1 informe de gestión 2016 • renting de antioquia s.a.s ... · 8 informe de gestión 2016 •...

1 Informe de Gestión 2016 • RENTING DE ANTIOQUIA S.A.S. - RENTAN S.A.S.


CONTENIDOGestión Empresarial………………………………………………………5• Mensaje de la Gerencia……………………………………………..5• Gestión en Cifras…………………………………………..............12• Conformación de la Junta Directiva…………………….…….14• Administración de la empresa…………………………………..15• Nuestra Empresa……………………………………………………….16• Contextualización Político – económica…………………….17• Sector Infraestructura………………………………………………..22• Estructura Gobierno…………………………………………………..24

Gestión Financiera…………………………………………………………26• Comportamiento de los Ingresos 2016…………….………..28• Márgenes Brutos de Contratos…..……………………………..29• Avances en el costeo de servicios…….………………………..29• Cambios de la estructura operativa……………………………30• Supervisión Financiera de Contratos………………………….30

Operaciones y Mantenimiento…………………………………….31• Gestión de la Operación de Contratos………………….…..33• Gestión del Mantenimiento………………………………………35• Gestión Ambiental………………………………………..………….36

Gestión del Abastecimiento de Bienes yServicios……………………………………………………………………..39

• Gestión Administrativa………………………………….…………….41• Gestión de Infraestructura Tecnológica………….……………41• Gestión Contractual…………………………………………………….43• Gestión Humana………………………………………………………...44

Gestión Jurídica…………………………………………………………46• Cambios Estatutarios……………………………………………………48• De los Comités ……………………………………………………………..48• De los Órganos de Control…………………………………………….48• Contratación Laboral…………………………………………………….48• Gestión de Cartera……………………………………………………..…48• Procesos Jurídicos……………………………………………..………….49

Gestión Comercial y de Mercadeo……………………………….51

Informe del Revisor Fiscal a los Accionistas………………….56Certificación de los Estados Financieros……………………….58Información Financiera Y Estados Contables………………..59Agradecimientos De Nuestros Clientes…………………………87


Comité EditorialRENTAN S.A.S.

Diseño y diagramaciónLaura Victoria Cardona

Infografías e ilustraciones y FotografíasLaura Victoria Cardona, Natalia Gómez, Supervisores

de RENTAN (Trabajo de Campo)


Respetados Accionistas:

A continuación, presento a ustedes el informe de gestión correspondiente alaño 2016, de conformidad con la Ley 222 de 1.995 y con los estatutos de lasociedad:

El 08 de febrero de 2016, fui nombrado por los accionistas de la empresacomo Gerente General y Representante Legal Principal de la sociedad deeconomía mixta Renting de Antioquia S.A.S., la cual, al encontrarse endesarrollo de su objeto principal, en competencia con el sector privado, susregímenes de contratación, laboral, entre otros se soportan en el derechoprivado.

Adicionalmente dadas las especificidades de su naturaleza jurídica, cuentacon una ventaja competitiva importante frente a la competencia como lo esla posibilidad de celebrar contratos interadministrativos con entidades delsector público de forma directa.

Sin embargo, considerada una empresa estatal, por la participación públicade su capital, la empresa se enfrentó durante la transición 2015 -2016, a unimpacto significativo frente al riesgo político (elecciones 2015 alcaldes ygobernadores), ante la imposibilidad de cierre de contrataciones pordependencia en la generación de ingresos a gobiernos locales. Entendiéndoseeste, como la probabilidad de que las fuerzas políticas generen cambiosradicales en el entorno de negocios de un país y afecten las utilidades y otrasmetas de una empresa comercial.

Durante el 2015 RENTAN S.A.S. se concentró en desarrollar y fortalecer laslíneas de arrendamiento con valor agregado y administración de maquinaria,enfocados en el mantenimiento y mejoramiento de la malla vial, entendiendolas necesidades latentes del mercado objetivo, volcando sus metasestratégicas a la consecución que caracteriza la tipología de contratointeradministrativo para los años venideros; y aunque las estrategias de larealidad del negocio en el 2015 fueron las trazadas y estudiadas por laempresa, y no se encontraban alejadas de la realidad, el giro de las nuevastecnologías en el mantenimiento vial, los cambios asociados al riesgo políticopor cambios de gobierno, el letargo en el sector de la infraestructura vial,incentivó para RENTAN un arranque económico incierto en el 2016.

Si bien la empresa estaba consciente del riesgo político inherente a sunaturaleza jurídica y al despliegue de su operación, no se hallaba en lacapacidad de generar las utilidades presupuestadas, a fin de la cargaadministrativa que presentaba. Es así como, la nueva administración deRENTAN S.A.S. decide reevaluar las estrategias y tácticas empresariales, paraalcanzar el objetivo principal, la sostenibilidad de la empresa.

Con ingresos operacionales mensuales de 187 millones (cifras del mes deenero), con contratos próximos a terminar, gastos operacionalesadministrativos por 131 millones y de ventas por 50 millones (produciendopérdidas por 306 millones para el mes de enero), a lo largo de 2016, RENTANse esforzó por ajustar su enfoque estratégico, fortalecer su fuerza de ventasy aprovechar las oportunidades identificadas en el mercado, diversificandolos ingresos en un tope mayor de clientes.


El objetivo fue logrado gracias al plan comercial diseñado durante el primertrimestre de 2016, el cual: 1. Incorporó al equipo de trabajo asesorescomerciales, los cuales, bajo el direccionamiento de la subgerencia comercial,se enfocaron en realizar visitas a clientes potenciales tanto en el sectorpúblico como en el sector privado. 2. Segregó la cobertura de los asesorescomerciales de acuerdo al plan de mercadeo, el cual consistió en abordar porsubregiones los representantes de las nuevas administraciones públicas,mientras la Dirección Comercial se encargó de la visita a gerentes deempresas con capital mixto en la Región de Antioquia, las empresas de otrosdepartamentos fueron abordados por la Subgerencia Comercial y la Gerencia.A raíz de las visitas realizadas por la Gerencia y el Área Comercial, se lograronmaterializar los contratos importantes que generaron ingresos no solo para2017, sino ingresos por los 4 años subsiguientes.

Se realizó paralelamente la contratación de freelance en distintosdepartamentos: Santander, Cundinamarca y Tolima, quienes al corte de 31de diciembre de 2016 se encuentran en relacionamientos con losadministradores de recursos públicos por fuera de Antioquia.

En cuento al conocimiento de la marca en el sector se realizó la asignaciónpresupuestal para campañas y despliegue comercial y manejo de la marca, delas cuales sobresalen las cuñas en Teleantioquia, el apoyo a la campaña de lano pólvora, y publicidad en reuniones municipales

Respecto a los contratos que RENTAN manejó en 2015 y vigencias anteriores,con el Departamento de Antioquia a través de contratos interadministrativos,en el 2016 no se hallaron contratos por ejecutar al momento de mi ingreso a

la empresa, derivado de las nuevas perspectivas y enfoques del gobiernolocal, la pavimentación de vías terciarias, así como las restriccionespresupuestales del departamento para el mantenimiento del parque demaquinaria de su propiedad.

En consecuencia, RENTAN tuvo distintos acercamientos con la Gobernación afin de lograr el cierre de contratos de administración y alquiler de maquinariadurante 2016, logro obtenido mediante contrato 4600005040 en abril de2016, contrato que originó ingresos operacionales por valor de 5.300 millonespara la vigencia relacionada.

El plan 20k servicio ofrecido por el IDEA en calidad de empréstito paraejecutar servicios del arrendamiento operativo con RENTAN, perdió suatractivo en cuanto las alcaldías decidieron no agotar su endeudamiento enestos servicios, por lo cual, la empresa estructuró un servicio llamado PlanKonecta, que cumple la misma finalidad del plan 20K, pero la relacióncontractual es entre RENTAN y el municipio, y no amerita endeudamiento.

Con el objetivo de expandir la colocación de los servicios ofrecidos por laempresa, en especial, ampliar la posibilidad de celebrar contratos deejecución de obra, RENTAN, creó el área de licitaciones encargada delseguimiento y presentación de propuestas en licitaciones con participaciónindividual o por medio de asociación. Durante el 2016, participó enlicitaciones en el departamento de Santander, en el ICCU y en el DADEP, y selogró la adjudicación de la licitación de alquiler de maquinaria , equipos yvehículos adjudicada por la UAERMV.


Con el apoyo del grupo comercial, y el área administrativa, la enajenación debienes tomó fuerza lentamente, llegando a la venta de 588 millones enactivos improductivos. Considerando la experiencia, en la venta de activos depoca comercialización, dentro de las políticas del planteamientoestratégico,el robustecimiento de venta de usados es necesario, eindispensable para la creación de una línea de negocio de venta de usados(teniendo en cuenta las restricciones que por su naturaleza tiene la empresa).

Con el fin de buscar alternativas para minimizar el riesgo de pérdidaeconómica en la venta de activos, una vez se estimen de uso limitado yofrecer mejores precios de nuestros servicios, la empresa adelantó gestióncon entidades retomadoras de activos en especial de equipos tecnológicos yvehículos.

La imagen de la empresa durante los inicios del 2016 se encasillo comoempresa de Renting poco competitiva frente a los precios en el mercado,principalmente en la línea de renting. Esta percepción nació deldesconocimiento y poca credibilidad en el modelo de cotización usado porRENTAN, por lo cual, la empresa invitó a sus colaboradores, directivos yaliados estratégicos a la revisión del modelo de cotización en el cual seevaluaron los factores más incidentes en la prestación de sus servicios, en lageneración de alianzas con sus proveedores, en la estimación de los posiblesresiduales y vida económica de sus activos. Como resultado, RENTANcompitió en una licitación de renting de vehículos para el Metro de Medellín,en la cual la empresa salió ganadora (participaron otras compañías de rentingreconocidas en el mercado).

Pese a las condiciones limitadas en el inicio de la gestión 2016, la empresalogra el cierre de un año con buenos resultados, un plan estratégico definidoy ajustado a la capacidad de contratación, capacidad del recurso humano yfinanciero, y a la posibilidad calculada de cierre de negocios en 2017, con ungran reto para que el mismo pueda ser implementado en los años siguientes.

Los ingresos operacionales alcanzaron los $11.807 millones, logrando unautilidad neta de 12 millones de pesos para el cierre de 2016.

Los ingresos obtenidos en 2016 se generaron en un 35,2% a partirarrendamiento de maquinaria,46% se generaron por administración yoperación de maquinaria, un 17,4% a partir de contratos de rentingtradicional de vehículos, un 0,5% a partir de contratos de renting tecnológicoy un 0,9% a partir de contratos de renting tradicional de maquinaria.

Los activos de la empresa cerraron en $20.154 millones, con una disminucióndel 14,3% frente a los $23.036 millones registrados en 2015.

Por su parte los pasivos de la compañía registraron una disminución del36,2%, al pasar de $6.505 millones en 2015 a $4.153 millones en 2016. Loanterior representado principalmente por la disminución de impuestos,contribuciones y tasas.

El Patrimonio de la empresa tuvo un decrecimiento del 0,6%, al pasar de$16.102 millones en 2015 a $16.001 millones en 2015, derivado de la ventade activos improductivos.


Los resultados obtenidos han sido producto del esfuerzo y dedicaciónplasmados por todos los empleados de RENTAN, con quienes se ha venidotrabajando en una cultura de trabajo en equipo, crecimiento personal ymejoramiento continuo. Igualmente, ha sido fundamental el apoyo,compromiso y direccionamiento estratégico de todos los Miembros de laJunta Directiva de la empresa.

Entre las labores más representativas desarrolladas a lo largo de año, en mirasa continuar preparando la compañía para una más adecuada operación, sedestacan las siguientes:

Se delimitó la planeación estratégica de la empresa a 4 años, bajo lasconsideraciones de riesgo y capacidad de crecimiento de la empresa.

Se ajustó el área de compras en cabeza de la dirección administrativa.

Durante el 2016 se realizó un cambio de instalaciones de la bodega deRENTAN, pero se incorporó en un mismo lugar el taller, bodega, yparqueaderos del parque automotor de la empresa, en miras a garantizar unmayor control y mejor manejo de los activos improductivos y productivos, laorganización de un taller que permitiera desarrollar en forma seguramúltiples operaciones de mantenimiento.

Mediante la creación de la dirección de gestión humana se logró dar mayor ymejor atención a las necesidades y requerimientos de los empleados, así

como pasar del 13% al 90% el indicador del sistema de gestión en seguridady salud en el trabajo.

Se llevó a cabo la modernización de equipos de cómputo y comunicaciones,así como también sustanciales avances en materia de manejo y seguridad dela información.

Se continuó con el proceso de prevención de riesgos y defensa de losintereses de la compañía, avanzando en el cumplimiento del plan demejoramiento establecido.

Se elaboró el presupuesto para llevar a cabo el Plan Estratégico de SeguridadVial, en función de buscar mayor seguridad y bienestar para el personal y a suvez dar cumplimiento de la normatividad vigente.

Se realizó el proceso de conversión e implementación de la informacióncontable a las normas NISCP, resolución 414 de 2014, en donde se refleja ladepuración de los estados financieros y queda ajustada la empresa para elproceso de saneamiento contable.

En relación con la gestión ambiental, se procedió con la implementación ymejoramiento de los planes de manejo integral de residuos peligrosos, elmanejo ambiental para el transporte de combustible con su respectivo plande contingencia y el plan piloto para suministro de combustible en sitio. Seelaboraron los informes correspondientes al seguimiento ambiental y seprocedió conforme a las normatividades vigentes con la disposición final deresiduos especiales.


Se aprobó en noviembre de 2016 por parte de la Junta Directiva elpresupuesto de 2017.

Se lograron ventas que corresponden a 7.809 millones de pesos en ingresospara 2017.

PERSPECTIVAS PARA 2017

El enfoque dado a RENTAN viene fundamentado en la necesidad de hacer dela misma una empresa competitiva, rentable y que sea sostenible en eltiempo, y no posea dependencia de gobiernos de turno, razón por la cualdentro de la meta 2017-2019 RENTAN buscará el cierre de negocios conpúblicos y privados en el largo plazo.

El mejoramiento de vías, en especial las secundarias y terciarias, es unanecesidad latente en temas de postconflicto, y una contratación frecuente,que deben realizar los entes territoriales, en donde RENTAN ha desarrolladouna experticia y competitividad que pocas empresas tienen en Colombia. Asímismo, es hoy uno de los jugadores más importantes y mejor preparadospara dar solución inmediata a gobiernos municipales, departamentales yNacional, en la contratación directa de cada uno de los servicios queofrecemos.Es aquí donde RENTAN cuenta con importantes ventajas, como suexperiencia, reconocimiento, oportunidad en la atención de emergencias,

capacidad de subcontratación, competitividad en sus tarifas y finalmente laposibilidad de contratar directamente con el Estado.

Actualmente los administradores públicos locales no se encuentranpreparados para la administración de sus flotas de vehículos, maquinaria yequipos; como consecuencia RENTAN proyecta como servicio bandera laadministración y operación de estas flotas, buscando eficiencias económicasy en tiempo tanto en la contratación, como en el mantenimiento de parquesautomotores.

La figura de Renting frecuentemente se ve juzgada frente a otras operacionestales como leasing y operaciones de financiación, es por eso, que durante el2017 se buscará cambiar dicha percepción e incursionar en nuevos mercados.

Por último, RENTAN buscará incrementar su operación en el desarrollo yejecución de obras con empresas y personas del sector privado.

NORMAS SOBRE PROPIEDAD INTELECTUAL Y DERECHOS DE AUTOR

La Compañía ha dado cumplimiento a las normas sobre propiedad intelectualy derechos autor, de acuerdo con lo establecido en la Ley 603 de 2000, la cualmodificó el Artículo 47 de la Ley 222 de 1995.


De acuerdo con la normatividad existente, actualmente la Sociedad cuentacon las licencias de todos los programas utilizados en sus distintasoperaciones y actividades. Igualmente la entidad ha adoptado políticas yprocedimientos tendientes a garantizar el cumplimiento de las normas sobrepropiedad intelectual y derechos de autor. De manera especial, se hacontrolado el uso legal del software y el respeto a los derechos de autor en latransmisión de información a través de los servicios de nuestra página Web ydel correo electrónico.

Adicionalmente, las adquisiciones de equipos de computación (Hardware),llevadas a cabo por parte de la entidad, están debidamente soportadas confacturas de compra y los correspondientes certificados de garantía, así comolos programas de computador (Software) instalados, disponen de susrespectivas licencias vigentes de uso, de acuerdo al número de equipos.

OPERACIONES CON ACCIONISTAS O ADMINISTRADORES

Conforme a lo establecido por el numeral 3° del artículo 47 de la Ley 222 de1995, durante el año 2014 la Sociedad ha realizado operaciones con suaccionista principal - IDEA, sin que lo anterior haya significado en maneraalguna la existencia de conflictos de interés que pudieran afectar el buengobierno de la Compañía. A continuación, presentamos una relación de estasoperaciones.

Operaciones celebradas con los Accionistas:

ACCIONISTAS CONCEPTO 2016IDEA Depósitos a la Vista (saldo promedio) $1.429.900.620IDEA Depósitos a la Vista (saldo 31 de Diciembre) $1.635.132.444IDEA Intereses recibidos $32.226.077

Erogaciones por concepto de honorarios a Miembros de Junta Directiva:

CONCEPTO 2016Paola Andrea Betancur Hoyos $9.507.614Federico Peláez Rodríguez $8.420.572Total $17.928.186

CUMPLIMIENTOS LEGALES

En cumplimiento del Decreto 1406 de 1999 en sus artículos 11 y 12 nospermitimos informar que la compañía durante el período cancelóoportunamente los aportes a la seguridad social según la ley.

En cumplimiento del artículo 87 de la Ley 1676 de agosto 20 de 2013, dejamosconstancia que la administración de la sociedad no entorpeció la librecirculación de las facturas emitidas por los vendedores o proveedores paraprocesos de Factoring.


AGRADECIMIENTOS

Durante 2016, de la mano de los accionistas, la junta directiva, los empleados, los clientesy los proveedores, RENTAN desarrolló su objeto social tratando de cumplir con todos losparámetros de calidad, cumplimiento, transparencia y honestidad que su condición deempresa mixta le exigían.

Trabajamos la línea de mantenimiento de vías terciarias en asocio con la Gobernación deAntioquia y su secretaría de Infraestructura cumpliendo con todas sus solicitudes einterviniendo 862. kilómetros, moviendo 60.000 metros3 y alegrándole la vida a 58comunidades.

Desarrollamos la línea de RENTING PURO que se encontraba desatendida y vendimoscasi $1.890 millones de pesos, creando nuevas expectativas en los mercados y ayudandoa muchos alcaldes de los municipios de Antioquia a satisfacer sus necesidades demovilidad y tecnología.

Finalmente, rentamos equipos de trabajo pesado (maquinaria amarilla) por valor de$3.200 millones de pesos cumpliendo así con nuestras tres líneas principales de negocio.Por todo lo anterior, y con mucha Fe en el futuro, podemos decir que 2016 marcó paraRENTAN un renacer en su vida empresarial y se le empezó a dar una independencia quela pondrá como un gran jugador del negocio de RENTING en los años venideros.

Cordialmente,

Representante legal al 31 de diciembre de 2016.

Este informe fue debidamente aprobado por la Junta Directiva sesióncelebrada el día 23 de febrero de 2017 y aprobado en Asamblea deAccionistas sesión celebrada el 21 de marzo de 2017.

Firma

Luis Fernando Begué TrujilloRepresentante Legal


GESTIÓN EN CIFRASINDICADORES FINANCIEROS

INDICADORES DE GESTION INDICADORES DE GESTIONDel 1 de Enero a Diciembre 31 de 2016 Del 1 de Enero a Diciembre 31 de 2015

Millones de pesos Millones de pesos

Ingresos 11.808 Ingresos 40.870(+) Utilidad Operacional 39 (+) Utilidad Operacional 3.550(+) Depreciación Activos fijos 1.526 (+) Depreciación Activos fijos 1.839(+) Depreciación Activos Leasing 139 (+) Depreciación Activos Leasing 211(=) EBITDA 1.703 (+) Amortizaciones 19Margen Ebitda 14,42% (=) EBITDA 5.618Razon Corriente 2,20 Margen Ebitda 13,75%Indice de Endeudamiento 21,4% Razon Corriente 2,54

Indice de Endeudamiento 28,2%

Rotacion de Cartera 1,84 Rotacion de Cartera 6,38

Margen Bruto 19,72% Margen Bruto 15,02%Margen Neto Sobre las Ventas 0,11% Margen Neto Sobre las Ventas 4,30%ROA 0,05% ROA 6,19%ROE 0,08% ROE 12,40%Utilidad Por Acción 1,12 Utilidad Por Acción 156,49

2015

Indicadores de Eficiencia 2015

Gestion Financiera 2016

Indicadores de Eficiencia 2016

Gestion Financiera


GESTIÓN EN CIFRASINDICADORES SOCIALES


CONFORMACIÓN DE LAJUNTA DIRECTIVA 2016

Principal Suplente

PAOLA ANDREABETANCUR HOYOS

FEDERICOPELAÉZ RODRÍGUEZ

MAURICIOTOBÓN FRANCO

ESTEBANTOBÓN URREA

GILDARDO ALFREDOPÉREZ LOPERA

LEÓN BALMOREAGUINAGA BORJA

KELVINÁLVAREZ LEÓN

ELKÍN DARIOARCILA GIRALDO

ANA MARÍAVÉLEZ HENAO

ALONSOSANÍN FONEGRA


ADMINISTRACIÓN

Luis FernandoBegué TrujilloGerente General

Representante LegalTitular

Marta LucíaBetancur

MejíaSubgerente deOperaciones

Pilar AndreaCastro EspinosaSubgerente Financiera

CatalinaVera Cadavid

Secretaria General(E)

Diana MarcelaPatiño Zapata

DirectoraAdministrativa

DayanaPatiño Yepes

Directora deGestión Humana

NataliaGómez Alzate

Directora Comercial

DanielVelez JaramilloDirector de Activos y

Mantenimiento

Andrés FelipeDeossa García

Director deAnálisis Financiero

EQUIPO RENTAN


NUESTRA EMPRESA

Mediante documento privado suscrito el 19 de Mayo de 2009, fuecreada la empresa denominada RENTING DE ANTIOQUIA S.A.S,RENTAN S.A.S., por la Fundación Berta Arias -FUNDARIAS, la cual fueconstituida como Sociedad por Acciones Simplificada, de carácterComercial, con aporte de capital privado de 100%.

El 30 de octubre de 2009, el Instituto para el Desarrollo de Antioquia-IDEA, decide participar como accionista de RENTAN, en un 85% de sucapital, decisión constituida mediante contrato de compraventa 0885de 12 de noviembre de 2009.

RENTING DE ANTIOQUIA S.A.S, RENTAN S.A.S., es una Sociedad deEconomía Mixta del orden Departamental, cuyo objeto es prestaciónde servicios especializados de arrendamiento (como parte activa) devehículos automotores, maquinaria y equipo a personas naturales ojurídicas bajo la modalidad conocida como renting, la cual se encuentraen competencia con el sector privado nacional e internacional, por locual se le aplica el régimen excepcional, en consonancia con la ley 489de 1998.

COMPOSICIÓN ACCIONARIA A 31 DE DICIEMBRE DE 2016


CONTEXTUALIZACIÓN POLÍTICOECONÓMICA

1. DATOS RELEVANTES

1.1. Internos

• El Gerente de RENTAN S.A.S. Juan Esteban Vásquez Cock presentórenuncia, en la cual se establece su labor hasta el día 31 de diciembre de2015.

• El 08 de febrero de 2016, es designado como Representante Legal yGerente de Renting de Antioquia S.A.S., al doctor Luis Fernando BeguéTrujillo en reunión ordinaria de Junta Directiva, designación que constaen acta No. 78.

• Durante el año 2016 se realizaron estudios adicionales jurídicos,tributarios, y contables sobre la connotación y aplicación de la figura delRenting, en el sector público y bajo el marco NICPS.

• Se realizó actualización en cámara de comercio y se perfeccionaron lasactividades complementarias.

1.2. Externos

El proceso de elección de gobernadores y alcaldes se celebró el día 25 deoctubre de 2015, dejando nuevos administradores de recursos públicos paraperiodo de gobierno comprendido en 2016-2019; recursos ligados a planesde desarrollo y presupuestos que durante el primer semestre de 2016 fueronaprobados, por lo cual en gran medida su ejecución se acelerará para elsegundo semestre de 2016. Así mismo, cada municipio debe gestionar losrecursos para su administración teniendo así que realizar procesos de

planeación pública, y priorizar el desarrollo de sus planes de acuerdo a lasnecesidades de cada entidad territorial.

• El 28 de diciembre de 2015 se nombró al Doctor Mauricio Tobón comoGerente del IDEA.

• Los procesos de infraestructura vial, como consecuencia del cambio de laadministración pública se vió afectado.

• Las tasas de interés tuvieron crecimiento acelerado con respecto al 2015.• Se presentó una disminución en los tiempos de colocación de servicios y

restricciones de contratación estatal.• Se publica la ordenanza del Plan de Desarrollo "Antioquia Piensa en

Grande" 2016-2019, la cual tiene como líneas estratégicas:

ITEM LÍNEA ESTRATÉGICA PRESUPUESTO PROYECTOS VISIONARIOS

Sistemas férreosPlan de Bulevares, Ciclo-rutas y Moto-

rutasNuevos Polos de Desarrollo

Habitacionales e IndustrialesEmpresa de Desarrollo Agroindustrial de

AntioquiaRed Vial Secundaria y Terciaria

protección y garantía de Derechos de losniños, niñas, adolescentes y jóvenes

Universidad DigitalCreación de Empresas Regionales y/o

Esquemas Asociativos para laPrestación de los Servicios Públicos

4Sostenibilidad

ambientalDefensa del Agua

5Seguridad, justicia yderechos humanos

$ 337.722.000.000 Implantación del POT Agropecuario

6 Paz y posconflicto $ 250.615.000.000

Fortalecimiento de las FinanzasDepartamentales

Alianzas Público-Privadas (APP) para elDesarrollo

3Equidad y movilidad

social$ 11.275.292.000.000

7Gobernanza y buen

gobierno$ 524.226.000.000

1Competitividad e

infraestructura$ 2.182.721.000.000

2La nueva ruralidad, paravivir mejor en el campo

$ 1.736.670.000.000


RENTAN S.A.S. se encuentra interesado en las líneas 1 y 2 principalmente, enlas cuales encuentra capacidad de participación a través del ofrecimiento delos siguientes servicios: Arrendamiento Operativos con y sin integralidad decombos de maquinaria amarilla, vehículos y equipos, así como el Renting Purodel Kit Verde, trenes y otros vehículos especiales; Administración demaquinaria para la atención de emergencias viales, y en el desarrollo deactividades como preparación de tierras, obras complementarias en lainfraestructura vial, y la ejecución de obras de infraestructura y urbanismo(participando en procesos licitatorios).

Trasversal a estos proyectos, y como necesidad para su desarrollo, RENTAN,estima que la Gobernación invertirá en la adquisición de la infraestructurainformática suficiente que soporte la administración de los proyectos, por locual se encuentra fortaleciendo la línea de Renting Puro en componentetecnológico como contrapropuesta a la adquisición de bienes de nuestromercado objetivo, propendiendo por la colocación de este servicio a lo largoy ancho del Departamento.

2. ENTORNO ECONÓMICO, RIESGO GOBIERNO Y SECTOR DE LAINFRAESTRUCTURA PRINCIPIOS 2016

2.1. Entorno Económico

De acuerdo con los resultados publicados de la primera reunión de la Juntadel Banco de la Republica del año 2016, la inflación subió la tasa deintervención 25 puntos básicos adicionales, hasta alcanzar el 6%.Considerando que la tasa de inflación viene incrementándose desdeseptiembre del año anterior secuencialmente, se espera que los preciossuban al cierre del año 2016 a un promedio del 6,5%.

Así mismo, se previó que la DTF a la cual se encontraba indexada la deuda deRENTAN, cierre al 2016 en 7.8% EA. Cabe resaltar que el crecimiento de estatasa se ha acelerado durante el 2016, y que, al ser una tasa retrasada por sumétodo de cálculo, la empresa deberá buscar endeudarse en tasas quereflejen de manera más inmediata las tendencias de los mercados.

La Sociedad adelantó gestión de afinación de los modelos de cotización, conel fin de incluir de forma más asertiva el entorno económico en el que sedesenvuelven las actividades comerciales desarrolladas por RENTAN.

2.2. RENTAN en Colombia

Desde el área comercial se desarrolló el trabajo de entendimiento de laentidad y su rol como competidor en la colocación de la línea ofrecida deservicios de renting:


3. MATRIZ DE KANO

La matriz fue constituida con base a que el principal atributo de rentan es lareducción en costo y tiempo al poder ejecutar la modalidad de contratacióndirecta evitando los tediosos procesos licitatorios del sector público.

Frente el posicionamiento estratégico la empresa cuenta con derecho acompetir alto, pero atractividad baja, toda vez que no es lo suficientementecompetitiva en tiempos de entrega por consecuencia de factores externoscomo el registro de deuda ante el Ministerio de Hacienda.

Por ítem más específicamente RENTAN S.A.S. se ubica así, frente a suscompetidores:


3.1. Riesgo Político o de Gobierno

No es de desconocimiento que la naturaleza de la empresa, su composiciónaccionaria, la condicionan a riesgo político, en donde se guarda una estrechadependencia al gobierno del momento.

No solo en cuanto a las decisiones de la controlante, quien es empresa de laGobernación de Antioquia, sino también por la transición de las decisionesque se toman entre gobierno saliente y gobierno entrante de los clientespúblicos de RENTAN.

Las limitantes de contratación en el largo plazo sumadas al riesgo político, conempresas del sector público marcan de manera determinada la dificultad degenerar planes de sostenibilidad a largo plazo de la empresa.

Para contrarrestar este efecto, la empresa vuelca sus esfuerzos a lacelebración de contratos de largo plazo con empresas privadas o públicas conrégimen de contratación especial (donde se pueden exceder las vigenciasfuturas ordinarias).

3.2. Comportamiento de los ingresos de la empresa

La gráfica “Ciclo Económico de RENTAN S.A.S.” ilustra el comportamiento delos ingresos, costos y gastos asociados a los riesgos económicos, políticos yoperacionales que son inherentes al core del negocio.

Las fases del ciclo se agrupan desde el inicio de la empresa 2009 a junio de2016 y corresponden a las identificadas en cualquier ciclo económico, peroestán acotadas por el riesgo político generado por la incertidumbre de lascorrientes políticas en las administraciones públicas, periodos de gobiernosrenovados cada 4 años.

Así mismo, logran gran influencia los periodos transicionales de ley degarantías; en donde la empresa incursiona en coyuntura crítica por periodode 4 meses antes de elecciones populares cíclicas cada 2 años. Esto implicaque la sociedad debe asegurar la colocación de sus ingresos a través decontratos interadministrativos (principal ventaja de RENTAN) en el sectorpúblico antes de que inicie el periodo de ley de garantías. Por otra parte, lafuerza comercial antes de detonarse este ciclo, estrecha relación con elsector privado, y despliega durante la ley el cierre y materialización decontratos con los clientes ya abordados. Adicionalmente, acuerda convenios


marco con entidades territoriales para que sean activados duranteemergencias manifiestas que se declaren.

Por último, a partir de junio de 2016 se evidencia el ciclo de recuperación delos ingresos de la empresa ante el hecho de materialización de contratos, yse percibe crecimiento acelerado respecto a sus inicios por los negociospotenciales que hoy se encuentran sobre la mesa.


SITUACIÓN DEL SECTORINFRAESTRUCTURA

RIESGOS, IMPACTOS Y OPORTUNIDADES

El sector de construcción viene marcando una dinámica estable durante elprimer semestre de 2016, con perspectiva de aceleración del crecimientodurante el segundo ciclo de este año, no obstante, la concentración de sucrecimiento se debe en gran parte a las obras civiles, puesto que para lasedificaciones se proyecta un crecimiento del 2,6% dada la baja disposición acomprar vivienda, mientras que las obras civiles cuentan con el impulso de laprimera ola de las 4G.

La inversión, tanto pública como privada incentivará el desarrollo de lossiguientes procesos que requieren del desarrollo de Infraestructura vialdirecta o indirectamente:

Instituto Nacional de Vías – INVIAS:

Desarrollo Vial Transversal del Sur Construcción segunda calzada Loboguerrero – Buenaventura. Túneles II Centenario –Túnel de la Línea y segunda calzada Calarcá –

Cajamarca. Segunda calzada Ancon Sur - primavera - Camilo C - Bolombolo. Transversal Medellín - Quibdó

Agencia Nacional de Infraestructura - ANI:

Ruta del Sol sectores 1,2 y 3. Briceño - Tunja – Sogamoso. Bogotá - Girardot

Ministerio de Transporte:

Concesión Férrea del Pacífico. Concesión Férrea del Atlántico. Concesión Aeropuerto Rafael Núñez – Cartagena. Aeropuerto Ernesto Cortissoz – Barranquilla. Concesión Aeroportuaria Centro – Norte. Concesión Aeropuerto Alfonso Bonilla Aragón – Cali. Concesión Aeropuertos Nororiente. Concesión Aeropuerto El Dorado - Bogotá D.C.

Sistemas Integrados de Transporte Masivo:

Transmetro (Barranquilla) Transcaribe (Cartagena) Metrolinea (Bucaramanga) Metroplus (Medellín) Megabus (Pereira) Transmilenio (Bogotá y Soacha)


Mio (Cali)

Corporación Autónoma Regional del Río Grande de la Magdalena:

Construcción rehabilitación adecuación y modernización de instalacionesy muelle para el transporte de pasajeros.

Mantenimiento del Canal Navegable del Río Magdalena Diseño y construcción de las obras del sistema de acondicionamiento

ambiental y de navegación del Canal del Dique Fase 1.

RENTAN conociendo las necesidades y requerimientos del mercado,concentrará sus esfuerzos en el desarrollo de sus capacidades para laparticipación bien sea a través de procesos licitatorios o de contratacióndirecta de estos proyectos ofreciendo a públicos y privados servicios como:Atención de Emergencias y remoción de derrumbes, administración de flotasde maquinaria o vehículos, arrendamiento de vehículos (Livianos, pesados, yutilitarios), alquiler de maquinaria y ejecución de obras.

En aras del fortalecimiento de sus pilares, RENTAN incursionará en laparticipación de figuras asociativas para la celebración de contratos de obra

EXPECTATIVAS DE CAMBIO DE MARCO REGULATORIO ASORENTING

La Asociación Colombiana de Compañías de Renting viene adelantando lapropuesta del proyecto de reforma en el marco de regulación del impuestode valor agregado (IVA), en donde se limite su aplicación al servicio dearrendamiento (Renting), tal como se exime el servicio de leasing, esto conel fin de brindar las mismas condiciones de la comercialización de serviciosde la misma tipología.

Fotografía del frente Segovia. Grand Colombia Gold


ESTRUCTURADE GOBIERNOASAMBLEA GENERAL DE ACCIONISTAS:

Máximo órgano de dirección cuya función es dirigir y decidir sobre los asuntosde mayor trascendencia para la empresa. En cumplimiento con la Ley, laAsamblea se reúne anualmente. En el 2016 la reunión se llevó a cabo el 30 demarzo, con un total de 2 asistentes, que representaron el 100% del quórum,suficiente para deliberar y decidir.

JUNTA DIRECTIVA

Máximo órgano superior de administración y es nombrado por los accionistasen la Asamblea General. Su función es manejar los negocios de la sociedad, deacuerdo a los lineamientos determinados junto con los accionistas. En el 2016toda la gestión de la Junta Directiva se llevó a cabo de conformidad con lasreglas establecidas en los Estatutos Sociales, el Código de Buen Gobierno y elReglamento de Junta Directiva.

Durante el 2016 la Junta Directiva celebró 12 sesiones ordinarias, 11extraordinarias no presenciales, en las cuales se abordaron temas como:

1. Elección del Gerente General

2. Aprobación de informe de gestión 2015

3. Aprobación de negocios

4. Modificaciones a la estructura comercial de la empresa

5. Plan comercial

6. Aprobaciones de Endeudamiento

7. Cambios en el objeto social

8. Seguimiento a las operaciones de la empresa

9. Nombramientos de comités de apoyo a la Junta Directiva

10. Aprobación de Estados Financieros mes a mes.

PRÁCTICAS 2016

La junta designó tres comités en los cuales participan parte de sus miembros,los cuales son comité de negocios, comité de auditoría y comité de tecnología.

Los comités sesionaron de la siguiente manera:

Comité No. SesionesComité de Auditoria y Finanzas 3Comité de Tecnología 2Comité de Negocios 7

COMITÉS ADMINISTRATIVOSDE LA GERENCIACOMITÉ DE GERENCIA

Es el máximo órgano interno de dirección conformado por los altos directivos dela empresa quienes dan respuesta de la gestión económica, social y ambiental ala Junta Directiva. Su función es orientar, planear y evaluar la gestión paramejorar la productividad, la competitividad e impulsar la creación de valor.


Es el encargado de definir la estrategia, el enfoque y las prácticas de gestiónsostenible, el alcance en las relaciones con los grupos de interés y asegurar elcumplimiento de los objetivos empresariales. El Gerente General es el cargoejecutivo y el responsable directo de los temas económicos, sociales yambientales y reporta directamente a la Junta Directiva.

Está conformado por el Gerente General, los Subgerentes y Secretaría General.

ADMINISTRACIÓN DE RIESGOS MEDICIÓN DE RIESGOS

Establecemos el contexto, identificamos, analizamos, evaluamos,monitoreamos y comunicamos los riesgos asociados a los procesos y a laestrategia de la organización. Así mismo, consignamos la información en unasmatrices que constituyen un mecanismo de control. Durante el 2016,actualizamos la totalidad de las matrices de riesgos con sus respectivoscontroles operativos.

Para algunos de los riesgos asociados a los procesos, definimos medidas demitigación adicionales a los controles operativos. Una de estas medidas es lacontratación de pólizas de seguros, que busca minimizar el impacto financierode la materialización de riesgos que puedan afectar la propiedad, el patrimonioo las personas, constituyendo así el Programa de Seguros.

Como resultado de la medición de los riesgos de la empresa se obtuvo elsiguiente mapa de calor:

Donde:

RO Riesgo OperativoRF Riesgo FinancieroRR Riesgo ReputacionalRl Riesgo LegalRE Riesgo Estratégico


31 de diciembre de 2016 y 2015

(Valores expresadosen pesos colombianos, exceptocuando se indique lo contrario)

GESTIÓN FINANCIERA


Pilar Andrea Castro EspinosaSubgerente Financiera

“La gestión financiera se respalda en buenas prácticas de gestiónempresarial. Manejamos la información contable bajo estándaresinternacionales, contamos con herramientas para la medición de lacreación de valor, la administración del portafolio de oportunidades deinversión y esquemas de financiación, de esta forma la continuidad delnegocio en equilibrio con aspectos económicos, sociales y ambientales”

CONTENIDO

Gestión Financiera

Comportamiento de los Ingresos 2016Márgenes Brutos de ContratosAvances en el costeo de serviciosCambios de la estructura operativaSupervisión Financiera de Contratos


COMPORTAMIENTO DE INGRESOS 2016

Considerando el arranque de operación letárgico de la empresa, previsto porla generación de ventas graduales a lo largo de 2016, y las limitantes deacceso al presupuesto de mantenimientos viales y administración de flotasde los entes territoriales, el comportamiento de los ingresos estuvo dado porla siguiente gráfica:

Con ingresos iniciales en el mes de enero por 187 millones de pesos hasta lafacturación de ingresos cercano a los 3.000 millones de pesos para el cierrede diciembre, los ingresos presentaron una curva ascendente con aceleraciónpor crecimiento en el último bimestre, generado principalmente por la altaejecución de los contratos 101M con la Secretaría de Infraestructura, 123Mcon la Unidad de Mantenimiento Vial y 114M con Zandor Capital.

Donde el contrato 101M obedece a administración de maquinaria, 123Malquiler de maquinaria y 114M Ejecución de Obra. Conociendo la importancia

de determinar la participación de los ingresos por unidad de negocio, acontinuación, se presenta de forma gráfica el contraste:

Así mismo, se presenta la participación del ingreso por sector en el cual seevidencia desconcentración de los mismos:

Respecto a la concentración por clientes se muestran en la siguiente gráfica:


Durante el 2016 se logró la diversificación de los ingresos por clientes, dondepredominan clientes del sector público, sin embargo, se amplió la coberturade entidades territoriales a empresas del sector privado.

MARGENES BRUTOS 2016

Los márgenes brutos promedios se visualizan de la siguiente manera.

Margen bruto promedio por línea de negocio:

Durante el 2016 la línea destacada por generar mayores utilidades para laempresa es alquiler de maquinaria y equipo, considerando que esta línea sesuple con maquinaria propia en la mayoría de las ocasiones.

Margen bruto promedio por sector:

Teniendo en cuenta que la empresa es sociedad de economía mixta, que,dentro de sus componentes estratégicos esta la optimización de recursospara el estado y que entre entidades estatales se presentan beneficioseconómicos importantes, la exigencia de rendimientos es mayor con lasempresas de sector privado que con el público, siendo en ambos casos laspropuestas económicas competitivas en el mercado.

AVANCES EN EL COSTEO DE LOS SERVICIOS

El área financiera de RENTAN S.A.S. en labores para continuar acercándose alOBF (Objetivo Básico financiero) de maximizar el valor de la compañíaprocede a efectuar un estudio de mercado de los vehículos usados enAntioquia y Colombia para determinar cuáles son los valores de reposiciónsegún la marca con dos finalidades; la primera lograr disminuir los precios deventa al público del servicio de arrendamiento operativo de vehículoslogrando una mejor competencia frente al sector y en segunda instanciafundamentar e instaurar las políticas de costeo y determinación de preciosde la compañía generando con esto un mayor acercamiento a políticas decalidad y estandarización como empresa de Renting de vehículos.

Línea de Negocio Margen BrutoAlquiler Maquinaria y Equipo 46,6%Alquier Renting Otros Activos 35,1%Alquiler Equipos de Transporte 27,2%Administración de Maquinaria 24,4%Ejecución de obra 15,7%

30,8%

Sector Margen BrutoPrivado 40,3%Público 30,4%

30,4%


Para elaborar este estudio se tomó información de Fasecolsa, del Ministeriode transporte, de revistas comerciales relacionadas al precio de vehículos deusados, páginas de internet e información interna.

CAMBIOS EN LA ESTRUCTURA

En el año 2016 se reconsidera la importancia de fortalecer el área de análisisfinanciero encargada de la proyección financiera previa de los negocios quefirmaría la empresa durante el año y la evaluación y seguimiento financierode los negocios con los cuales ya se tenían; según esto, se establece unadirección de área apoyada por dos auxiliares y un practicante; esto permitióque se iniciara un proceso de mejoramiento a los tiempos de entrega decotización que podían tardar hasta 15 días, pasando a tener un acuerdo deservicio interno de 24 horas para la entrega de cotización de más de 170vehículos y 20 tipos distintos de maquinaria de los cuales ya se cuenta coninformación; en compañía el área de mantenimiento también se agilizaronlos tiempos de entrega para nuevos activos de los cuales la compañía no teníainformación y con el área de operaciones se trabaja cada día para agilizar laelaboración de propuestas a presentarse en licitaciones de obra civil.

SUPERVISIÓN FINANCIERA A CONTRATOS

Por otra parte, el área de análisis financiero garantiza que se evalúen todoslos contratos firmados y se informa a las áreas encargadas cuando algúnnegocio requiere que sea revisado por las partes para una posteriornegociación o para que en comité de auditoría y finanzas se socialicen yaprueben los ajustes necesarios.

PERSPECTIVAS 2017

Teniendo en cuenta la capacidad de generación de ingresos del 2016, lasventas firmadas por valor de 7.809 millones para ejecutar en el 2017, el áreade análisis financiero proyectó el siguiente presupuesto de ingresos para2017:

El anterior presupuesto fue aprobado en Junta Directiva del mes denoviembre 2016, en caso de darse el cumplimiento se esperarían utilidadespor valor de 2.601 millones de pesos.


GESTIÓN DEL NEGOCIOGestión del Arrendamiento

Administración y Operación de Maquinaria, Equipos y VehículosEjecución de Obras de Infraestructura




Marta Lucía Betancur MejíaSubgerente de Operaciones

“El saber técnico, la disciplina y rigurosidad en la operación de toda unaflota de maquinarias y vehículos no tendría una razón de ser o unresultado satisfactorio si desde el principio no se trabaja de la mano de losclientes, proveedores, las comunidades, los trabajadores, las institucionesy otros grupos de interés. La clave es relacionarse desde la confianza y eldiálogo en los territorios”

CONTENIDO

Gestión de la Operación deContratosGestión delMantenimientoGestión Ambiental


GESTIÓN DE LA OPERACIÓN DE CONTRATOS

INDICADORES OPERACIONALES

Los indicadores al cierre de 31 de Diciembre de 2016 se muestran acontinuación:

Contrato No.4600005040 Administración y operación de maquinaria para laGobernación de Antioquia.

Contratos de alquiler operativo de maquinaria para el mantenimiento de lasvías de los diferentes Municipios del Departamento de Antioquia

La cobertura en Antioquia en atención de emergencias y mantenimiento devías a través del arrendamiento operativo y la administración de maquinariase observa en el anterior mapa.

El impacto generado durante el 2016 por medio de los contratos con los entesterritoriales sobre las comunidades es significativo, y el desarrollo de laborescon calidad permite que el trabajo de RENTAN sea recordado en todos loslugares donde la maquinaria y vehículos de la empresa hacen presencia.

MANTENIMIENTOS 41EMERGENCIAS 36KM ATENDIDOS 587 KmM3 APLICADOS 43.717 m3M3 REMOVIDOS 54.883 m3EQUIVALENTE EN VOLQUETAS 7.840MUNICIPIOS ATENDIDOS 47EMPLEOS GENERADOS ENCAMPO 417

POBLACIÓN BENEFICIADA (hab) 1.081.604

GOBERNACIÓN DE ANTIOQUIAINDICADORES 2016

Amalfi Caucasia Puerto NareAngelópolis Chigorodó Puerto TriunfoAbejorral Concordia RemediosAndes Dabeiba SalgarAnorí Don Matías San CarlosAnzá Ebejico San JerónimoApartadó Fredonia Santa RosaArboletes Frontino SopetránBelmira Gomez Plata TarazáBetulia Heliconia TitiribíBriceño Ituango TurboCáceres Jardín ValparaísoCaicedo Liborina YolombóCampamento Nechi YondóCañas Gordas Necoclí ZaragozaCaracolí Peque

MUNICIPIOS ATENDIDOSGOBERNACIÓN DE ANTIOQUIA

KM ATENDIDOS 275 m3M3 APLICADOS 3.518 m3M3 REMOVIDOS 5.582 m3MUNICIPIOS ATENDIDOS 11 m3

INDICADORES 2016OTROS CONTRATOS

Betania Peque SegoviaGiraldo Pueblorrico SopetránLa Ceja Puerto Berrio TurboNariño Rionegro

OTROS CONTRATOSPRESENCIA EN OTROS MUNICIPIOS

COBERTURA EN ANTIOQUIAATENCIÓN DE EMERGENCIAS Y MANTENIMIENTO DE VÍAS


Así mismo, la cobertura de presencia en Bogotá D.C. a través del contrato416 de 2016, en el cual la Unidad de Mantenimiento Vial rehabilita la mallade la ciudad se evidencia en el siguiente mapa:

EJECUCIÓN ECONÓMICA DE CONTRATOS

Línea de Administración de Flotas

El contrato 101M de administración de maquinaria el cual representa lamayor participación de los ingresos del 2016 se desempeñó así:

Por otro lado, el conjunto de los ingresos por administración de loscontratos, se comportó de la siguiente manera:

Línea de Alquiler de Maquinaria

En cuanto a la línea de alquiler, el contrato más representativo obedece al123M con la UMV, el cual mostró la siguiente tendencia:

LOCALIDADES ATENDIDAS 20POBLACIÓN BENEFICIADA (# HABITANTES) 309 mil personasPOBLACIÓN BENEFICIADA (% HABITANTES) 3,93%EMPLEOS DIRECTOS GENERADOS 5EMPLEOS INDIRECTOS GENERADOS 200

UAERMVINDICADORES 2016

COBERTURA EN BOGOTA D.C.REHABILITACIÓN DE VÍAS


Por último, los contratos adicionales que respaldaron la línea dearrendamiento de maquinaria, mostraron los siguientes resultados.

GESTIÓN DEL MANTENIMIENTO

ADMINITRACIÓN Y GESTIÓN DE LA FLOTA

Durante el 2016, se realizó la administración y mantenimiento del parqueautomotor de la empresa, el cual se detalla a continuación:

Los mantenimientos gestionados, fueron debidamente registrados en elsoftware Tm Land y se realizaron de acuerdo con los planes demantenimiento preventivos.

El mayor logro de la vigencia en mención, consistió en la reparación de motorde vibro compactar JCB in-house, obteniendo buenos resultados en temas deoperatividad a bajos costos.

ADECUACIÓN DEL TALLER Y BODEGA DE LAS MÁQUINAS

Se reubicó la bodega-taller desde Sabaneta a un lote en San Diego, a pocosminutos de la sede principal de RENTAN S.A.S, lo cual optimizó el rendimientopor pocos y más cortos desplazamientos.Adicionalmente, se adecuó las oficinas en el nuevo taller, para garantizar elconfort en la ejecución de actividades administrativas para el personal demantenimiento.

AVANCES EN EL SOFTWARE DE ADMINISTRACIÓN DE FLOTAS

En el 2016 se parametrizó el software de mantenimiento y rastreo de GPS,con el fin de tener la información real de los equipos y su trazabilidad online.

Con el fin de lograr dicho objetivo, fue necesario la implementación de unnuevo proceso dentro del área de mantenimiento, el cual consistió engenerar una novedad en línea por medio del software, buscando minimizarlos errores operativos en la toma de pedidos de repuestos o inadecuadasautorizaciones para su compra.

Excavadorasobre oruga: 1

Retrocargadores: 11

Vibrocompactadores: 8

Motoniveladoras: 8 Volquetas: 8

Bus: 3 Compactadorde Basura: 1 Automóviles: 4 Camperos: 20 Camionetas: 48

Motocicleta :127 Cai: 1 Necromovil: 1 Marcador

Lasér: 1


DIAGNÓSTICOS PREVIOS DE LA LÍNEA DE ADMINISTRACIÓN

En la vigencia se logró la conformación de equipos de trabajo, quepermitieran la colocación de servicios de administración de flotas, en loscuales el área de mantenimiento era la encargada de realizar los diagnósticospara evaluar los estados de las flotas a administrar, estableciendo las rutinasde mantenimiento requeridas, y en compañía del área de análisis financierorealización del costeo para las propuestas económicas.

AVANCES EN LA IMPLEMENTACIÓN DEL PLAN DE SEGURIDAD VIAL

Se implementaron pruebas técnicas, prácticas y escritas, para los conductoresde volquetas y de vehículos de la compañía, garantizando una mejoroperación y mayor cuidado de los activos.

Se implementó el montaje de todos los GPS a los vehículos que se encuentranen operación, permitiendo un mejor control sobre los mismo; con indicadorestales como, frenadas bruscas, aceleración fuerte, kilómetros recorridos,botón de pánico, entre otros.

Se implementó la elaboración de un anexo técnico para cada contrato deRenting de vehículos y/o equipos, en el cual se evidencia paso a paso lo quese debe hacer en caso de accidente; incluyen los mantenimientospreventivos, ficha técnica, contactos y las clausulas más relevantes delcontrato.

GESTIÓN AMBIENTALPMA (PLANES DE MANEJO AMBIENTAL DE COMBUSTIBLES Y ACEITES)

Durante el 2016 se realizó la actualización de todos los planes de manejoambiental que se habían elaborado para la ejecución de las diferentesactividades de nuestra empresa. Dentro de estas actualizaciones seencuentran Planes de manejo ambiental para obra, canteras, zonas dedepósito, combustibles y aceites.

Además, se elaboró el Plan de manejo ambiental y matriz de impactoambiental para el proyecto que se encuentra en ejecución con la minera GranColombia Gold. En este proyecto se han realizado actividades de seguimiento,control y mitigación de todas las actividades constructivas, por el fin decumplir con la normatividad ambiental y las directrices de la entidadcontratante.

Como complemento se elaboraron dos guías ambientales en las cuales seencuentra el paso a paso para las actividades de legalización de zonas dedepósito y fuentes de materiales. Estos programas se encuentran vinculadosa la actividad del levantamiento de procesos programado en años anteriores,con esta esta guía, se han finalizado todos los compromisos pactados con ellevantamiento de procesos para el área ambiental.

Por último, se elaboraron e implementaron nuevos formatos para el controlambiental en los diferentes frentes de trabajo, los cuales facilitaran elseguimiento y control ambiental.

MANEJO DE RESIDUOS PELIGROSOS

RENTING DE ANTIOQUIA S.A.S es poseedor de varios kits de maquinaria delínea amarilla. Esta actividad de alquiler, operación y administración conllevaimplícito el correspondiente mantenimiento preventivo de toda lamaquinaria en uso, lo que quiere decir, que cada determinado tiempo es


necesario realizar el cambio de accesorios, aceites, refrigerantes y demáselementos que garanticen el correcto funcionamiento de la maquinaria.Dentro de las actividades de mantenimiento lo más común y constantecorresponde al cambio de aceites, el cual lleva una relación directa con lashoras de funcionamiento de la maquinaria; entre más horas de trabajo poseala máquina, su cambio de aceite, es más continuo.

Todas estas actividades de mantenimiento nos convierten en pequeñosgeneradores de aceites usados, los cuales son considerados como residuospeligrosos, ya que durante su uso dentro de los motores y maquinas, seponen en contacto con metales pesados, sustancias provenientes de lascámaras de combustión, disolventes, entre otros. Se debe tener en cuentaque los residuos peligrosos no contemplan solamente los aceites de cambio,también acogen a cualquier elemento que, entre en contacto con ellos, porlo cual se producen otros elementos como estopas, embaces, empaques,filtros de aceite y filtros de combustible, etc.

Actualización del plan de manejo integral de residuos peligrosos: se realizó laactualización del plan de manejo integral para los residuos peligrosos,además de elaborar las fichas de manejo y seguridad para todos estosresiduos.

Se programaron y ejecutaron actividades de instalación y demarcación derombos de seguridad y medio ambiente, en las estaciones dealmacenamiento localizadas en el taller de maquinaria.

Se programaron actividades de capacitación al personal encargado de lamanipulación de aceites y combustibles.

Se iniciaron los procesos para la nueva incorporación de gestoresambientales, los cuales dinamizan la entrega de los residuos peligrosos.

Por último, se realizó la consulta para la donación de residuos con potencialeconómico (aceites, baterías, chatarra) con el fin de obtener un beneficio quese vea reflejado en la disminución de impuestos; la consulta fue positiva, porlo cual se inició el proceso de papelería e inscripción de proveedores.

Disposición final de residuos peligrosos: La disposición final de los residuospeligrosos se realizan con el gestor ambiental ASCRUDOS LTDA, empresalegalmente constituida, y que posee todos los permisos ambientales paraejecutar el transporte y entrega para su disposición final. La verificación de sulicencia ambiental de operación se realizó mediante la lista de gestoresambientales del Área Metropolitana del Valle de Aburra.

ASCRUDOS LTDA compra los aceites usados a un precio de 909 pesos porgalón e incinera y/o deposita en celdas de seguridad los materialescontaminados a un costo de 1800 pesos Kg.La disposición de los residuos peligrosos normalmente genera una serie decostos, para nuestro caso poseemos un residuo (aceite usado), que esmateria primara para un sector de la industrial, por lo cual nos generar unaganancia que ayuda al pago parcial de la disposición final de los residuos.

En las recolecciones ejecutadas durante el año 2016, los costos aproximadospor incineración fueron de 446.400 pesos y las ventas del aceite usado fueronde 576.670 pesos. Se concluye que con la venta del aceite usado se alcanzó acubrir todo el costo de incineración.


Los residuos peligrosos generados corresponden a los contratos alquiler yadministración ya a el mantenimiento de la maquinaria propia que seencuentra en el taller.

SEGURIDAD, SEÑALIZACIÓN Y RESIDUOS.

Mes a mes se realiza el informe mensual de actividades, el cual espresentando los primeros 5 días de cada mes a la coordinación ambiental y

técnica del contrato firmado con la Secretaría de Infraestructura Física de laGobernación de Antioquia.

En estos informes se especifican todas las actividades y sucesos que ocurrendurante cada mes de ejecución.


GESTIÓN DEL ABASTECIMIENTO DE BIENES Y SERVICIOS




Diana Marcela Patiño ZapataDirectora Administrativa

“Fomentamos relaciones y actividades que se construyen y ejecutan,desde los proveedores hasta los clientes, con el objetivo de llevarles unservicio de abastecimiento que los beneficie y nos permita progresar através del trabajo colaborativo. Por ello, buscamos tener unentendimiento sistémico de todos los factores que interactúan en lacadena y asumimos con eficacia los nuevos roles estratégicos en laoptimización de los costos para asegurar la disponibilidad del suministrode nuestros servicios y la gestión de riesgos”

CONTENIDOGestión del Abastecimiento deBienes y Servicios

Gestión AdministrativaGestión de InfraestructuraTecnológicaGestión ContractualGestión Humana


GESTIÓN ADMINISTRATIVAVENTA DE ACTIVOS IMPRODUCTIVOS

Durante el 2016 se continuo con el proceso de enajenación de los activosinoperativos de la empresa. Para este proceso se implementó la subasta conlos lineamientos establecidos por la junta directiva y de acuerdo al Decreto1510 de 2013 Artículos 106 y 107, quedando de la siguiente manera:

A continuación, se resume la evolución de los activos inoperativos desdeprincipios de 2016 a diciembre de 2016, incluyendo la cantidad de equiposvendidos y su valor, así como los que están disponibles para la venta, en totaldurante esta vigencia se realizaron 9 subastas.

CAMBIOS DE LOCALIZACIONES

En marzo de 2016 se tomó la decisión de realizar traslado de la bodega desdeSabaneta para el lote del IDEA ubicado en el sector de Sandiego, teniendo encuenta una mejor ubicación, quedando cerca de la oficina principal yadicionalmente se reducirían los costos hasta en un 43% frente a losproyectados en la vigencia anterior, bajo las condiciones del 2015.

SEGUROS

Durante el 2016 se continuo con el seguimiento de las pólizas de la compañía,mediante la intermediación del corredor de seguros AON, contando con laspólizas de cumplimiento y de RCE para cada uno de los contratos que semanejan en la compañía. Así mismo, para Rentan es importante tener dentrode la gestión integral del riesgo, los activos y su infraestructura aseguradatanto para los activos físicos como el recurso humano.

GESTIÓN DEINFRAESTRUCTURA TECNOLÓGICAIMPLEMENTACIÓN DE SOFTWARE DE INVENTARIO DE EQUIPOS.

Evidenciando la necesidad de tener un control detallado de los equipos queestán en funcionamiento dentro de la empresa, se ha implementado unsistema de inventario basado en Linux, el cual permite tener control dehardware y software. A su vez, permite manejar ubicaciones y el propietarioactual del equipo. Todo esto por medio de una plataforma web.

CAMBIO DE EQUIPOS DE PERSONAL ADMINISTRATIVO.

Se retiraron los equipos marca HP del personal administrativo y fueronremplazados por equipos marca Lenovo nuevos y de mejores características,


lo cual mejoraría sus labores diarias. Los equipos salientes, se formatearon ypasaron a manos del personal técnico, quienes tenían equipos no aptos parasus labores. Estos equipos restantes, fueron inventariados y puestos adisposición de venta o donación.

AUTOMATIZACIÓN DE FORMATOS SOBRE SHAREPOINT.

Con el fin de lograr una unificación y control de los formatos de usorecurrente dentro de la compañía, se han implementado formatos web. Estospermiten un control de creación, modificación y eliminación, además de unsitio común de uso que puede ser utilizado dentro y fuera de la compañía yen diferentes dispositivos. Los formatos implementados son:

• Solicitud de bienes y servicios (Contratación)• Solicitud de documentos (gestión humana)• Solicitud de permisos de ausencia (gestión humana)• Solicitud de viáticos (control interno y tesorería)

IMPLEMENTACIÓN DE INTRANET

Está basada en SharePoint. La cual permite hacer publicaciones de tipoempresarial, de bienestar, informativos, entre otros. Cuenta con una alerta yenvío automático a los diferentes correos electrónicos de la compañía,haciendo difusiones automáticas cuando se actualiza su contenido.

CREACIÓN DE SITIOS DE RECURSOS COMPARTIDOS.

En SharePoint se han creado una serie de sitios por áreas, con el fin decompartir documentos en tiempo real, además del control de cambios ycambios en línea simultáneos. Los sitios fueron configurados con los permisoscorrespondientes a los pertenecientes al área, con la opción de compartirdocumentos con diferentes áreas, con los mismos beneficios.

CAMBIO DE ANTIVIRUS.

Basado en las nuevas tendencias de amenazas virtuales y las nuevastecnologías que se ofrecen dentro de los proveedores de antivirus, tomandoen cuenta los valores agregados de cada uno.

Se realizó el cambio de antivirus hacia la plataforma ESET. La cual permite unamejor gestión, gracias a su consola de manejo, la cual, es personalizable a lasnecesidades de la empresa. Además, de su potente motor de búsqueda deamenazas, el cual está siempre actualizado con lo último para combatir virus.

PERMISOS SOBRE LOS RECURSOS COMPARTIDOS

La unidad compartida Z, en la cual se deposita gran parte de la informaciónde la compañía, se ha depurado en su totalidad y se ha implementado uncontrol de permisos para su uso. Este consiste en permisos personalizadossobre las mismas, con el fin de controlar los archivos no permitidos y lavisualización de los mismos. Además de generar un orden en la informaciónpara concretar el back up diario y semanal.

GESTIÓN SOBRE PÁGINA WEB

Después de la capacitación dictada por Arte Dinámico. En la capacitación secrearon usuarios administradores sobre el sitio web, con el fin de tener unaadministración completa sobre todo lo allí pertinente. Con esto, se hanfacilitado la carga de nuevas imágenes, publicaciones de contratación osubastas, además de crear nuevos banners acordes a la necesidad delmomento.

ACOMPAÑAMIENTO AL ÁREA COMERCIAL.

Con la diversificación de productos hacia nuestros clientes, se ha optado porel Renting tecnológico. En este proceso, se ha realizado acompañamiento a


los diferentes municipios, ofreciendo una solución tecnológica acorde a susnecesidades. Estas soluciones se han basado en equipos de cómputo,impresoras y soporte.

SEGURIDAD FÍSICA

Se restructuró el circuito cerrado de televisión en el nuevo taller de RENTAN,así como se afianzo la seguridad por cámara en la oficina principal de laempresa. El seguimiento por medio de cámaras tiene disponibilidadinmediata online 24/7.

GESTIÓN CONTRACTUALA mediados del año 2016 el área de contratación comenzó a ser liderada porla Dirección Administrativa, y se delimitó su alcance a área de compras, conun objetivo enmarcado a fortalecer el proceso de compras establecido, deacuerdo al Manual Interno de Contratación de RENTAN S.A.S.

El macro-proceso denominado como Gestión del Abastecimiento de Bienes yServicios contiene la adquisición de bienes y servicios, su gestión y surespectivo seguimiento, del cual se desprende la etapa de planeación, etapacontractual y post contractual.

PROCESOS CONTRACTUALES DEL AÑO 2016

Los procesos operativos de la empresa comprenden la contratación continúade transportes, alquiler de maquinaria, mantenimientos preventivos ycorrectivos, suministros de repuestos y materiales, los cuales son gestionadosfrecuentemente por el área de compras.En la vigencia del año 2016 se realizaron ochenta y dos (82) procesoscontractuales con los cuales se suplieron las necesidades del áreaadministrativa, necesidades presupuestadas.

Así mismo, se realizaron noventa y nueve (99) procesos contractuales para laentrega de bienes y servicios al área operaciones y mantenimiento, quienesejecutan la prestación de servicios en función de los contratos con losclientes.

El área de contratación consolidó base de datos de ciento cuarenta (140)proveedores disponibles para los requerimientos de la ciudad de Bogotá, loscuales se contactan para la elaboración de estudios de mercado, consulta deprecios y/o atención de requerimientos. Entre el mes de noviembre ydiciembre de 2016 se habilitaron cera de once (11) proveedores nuevos.

De la base de datos para la contratación en Antioquia, el área logra larecolección de cien (100) proveedores

Para la realización de los mantenimientos de los vehículos y/o máquinas, secuenta con una base de datos de proveedores de ciento treinta y tres (133)inscritos, de los cuales hay sesenta (60) activos y ocho (8) nuevos.

Con la finalidad de cumplir con los compromisos adquiridos con los diferentescontratos y dar cumplimiento al objeto social en el cual en un aparte seestablece que “Para desarrollar la actividad principal y las secundarias, lasociedad podrá realizar contratos de compraventa de los bienesmencionados ,partes o repuestos de los mismos, celebrar toda clase decontratos y prestar servicios de mantenimiento, contratar la administracióny operación de los bienes dados en arriendo, contratar seguros, contratar osubcontratar vehículos, maquinaria y equipos así como también contratar elpersonal requerido para el manejo y operación de los mismos”. En ocasionesse requiere contratar proveedores de maquinaria y volquetas con atencióninmediata que contribuyan a esta labor.Para el año 2016 se alquilaron en total sesenta y cuatro (64) máquinas yvolquetas para diferentes municipios de Antioquia y atención deemergencias.


Respecto al proceso de contratación de transportes, el cual asegura ladisponibilidad de la maquinaria en sitio requerido, por vías principales,secundarias y terciarias, durante el año se realizaron doscientos dieciséis(216) transportes.

GESTIÓN HUMANA1. BIENESTAR LABORAL

Durante cada mes del año 2016 se compartió con todo el equipo de GestiónHumana la agenda de bienestar, la cual se compone fechas y acontecimientosimportantes que ameritan un reconocimiento, se tienen en cuentaactividades tales como fechas de cumpleaños, aniversarios en la compañía,días de las profesiones, días y fechas importantes, torta del mes y almuerzodel mes, para todo lo anterior se tiene un reconocimiento establecido, tantopor vía de correo electrónico, así también como un presente por parte de laempresa. Esto entendiendo que un personal contento y elogiadocorresponde a alta productividad.

2. FORMACIÓN Y CAPACITACIÓN

Para el 2016 se contaba con un diagnóstico claro y concreto de lasnecesidades de formación organizacional tanto a nivel genérico comoespecifico, sin embargo, no fue posible ejecutar el plan de formación y de estamanera satisfacer las necesidades de las áreas, considerando la imposibilidadde la empresa para la generación de los ingresos presupuestados desde laplaneación estratégica.

Como medida de contingencia se obtuvo formación a nivel genérico para todala compañía sobre temas de seguridad y salud en el trabajo. Se propone parael 2017 actualizar el diagnóstico y de acuerdo a las posibilidades

organizacional adelantar un plan de formación adaptado a la necesidad de lacompañía desde el punto de vista del cumplimiento de sus objetivos.

3. SELECCIÓN DE PERSONAL

La selección de personal para la operación de la empresa se hace por mediode la temporal SAITEMP, se tienen en cuenta los criterios establecidos en elperfil del cargo para cada caso, se valida en qué grado se cumple con el perfil,se aplica prueba de conocimientos y pruebas psicotécnicas para avalar elingreso de la persona.

En el año de cierre, se creó una base de datos con el personal que tuvo unbuen desempeño, con la cual se ejecutaron reingresos para el apoyo denuevos contratos.

Durante el 2016 se presentaron un total de 82 ingresos y reingresos y 99retiros de personal, este proceso va ligado directamente a la operación, deacuerdo con los requerimientos de esta área se procede con la contratacióndel personal o en el caso contrario con la terminación de los contratos.

MEDICIÓN DE GESTIÓN 2016

- Implementación de modelo por competencias: 20%- Bienestar y motivación: 60%- Formación: 20%- Medición del Desempeño: 0%

GESTIÓN EN SALUD OCUPACIONAL 2016

1. Implementación sistema de gestión en seguridad y salud en eltrabajo.


Se dio continuidad a la implementación del SG-SST el cual se desarrolla bajolos lineamientos del Decreto 1443 de 2014, el cual a su vez está reglamentadoen el Decreto Único del Sector Trabajo Decreto 1072 de 2015.

De acuerdo a la última evaluación realizada por la ARL, dicho sistema seencuentra en un promedio del 56% de implementación en todas las etapasdel proceso (Planear, hacer, verificar, actuar).

2. Conformación y capacitación grupos de apoyo

Se conformaron los comités de comité paritario de seguridad y salud en eltrabajo y del comité de convivencia laboral, de conformidad con lanormatividad vigente en el tema.

Se realizó formación de ambos comités en las responsabilidades del roladquirido al pertenecer a estos y en la adecuada ejecución de sus labores.

3. Exámenes médicos de control periódico

Se realizó el proceso de exámenes médicos de control periódico al personalque llevaba un año o más de labores, con el fin de conocer su estado de saludy como insumo principal de los sistemas de vigilancia epidemiológico que sedesarrollen.

4. Implementación del sistema de vigilancia epidemiológica para laprevención de enfermedades del sistema osteomuscular

Con el apoyo de la ARL SURA se dio inicio a la implementación del sistema devigilancia epidemiológico para la prevención de enfermedades del sistemaosteomuscular, como gestión de los peligros identificados en el áreaadministrativa. Se realizó encuesta de síntomas, con la cual se pretendió

identificar las molestias osteomusculares del personal y de acuerdo a losresultados arrojados, por este se realizó revisión de los puestos de trabajo delpersonal identificado en la encuesta, quienes se catalogan como objeto delsistema de vigilancia.

Se realizó la conformación y capacitación de un grupo de líderes de pausasactivas, quiénes le darán cumplimiento a la ejecución del subprograma depausas activas.

5. Formación, capacitación y sensibilización

Se realizaron 20 visitas a los diferentes frentes de trabajo en las cuales sedesarrollaron actividades de capacitación al personal, inspección de lascondiciones de trabajo y de la maquinaria y entrega de dotación y elementosde protección personal.

Con el personal administrativo se realizó proceso de inducción en seguridady salud en el trabajo y sensibilización de prevención de los accidentes detrabajo y enfermedades laborales por medio del correo electrónico,plataforma sharepoint y cartelera. Además, se realizó entrega de cajasaludable con motivo del día de la seguridad y salud en el trabajo.

6. Entrega de dotación y Elementos de protección personal

Se realizó la entrega de dotación y EPP al personal que ejecuta laboresoperativas y el personal administrativo que ejecuta labores en campo.

Adicionalmente, se presentó la propuesta del cambio de los uniformes delpersonal, con el fin de controlar el riesgo físico por exposición a radiaciónultravioleta.


GESTIÓN JURÍDICA




Adriana Catalina Vera CadavidSecretaria General (E)

“EnRENTANasumimoselcompromisogenuinodeimplementar las buenasprácticas que demuestren que en nuestro actuar está siempre el valornormativo.”

CONTENIDOGestión Jurídica

Cambios EstatutariosProcesos JurídicosContratación LaboralGestión de CarteraDe los ComitésDe los Órganos de Control


GESTIÓN JURÍDICAREFORMA ESTATUTARIA

En reunión ordinaria de Asamblea de accionistas, celebrada el día 30 demarzo de 2016 mediante acta N° 17, se aprobó reformar los estatutos,ampliando las líneas de negocios de la compañía.

Esto permite el acceso a nuevos nichos de mercado, y la ampliación de laposibilidad de la prestación de servicios complementarios.

DE LOS COMITÉS

El área jurídica de la empresa, tuvo participación en los siguientes comités:

DE LOS ÓRGANOS DE CONTROL

El secretario general de la empresa, participo como secretario en cada una delas cesiones de Junta Directiva y Asamblea de accionistas celebradas en el año2016, proyectando las actas de las de cada una éstas.

CONTRATACIÓN LABORAL

Se realizó durante el año 2016, un acompañamiento al área de Gestiónhumana, en la elaboración de contratos, otrosí, acuerdos y asesorías, deacuerdo al siguiente indicador:

GESTIÓN DE CARTERA

RENTAN S.A.S. tiene unas políticas de cartera y actuando con base en loestablecido por éstas, se dio un tratamiento eficaz a las obligacionesadquiridas por rentan y las adquiridas por los clientes, a fin de mitigar losposibles riesgos que se pudieran presentan en la ejecución contractual.

Por lo tanto, la empresa en la búsqueda de recuperar las obligacionescontraídas por clientes antes del año 2016 y las correspondientes al 2017, haestado constantemente trabajado para recobrar los dineros adeudados conla ejecución de las siguientes actuaciones:

GERENCIA 31CONTRATACIÓN 17

AUDITORIA Y FINANZAS 2NEGOCIOS 6

SUBCOMITE DE CONTRATACIÓN - PROCESOS ADMINISTRATIVOS 82ARCHIVO 4

PARTICIPACION EN COMITÉS

JUNTAS DIRECTIVA ORDINARIAS 11JUNTAS DIRECTIVAS EXTRAORDINARIAS VIRTUALES 12

ASAMBLEA DE ACCIONISTAS ORDINARIA 1ASAMBLEA DE ACCIONISTAS EXTRAORDIANRIA 1

EXTRACTOS DE ACTA 21

JUNTAS DIRECTIVAS - ASAMBLEA DEACCIONISTAS

CONTRATOS DEFINIDOS 9CONTRATOS INDEFINIDOS 9

CONTRATOS OBRA O LABOR 10CONTRATOS PRESTACIÓN DE SERVICIOS 4

CONTRATOS FREELANCE 5CONTRATOS DE APRENDIZAJE 6

OTROSÍ 16ACUERDOS LABORALES 5

LABORAL

CARTAS DE COBRO 6ACUERDOS DE PAGO 1

RECUPERACIÓN DE OBLIGACIONES PRESCRITAS 1TRANSACCIONES 2

CARTERA


PROCESOS JURÍDICOS

Los procesos jurídicos resultantes de 2016 se enuncian a continuación:

ESTADO ACTUAL DE LOS PROCESOS:

INICIADOS POR RENTAN 4EN CONTRA DE RENTAN 7

TERMINADOS 1SENTENCIA DE PRIMERA INSTANCIA A FAVOR 2

POR NOTIFICARNOS 1POR RESPONDER 1

PROCESOS JURIDICOS

DEMANDANTE DEMANDADO VALOR DE LAPRETENSIÓN RECLAMACIÓN

JUEZ DECONOCIMIENT

OABOGADO

RENTING DEANTIOQUIA S.A.S.

ANTIOKIA FOODSS.A. $ 112.783.365

CANONES DEARRENDAMIENTO -

PROCESOSEJECUTIVO

CIVIL DELCIRCUITO DERIONEGRO

PABLO UPEGUIJIMENEZ


LUIS FERNANDOGÓMEZ MORA $ 300.837.000


PROCESOSEJECUTIVO

CIVIL DECIRCUITO DEAPARTADÓ

PABLO UPEGUIJIMENEZ


JOSE MIGUELVARGAS GUZMAN

$ 125.478.714


PROCESOSEJECUTIVO

CIVIL DELCIRCUITO DE

SONSON

PABLO UPEGUIJIMENEZ


NAVALCATINTERNATIONAL

S.A.S. $ 60,000,000

PROCESOEJECUTIVO -

OCASIONADO PORPERJUICIOS

CIVILMUNICIPAL DE

RIONEGRO

PABLO UPEGUIJIMENEZ

Medidas: Se solicitó embargo de cuentas y establecimiento.

Contamos con sentencia a favor, la parte demandada apeló la decisión,pero el recurso fue declarado desierto, ya que no aportó las expensaspara la expedición de las copias; esta decisión también fue recurrida

por la parte demandada pues consideró que hizo todo en debida forma.Estamos en espera de que se resuelva.

PROCESOS JURIDICOS INICIADOS POR RENTAN S.A.S.

ULTIMA ACTUACIÓN

Medidas: Se solicitó embargo de establecimiento de comercio, yembargo de cuentas.

Estado: Se cuenta con sentencia a favor de la parte demandante, lasMedidas: Se le embargaron los bienes inmuebles - Uraba y Choco

En espera de la realización de la diligencia de secuestro de losinmuebles embargados, y de la sentencia.

Medidas: Se le embargaron los bienes inmuebles

Se realizó diligencia de remate, en la cual se solicitó la adjudicación delos inmuebles por cuenta del crédito, se aportaron los pagos de los

impuestos requeridos para la aprobación de la adjudicación, estamosen espera de que se apruebe por parte del Juzgado; también estamos

en espera de que se fije fecha para remate del otro inmuebleembargado y secuestrado, el cual se encuentra en jurisdicción de

Marinilla.

DEMANDANTE DEMANDADO VALOR DE LAPRETENSIÓN RECLAMACIÓN

JUEZ DECONOCIMIENT

OABOGADO

HERNAN HENAOLOPERA RENTING DE

ANTIOQUIA S.A.S. 350 SMLMV REPARACIÓNDIRECTA

ADMINISTRATIVO ORAL

CATALINAVERA

KATAMARANES DELCARIBE S.A.S. RENTING DE

ANTIOQUIA S.A.S. $ 270.000.000 PROCESO CIVIL -CLÁUSULA PENAL

CIVIL DELCIRCUITO

YANETHCRISTINA

RODRIGUEZVELEZ

WILLIAMHERNANDO

SANCHEZ GUEVARA,KRISTHIAN DANIELSANCHEZ SANCHEZY OFELIA SANCHEZ

RIVERA.

RENTING DEANTIOQUIA S.A.S. $ 118.350.000

RESPONSABILIDADCIVIL

EXTRACONTRACTUAL

CIVIL DELCIRCUITO DEORALIDAD DE

BOGOTA

MARIAPASTORA

JARAMILLORENDÓN

ESPOSA, 2 HIJOSDEL SEÑOR Y 5

HERMANOSWILSON DE JESUSDURANGO GÓMEZ

RENTING DEANTIOQUIA S.A.S. 508,000,000

INCIDENTE DEREPARACIÓN

INTEGRAL

PROMISCUODE

CONCORDIA

HERNANDARIO

MUÑETONPOSADA

MAURICIO AUGUSTOBELTRAN SIERRA RENTING DE

ANTIOQUIA S.A.S. INDETERMINADAS

PAGO DERELIQUIDACION Y

PAGO DE AUXILIO DECESANTIA,INTERESES,

INDEMNIZACIONSANCION, PRIMAS

LEGALES,VACACIONES,

SEGURIDAD SOCIAL,INDEXACION, ULTRA

Y EXTRA PETITA,COSTAS Y AGENCIAS

LABORAL DELCIRCUITO DE

BOGOTÁ

ANA MARIAMARÍN

HIGUITA

MARTIN JARVINLEMA

RENTING DEANTIOQUIA S.A.S. $ 576.593.310 REPARACIÓN

DIRECTA

JUZGADOTRECE

ADMINISTRATIVO ORAL DEMEDELLÍN

N/A

ARCENIO MARÍNTOBON Y OTROS

RENTING DEANTIOQUIA S.A.S. INDETERMINADAS LABORAL

JUZGADOLABORAL DELCIRCUITO DE

ROLDANILLO -VALLE

N/A

La petición indemnizatoria abarca los perjuicios tanto patrimoniales(lucro cesante futuro) como extrapatrimoniales, asciende a la suma

total de $508.000.000.

Esta suspendida, a la espera de que las partes realicen una propuesta

Para esta oportunidad el Juez de conocimiento adelanto la audienciaconciliación, excepciones previas, saneamiento y decreto de pruebas,

la cual se desarrolló de la siguiente manera:

Conciliación:Se declaró fracasa esta etapa, ante la inasistencia delrepresentante legal de la compañía, dado que su vuelo se retrasó noalcanzo a llegar a esta etapa, manifestándole al despacho que no se

impusieran las sanciones establecidas en la norma, por ser un hechonotorio el cierre del aeropuerto de Medellín y el de Bogotá, siendo

aceptado por el Despacho.

DENTRO DEL TÉRMINO PARA CONTESTAR LA DEMANDA

NOTIFICACIÓN

ULTIMA ACTUACIÓN

A la espera de fallo de segunda instancia

Estado: El 20 de enero - EL SUPERIOR REVOCA SENTENCIA DEPRIMERA INSTANCIA por estados del 24 de enero de 2017.

23 de enero de 2017 - radicación de memorial

RENTAN CONTESTÓ LA DEMANDA Y LLAMÓ EN GARANTÍA A KOBACOLOMBIA S.A.S., en auto del 12 de noviembre de 2016, el juzgado da

por notificado a KOBA del llamamiento en garantía, quienes danrespuesta y llaman en garantía a SEGUROS GENERALES

SURAMERICANA.Con fecha 18 de enero de 2017, el juzgado admite el anterior

llamamiento en garantía y corre traslado por 10 días a suramericana,quien se encuentra en términos para contestarlo.

PROCESOS JURIDICOS EN CONTRA DE RENTAN S.A.S.


CONTRATACIÓN DE BIENES Y SERVICIOS

Dando cumplimiento al objeto social de la compañía y a las líneas de negociosallí planteadas, se procedió con la elaboración de los siguientes contratos,verificando su viabilidad y en observancia de los requisitos formales:

Se apoyó al área en la elaboración de los contratos y documentos a fin deformalizar los procesos de su competencia, con el propósito de cumplir losprocedimientos que se encuentran determinados por medio deinstrucciones, manuales y circulares de la compañía, por lo tanto, los procesosen los que se tuvo participación del área jurídica, fueron los siguientes:

ATENCIÓN A REQUERIMIENTOS

Se desarrollaron diferentes actividades y procesos a los antes mencionados,producto del funcionamiento normal de la empresa, donde día a día, seenfrentan situaciones que deben ser atendidas de manera oportuna y eficaz,garantizando el buen impacto en las consecuencias asumidas con la apariciónde cada una de éstas.AUTOMOTOR 16

MAQUINARÍA 17TECNOLOGÍA 3

ADMINISTRACIÓN 3SUBCONTRATOS 32

OTROSÍ - PRORROGAS Y ADICIONES 19

CONTRATOS DE RENTING

CONTRATOS ADMINISTRATIVOS 13OTROSÍ 2

COMPRAVENTAS 22OFICIOS PROYECTADOS 57

INSTRUCCIONES ADMINISTRATIVAS 9

ADMINISTRATIVOS

ACTAS DE ADJUDICACIÓN 13DECLARATORIAS DE DESIERTA 4

PROCESOS DE SUBASTA

ELABORADOS 2CONTESTADOS 9

DERECHOS DE PETICIÓN


GESTIÓN COMERCIAL Y DE MERCADEO




Natalia Gómez AlzateDirectora Comercial

“Nuestra meta es seguir contando hoy y en el futuro con clientessatisfechos y leales, en continuo desarrollo y aportando a un mercado y aun departamento en crecimiento permanente”.

CONTENIDO


En el primer semestre de 2016 se ejecutaron diversas acciones orientadasa mejorar el desempeño en el mercado y los resultados financieros de laCompañía. Se realizaron visitas a distintos municipios donde se presentóel portafolio de RENTAN SAS, además de mantener el crecimiento delvolumen de ventas, aumentar la competitividad en el mercado, asegurarun entorno adecuado para el crecimiento sostenible y fortalecer lacultura organizacional.

Para alcanzar estos objetivos, se ejecutaron las siguientes actividades:

1. Fortalecimiento del crecimiento de las principales líneas2. Sustancial apoyo promocional y de mercadeo a la marca3. Participación en una de las más tradicionales e importantes ferias del

país, como es el encuentro de alcaldes y gobernadores de lafederación Nacional de Municipios en el mes de febrero.

4. Ejecución de actividades y promociones en todo el territorio

Ejecución del plan choque con el cual se logró:

Los márgenes de los contratos cerrados obedecen a:

5. Mejoramiento continuo de la función de ventas, a través del desarrollode mayores habilidades de comunicación y relacionamiento con losclientes, lo cual permite obtener una mayor efectividad en los tiempos deatención de los clientes, garantizando así la disponibilidad del producto yla disminución de los costos.

6. Mayor aprovechamiento de los beneficios de las herramientastecnológicas en cuanto a la difusión de información en las redes sociales

7. Incremento de la cobertura de clientes de 11 clientes se logró consolidarnegocios con 25 en el año 2016, lo cual fortalece la relación comercial eimpulsa el crecimiento del volumen de ventas.

8. Avances en el servicio al cliente logrando la satisfacción de lasnecesidades de cada uno y reconocimiento por los servicios y la laborhacia la comunidad. En el año 2016, se empiezo con un equipo comercialpoco fortalecido y el cual en el transcurso del año se logra conformar contres personas todas profesionales y con competencias aptas para eldesempeño de sus funciones y a los cuales la dirección comercial haguiado para lograr las efectividades en las visitas realizadas y poderrealizar negocios eficientes para la compañía todo esto de la mano de lagerencia general y siguiendo sus directrices y las dadas en la compañíadesde las diferentes subgerencias adicional tenemos una persona en elárea de mercadeo con la cual se ha logrado el incremento en laparticipación de las redes sociales y se ha logrado mostrar todas lasintervenciones y participaciones en el mantenimiento de la red vialterciaria del departamento de Antioquia, en lo que se refiere a lasintervenciones en el departamento de Cundinamarca estamostrabajando para empezar a informar sobre los trabajos que realizamos ypoder lograr que cada persona que ingrese a nuestras redes sepa que

Municipios atendidos 43Cotizaciones enviadas 29

Negocios cerrados 3Porcentaje efectividad 10%

Gastos plan choque 1.684.000Valor negocios cerrados 447.305.884

Margen negocio vehículos La Ceja 8.5%Margen Negocio pueblorrico 7.8%

Margen Negocio Maquinaria La Ceja 7.4%


alcance tenemos; estas personas logran cierres y vinculación de clientesnuevos y potencialización de los actuales.

Como resultado de esta gestión se lograron las siguientes ventas:


INFORME DEL REVISOR FISCALA LOS ACCIONISTAS DE RENTING DEANTIOQUIA S.A.S.He auditado los Estados Financieros de RENTING DE ANTIOQUIA S.A.S., loscuales comprenden el Balance General al 31 de diciembre de 2016, elcorrespondiente Estado de Resultado, de Cambio en el Patrimonio y de flujosde Efectivo por el año terminado en esa fecha y sus respectivas notas, queincluye un resumen de las políticas contables significativas y otra informaciónexplicativa.

La administración es responsable por la adecuada preparación y presentaciónde estos estados financieros de acuerdo con Normas de contabilidad y deinformación Financiera generalmente aceptadas en Colombia.

Esta responsabilidad incluye diseñar, implementar y mantener un sistema decontrol interno adecuado para la administración de riesgos, para lapreparación y presentación de los estados financieros, libres de erroressignificativos, bien sea por fraude o error; seleccionar y colocar en prácticalas políticas contables apropiadas, así como efectuar las estimacionescontables que resulten razonables en las circunstancias.

Mi responsabilidad consiste en expresar una opinión sobre los estadosfinancieros con base en mi auditoria. Obtuve las informaciones necesariaspara cumplir mis funciones y llevar a cabo mi trabajo de acuerdo con normasde auditoria generalmente aceptadas en Colombia. Tales normas requierenque cumplan con los requisitos éticos, que planifiqué y efectué la auditoriapara obtener una seguridad razonable acerca de si los estados financieros

están libres de errores significativos. Una auditoria de estados financierosincluye examinar, sobre una base selectiva, la evidencia que respalda lascifras y las revelaciones en los estados financieros. Los procedimientos deauditoria seleccionados dependen del juicio profesional del auditor,incluyendo la evaluación del riesgo de errores de importancia material en losestados financieros.

En la evaluación del riesgo, el auditor considera el control interno de laentidad que es relevante para la preparación y presentación razonable de losestados financieros, con el fin de diseñar procedimientos de auditoria quesean apropiados y aplicables oportunamente en las circunstancias.

Una auditoria también incluye, evaluar los principios de contabilidadutilizados y las estimaciones contables significativas hechas por laadministración, así como evaluar la presentación general de los estadosfinancieros. Considero que mi auditoria me proporciona una base razonablepara expresar mi opinión.

En mi opinión, los estados financieros antes mencionados, presentanrazonablemente, en todos los aspectos de importancia material, la situaciónfinanciera de RENTING DE ANTIOQUIA S.A.S., al 31 de diciembre de 2016, elresultado de las operaciones, los cambios en el patrimonio y los flujos deefectivos por el año que termina en esa fecha, de acuerdo con Normas decontabilidad y de información financiera aceptadas en Colombia.

Con base en mis funciones como Revisor Fiscal y el alcance de mi auditoria al31 de diciembre de 2016, informo que he observado los principios básicos deética profesional, que RENTING DE ANTIOQUIA S.A.S ha llevado sucontabilidad conforme a las normas legales y a la técnica contable.


Mi evaluación de control interno, efectuada con el propósito de establecer elalcance de mis pruebas de auditoria, indica que la Compañía ha seguidomedidas adecuadas de control interno, de conservación y custodia de susbienes y de los de terceros que pueden estar en su poder.

Existe coherencia entre los estados financieros que se acompañan y elinforme de gestión preparado por los administradores, el cual incluye laconstancia por parte de la administración sobre la libre circulación de lasfacturas emitidas por los vendedores o proveedores.

Efectué seguimiento a las sugerencias entregadas a la administración de lacompañía tanto escritas como verbales y no hay asuntos relevantespendientes que puedan afectar mi opinión.

Medellín, Antioquia 22 de febrero de 2017

Julián Andrés Romero TovarRevisor Fiscal T.P. No. 137144-T

Firma


CERTIFICACIÓN DE LOS ESTADOSFINANCIEROS.Los suscritos Representante Legal y Contador Público bajo cuyaresponsabilidad se prepararon los estados financieros de Renting deAntioquia S.A.S. en adelante RENTAN, certificamos:

Que, para la emisión de los estados de situación financiera, al 31 de diciembrede 2016 y 2015, y de los estados de resultados integrales, de cambios en elpatrimonio, y de flujos de efectivo, por los años terminados en estas fechas,que conforme al reglamento se ponen a disposición de los accionistas y deterceros, se han verificado previamente las afirmaciones contenidas en ellosy las cifras han sido tomadas fielmente de los libros.

Dichas afirmaciones, explícitas e implícitas, son las siguientes:

Existencia: Los activos y pasivos de RENTAN existen en la fecha de corte y lastransacciones registradas se han realizado durante el año.

Integridad: Todos los hechos económicos realizados han sido reconocidos.

Derechos y obligaciones: Los activos representan probables beneficioseconómicos futuros y los pasivos representan probables sacrificioseconómicos futuros, obtenidos o a cargo de RENTAN. en la fecha de corte.

Valuación: Todos los elementos han sido reconocidos por importesapropiados.

Claudia Belén Obando GómezContadora T.P. No. 122639-T

Firma

Firma



INFORMACIÓN FINANCIERA YESTADOS CONTABLES

2016, 2015


Activos Notas 2016 2015 % Pasivos y Patrimonio Notas 2016 2015 %PASIVOS CORRIENTES

ACTIVOS CORRIENTESOperaciones definanciamiento

10 296.439.980 509.278.436 -41,8%

Disponible 3 2.208.962.910 2.887.463.378 -23,5% Proveedores 11 265.209.600 99.412.971 166,8%Deudores 4-7 5.347.148.226 10.502.041.738 -49,1% Cuentas por pagar 12 1.387.619.127 1.699.512.006 -18,4%

Diferidos 9 176.396.250 215.025.023 -18,0%Impuestos , contribuciones ytasas

13 771.898.448 2.576.303.336 -70,0%

TOTAL ACTIVOS CORRIENTES 7.732.507.385 13.604.530.139 -43,2% Obl igaciones labora les 14 146.977.546 180.407.282 -18,5%

Otros pas ivos 15 153.096.164 51.063.765 199,8%

ACTIVOS NO CORRIENTES Pas ivos Estimados 16 19.285.094 243.951.319 -92,1%Propiedades , planta yequipo

8 12.421.738.643 9.003.467.646 38,0% TOTAL PASIVOS CORRIENTES 3.040.525.959 5.359.929.116 -43,3%

TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES 12.421.738.643 9.003.467.646 38,0% PASIVOS NO CORRIENTESOperaciones definanciamiento

10 1.112.644.229 1.145.417.792 -2,9%

TOTAL PASIVOS NOCORRIENTES

1.112.644.229 1.145.417.792 -2,9%

TOTAL PASIVOS 4.153.170.188 6.505.346.907 -36,2%PATRIMONIO 17

Capita l 13.434.000.000 11.229.000.000 19,6%

Reservas 930.383.194 868.279.138 7,2%

Impactos por la trans ición a lnuevo marco de regulación

1.624.102.685 1.624.102.684 0,0%

Ganancias retenidas 0 624.086.578 -100,0%Resultado integra l tota l delaño

12.589.961 1.757.182.477 -99,3%

TOTAL PATRIMONIO 16.001.075.840 16.102.650.877 -0,6%

TOTAL ACTIVOS 20.154.246.028 22.607.997.785 -10,9% TOTAL PASIVOS Y PATRIMONIO 20.154.246.028 22.607.997.785 -10,9%

Cuentas de Orden – Deudoras 8.348.904.904 37,798,028,060 Cuentas de Orden – Acreedoras 1.731.144.260 796,308,900

ESTADOSDESITUACIÓNFINANCIERA


Firma

Julián Andrés Romero TovarRevisor Fiscal T.P. No. 137144-TLuis Fernando Begué Trujillo

Representante Legal

Por los años terminadosal 31 de diciembre de

2016 y 2015(Valores expresados en pesos

colombianos)


Ingresos 18 11.807.713.929$ 100,00% 40.869.533.599$(-) Costo 19 9.479.125.539 80,28% 34.732.513.273$

Exedente Bruto 2.328.588.390$ 19,72% 6.137.020.326$

Gastos Generales

(-) Operacionales de Administración 20-25 1.707.859.091$ 14,46% 1.894.151.414$

(-) Operacionales de Venta 26-30 582.194.289$ 4,93% 693.079.310$

Excedente Operacional 38.535.010$ 0,33% 3.549.789.601$

(-) Gastos no Operacionales 31-33 479.990.136$ 4,07% 1.904.253.827$

(+) Ingresos no Operacionales 34-36 659.394.845$ 5,58% 1.180.354.703$

Exedente no Operacional 179.404.709$ 1,52% (723.899.123)$0,00%

Excedente Antes de Impuestos 217.939.718$ 1,85% 2.825.890.478$

(-) Impuestos 205.349.757$ 1,74% 1.068.708.000$

Excedente Neto 13 12.589.961$ 0,11% 1.757.182.478$

Notas 2016 % 2015

ESTADOS DE RESULTADOS DEL PERÍODO YOTROS RESULTADOS INTEGRALES

Del 01 de enero al 31 de diciembre de 2016 yDel 01 de enero al 31 de diciembre de 2015

(Valores expresados en pesos colombianos)


Firma



Las notas que se acompañan son parte integrante de los estados financieros.


ESTADOS DEFLUJOS DE EFECTIVO

Por los años terminados l 31 dediciembre de 2016 y 2015

(Valores expresados en pesos colombianos)


Firma


<<..Continúa..>>


F LU JOS DE EF ECTIVO DE LAS ACTIV IDADES DE OPERACIÓN 12.589.961 1.757.182.478$Excedente Neto 12.589.961 1.757.182.478

Movim iento de part idas que no involucran ef ecti vo 1.797.681.535 2.371.331.893Depreciaciónes y amortizaciones 1.639.029.738 2.362.513.429Utilidad neta en venta de propiedad y equipo (528.570.490)Depreciación activos adquiridos en leasing 139.451.796 537.388.954Deterioro o provisión propiedad y equipo 19.200.000

Cam bios en acti vos y pas ivos 3.086.957.585 ( 8.840.432.602)Disminución (Aumento) Deudores 5.154.893.512 (2.287.001.675)Disminución (Aumento) Diferidos 38.628.773 (62.202.951)Aumento (Disminución) Proveedores 165.796.629 (139.057.397)Aumento (Disminución) Cuentas por Pagar (311.466.206) (1.705.856.106)Aumento (Disminución) Impuestos gravámenes y tasas (1.804.404.888) 117.328.571Aumento (Disminución) Obligaciones Laborales (33.429.736) 42.493.704Aumento (Disminución) Anticipos y Avances 101.605.726 (5.050.088.069)Aumento (Disminución) Pasivos estimados y provisiones (224.666.225) 243.951.321

2016 2015



Firma


ESTADOS DEFLUJOS DE EFECTIVO Por los años terminados el 31 de

diciembre de 2016 y 2015(Valores expresados en pesos colombianos)

Las notas que se acompañan son parte integrante de los estados financieros.

Las notas que se acompañan son parte integrante de los estados financieros.Todas las cifras fueron fielmente tomadas de los libros oficiales


EF ECTIVO NETO U TLIZ ADO POR LAS ACTIV IDADES DE OPERACIÓN 4.897.229.081 ( 4.711.918.231)

F LU JOS DE EF ECTIVO DE LAS ACTIV IDADES DE INVERSION ( 5.215.952.531) 1.723.775.223Producto de la venta de Propiedades y Equipos 653.505.478 2.828.188.984Adquisición de Propiedades y Equipos productivo (5.133.414.388) (1.104.413.761)Adquisición de Propiedades y Equipos administrativosAumento activos en leasing (736.043.621)

F LU JOS DE EF ECTIVO DE LAS ACTIV IDADES DE F INANCIACIÓN: ( 359.777.018) ( 1.334.403.385)Aumento (Disminución) Obligaciones Financieras (245.612.018) - (1.201.283.385)Pago impuesto a la riqueza (114.165.000) (133.120.000)

Variación neta en el ef ecti vo y equiva lentes de ef ecti vo ( 678.500.468) ( 4.322.546.393)Efectivo y equivalentes al principio del año 2.887.463.378 7.210.009.771Efectivo y equivalentes al final del año 2.208.962.910 2.887.463.378

EF ECTIVO Y EQU IVALENTES AL F INAL DEL AÑO 2.208.962.910 2.887.463.378


ESTADOS DE CAMBIOSEN EL PATRIMONIO Por los años terminados el 31 de

diciembre de 2016 y 2015(Valores expresados en pesos colombianos)


Firma

Luis Fernando Begué TrujilloGerente General

Descripción Capital Fiscal Reservas Excedentesdel ejercicio

Excedentesde ejercicios

Anteriores

Impactos porTransición Total

Saldos al 31 de diciembre de 2014 11.229.000.000 552.096.112 911.830.259 161.559.345 1.624.102.685 14.478.588.401

Traslados aprobados en Asamblea -911.830.259 462.527.233 -449.303.026

Reserva Legal 91.183.026 91.183.026

Reserva para protección de activos 225.000.000 225.000.000

Reserva Otros 133.120.000 133.120.000

Apropiación impuesto a la riqueza -133.120.000 -133.120.000

Excedente neto del año 2015 1.757.182.478 1.757.182.478

Saldos al 31 de diciembre de 2015 11.229.000.000 868.279.138 1.757.182.478 624.086.578 1.624.102.685 16.102.650.879

Capitalización de la Entidad 2.205.000.000 2.205.000.000

Traslados aprobados en asamblea -1.757.182.478 -624.086.578 -2.381.269.056

Reserva Legal 176.269.056 176.269.056

Apropiación impuesto a la riqueza -114.165.000 -114.165.000

Excedente neto del año 2016 12.589.961 12.589.961

Saldos al 31 de diciembre de 2016 13.434.000.000 930.383.194 12.589.961 0 1.624.102.685 16.001.075.840

Las notas que se acompañan son parte integrante de los estados financieros.Todas las cifras fueron fielmente tomadas de los libros oficiales



NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS




1. Información general

RENTAN S.A.S. (en adelante también podrá definirse como Empresa) es unasociedad de economía mixta, constituida en forma de sociedad anónima,según consta en el documento privado No. 6603 de mayo 19 de 2009,registrado el mayo 22 de 2009, y con período indefinido de duración. Ladirección de su sede principal es Calle 25 A No. 43B – 69 del Municipio deMedellín, departamento de Antioquia, Colombia.

RENTAN S.A.S. tiene por objeto principal entregar en arrendamiento, (comoparte activa) a persona natural o jurídica maquinaria pesada, vehículos con osin blindaje y equipos bajo la modalidad conocida como "Renting". Así mismo,su objeto comprende la prestación de servicios relacionados con estosbienes, entregados en arrendamiento o de propiedad de terceros.

Para el desarrollo de su objeto social, la Empresa cuenta con los siguientesservicios a ofrecer:

• Arrendamiento Operativo (Rentig de vehículos y maquinaria,arrendamiento con integralidad, renting tecnológico).

• Administración de Flotas• Ejecución de Obras

2. Bases para la presentación de los estadosfinancieros y resumen de principales políticascontables

Las principales políticas contables aplicadas en la preparación de losestados financieros se detallan a continuación. Estas políticas han sidoaplicadasuniformementeentodoslosañospresentados,amenosqueseindique lo contrario.

2.1 Bases para la presentación de los estados financieros

LosestadosfinancierosdeRENTAN S.A.S.se elaboraron con base en elMarco Normativo para Empresas que No Cotizan en el Mercado deValores, y que no captan ni administran Ahorro del Público. Dichomarco hace parte integrante del Régimen de Contabilidad Públicaexpedido por la Contaduría General de la Nación, que es el organismode regulación contable para las entidades públicas colombianas. Losestados financieros presentados comprenden los estados desituación financiera al 31 de diciembre de 2016 y 31 de diciembre de2015, y los estados de resultados integrales, los estados de cambiosen el patrimonio y los estados de flujo de efectivo, para los periodoscontables terminados el 31 de diciembre de 2016 y 31 de diciembrede 2015.Los estados financieros mencionados anteriormente fueronaprobados para su publicación por la Junta Directiva de la Empresa eldía 23 de febrero de 2017. A partir de esta fecha ninguna instancia

NOTAS DE CARÁCTER GENERAL


tiene la facultad de ordenar la modificación de los estadosfinancieros.

Los estados financieros han sido preparados sobre la base del costohistórico, como se explica en las políticas contables descritas abajo.En general el costo histórico está basado en el valor razonable de lastransacciones. Valor razonable es el precio que sería recibido porvender un activo o pagado por transferir un pasivo en unatransacción ordenada entre participantes del mercado en la fecha dela medición.

2.2 Transición a Normas Internacionales de Contabilidad para el Sector Público(NICPS)

Los estados financieros al 31 de diciembre de 2016 son los primerosestados financieros comparativos preparados de acuerdo con lasNormas Internacionales de Contabilidad para el Sector Público(NICPS) adoptadas en Colombia mediante la resolución 414 de 2014en armonía con las Normas Internacionales de InformaciónFinanciera (NIIF).

El cronograma de aplicación del nuevo marco normativo, comprendetres periodos:

2.3 Criterio de materialidad

En la elaboración de los estados financieros, atendiendo el criterio de

materialidad, se ha omitido aquella información o desgloses que norequieren de detalle, puesto que no afectan significativamente lapresentación de la situación financiera, el rendimiento financiero ylos flujos de efectivo de la empresa originados durante los periodoscontables presentados.

2.4 Periodo cubierto por los estados financieros

Corresponde a los estados de situación financiera con corte al 31 dediciembre de 2016 y 31 de diciembre de 2015, y los estados deresultado integral, estados de flujo de efectivo y estados de cambiosen el patrimonio, para los periodos contables terminados el 31 dediciembre de 2016 y 31 de diciembre de 2015.

2.5 Efectivo y equivalentes al afectivo

El efectivo comprende los recursos de liquidez inmediata que seregistran en caja, cuentas corrientes y cuentas de ahorro. Losequivalentes al efectivo representan inversiones recuperables en unperiodo máximo de 3 meses, que son fácilmente convertibles enefectivo, que se mantienen para cumplir con los compromisos depago a corto plazo más que para propósitos de inversión y que estánsujetas a un riesgo poco significativo de cambios en su valor.

2.6 Cuentas por cobrar

Las cuentas por cobrar registran los derechos adquiridos por laempresa, originados en la prestación de servicios de salud así comoen otras actividades desarrolladas, de los cuales se espera a futuro laentrada de un flujo financiero fijo o determinable. Las cuentas porcobrar se clasifican en las categorías de costo o costo amortizadodependiendo, respectivamente, de si el plazo para pago concedido

PeriodosAño de convergencia opreparación obligatoria Año de Transición Año de aplicación

De 1 de enero de 2014 1 de enero de 2015 1 de enero de 2016Hasta 31 de enero de 2014 31 de diciembre de 2015 31 de diciembre de 2016


es normal o si es superior al normal.

Las cuentas por cobrar clasificadas en la categoría del costo se midenpor el valor de la transacción. Por su parte, las cuentas por cobrarclasificadas al costo amortizado se miden al costo amortizado, el cualcorresponde al valor inicialmente reconocido, más el rendimientoefectivo, menos los pagos recibidos, menos cualquier disminuciónpor deterioro del valor.

Al final de cada período, la empresa evalúa si las cuentas por cobrarpresentan indicios de deterioro y, de ser así, reconoce una pérdidapor deterioro. Si en un período posterior, el monto de la pérdidadisminuye, la pérdida por deterioro anteriormente reconocida esreversada hasta el monto acumulado en libros. En el caso de lascuentas por cobrar clasificadas en la categoría de costo amortizado,la reversión del deterioro tampoco excede el costo amortizado quese habría determinado en la fecha de reversión si no se hubieracontabilizado la pérdida por deterioro del valor.

Las cuentas por cobrar se dan de baja cuando expiran los derechos ocuando se transfieren los riesgos y las ventajas inherentes a la misma.

2.7 Propiedades, planta y equipo

Las propiedades, planta y equipo se registran a su costo, menos ladepreciación acumulada y las pérdidas por deterioro acumuladas, enel caso de que existan. El costo del activo incluye los desembolsosdirectamente atribuibles a su ubicación en el lugar y en lascondiciones necesarias para que pueda operar de la forma previstapor la administración de la empresa. Para efectos de la capitalizaciónde los costos de financiación, se consideran activos aptos aquellosque requieren de un plazo superior a 6 meses para estar en

condiciones de uso. La tasa de interés utilizada para la capitalizaciónes la correspondiente a la financiación específica o, de no existir, latasa de financiamiento promedio de la empresa relacionada conpréstamos genéricos.Las adiciones y mejoras efectuadas a un elemento de propiedades,planta y equipo, que tengan la probabilidad de generar beneficioseconómicos futuros y cuyo costo pueda medirse con fiabilidad, sereconocen como mayor valor del activo y, en consecuencia, afectanel cálculo futuro de la depreciación. Por su parte, el mantenimientoy las reparaciones de las propiedades, planta y equipo se reconocencomo gasto en el resultado del periodo.

La depreciación de las propiedades, planta y equipo inicia cuando losactivos están disponibles para su uso previsto, con excepción de losterrenos, los cuales no se deprecian. La depreciación es calculadalinealmente durante la vida útil estimada de los activos hasta elmonto de su valor residual, en el caso de que exista. Las vidas útilesestimadas oscilan entre los siguientes rangos:

Clases Grupo Rango MétodoMaquinaria y equipo Vida Útil Por HoraFlota y equipo de transporte Vida Útil LinealOtros activos Entre 1 y 20 años Lineal

Clases de Activos Rango MétodoMaquinaria Construcción Vida Útil Por HoraOtros Equipos Vida Útil Línea RectaVehículos Vida Útil Línea RectaEquipos de Computo 3 Años Línea RectaEquipos de Comunicación 3 años Línea RectaMuebles y Enseres (Oficinas) 3 años Línea Recta

Activos Bodega (Inoperativos) Aplica Política Línea Recta


Los valores residuales, la vida útil de los activos y el método dedepreciación utilizado se revisan y ajustan, de ser necesario, al finalde cada periodo contable. Se reconocen pérdidas por deterioro devalor si el valor en libros del activo es mayor que su valor recuperableestimado. Los elementos de propiedades, planta y equipo se dan debaja cuando son vendidos o cuando no se espera recibir beneficioseconómicos futuros por su uso continuado. La pérdida o gananciaoriginada en la baja en cuentas de un elemento de propiedades,planta y equipo se reconoce en el resultado del periodo.

2.8 Arrendamientos

Los arrendamientos se clasifican como financieros siempre que, en lostérminos del acuerdo, se transfieran al arrendatario sustancialmentetodos los riesgos y ventajas inherentes a la propiedad del activo. Losdemás arrendamientos se clasifican como arrendamientos operativos.

Para el caso de los arrendamientos financieros, la empresa registrainicialmente el préstamo por pagar y los activos adquiridos en régimende arrendamiento financiero al menor entre el valor razonable del bientomado en arrendamiento (o el costo de reposición si el valor razonableno puede ser medido) y el valor presente de los pagos que la empresadebe realizar al arrendador. Posteriormente, los pagos dearrendamiento se reparten entre los gastos financieros y la reducciónde la obligación. Los gastos financieros se reconocen en el resultado delperiodo, a menos que sean directamente atribuibles a los activos aptos.Por políticas financieras y del manejo de recursos, la empresa no estáfacultada para realizar contratos de arrendamiento financiero comoarrendador.

En los arrendamientos operativos, las cuotas se registran como gasto oingreso, según corresponda, de forma lineal a lo largo del plazo del

arrendamiento, a menos que exista otra base sistemática másrepresentativa sobre el patrón temporal de consumo de los beneficioseconómicos del activo arrendado.

2.9 Deterioro del valor de los activos

Al final de cada período, la empresa evalúa si los activos presentanindicios de deterioro y, de ser así, reconoce una pérdida por deteriorocuando el valor en libros del activo es mayor al valor recuperable. Esteúltimo es el mayor valor entre el valor razonable menos los costos dedisposición y el valor en uso. El valor en uso es el valor presente de losflujos futuros de efectivo que se esperan obtener de un activo.

El deterioro del valor se estima para un activo individual, salvo que nogenere entradas de efectivo que sean, en buena medida,independientes de las producidas por otros activos. Si no es posibleestimar el valor recuperable de un activo individualmente considerado,la empresa evalúa el deterioro de la unidad generadora de efectivo a laque pertenece el activo.

Si en un período posterior, el monto de la pérdida disminuye, la pérdidapor deterioro anteriormente reconocida es reversada, siempre que elvalor en libros del activo, después de la reversión de una pérdida pordeterioro del valor, no exceda al valor en libros que tendría el activo sino se le hubiera reconocido dicha pérdida.

2.10 Cuentas por pagar

Las cuentas por pagar registran las obligaciones adquiridas por laempresa con terceros, originadas en el desarrollo de sus actividades yde las cuales se espera a futuro, la salida de un flujo financiero fijo odeterminable. Las cuentas por pagar se clasifican en las categorías de


costo o costo amortizado dependiendo, respectivamente, de si el plazopara pago concedido a la empresa es normal o si es superior al normal.

Las cuentas por pagar clasificadas en la categoría del costo se miden porel valor de la transacción. Por su parte, las cuentas por pagar clasificadasal costo amortizado se miden al costo amortizado, el cual correspondeal valor inicialmente reconocido, más el costo efectivo, menos los pagosrealizados.

Las cuentas por pagar se dan de baja cuando se extingan lasobligaciones que las originaron, es decir, cuando se hayan pagado,expiren o sean transferidas a un tercero.

2.11 Impuesto a las ganancias corriente

El pasivo o activo por impuesto a la ganancia corriente se calcula sobrela base de las leyes tributarias vigentes que son aplicables a lasganancias fiscales obtenidas por la empresa durante el periodo. Elimpuesto a las ganancias corriente se reconoce como un pasivo. Lospagos que realice la empresa, que están relacionados con mecanismosde recaudo anticipado del impuesto, se reconocen como un activo en elperíodo correspondiente. En el estado de situación financiera sepresenta el valor neto entre el pasivo por impuesto a las ganancias y losactivos relacionados con mecanismos de recaudo anticipado delimpuesto.

2.12 Beneficios a los empleados a corto plazo

Corresponde a las obligaciones adquiridas por la empresa comoresultado de los servicios prestados por los empleados dentro delperiodo contable, y cuya obligación de pago vence dentro de los 12meses siguientes al cierre del periodo. Estos beneficios se miden por el

valor que se espera pagar, después de deducir cualquier pagoanticipado si lo hubiera.

2.13 Provisiones

Se reconocen como provisiones los pasivos a cargo de la empresa queestán sujetos a condiciones de incertidumbre respecto a su cuantía ovencimiento. Las provisiones son reconocidas cuando la empresa tieneuna obligación presente (legal o implícita) como resultado de un eventopasado, de la que es probable que se requiera una salida de recursosque incorporan beneficios económicos futuros y sobre la que se tieneuna estimación fiable de su monto.

Las provisiones se miden por el valor que refleja la mejor estimación deldesembolso que se requiere para cancelar la obligación presente. Dichaestimación tiene en cuenta los desenlaces asociados de mayorprobabilidad, la experiencia que se tiene en operaciones similares y losriesgos e incertidumbres asociados con la obligación. Cuando el efectodel valor del dinero en el tiempo resulta significativo, la provisión semide por el valor presente de los valores que se espera sean requeridospara liquidar la obligación. Posteriormente, la actualización de laprovisión por el valor del dinero en el tiempo se reconoce como un gastofinanciero.

El saldo de la provisión se ajusta, afectando el resultado del período, siexisten evidencias de que el valor registrado por la obligación hacambiado con respecto de la estimación inicial. La provisión se liquida orevierte cuando ya no es probable la salida de recursos económicos queincorporen beneficios económicos para cancelar la obligacióncorrespondiente.

2.14 Ingresos, costos y gastos


En términos generales, los ingresos son reconocidos en la medida quees probable que los beneficios económicos fluyan a la empresa ypuedan medirse con fiabilidad. Los siguientes criterios son aplicados alos ingresos generados por la empresa:

Los ingresos por las actividades de prestación de servicios sereconocen en el momento en el que el servicio es prestado y semiden por el valor razonable de la contraprestación recibida o porrecibir.

Los ingresos por arrendamientos se miden de forma lineal a lo largodel plazo del arrendamiento, a menos que exista otra basesistemática más representativa sobre el patrón temporal deconsumo de los beneficios económicos del activo arrendado.

Los ingresos por intereses se miden a partir de la tasa de interésefectiva. Los demás ingresos financieros se reconocen en elmomento en que se realizan valoraciones o la baja en cuentas.

Los costos de venta se reconocen en el momento en que el servicio esprestado e incluyen las erogaciones que están asociadas directamentecon la prestación del mismo. Por su parte, los gastos se reconocen en lamedida que se haya incurrido en ellos.

2.15 Uso de estimaciones

A continuación se presentan los principales supuestos respecto delfuturo y otras fuentes de incertidumbre que requieren estimaciones alcierre del periodo contable, y que presentan un riesgo significativo decausar ajustes materiales en los valores libros de activos y pasivos:

2.15.1 Vida útil, valores residuales y métodos de depreciación de propiedades,planta y equipo, y de propiedades de inversión

La vida útil, los valores residuales y el método de depreciación de laspropiedades, planta y equipo, y de propiedades de inversión se revisany ajustan, de ser necesario, al final de cada periodo contable. Ladeterminación de las vidas útiles, los valores residuales y los métodosde depreciación se realiza teniendo en cuenta las características de cadauno de los tipos de activos registrados y considerando factores como elpatrón de consumo de los beneficios económicos futuros, lascondiciones tecnológicas, el uso recurrente del bien, las restriccioneslegales sobre los activos y el apoyo de los conceptos técnicos deexpertos, entre otros.

2.15.2 Valor razonable y costo de reposición de activos

En ciertos casos, el Marco Normativo para Empresas que no Cotizan enel Mercado de Valores y que no Captan ni Administran Ahorro delPúblico requiere que algunos activos sean valorados con referencia a suvalor razonable o su costo de reposición dependiendo de la Norma quele sea aplicable al activo en cuestión, por ejemplo, las inversiones deadministración de liquidez y los inventarios. El Valor razonable es elprecio que podría ser recibido al vender un activo o el precio que podríaser pagado al liquidar un pasivo en una transacción ordenada entreparticipantes del mercado en la fecha de medición. Las bases para lamedición de activos a su valor razonable son los precios vigentes enmercados activos. Por su parte, el costo de reposición de los activos semide por el efectivo y otras partidas equivalentes al efectivo quedeberían pagarse para adquirir o producir un activo similar al que setiene o, por el costo actual estimado de reemplazo del activo por otroequivalente

2.15.3 Impuesto a las ganancias

Los activos y pasivos tributarios son medidos al monto que se espera


recuperar o pagar a la Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales.Para dicho cálculo se tiene en cuenta la regulación tributaria vigenteque sea aplicable a las ganancias fiscales obtenidas por la empresa.

2.15.4 Deterioro de activos financieros

Los activos financieros son objeto de estimaciones por deterioro cuandoexisten indicios de deterioro. Para la determinación del valor presentede los flujos de efectivo futuros estimados de los activos financieros, laempresa calcula los flujos futuros a recibir a partir de las condicionescrediticias de la entidad responsable de realizar el pago y de lascondiciones económicas del sector al cual este pertenece. Por su parte,cuando la tasa de descuento debe ser estimada, se toman tasas demercado que reflejan el valor del dinero en el tiempo y el rendimientopor el riesgo asociado al activo.

2.15.5 Deterioro de activos no financieros

Los activos no financieros son objeto de estimaciones por deteriorocuando existen indicios de deterioro, sean estos internos o externos. Laestimación del valor en uso de un activo implica estimar las entradas ysalidas futuras de efectivo derivadas tanto de la utilización continuadadel activo como de su disposición final y aplicar la tasa de descuentoadecuada a estos flujos de efectivo futuros. Las estimaciones de losflujos de efectivo futuros incluyen las proyecciones de entradas deefectivo procedentes de la utilización continuada del activo y de salidasde efectivo en las que sea necesario incurrir para generar dichasentradas de efectivo, así como los flujos netos de efectivo que serecibirían o pagarían por la disposición del activo al final de su vida útil.Las tasas de descuento que se utilizan son aquellas que reflejan lasevaluaciones actuales del mercado correspondientes al valor temporaldel dinero y los riesgos específicos del activo.

2.15.6 Provisiones y pasivos contingentes

La empresa considera como provisiones aquellas obligacionespresentes sobre las cuales se tiene incertidumbre en relación con sucuantía o vencimiento. Por política de la empresa las obligaciones cuyaprobabilidad de pago sea superior al 50% serán clasificadas comoprovisiones.

La determinación del valor de la provisión se realiza con base en la mejorestimación del desembolso que será necesario para liquidar laobligación correspondiente, considerando toda la informacióndisponible al cierre del periodo contable, incluida la opinión de expertosindependientes, tales como asesores legales o financieros.Debido a las incertidumbres inherentes a las estimaciones necesariaspara determinar el valor de las provisiones, los desembolsos realespueden diferir de los valores reconocidos inicialmente sobre la base delas estimaciones realizadas.

Por otra parte, la empresa considera como pasivos contingentesaquellas obligaciones posibles cuya existencia quedará confirmada solosi llegan a ocurrir, o no, uno o más sucesos futuros inciertos, que noestán enteramente bajo el control de la empresa. De acuerdo con lapolítica definida, las obligaciones cuya probabilidad de pago esté entreel 10% y el 50% serán reveladas como pasivos contingentes.Adicionalmente, se revelan como pasivos contingentes aquellasobligaciones presentes cuyo valor no pueda estimarse con suficienteprobabilidad. Cuando la probabilidad de pago de la obligación seainferior al 10%, esta será clasificada como remota y no será objeto dereconocimiento ni revelación.


3. Disponible

El disponible al 31 de diciembre está conformado como sigue:

El saldo total de bancos esta discriminado en cuentas corrientes$511.603.594, en cuentas de ahorro $2.624.119,31, cuentas del IDEA$1.694.735.195,78.

La desagregación del efectivo por entidades es la siguiente:

IDEA $1.694.735.195,78 Bancolombia $ 488.580.305,78 Davivienda $ 17.818.888,55 Banco de Occidente $ 7.759.701,51 Banco Popular $ 68.817,90

Las cuentas bancarias de la empresa se encuentran debidamente conciliadasal cierre del año.

Los movimientos de los Fondos Fijos corresponden al dinero destinado agastos que dada su naturaleza requieren ser cancelados en efectivo. Al cierredel año se legalizaron todos los fondos fijos autorizados.

4. Cartera de Clientes

El saldo contable de la cartera de clientes se encuentra conciliado frente almódulo de cuentas por cobrar. La discriminación de cartera por cliente semuestra a continuación:

Para el año 2015 y 2016 se optó por un cálculo superior al establecido porlas normas fiscales para garantizar con éste una política sana de cartera ypoder prevenir posibles riesgos de reconocer las carteras con más tiempode mora como incobrables

La política de deterioro se calcula con base al siguiente rango de mora:

Entre 91 y 180 días: 25%Entre 181 y 270 días: 50%Entre 271 y 360 días: 75%Mayor a 360 días: 100%

DISPONIBLE 2016 2015

BANCOS 2.208.962.910 2.887.463.378

TOTAL DISPONIBLE $ 2.208.962.910 $ 2.887.463.378Vencimiento de Cartera 2016 2015

De 0-30 días 4.379.108.043 5.923.692.002De 31-60 días 95.798.929 709.205.250De 61 - 90 días 0 126.931.856De 91-180 días 448.717 217.008.097De 181-270 108.948 42.213.736De 271-360 1.769.116 9.812.159De (+) 360 383.385.376 568.206.391

TOTAL CARTERA $ 4.860.619.129 $ 7.597.069.491

Deterioro cuentas por cobrar -383.430.890 -567.439.345Deterioro para otros Deudores 0 -48.424.632

TOTAL CARTERA NETA $ 4.477.188.239 $ 6.981.205.514

CARTERA POR EDADES

NOTAS DE CARÁCTER ESPECÍFICO


5. Cuentas por cobrar a terceros

Representa el valor adeudado por conceptos distintos a la facturación deIngresos operacionales, este rubro cuenta con el reconocimiento parcial deindemnización por incumplimiento en contrato de compraventa por valor de$60 millones por parte de Navalcat, este valor aún no ha sido cancelado porel proveedor y actualmente se encuentra en proceso jurídico.

La retención por garantía corresponde al 5% de los costos inherentes a laejecución del contrato N° 328, de la Unidad Administrativa Especial deMantenimiento Vial, el cual finalizó el 31 de diciembre de 2015, dinero quefue cancelado en 2016

El resultado a 31 de diciembre de 2016 se representa así:

6. Anticipos y Avances

Los anticipos otorgados, corresponden a la ejecución de los contratos con lasecretaría de Infraestructura del Departamento de Antioquia. Estos anticiposse dan según las condiciones del negocio y las necesidades de lasoperaciones.

7. Saldo a Favor Renta

Durante el año se recuperaron los saldos a favor que teníamos de lasdeclaraciones de Impuesto de Renta, así:

Periodo 2014 $ 687´868.000Periodo 2015 $ 990´492.000

El saldo a favor acumulado de la Declaración de Impuesto a la equidad CREEde los años 2014 y 2015 se encuentra en trámite de solicitud de devoluciónante la DIAN.

El saldo por $95´965.000 corresponde al pago a través de las declaracionesque se presentaron durante el año a razón de la autoretención del impuestocree; valor que nos podremos descontar mediante la presentación de ladeclaración anual del impuesto CREE.

Se estima un saldo a favor de industria y comercio ante el Municipio deMedellín por valor de $111’281.222, los cuales se recuperarán a mediados delaño 2017. El valor de $20’936.507 corresponde a las retenciones de impuestode industria y comercio, que las entidades públicas nos efectuaron durante elaño 2016, las cuales se restarán en su correspondiente declaración.

CONCEPTO 2016 2015

Indemnizaciones 60.000.000 60.000.241Arrendamientos - Retegarantias 0 410.385.838

TOTAL OTROS DEUDORES $ 60.000.000 $ 470.386.079

OTROS DEUDORES

DESCRIPCION 2016 2015

Para Operaciones de Contratos deArrendamiento

51.372.009 64.431.984

TOTAL OTROS DEUDORES $ 51.372.009 $ 64.431.984

ANTICIPOS Y AVANCES

DESCRIPCION 2016 2015Saldo a favor Declaración 2014 0 687.868.000

Retenciones de renta 429.060.249 1.662.979.389

Anticipo de Industria y Comercio 111.281.222 0Auto Cree 95.965.000 403.190.037Retención de Industria y Comercio 20.936.507 149.905.539Saldo a Favor Impuesto Cree 2014 50.508.000 50.508.000Saldo a Favor Impuesto Cree 2015 50.837.000 0Impuesto a las Ventas 0 0Otras retenciones 0 31.567.196

TOTAL SALDOS A FAVORIMPUESTOS

$ 758.587.978 $ 2.986.018.161

SALDO A FAVOR IMPUESTOS


8. Propiedades, planta y equipo

De acuerdo al manual de procedimientos y el catálogo general de cuentas dela resolución 414 del 2014, se deben discriminar los activos utilizados por laempresa directamente relacionados con los contratos de prestación deservicio, el valor en libros de los activos productivos a diciembre 31 de 2016es:

Durante el año 2016, se adquirieron activos, así:

a) Automotores $ 4.995.713.379b) Equipos de comunicación y computación $ 64.304.780c) Equipos para la operación $ 73.396.229

Los activos fijos en bodega disminuyeron debido a la gestión de ventas,realizada por la administración.

La propiedad planta y equipo en bodega y no explotada por valor de$656.368.722 corresponde a activos mineros cuyo contrato finalizo en elaño 2011, y el saldo restante está representado en equipos médicos y derefrigeración por valor de $ 554.745.999.

9. Activos Diferidos

Del valor en libros de los activos diferidos el rubro más significativo son laspólizas, correspondientes a la protección de los activos de la empresa.

Los gastos pagados por anticipado diversos RC corresponden aresponsabilidad civil de daños a terceros y nuevos contratos.

Costo Compra Costo CompraCuenta 2016 2015

Flota y Equipo de Transporte 8.780.618.223 5.563.552.009Maquinaria 8.819.774.580 8.867.189.766Muebles y Equipos de Oficina 228.686.499 231.331.449Equipo de Cómputo y comunicación 444.304.087 384.942.436

TOTAL ACTIVOS FIJOSPRODUCTIVOS $ 18.273.383.389 $ 15.047.015.660

ACTIVOS FIJOS PRODUCTIVOS

2016 2015

Maquinaria y Equipo -3.401.951.784 -3.403.649.793Equipo Médico y Científico -372.047.499 -294.505.000Muebles, Enseres y Equipos de Oficina -160.390.398 -130.894.510Equipos de Comunicación y Computación -296.893.530 -237.165.265Equipos de Transporte, Tracción y Elevación -2.430.356.281 -2.829.084.557

TOTAL DEPRECIACION ACTIVOSFIJOS -$ 6.661.639.492 -$ 6.895.299.125

DEPRECIACION ACUMULADA ACTIVOS FIJOS

2016 2015

Maquinaria y Equipos -314.472.328 -376.239.382Equipo Médico y Científico -16.378.494 -68.798.643Equipos de Transporte, Tracción y Elevación -61.657.234 -1.325.439Muebles, Enseres y Equipos de Oficina -5.819.308 -7.283.218Equipos de Comunicación y Computación -2.792.612 -4.696.640

TOTAL DETERIORO ACUMULADOACTIVOS -$ 401.119.976 -$ 458.343.321

DETERIORO ACUMULADO DE ACTIVOS

Costo Compra Costo CompraCuenta 2016 2015

Equipo Médico y Científico 554.745.999 554.745.999Propiedad, planta y Equipo no Explotado 656.368.722 755.348.456Maquinaria y Equipo en Bodega 0 0

TOTAL ACTIVOS FIJOS ENBODEGA $ 1.211.114.721 $ 1.310.094.455

TOTAL ACTIVOS PRODUCTIVOS $ 19.484.498.110 $ 16.357.110.115

ACTIVOS FIJOS EN BODEGA

TOTAL ACTIVOS FIJOS $ 12.421.738.643 $ 9.003.467.668

CuentaGastos Pagados por Anticipado 2016 2015

Póliza de cumplimiento 7.202.709 707.334Amparo predios- labores y operaciones 30.547.306 43.718.105Póliza automóviles 21.920.542 39.106.787Póliza maquinaria colectiva 41.269.207Póliza fraudes y riesgos laborales 10.371.392Gastos Pagados por anticipado diversos RC 39.888.431

Subtotal Gastos Pagados por Anticipado$ 100.939.764 $ 133.792.049

ACTIVOS DIFERIDOS


10. Préstamos por pagar

La desagregación de los préstamos por pagar presentada en el estado desituación financiera al 31 de diciembre de 2016 es la siguiente:

Al 31 de diciembre de 2016 Rentan no ha incumplido con los pagosrelacionados con el préstamo, ni ha realizado renegociaciones sobre laobligación.

11. Proveedores

Los proveedores de la compañía en el ejercicio a diario apalancan lasoperaciones de la empresa, suministrando materiales o insumos (repuestos ymantenimientos) y el combustible necesario que garantice la operatividadnormal de los frentes.

12. Costos y Gastos por Pagar

Entre los rubros más altos se encuentra arrendamientos con un 44,9%respecto del total, el cual corresponde a arrendamientos de maquinaria yvehículos para ejecución de contratos de Rentan. El concepto de servicios,con un 49,3% respecto del total, corresponde a todos los servicios demantenimiento, servicios generales y temporales, entre otros. En costospor pagar diversos están clasificados aquellos conceptos que no tienenclasificación en cuentas por pagar, servicios generales, cafetería, aseo yreembolsos.

13. Impuestos, Contribuciones y Tasas

Por este concepto, están clasificados la retención en la fuente, IVA,Industria y Comercio y recaudo de estampillas, valores que se cancelan enenero de 2017.

2016 2016 2016Tasa Interés Corto Plazo Largo Plazo

Obligaciones Financieras (Promedio)

Banco de Occidente S.A DTF + 5% 251.168.458 0Banco Davivienda DTF +2% 45.271.522 0Banco Popular S.A 0 797.310.906

Subtotal Obligaciones Financ 296.439.980 797.310.906

Créditos en Leasing

Banco de Bogotá DTF + 6,33% 315.333.323Subtotal 0 315.333.323

TOTAL OBLIGACIONESFINANCIERAS $ 296.439.980 $ 1.112.644.229

OBLIGACIONES FINANCIERAS

Cuenta 2016 2015

Proveedores Nacionales 0 0Bienes y Servicios 241.772.620 82.995.564Combustibles 23.436.980 16.417.407

TOTAL PROVEEDORES $ 265.209.600 $ 99.412.971

PROVEEDORES

Cuenta 2016 2015 %

Arrendamiento 623.285.920 1.274.748.268 44,9%Viáticos 219.980 219.980 0,0%Seguros 51.891.891 2.313.256 3,7%Honorarios 12.769.846 13.303.476 0,9%Servicios 683.863.566 332.357.002 49,3%Servicios Publicos 0 1.482.232 0,0%Costos por Pagar Diversos 5.476.794 71.709.223 0,4%Libranzas 9.154.581 2.495.347 0,7%AFC Davivienda 500.000 883.223 0,0%

TOTAL COSTOS Y GASTOS PORPAGAR $ 1.387.162.578 $ 1.699.512.006 100%

COSTOS Y GASTOS POR PAGAR


Para el impuesto sobre la renta, se calcula de conformidad con lasregulaciones que aplican en el domicilio de la Compañía, a saber:

En relación con el impuesto sobre la renta, las normas colombianasestablecen que las rentas fiscales se gravan a la tarifa del 25% para el añogravable 2016 por concepto de Renta y 9% por concepto de impuesto parala equidad CREE. Las ganancias ocasionales se depuran separadamente dela renta ordinaria y se gravan a una tarifa del 10%. Se consideran gananciasocasionales las obtenidas en la enajenación de activos fijos poseídos pordos años o más, las utilidades originadas en la liquidación de sociedades ylas provenientes de herencias, legados y donaciones.

El saldo del impuesto de renta y complementarios a pagar es cero, debidoa que éste impuesto genera un saldo a favor susceptible de ser reclamadoante la DIAN durante el año 2017, cuando los agentes que nos realizaronretenciones nos expidan el correspondiente certificado y presentemos ladebida declaración.

14. Beneficios a los empleados

Con relación al año 2016, se presenta una disminución en las obligaciones,debido a que se requería reducción de gastos administrativos en salarios ydemás compromisos laborales de Rentan. La desagregación de losbeneficios a los empleados presentada en el estado de situación financieraindividual al 31 de diciembre del año 20X2 y 31 de diciembre el año 20X1es la siguiente:

Las estimaciones relacionadas con cesantías, intereses sobre cesantías yvacaciones se realizaron a partir de las disposiciones legales vigentescontenidas en el Código Sustantivo del Trabajo colombiano.

15. Anticipos sobre contratos

Corresponde al año 2016 anticipos entregados por Zandor Capital para laEjecución de obra en el Municipio de Segovia. Lo correspondiente al año

Cuenta 2016 2015

Retenciones en la fuente 73.543.000 141.367.392Impuesto a las Ventas 645.662.000 1.226.464.890Autorretenciones Cree 40.542.000 325.865.000De renta y complementarios 0 742.843.000

Impuesto de Industria y comercio 11.588.374 138.968.698

Recaudo de Estampillas 427.895 794.355

TOTAL IMPUESTOS, GRAVAMENESY TASAS $ 771.763.269 $ 2.576.303.336

IMPUESTOS, GRAVAMENES Y TASAS

Patrimonio Líquido Dic 2015 16.530.772.647Tarifa 3,00%Base para impuestos 495.923.000Impuesto de Renta 25 % 123.980.750Impuesto a la EQUIDAD CREE 9 % 44.633.070

168.613.820

DETERMINACION DEL IMPUESTO DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS

Total Impuesto de Renta y CREE

Venta activos fijos 868.162.436Costo fiscal 500.798.308Tarifa 10%Base para impuestos 367.364.128Impuesto Ganancia Ocasional 36.736.413

DETERMINACION DEL IMPUESTO DE GANANCIA OCASIONAL

36.736.413Total Impuesto de Renta y CREE

Descripción 2016 2015

Cesantías 82.734.003 107.589.249Intereses sobre Cesantías 8.976.902 12.233.646Prima de servicios 49.561 0Vacaciones 55.217.080 60.584.387

TOTAL OBLIGACIONESLABORALES $ 146.977.546 $ 180.407.282

OBLIGACIONES LABORALES


2015 es un anticipo recibido por la comercialización de activosimproductivos corresponde a la gestión realizada de venta de vehículos.

16. Pasivos Estimados

El 26 de noviembre de 2015 mediante acta 76, se aprueba provisión por$100´000.000 para contingencias de acuerdo con las demandas en contrade RENTAN S.A.S., con Radicado 2012-069, 2013-0303 y 2013-01358.La provisión existente para las estampillas por valor de $19.285.094 es elvalor que originaron los ingresos de 2015 que aún nuestro cliente Unidadde Mantenimiento Vial no nos ha certificado

Contratos 2016 2015Zandor Capital Gran Colombia Gold 153.096.164 0Comercialización Activos Improductivosy Servicios

0 51.063.765

TOTAL ANTICIPOS SOBRECONTRATOS $ 153.096.164 $ 51.063.765

ANTICIPOS SOBRE CONTRATOS

2016 2015PROVISION PARA CONTINGENCIAS 100.000.000PROVISIONES DIVERSAS 19.285.094 143.951.319

TOTAL PASIVOS ESTIMADOS $ 19.285.094 $ 243.951.319

PASIVOS ESTIMADOS


17. Patrimonio

17.1 Capital fiscal

Al cierre del año 2015, la compañía cuenta con una composición accionariaen la cual el 85% corresponde al Instituto para el Desarrollo de Antioquia– IDEA y el 15% a la Fundación Berta Arias de Botero. Generando con estoque RENTAN sea una sociedad de economía mixta con más del 50% ymenos del 90% de participación pública.

Se recapitaliza la utilidad del año 2015 y las acumuladas a diciembre de2015.

El total de Acciones suscritas es de 13.434.000 cada una por un valornominal de $1.000, de las cuales 11.418.900 son del IDEA y 2.015.100 sonde la Fundación Berta Arias de Botero.

17.2 Reservas

La Compañía está obligada a contabilizar como reserva legal el 10% de susganancias netas anuales, hasta que el saldo de la reserva sea equivalenteal 50% del capital suscrito. La reserva no es distribuible antes de laliquidación de la Compañía, pero debe utilizarse para absorber o reducirpérdidas. Son de libre disponibilidad de la Asamblea General de Accionistaslas apropiaciones hechas en exceso del 50% antes mencionado. Lasituación patrimonial no compromete la continuidad o funcionamiento dela entidad contable pública

17.3 Impactos por transición al nuevo marco de regulación

Los impactos por transición derivan de la transición para la aplicación delMarco Normativo para Empresas que no Cotizan en el Mercado de Valores,y que no Captan ni Administran Ahorro del Público, el cual es aplicado porla empresa desde el 1 de enero de 2015. La desagregación de loscomponentes de los impactos por transición al nuevo marco de regulaciónes la siguiente:

Las valorizaciones de Propiedad, planta y equipo, fueron emitidas por lacompañía Valorar durante el avalúo técnico realizado a inicios del periodode convergencia.

Cuenta 2016 2015Capital Autorizado 15.000.000.000 15.000.000.000Capital por Suscribir (Cr) -1.566.000.000 -3.771.000.000

TOTAL CAPITAL SOCIAL $ 13.434.000.000 $ 11.229.000.000

CAPITAL SOCIAL

Valorización de activos fijos Normatividad actual Normatividad Anterior ValorizacionesTOTAL 18.716.045$ 17.091.942$ 1.624.103$Equipo de computación 327.786 313.311 14.475Equipo de comunicación 116.518 80.175 36.343Equipo de refrigeracion (Inoperativo) 380.000 380.000 0Equipo medico (En Bodega) 554.746 400.274 154.472Maquinaria No Explotada 262.349 259.898 2.451Maquinaria y Equipo de construccion 6.915.924 6.248.834 667.090Muebles y enseres 228.686 181.287 47.400Vehiculo Terrestre (Leasing Financiero) 737.450 737.450 0Vehiculos Terrestres 9.192.585 8.490.714 701.871


18. Relación de Ingresos Durante el año 2016, se afianzaron las relaciones comerciales con nuestrosclientes y se proyectan nuevos ingresos comerciales, se ofrecen nuevasperspectivas de negocio a la compañía, se mantiene las relacionescomerciales con la Gobernación de Antioquia, aunque con menorparticipación de ingresos. los ingresos se disminuyeron en un 246% por elcambio de administración y el termino de grandes contratos como laUnidad de Mantenimiento Vial en Bogotá e Infraestructura física con elDepartamento de Antioquia, con este impacto se lograron nuevas alianzasllegando a nuevos municipios.

19. Costo de Ventas

Los costos de venta del año 2016, con respecto al año 2015, tienen unadisminución del 266% lo cual guarda proporcionalidad directa con lageneración del ingreso. La compañía sigue en la gestión de encontrar laestructura ideal del costo a fin de poder mejorar sus márgenes eindicadores.

Ingresos OperacionalesTercero 2016 2015

Departamento de Antioquia 5.232.758.623 18.115.122.934Unidad Admin Rehab.y Mtto. Vial 1.757.990.605 20.250.686.675Zandor Capital Gran Colombia Gold 476.617.034 0

Hidroeléctricas del Rio Arma S.A.S ESP 52.389.894 46.800.000

Empresa de Transporte Masivo delValle de Aburra

39.853.746 0

Empresas Publicas de Rionegro S.A.ESP

21.783.335 0

Koba Colombia S.A.S. 354.741.605 361.312.883Futuraseo S.A E.S.P. 250.793.334 279.600.000Uraba limpio ESP 14.133.334 24.000.000CM .Excavaciones S.A.S. 97.093.333 206.400.000Fogansa S.A. 5.604.000 59.408.334Municipio de Tamesis 117.976.478 6.924.000Municipio Santa fe de Antioquia 88.800.012 88.800.012Municipio De Jardín 7.543.434 35.268.000Municipio el Retiro 304.700.770 0Municipio de Rionegro 1.923.920.816 0Municipio La Ceja 76.839.989 0Municipio de Betania 306.087.084 0Municipio de Giraldo 11.214.085 0Minicipio de Puerto Berrio 170.438.375 0Minicipio de Sopetran 120.070.224 0Minicipio de Pueblorico 73.405.964 0Minicipio de Nariño 10.812.470 0Minicipio de Peque 177.613.815 0Minicipio de Santa Barbara 40.523.872 0Minicipio de Nueva Caramanta 8.847.198 0Minicipio de Abriaqui 17.000.000 0Municipio de Turbo 0 55.133.863Municipio de Yali 0 36.875.657Municipio de Angostura 0 66.761.342Municipio de Cañas Gordas 0 23.227.363Municipio de Alejandría 0 979.381Municipio de Anori 0 336.021.926Municipio de Segovia 0 242.043.890MECM Profesionales Contratistas 0 210.750.000Universidad de Antioquia 0 344.823.339C.I. Antiokia Foods S.A. 0 9.584.000Mesa Cortes Jose Alejandro 45.260.500 0Otros Clientes menores 2.900.000 69.010.000

Subtotal $ 11.807.713.929 $ 40.869.533.599TOTAL INGRESOSOPERACIONALES $ 11.807.713.929 $ 40.869.533.599

RELACION DE INGRESOS

Cuentas – Arrendamiento 2016 2015Arrendamientos 1.684.021.014 22.200.829.258Impuestos 41.741.400 106.703.302Honorarios 55.127.350 116.178.436Gastos de personal 680.490.977 1.166.181.805Servicios 2.283.903.628 4.434.989.837Seguros 482.728.068 512.081.849Gastos legales 400.779.513 1.444.156.864Mantenimiento 1.170.369.257 1.162.581.838Combustibles y lubricantes 775.233.919 1.274.696.243Gastos de viajes 188.404.007 293.272.906Depreciaciones 1.429.116.766 1.672.573.587Amortizaciones 0 19.086.102Amortización leasing 138.645.326 210.863.848Diversos 148.564.315 118.317.397

TOTAL COSTO DE VENTAS $ 9.479.125.539 $ 34.732.513.273

COSTOS DE VENTAS


20. Gastos de personal Administración

Durante el año 2016 se vio la necesidad de continuar con el personal de laplanta administrativo que es necesario para fortalecer la estructuraorganizacional y atender las necesidades que demanda un crecimientosostenible de la operación.

21. Honorarios de Administración

Para el proceso de reestructuración administrativa fue necesario realizarcontratos de prestación de servicios para soportar el área Administrativa,

Financiera, Legal y Operativa. Los rubros de honorarios se desglosan comosigue:

22. Arrendamiento de Administración

El arrendamiento administrativo aumento para el 2016 en un 8% encomparación al año 2015 debido al incremento del IPC.

23. Viáticos de Administración

Corresponde a los gastos de viaje generados por los funcionarios de lacompañía al desempeñar las labores administrativas y legales a las que sonencomendados. Entre estos rubros se encuentran los tiquetes aéreos,tiquetes terrestres, alojamiento y manutención de los funcionarios, peajesy parqueaderos.

Cuenta 2016 2015Sueldos del personal 597.048.587 581.167.484Horas extras recargos y festivos 0 170.000Vacaciones 36.218.015 44.343.566Bonificaciones 11.434.585 58.841.022Auxilio de transporte 11.225.060 7.482.565Cesantías 53.781.957 52.237.546Intereses a las cesantías 5.309.863 5.875.699Capacitación 4.055.112 3.432.403Dotación y suministro 5.646.200 8.420.307Salario integral 136.940.547 127.186.902Prima de servicios 53.359.652 51.180.240Incapacidades 16.183.255 15.151.089Indemnizaciones 3.098.148 0Aportes a cajas de compensación 27.389.213 25.246.121Aportes en salud 9.099.700 13.365.665Aportes a riesgos profesionales 5.648.906 4.148.707Aportes a pensiones 89.285.805 76.059.210Aportes al ICBF 2.676.100 2.955.893Aportes al SENA 3.551.807 1.970.800Viáticos 987.195 5.071.787

TOTAL GASTO DE PERSONAL –ADMINISTRACIÓN $ 1.072.939.707 $ 1.084.307.006

GASTO DE PERSONAL – ADMINISTRACIÓN

Cuenta 2016Honorarios Administrativos 116.291.588 204.380.394Junta Directiva 21.647.614 36.911.280Revisoría Fiscal RENTAN 31.833.334 27.599.997Calificadora de Riesgos 22.739.106 0Otros 4.429.636 8.507.949

TOTAL HONORARIOS $ 196.941.278 $ 277.399.620

2015HONORARIOS

Cuenta 2016 2015

Arrendamiento Oficinas 98.880.161 90.868.918Arrendamiento Software 2.700.000 3.268.613Hosting y Equipos de cómputo 1.231.476 1.188.000

TOTAL ARRENDAMIENTO $ 102.811.637 $ 95.325.531

ARRENDAMIENTO


24. Gastos Diversos de Administración

Son gastos necesarios para el desarrollo de las actividades administrativas,papelería, aseo, relaciones públicas, transportes, entre otros. Este rubrodisminuyo en un 23% debido a que desde la administración se ha generadoconciencia del uso adecuado de los recursos a disposición del personal.

25. Impuestos y Cuotas

Durante la vigencia 2016 se canceló la cuota de fiscalizaciónmensualmente y esta refleja un aumento frente al 2015, ya que aumentaproporcionalmente a los ingresos operacionales.

26. Gastos de Personal de Ventas

El personal del departamento de ventas aumento debido a la ampliacióndel área comercial principalmente en Medellín.

Cuenta 2016 2015Tiquetes aéreos y Terrestres 2.235.594 5.275.408Alojamiento y manutención empleados 3.036.729 3.395.418

TOTAL VIATICOS $ 5.272.323 $ 8.670.826

VIATICOS

Cuenta 2016 2015Materiales y Suministros 9.854.920 13.686.313Mantenimiento 16.869.086 4.746.083Reparaciones 4.423.304 1.100.000Servicios Públicos 25.906.565 25.334.468Publicidad y Propaganda 1.063.830 219.341Combustibles y lubricantes 7.293.998 1.854.773Consultas centrales de riesgo 1.926.000 1.806.264Elementos de aseo- lavandería ycafetería

12.460.175 20.174.011

Servicios de aseo, cafeteria,restaurante

2.800.934 0

Fotocopias 1.920.263 2.461.360

Impresos- publicaciones- suscripciones 3.752.867 3.079.456

Seguridad Industrial 328.888 0Relaciones publicas 0 0Gastos Legales 13.392.269 4.965.365Seguros Generales 44.358.022 106.287.564Taxis, buses y Otros 0 0Otros Gastos Generales 13.821.528 22.337.543

TOTAL GASTOS DIVERSOS -ADMINISTRACION $ 160.172.649 $ 208.052.541

GASTOS DIVERSOS –ADMINISTRACIÓN

Cuenta 2016 2015

Cuota de Fiscalización y Auditaje 70.532.012 51.749.525Impuesto Sobre Vehículos Automotores 381.162 0Impuesto al Consumo 1.231.488 1.606.104Otros Impuestos 940.791 1.103.768

TOTAL IMPTO, CONTRIBUCIONES YTASAS $ 73.085.453 $ 54.459.397

GASTOS DIVERSOS – IMPUESTOS, CONTRIBUCIONES Y TASAS

Cuenta 2016 2015Sueldos del personal 193.350.623 108.964.145Vacaciones 9.533.328 5.119.410Auxilio transporte 1.059.310 1.003.935Bonificaciones y Bienestar Social 0 10.330.600Cesantías 16.987.648 9.107.268Intereses cesantías 1.363.357 932.570Capacitaciones 190.000 5.470.000Dotaciones y Suministro a Trabajadores 255.000 0Viáticos 2.508.995 1.632.142Comisiones 15.670.000 5.480.000Prima de servicios 18.162.141 9.161.839Incapacidades 2.652.406 1.141.755Aportes a cajas de compensación familiar 8.385.835 4.706.208Cotizaciones a seguridad social en salud 292.694 929.815Cotizaciones a riesgos profesionales 1.494.246 887.312Cotización a entidades Adm. Pensión 26.587.218 15.156.939

TOTAL PERSONAL VENTAS $ 298.492.801 $ 180.023.938

GASTO DE PERSONAL VENTAS


27. Arrendamiento Ventas

Corresponde al arrendamiento de las oficinas ubicadas en la Avenida elDorado de la ciudad de Bogotá, este rubro disminuyo en un 87% debido alcierre de esta sucursal.

28. Publicidad

Este rubro corresponde principalmente a la publicación en páginas Web yvideos corporativos con campañas publicitarias.

29. Gastos Diversos Ventas

Son gastos necesarios para el desarrollo del plan estratégico de ventas.

30. Impuestos Ventas

Corresponde al impuesto de Industria y Comercio por el año 2015 y 2016,la variación se puede ver explicada en vista a que la base de este impuestoson los ingresos de RENTAN, los cuales disminuyeron en el 2016, respectoal 2015

31. Gastos Financieros

Por el año 2016 las operaciones financieras se disminuyeron 52% respectoal año 2015, esto debido a que se generó austeridad para la obtención denuevas obligaciones financieras.

Cuenta 2016 2015Arrendamiento Oficinas Bogotá 6.690.986 53.376.436

TOTAL ARRENDAMIENTO $ 6.690.986 $ 53.376.436

ARRENDAMIENTO

Tercero 2016 2015

Servicio de Publicidad 101.238.214 24.321.715TOTAL PUBLICIDAD $ 101.238.214 $ 24.321.715

PUBLICIDAD

Descripción 2016 2015Comisiones, Honorarios, Servicios 152.439.102 11.300.720Materiales y suministros 0 0Servicios Públicos 3.370.525 6.939.878Viáticos y Gastos de Viajes 18.153.129 7.697.780Fotocopias 6.065.656 634.038Seguros Generales 1.360.317 2.209.321Combustibles y lubricantes 1.028.603 101.386Servicios de aseo, cafetería, restaurante 584.982 616.271Elementos de aseo, lavandería y cafetería 158.560 234.999Gastos legales 696.550 2.940.720

TOTAL GASTOS DIVERSOS -VENTAS $ 183.857.424 $ 32.675.113

GASTOS DIVERSOS –VENTAS

Cuenta 2016 2015Impuesto de Industria y Comercio 98.731.471 402.682.108

TOTAL IMPUESTOS $ 98.731.471 $ 402.682.108

IMPUESTOS


32. Gastos extraordinarios

El valor en gastos ordinarios corresponde principalmente a laindemnización dada a la inmobiliaria bodegas y propiedades porcancelación en el contrato de arrendamiento antes de lo pactado.

33. Provisiones y amortizaciones

En este rubro se encuentran las partidas destinadas a mitigar el posible nocumplimiento por parte de nuestros clientes y deudores varios en lo que asus responsabilidades se refiere, así mismo la amortización de los intangiblesde la compañía.

34. Ingresos Financieros

Corresponde a los intereses por mora generados a la cartera vencida y a losrendimientos por las cuentas bancarias que posee la compañía.

35. Otros Ingresos

En este rubro están representadas las utilidades generadas por la venta deactivos fijos de la compañía, durante la vigencia 2016.

Cuenta 2016 2015Intereses 136.827.433 247.537.809Comisiones 3.734.694 5.873.370Gravamen al movimiento Financiero 31.526.714 101.473.136

TOTAL GASTOS FINANCIEROS $ 172.088.841 $ 354.884.315

GASTOS FINANCIEROSCuenta 2016 2015

Provision Cartera y Deudores 0 168.708.842Provision para Proteccion de Propiedades 19.000.000 537.388.954Provision para repocision de Activos 22.001.907 100.000.000Amortizacion de las licencias 66.505.155 76.910.803

TOTAL GASTOS ASOCIADOS ALCOSTO $ 107.507.062 $ 883.008.599

PROVISIONES Y AMORTIZACIONES

Cuenta 2016 2015Interés y rendimientos deudores 100.955.524 100.076.841Interés sobre instituciones Financieras 49.809.960 42.914.183

TOTAL INGRESOS FINANCIEROS $ 150.765.484 $ 142.991.024

INGRESOS FINANCIEROS

Cuenta 2016 2015Utilidad en Venta de Activos 307.107.743 560.469.338Gestión en la recuperación de cartera 148.025.809 0

TOTAL OTROS INGRESOS $ 455.133.552 $ 560.469.338

OTROS INGRESOS

Cuenta 2016 2015Gastos Ordinarios 20.275.422 629.998.825Gastos Extraordinarios 2.208.968 4.463.240Perdida en Siniestros Activos 0 31.898.848Gastos de Ejercicios Anteriores 5.250.560 0

TOTAL GASTOSEXTRAORDINARIOS $ 27.734.950 $ 666.360.913

GASTOS EXTRAORDINARIOS


36. Ingresos Extraordinarios

Representa los ingresos generados por concepto de recuperaciones enmantenimientos preventivos o correctivos de los activos enarrendamiento, no estipulados en la negociación inicial, así como lossaldos que no son objetos de solicitud de devolución por sus cuantíasmínimas originados en descuentos otorgados por los proveedores o simpleajuste de pesos, todo esto originado en la operación normal de lacompañía. Los reconocimientos de activos fijos son valores recuperadospor parte de la aseguradora en casos de siniestros.

37.Cuentas de orden deudoras

Representan los hechos o circunstancias de las cuales pueden generarsederechos que afecten la estructura financiera de la entidad.

38.Cuentas de orden acreedoras

Representa los hechos o circunstancias, compromisos o contratos conposibles obligaciones y que por lo tanto pueden llegar a afectar laestructura financiera de la entidad.

39.Sistemas de Costos

El sistema de costos adoptado por la empresa es costeo directo y sumetodología es la aplicación y registro por cada unidad de negocio y frentede trabajo donde se presentan estos, además los costos indirectos sonprorrateados según el grado de injerencia que se tenga en la producciónde la compañía.

40. Hechos ocurridos después del periodo contable

Los resultados expresados en cada uno de los estados contables queconforman este informe, fueron elaborados con base en todos y cada uno

Cuenta 2016 2015Recuperaciones 36.733.046 233.092.024Aprovechamientos 515.302 8.665.031Indemnizaciones 0 235.137.287Recuperación de Provisión de Activos 2.575.622 0Otros ingresos extraordinarios 806 0

TOTAL INGRESOSEXTRAORDINARIOS $ 39.824.776 $ 476.894.341

INGRESOS EXTRAORDINARIOS

2016 2015Reconocimiento de Activos Fijos 13.671.032 105.007.210

TOTAL RECONOCIMIENTOSACTIVOS FIJOS $ 13.671.032 $ 105.007.210

RECONOCIMIENTOS DE ACTIVOS FIJOS

Cuenta 2016 2015Ingresos por facturar Año sigueinte 7.809.805.825 35.500.000.000 Banco de Bogota 1.396.656.460Leasing Operativo Bancolombia 901.371.600Demandas interpuestas por la empresaen contra de terceros

539.099.079 0

TOTAL INGRESOSEXTRAORDINARIOS $ 8.348.904.904 $ 37.798.028.060

CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS

Cuenta 2016 2015

Demandas en contra 1.731.144.260 796.308.900

TOTAL INGRESOSEXTRAORDINARIOS $ 1.731.144.260 $ 796.308.900

CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS


de los datos operacionales que han sido de nuestro conocimiento pordiversos medios y registrados con incidencias positivas o negativas en elperiodo que culmino a diciembre 31 de 2016.

No estamos enterados de otros hechos o eventos que cambie omodifiquen sustancialmente o parcialmente los estados contables y susnotas.

No estamos enterados de otros hechos o eventos que cambie omodifiquen sustancialmente o parcialmente los estados contables y susnotas.


AGRADECIMIENTOS

1 informe de gestión 2016 • renting de antioquia s.a.s ... · 8 informe de gestión 2016 •...

Documents