la palabra o la frase que se desea buscar en el nombre y/o en el contenido del archivo detexto en formato RTF.

Una vez entrados los datos anteriores, en la parte superior de la rejilla de texto aparecerá el símbolo y el cursor se situarásobre el primer archivo de texto en formato RTF que contenga en su nombre y/o contenido el valor buscado. Pulsandosucesivamente la tecla [ ], irán apareciendo todos los archivos que contengan el valor buscado. Si se desea efectuar labúsqueda en sentido contrario, se utilizará la flecha [ ].

Para abandonar la búsqueda, se accionará el comando Finalizar Búsqueda [F3].

4.9.5.2 Envíos

Desde esta página se pueden confeccionar cartas o e-mails que incluyan documentos del programa.

Cada envío puede tener dos partes: la portada que incluye la identificación de la empresa origen, el remitente (referencia),los datos del destinatario, la fecha, el asunto y el mensaje, y los documentos adjuntos que deberán ser archivos de textoen formato RTF (Rich Text File).

Para poder enviar un documento por correo electrónico (e-mail) es necesario que la instalación disponga de este servicio yque se hayan definido los campos dirección, servidor SMTP en la operación Crear/Borrar Usuarios .

Los membretes de las cartas se configuran en la operación Membretes y Pies en la configuración de la empresa.

El programa permite realizar los siguientes tipos de envíos:

Envío Individual

Envíos en Serie

4.9.5.2.1 Envíos Individuales

Para realizar un envío individual, el programa solicitará alguno de los siguientes campos:

NÚMERO. Número de identificación del destinatario. Se escribirá el número de la ficha que identifica el destinatario delenvío en el fichero correspondiente.

Si no se conoce con exactitud el número de la ficha deseada, se puede accionar el comando Buscar [F3]. Desde laventana de búsqueda, accionando nuevamente el comando Buscar [F3] se podrá acceder a otros ficheros del programa.

Si el destinatario del envío no figura en ningún fichero, se entrará el número 0 y, a continuación, los restantes campos deldestinatario.

Cuando se accede a la página de envíos utilizando el comando Correspondencia [F2] el destinatario del documento deprocedencia queda asignado automáticamente como destinatario del envío.

Desde el campo número, si se acciona el comando E-mail/Carta [X], se puede seleccionar el tipo de documento aenviar. Igualmente, se puede accionar el comando Envíos en Serie [S] para efectuar un envío a un grupo dedestinatarios seleccionados por el usuario. Ver Envíos en Serie.

EMPRESA. Nombre de la empresa destinataria del envío. Puede tener una longitud máxima de 30 caracteres. El nombrede la empresa aparece automáticamente si se ha entrado un número de destinatario.

PERSONA. Nombre de la persona destinataria del envío. Puede tener una longitud máxima de 40 caracteres.

DOMICILIO. Dirección postal del destinatario del envío. Este campo, que sólo se solicita en las cartas, puede tener unalongitud máxima de 40 caracteres. El domicilio aparece automáticamente si se ha entrado un número de destinatario.

CP / LOCALIDAD. Código postal y localidad del envío. Este campo, que sólo se solicita en las cartas, puede tener unalongitud máxima de 40 caracteres.

PAÍS. Nombre del país del destinatario del envío. Este campo, que sólo se solicita en las cartas, puede tener una longitudmáxima de 30 caracteres.



DIRECCIÓN ELECTRÓNICA. Dirección de correo electrónico del destinatario del envío. Este campo, que sólo se solicitaen los e-mails, puede tener una longitud máxima de 60 caracteres. La dirección electrónica aparece automáticamente si seha entrado un número de destinatario.

Utilizando el comando Buscar [F3] se podrá seleccionar el campo que contiene el e-mail. En pantalla aparecerá una rejillade texto que contendrá el e_mail de la ficha principal del destinatario y los valores de los campos extra de tipo memo otipo alfanumérico con una longitud superior a 9 caracteres y que contengan el carácter @.

ASUNTO. Tema del que trata el envío.

DOCUMENTOS ADJUNTOS. Mediante el comando se podrán seleccionar y incorporar archivos de texto enformato RTF (Rich Text File) o en cualquier otro formato.

MENSAJE. Texto del envío. Mediante un editor de textos RTF, se entrará el contenido del mensaje utilizando estilos(negritas, cursivas, subrayadas, etc.), listas y sangrías, imágenes y tablas. En este campo está disponible la utilidadCorreción Ortográfica.

En las cartas, la portada y el documento adjunto están siempre en páginas separadas. Si el campo mensaje está en blanco(pero hay un documento adjunto), la carta se confeccionarán sin portada.

En la barra de herramientas estarán disponibles los siguientes comandos:


Verificación Ortográfica [F2]Inicia la verificación ortográfica del texto. Ver apartado Correción Ortográfica.

Adjuntar [F3]Permite seleccionar archivos de texto en formato RTF (Rich Text File) o en cualquier otro formato, y incorporarloscomo Documentos Adjuntos.


Suprimir [SUP]Elimina la información del envío y vuelve al inicio de la operación.


Deshacer [INI]Anula los cambios realizados en el envío y vuelve al inicio de la operación.

Final [FIN]Finaliza la rectificación de las condiciones del envío.

Enviar [FIN]Envía un e_mail al destinatario seleccionado.

Imprimir [FIN]Imprime el documento seleccionado en su totalidad. Si se desea imprimir entre dos números de página o confeccionarvarias copias del documentos, se accionará el comando Imprimir [FIN] mientras se mantiene pulsada la tecla[CTRL].

Visualizar [INT]Visualiza el documento por pantalla.



E-mail/Carta [X]

Este comando conmuta el tipo de documento a enviar a carta o a e-mail.

Ayuda FISCAL3190


Envíos en Serie [S]

Este comando permite confeccionar cartas o e-mails a un grupo de destinatarios seleccionados por el usuario.

4.9.5.2.2 Envíos en Serie

Para realizar un envío en serie, el programa solicitará alguno de los siguientes campos:

NÚMERO DE GRUPO. Número que identifica el grupo de destinatarios a los que se desea efectuar el envío. Debe ser unnúmero comprendido entre 1 y 9 que identifica el grupo destinatario del envío.

Si no se conoce con exactitud el número del grupo deseado, se puede accionar el comando Buscar [F3].

Si el grupo de destinatarios a seleccionar es para una sola ocasión, se entrará el número 0 y, a continuación, el fichero autilizar y la condición impuesta.

Desde el campo Número de Grupo, si se acciona el comando E-mail/Carta [X], se puede seleccionar el tipo dedocumento a enviar. Igualmente se puede accionar el comando Envíos Individuales [I] para efectuar un envío a unúnico destinatario.

NOMBRE DEL GRUPO. Se entrará un nombre que defina el grupo de destinatarios. Puede tener una longitud máxima de30 caracteres. El nombre del grupo aparece automáticamente si se ha entrado el número de un grupo ya existente.

DESTINATARIOS. Nombre del fichero que contiene el grupo de destinatarios. Mediante un cuadro de lista desplegable sepodrá seleccionar un fichero maestro de la aplicación que tenga dirección de envío o bien una operación especial paraenvío de documentos en serie (por ejemplo el envío de un grupo de facturas de venta a sus respectivos destinatarios). Elfichero de destinatarios queda preseleccionado si se ha entrado el número de un grupo ya existente.

CAMPO E-MAIL. Mediante un cuadro de lista desplegable se podrá seleccionar el campo del fichero de destinatarios quecontiene e-mails. Los campos seleccionables serán el campo e-mail del fichero de destinatarios y los campos extra de tipoalfanumérico con una longitud superior a 9 caracteres.

CONDICIONES DE ENVÍO. Condiciones que deberán cumplir los registros del fichero de destinatarios para que se realiceel envío. Se entrará el nombre del campo del fichero de destinatarios que debe cumplir la condición seguido de uno de lossignos siguientes:



Ejemplos:

C_NUMERO > 100C_LOCALID = 'PALAMÓS'C_ULT_VEN = '31/12/02'

Podrá establecerse más de una condición separando cada una de ellas por AND si las condiciones deben cumplirsesimultáneamente u OR si deben cumplirse alternativamente. Dentro de cada condición no debe dejarse ningún espacio enblanco intermedio. Delante y detrás AND u OR se dejará un espacio en blanco.

Ver el tema Expresiones para una información más extensa.

Utilizando el comando Buscar [F3] se obtendrá una lista de los campos que pueden figurar en la expresión. La selecciónse realizará a través de los siguientes apartados:

ARCHIVO. Mediante un cuadro de lista desplegable se seleccionará el nombre del fichero de datos que incluye elcampo que se desea incluir en la expresión.

CAMPO. A través de la rejilla de texto se seleccionará el campo del fichero anteriormente seleccionado que se deseaincluir en la expresión. Si no se localiza el campo que se desea incluir en la expresión se podrá utilizar el comandoBuscar [F3].

El comando Buscar [F3] permite localizar un campo determinado a partir del valor de una de las columnas. Alejecutarlo se abrirá una ventana en la que se podrá seleccionar la columna sobre la que se desea realizar la búsqueday entrar el valor a buscar. Si no se conocen los primeros caracteres del campo buscado pero se conoce la secuencia decaracteres intermedios, se indicará que el campo a buscar comienza por un asterisco '*' al que siguen los caracteresintermedios conocidos.

Una vez entrados los datos anteriores, en el título de la columna aparecerá el símbolo y el cursor se situará sobre elprimer campo que contenga el valor buscado. Pulsando sucesivamente la tecla [ ], se irán seleccionando todos loscampos (de los diferentes archivos) que contengan el valor buscado. Si se desea efectuar la búsqueda en sentidocontrario, se utilizará la flecha [ ].

Para abandonar la búsqueda se accionará el comando Finalizar Búsqueda [F3].



ENVÍO DENTRO DE ? MINUTOS. En los envío en serie de e_mails, se indicará el número de minutos a partir del que sedesea empezar el envío.


DOCUMENTOS ADJUNTOS. Mediante el comando se podrán seleccionar y incorporar archivos de texto enformato RTF (Rich Text File) o en cualquier otro formato..

MENSAJE. Texto del envío. Mediante un editor de textos RTF, se entrará el contenido del mensaje utilizando estilos(negritas, cursivas, subrayadas, etc.), listas y sangrías, imágenes y tablas. En este campo está disponible la utilidadCorreción Ortográfica.



Adjuntar [F3]Permite seleccionar archivos de texto en formato RTF (Rich Text File) o en cualquier otro formato, y incorporarloscomo Documentos Adjuntos.


Suprimir [SUP]Elimina la información del envío y vuelve al inicio de la operación.


Deshacer [INI]Anula los cambios realizados en el envío y vuelve al inicio de la operación.

Final [FIN]Finaliza la rectificación de las condiciones del envío.

Imprimir Serie de E-mails [FIN]Envía un e-mail a cada uno de los destinatarios del grupo de registros seleccionado.

Imprimir Serie de Cartas [FIN]Imprime una carta a cada uno de los destinatarios del grupo de registros seleccionado. Si se desea imprimir entre dosnúmeros de página o confeccionar varias copias del documentos, se accionará el comando Imprimir [FIN] mientrasse mantiene pulsada la tecla [CTRL].

Visualizar [INT]Visualiza el documento por pantalla. Únicamente se pueden ver las páginas que se enviarán al primer destinatario. Elnúmero de destinatarios (registros) del envío en serie se indica en la barra de título situada en la parte superior de lapantalla.



E-mail/Carta [X]

Este comando conmuta el tipo de documento a enviar a carta o a e-mail.

Envíos Individuales [I]

Este comando permite confeccionar una carta o un e-mail al destinatario seleccionado.

4.9.5.3 Estado de los Envíos

En esta página se visualiza una lista con el estado de los envíos (e-mails) realizados por el usuario. El usuario supervisorvisualiza el estado de los envíos de todos los usuarios.

Ayuda FISCAL3192


En la lista de los envíos se incluyen los siguientes campos:

ESTADO. Indica la situación del envío. Son posibles los siguientes estados:

Enviando. La transmisión se está realizando en estos instantes.

Pendiente. La transmisión se realizará en el día y en la hora indicados en el campo TRATAMIENTO.

Enviado. La transmisión se ha realizado correctamente en el día y en la hora indicados en el campo TRATAMIENTO.

Enviado y Leído. La transmisión se ha realizado correctamente en el día y en la hora indicados en el campoTRATAMIENTO y se ha recibido la confirmación de lectura del usuario destinatario.

Cancelado. El proceso de envío se ha cancelado manualmente y por tanto no se ha realizado la transmisión.

Error. Después de intentar por tres veces el envío, el programa detecta un error.

Los estados anteriores se reflejan en el color de fondo de las líneas de envío, de acuerdo con los colores siguientes:

AMARILLO. Enviando o Pendiente.

VERDE. Enviado o Enviado y Leído.

MARRÓN. Cancelado.

ROJO. Comunica o Error.

En la lista, los envíos aparecerán agrupados por Estado en el orden siguiente (ascendente o descendente): enviando,pendiente, comunica, error, enviado y cancelado. Dentro de cada estado, los envíos aparecerán ordenados por el campoTRATAMIENTO o USUARIO o DESTINATARIO.

TRATAMIENTO. Día y hora en que se ha realizado o se debe realizar el proceso indicado por el campo ESTADO. En elcaso de que se deba realizar lo antes posible, aparecerá el mensaje 'Inmediato'.

USUARIO. Letra identificativa del terminal de usuario que ha enviado la petición de envío.

DESTINATARIO. Nombre de la empresa a la que va dirigido el envío.

DIRECCIÓN E-MAIL. Dirección de correo electrónico del destinatario del envío.

PERSONA. Nombre de la persona a la que va dirigido el envío.


Realizando un clic sobre el envío seleccionado aparecerá la presentación preliminar del documento. Ver Confección deDocumentos.


Configurar ImpresoraPermite seleccionar la impresora deseada y configurar sus propiedades.


Buscar [F3]Permite localizar un envío determinado a partir del valor de uno de los campos.

Cancelar Búsqueda [F3]Cancela la búsqueda.

Lista de Envíos [F4]Permite visualizar, imprimir o enviar la lista de envíos. Mediante casillas de verificación se podrán seleccionar losestados de los envíos que deben aparecer en el listado.

Imprimir [FIN]Imprime la Lista de Envíos. Si se desea imprimir entre dos números de página o confeccionar varias copias deldocumentos, se accionará el comando Imprimir [FIN] mientras se mantiene pulsada la tecla [CTRL].

Visualizar [INT]Visualiza el envío seleccionado por pantalla. Cuando se visualiza un e-mail que ya ha sido enviado, en la parte superiorde la primera página aparece la dirección de envío y la fecha y la hora en que se efectuó la transmisión.





Reenviar [R]

Si el envío seleccionado está en estado de cancelado, comunica o error, accionando este comando el estado del envíopasa a pendiente con efecto inmediato. También se podrá utilizar este comando para pasar a inmediato un envío pendientepara una hora determinada.

Rectificar y Enviar [E]

Este comando permite rectificar el contenido del envío seleccionado y enviarlo al mismo o a otro destinatario.

Cancelar [C]

Este comando pasa el envío seleccionado al estado de cancelado. Solamente podrán ser canceladas las peticiones en estadopendiente, comunica o error.

Envíos en Serie [S]

Accionando este comando se visualiza por la pantalla los envíos en serie a grupos de destinatarios.

Envíos Individuales [I]

Accionando este comando se visualizan nuevamente los envíos individuales.

Detalle [D]

Accionando este comando, en la parte inferior de la pantalla aparecerá la presentación preliminar del documento. Para ver latotalidad del documento se podrá utilizar el ratón para desplazar la barra de selección vertical o la combinación de teclas [MAY][á] o [MAY][â]. Igualmente, al realizar un clic sobre esta parte o al pulsar la tecla [INTRO], la presentaciónaparecerá a pantalla completa. Ver Confección de Documentos.

4.10 Ventanas

Al desplegar el menú ventanas aparecerá la operación Cerrar Todas y una lista numerada con las ventanas delprograma que están abiertas. En esta lista, el nombre de la ventana activa aparece precedido por una marca. Para activarcualquier otra ventana de la lista, se apuntará y se hará clic con el ratón.

La operación Cerrar Todas cierra todas las ventanas abiertas del programa.

Si se ha utilizado la Información Ampliada, en la presentación preliminar de listados e informes y se desea volverdirectamente al último listado/informe consultado, sin necesidad de volverlo a confeccionar, se puede utilizar la operación

Volver Última Lista . Esta operación puede configurarse como el siguiente botón de acesso directo , para agilizar suuso.

4.10.1 Cerrar Todas

Cierra todas las ventanas abiertas del programa.

4.10.2 Volver Última Lista

Accede directamente al último listado/informe consultado, sin necesidad de volverlo a confeccionar.

4.11 Ayudas

El programa dispone de un sistema de ayudas basado en:

Ayuda Contextual

En todos los campos editables, puede accederse a la Ayuda Contextual, que se activa mediante el comando Ayuda [F1].Automáticamente aparece un pequeño recuadro que contiene la información relacionada con el elemento activo de laoperación en curso. Pulsando de nuevo el comando Ayuda [F1], se despliega el visor de ayudas para obtener unainformación más completa.

Ayuda Ampliada

Situando el puntero de ratón encima de cualquier botón o comando, se activa la Ayuda Ampliada. Automáticamente,aparece un pequeño recuadro que contiene la funcionalidad/utilidad del comando que se está apuntando. Pulsando de nuevoel comando Ayuda [F1], se despliega el visor de ayudas para obtener una información más completa.

Ayuda FISCAL3194


Información Ampliada

En la presentación preliminar de listados e informes, puede accederse a la información ampliada, que se activa pulsando elcomando Información Ampliada de la barra de botones y deslizando el puntero del ratón por encima de cualquiercampo/columna del listado (excepto en los títulos y los sumatorios). Automáticamente, aparece un pequeño recuadro con lainformación relativa del campo que se está apuntando y si se pulsa el botón izquierdo, se accede directamente a la operaciónrelacionada con la información solicitada. Si se pulsa el botón derecho, aparecerá una ventana con los campos disponibles ylos campos visibles del fichero que se está utilizando con los que será posible configurar la presentación de la informaciónampliada.

Si se desea volver directamente al último listado/informe consultado, sin necesidad de volverlo a confeccionar, se puedeutilizar la operación Volver Última Lista del menú Ventanas. Esta operación puede configurarse como un botón deacesso directo, para agilizar su uso.

Visor de Ayudas

El visor de ayudas dispone de los siguiente botones/comandos:

AnteriorMuestra la página de ayuda visitada antes de la mostrada actualmente.

SiguienteVuelve a la página de ayuda visitada antes de ejecutar el comando [Anterior].

ContenidoPresenta un índice con el contenido de la ayuda.

BuscarPresenta una zona para realizar búsquedas en toda la ayuda.

ImprimirEnvía a la impresora la página de ayuda mostrada actualmente.

Tamaño LetrasVaría el tamaño de las letras de la ayuda.Tamaños posibles: Normal, Mediano o Grande.

Fijar Ventana AyudasPermite fijar la ventana de ayuda en el lateral izquierdo del monitor, ocupando la zona actual de los botones,reposicionándolos en la parte superior. Esta opción es muy útil si se trabaja con pantallas panorámicas.

Dentro del texto de la ayuda aparecen palabras de color azul subrayadas que indican la existencia de vínculos con otrostemas de la guía. Haciendo clic con el ratón sobre una palabra de color azul subrayada, la ventana de ayuda cambiará depágina para visualizar el tema vinculado.

Igualmente, pueden aparecen los iconos que indican la existencia de vínculos a operaciones/campos del programa.Haciendo clic con el ratón sobre un icono , se accederá directamente a una operación del programa, se enfocará, si esnecesario, el campo indicado o bien se ejecutará un comando de la operación.

4.11.1 Guía del Usuario

Al seleccionar la operación saldrá en la pantalla la lista de temas de la guía. Esta se compone de las partes siguientes:

I. DESCRIPCIÓN

II. FUNCIONAMIENTO

III. OPERACIONES

IV. ANEXOS

Dentro de cada una de estas partes, los temas aparecen agrupados por Capítulos.

Se podrá acceder a cualquiera de los temas de la lista haciendo clic con el ratón sobre el nombre de color azul subrayado.Para desplazarse por la guía se dispone de los mismos botones/comandos citados anteriormente en el apartado Visor deAyudas.

Dentro del texto de cada tema aparecen palabras de color azul subrayadas que indican la existencia de vínculos con otrostemas de la guía. Haciendo clic con el ratón sobre una palabra de color azul subrayada, la guía cambiará de página paravisualizar el tema vinculado.

Igualmente, pueden aparecen los iconos que indican la existencia de vínculos a operaciones/campos del programa.Haciendo clic con el ratón sobre un icono , se accederá directamente a una operación del programa, se enfocará, si esnecesario, el campo indicado o bien se ejecutará un comando de la operación.



4.11.2 Últimas Mejoras

Muestra una relación de las últimas mejoras incorporadas en el programa.

4.11.3 Servicios y Herramientas

Los usuarios que dispongan de conexión a Internet podrán obtener más información del programa a través de los siguientesapartados:

Servicios al Cliente con PAD

Este apartado dispone de las siguientes opciones:

· Asistencia Personalizada. Conecta con el Servicio de Telemantenimiento por Internet (STI) que permite a lostécnicos de soporte acceder y controlar el ordenador en el que está ejecutando el programa.

· Asistencia. Permite realizar consultas de los programas al Departamento de Soporte a través del correo electrónico.

· Asistencia 48 Horas. Permite realizar consultas no urgentes de los programas al Departamento de Soporte através del correo electrónico.

· Sugerencias. Permite realizar sugerencias de los programas a Informàtica3 a través del correo electrónico.

· Seminarios On-Line. Conecta con la página web de Informàtica3 que permite visualizar la lista de los últimosseminarios gratuitos a través de Internet ofrecidos y apuntarse al que desee realizar .

Con estos seminarios Informàtica3 desea realizar una formación continuada con la finalidad de mejorar elaprendizaje de los programas y dar a conocer las novedades que se incluyen, ayudando así a mejorar la productividadde su gestión diaria.

· Audiovisuales Seminarios Web. Enlaza con el Área Privada Clientes - Audiovisuales Seminarios Web, quepermite volver a visualizar tranquilamente alguno de los seminarios on-line a los que ha asistido . Este proceso lepermitirá repasar en forma de audiovisual el seminario seleccionado, prestando especial atención a los puntos quepuedan ser más interesantes.

· Tutoriales / Asistentes. Enlaza con el Área Privada Clientes - Tutoriales/Asistentes, que permite acceder alos Tutoriales y Asistentes del programa, los cuales informan de los pasos a seguir para ejecutar las operaciones máscomunes o la configuración del programa.

· Preguntas Frecuentes (FAQ's). Enlaza con el Área Privada Clientes - Preguntas Frecuentes (FAQ's), quepermite consultar las preguntas más frecuentes que los clientes realizan al Servicio de Asistencia Telefónica (SAT), loscuales informan de los pasos a seguir para ejecutar las operaciones más comunes o la configuración del programa.

· Audiovisuales. Enlaza con el Área Privada Clientes - Audiovisuales - Primeros Pasos, que permite repasaren forma de audiovisual los primeros pasos a realizar para ejecutar las operaciones más comunes o la configuración delprograma.

· Programas al Día. Conecta con la página web de Informàtica3 que informa de la última versión del programa y delas mejoras incorporadas en el mismo. Los usuarios que disponen de contraseña de acceso podrán actualizar suprograma si existe una versión posterior.

Herramientas

Este apartado dispone de las siguientes opciones:

· Página Informàtica3. Conecta con la página web de Informàtica3 http://www.info3.es.

· Noticias. Conecta con la página web de Informàtica3 que permite visualizar las últimas noticias publicadas en losboletines Informàtica3 flash .

· Facebook. Infórmate de la actualidad de Informàtica3 conectando con el facebook de Informàtica3 https://www.facebook.com/informatica3.

· Intraweb. Consulta directamente a través de Internet las facturas que Informàtica3 le ha emitido.

· Información del Programa. Visualiza una pantalla con la versión, la revisión y la fecha de creación delprograma, así como su número de registro.

http://www.info3.es/esp/seminarios_gratuitos_informatica3_online.php

http://www.info3.es/esp/audiovisuales_seminarios_web.html

http://www.info3.es

http://www.info3.es/index2.htm

https://www.facebook.com/informatica3

https://www.facebook.com/informatica3

Ayuda FISCAL3196


· Desinstalación Programa. Muestra el asistente que permite realizar la desinstalación del programa del ordenador,previa confirmación.

4.11.4 Información del Programa

Muestra en la pantalla la versión, la revisión y la fecha de creación del programa, así como su número de registro.

5 IV. ANEXOS

5.1 Enlace con Otros Programas

El programa FISCAL3 se complementa con el programa de Gestión General GESCO3 para facturar los servicios a lasempresas clientes del despacho, el cuál enlaza a su vez con el programa de Contabilidad General CONTA3 para lacontabilización automática de las facturas y de los cobros realizados.

Si las empresas a las que se confeccionan los impresos de Hacienda utilizan los programas CONTA3 y NOMINA3 la mayoríade la información que debe entrarse en el FISCAL3 puede obtenerse automáticamente a partir de los datos de estosprogramas

5.2 Formularios a Utilizar

El programa viene preparado de origen para funcionar con impresoras gráficas que utilicen papel blanco en hojas sueltas deformato DIN A4. Con este papel pueden confeccionarse los listados, los informes así como las declaraciones fiscales.

Las etiquetas autoadhesivas utilizadas por el programa están contenidas en hojas sueltas de formato DIN A4. Susmedidas son 105 x 35 mm (página de 8 x 2 u).

5.3 Módulos y Validaciones de la Agencia Tributaria

El programa FISCAL3 contiene módulos informáticos cedidos por la Agencia Estatal de la Administración Tributaria(AEAT) para la impresión de declaraciones/liquidaciones sobre papel blanco o para la validación/impresión en línea vía web(aeat.es). Estos módulos no realizan ninguna comprobación en relación con el contenido de las declaraciones / liquidacioneselaboradas, limitándose únicamente a imprimirlas. Por tanto, si los datos son inexactos o erróneos, o el programa no ha sidoutilizado adecuadamente, la liquidación resultante no será correcta, siendo en estos casos, el usuario el único responsable.

5.4 Declaraciones de Uso

El programa FISCAL3 contiene el software OPENSSL y SSLEAY, el cual requiere detallar las siguientes declaraciones:

OPENSSL:

"This product includes software developed by the OpenSSL Project for use in the OpenSSL Toolkit. (http://www.openssl.org/)"

Copyright (c) 1998-2008 The OpenSSL Project. All rights reserved.

* THIS SOFTWARE IS PROVIDED BY THE OpenSSL PROJECT ̀ `AS IS'' AND ANY

* EXPRESSED OR IMPLIED WARRANTIES, INCLUDING, BUT NOT LIMITED TO, THE

* IMPLIED WARRANTIES OF MERCHANTABILITY AND FITNESS FOR A PARTICULAR

* PURPOSE ARE DISCLAIMED. IN NO EVENT SHALL THE OpenSSL PROJECT OR

* ITS CONTRIBUTORS BE LIABLE FOR ANY DIRECT, INDIRECT, INCIDENTAL,

* SPECIAL, EXEMPLARY, OR CONSEQUENTIAL DAMAGES (INCLUDING, BUT

* NOT LIMITED TO, PROCUREMENT OF SUBSTITUTE GOODS OR SERVICES;

* LOSS OF USE, DATA, OR PROFITS; OR BUSINESS INTERRUPTION)

* HOWEVER CAUSED AND ON ANY THEORY OF LIABILITY, WHETHER IN CONTRACT,

* STRICT LIABILITY, OR TORT (INCLUDING NEGLIGENCE OR OTHERWISE)

* ARISING IN ANY WAY OUT OF THE USE OF THIS SOFTWARE, EVEN IF ADVISED

* OF THE POSSIBILITY OF SUCH DAMAGE.

SSLEAY:

Copyright (C) 1995-1998 Eric Young ([email protected])

IV. ANEXOS 197


All rights reserved

This product includes cryptographic software written by Eric Young ([email protected])"

This product includes software written by Tim Hudson ([email protected])

* THIS SOFTWARE IS PROVIDED BY ERIC YOUNG ̀ `AS IS'' AND

* ANY EXPRESS OR IMPLIED WARRANTIES, INCLUDING, BUT NOT LIMITED TO, THE

* IMPLIED WARRANTIES OF MERCHANTABILITY AND FITNESS FOR A PARTICULAR PURPOSE

* ARE DISCLAIMED. IN NO EVENT SHALL THE AUTHOR OR CONTRIBUTORS BE LIABLE

* FOR ANY DIRECT, INDIRECT, INCIDENTAL, SPECIAL, EXEMPLARY, OR CONSEQUENTIAL

* DAMAGES (INCLUDING, BUT NOT LIMITED TO, PROCUREMENT OF SUBSTITUTE GOODS

* OR SERVICES; LOSS OF USE, DATA, OR PROFITS; OR BUSINESS INTERRUPTION)

* HOWEVER CAUSED AND ON ANY THEORY OF LIABILITY, WHETHER IN CONTRACT, STRICT

* LIABILITY, OR TORT (INCLUDING NEGLIGENCE OR OTHERWISE) ARISING IN ANY WAY

* OUT OF THE USE OF THIS SOFTWARE, EVEN IF ADVISED OF THE POSSIBILITY OF

* SUCH DAMAGE.

1 lista de temas fiscal3 - info3.esinfo3.es/docs/manual-usuarios-fiscal3.pdf · el programa dispone...

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