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2007 ICGFM Conferencia Internacional 2007 ICGFM Conferencia Internacional

“Nuevos Desarrollos en el Gobierno “Nuevos Desarrollos en el Gobierno Reuniendo Herramientas, Talento y Reuniendo Herramientas, Talento y

Tecnología”Tecnología”

Presentation by Linda P. FealingPresentation by Linda P. FealingOAS Inspector General OAS Inspector General

May 21, 2007May 21, 2007

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Uno de los propósitos esenciales de la OEA es promover y consolidar la Uno de los propósitos esenciales de la OEA es promover y consolidar la democracia representativa dentro del respeto al principio de no intervención. democracia representativa dentro del respeto al principio de no intervención. La Carta de la OEA declara que La Democracia Representativa es una La Carta de la OEA declara que La Democracia Representativa es una condición indispensable para la estabilidad, paz y desarrollo de la región.condición indispensable para la estabilidad, paz y desarrollo de la región.

Reconociendo queReconociendo que: :

La Corrupción constituye una de las mas serias amenaza a la democracia La Corrupción constituye una de las mas serias amenaza a la democracia

La transparencia en las actividades gubernamentales, probidad, La transparencia en las actividades gubernamentales, probidad, administración publica responsable por parte del gobierno son administración publica responsable por parte del gobierno son componentes esenciales en el ejercicio de la democracia.componentes esenciales en el ejercicio de la democracia.

CARTA DE LA OEACARTA DE LA OEA

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OEA y su compromiso de lucha contra la CorrupciónOEA y su compromiso de lucha contra la Corrupción

Los Estados Miembros se han comprometido aLos Estados Miembros se han comprometido a::

Asegurar la vigilancia adecuada en las funciones del gobierno. Asegurar la vigilancia adecuada en las funciones del gobierno.

Hacer un llamado a los gobiernos para adoptar y ejercer medidas Hacer un llamado a los gobiernos para adoptar y ejercer medidas contra el soborno.contra el soborno.

Establecer estándares de conflicto de interés para los empleados Establecer estándares de conflicto de interés para los empleados públicos y medidas efectivas contra el enriquecimiento ilícito.públicos y medidas efectivas contra el enriquecimiento ilícito.

Desarrollar mecanismos de cooperación con el área judicial y de Desarrollar mecanismos de cooperación con el área judicial y de banca para facilitar las investigaciones.banca para facilitar las investigaciones.

Utilizar a otros organismos internacionales para fortalecer las Utilizar a otros organismos internacionales para fortalecer las regulaciones y procesos operacionales.regulaciones y procesos operacionales.

Desarrollo de tratados aplicables y un acercamiento hemisférico Desarrollo de tratados aplicables y un acercamiento hemisférico hacia los actos de corrupción. hacia los actos de corrupción.

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La Corrupción - una seria amenaza para la La Corrupción - una seria amenaza para la gobernabilidad democráticagobernabilidad democrática

Secretario General de la OEA :Secretario General de la OEA :

La corrupción es una de las amenazas mas serias para la gobernabilidad La corrupción es una de las amenazas mas serias para la gobernabilidad democrática. En la OEA creemos que podemos hacer mucho en conjunto y que democrática. En la OEA creemos que podemos hacer mucho en conjunto y que hay muchas formas en las cuales podemos ayudarnos mutuamente para hay muchas formas en las cuales podemos ayudarnos mutuamente para abordar este tema.abordar este tema.

Encontrar una solución de los problemas de los ciudadanos y fomentar su Encontrar una solución de los problemas de los ciudadanos y fomentar su participación en los asuntos de interés publico, la OEA debe promover participación en los asuntos de interés publico, la OEA debe promover programas para asegurar que las instituciones funcionen con fluidez, eficacia y programas para asegurar que las instituciones funcionen con fluidez, eficacia y transparenciatransparencia

Presidente del BID Presidente del BID ::

La corrupción arrebata las oportunidades a la mayoría de nuestra región, La corrupción arrebata las oportunidades a la mayoría de nuestra región, minimiza la competitividad de nuestros países y paraliza sus economías y minimiza la competitividad de nuestros países y paraliza sus economías y desarrollo social.desarrollo social.

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DesarrollosDesarrollos 1994 : El Tema de la Corrupción sale a relucir por primera vez en la Primera 1994 : El Tema de la Corrupción sale a relucir por primera vez en la Primera

Cumbre en Miami. Cumbre en Miami.

1996: Las Naciones de las Américas adoptaron la Convención-Interamericana 1996: Las Naciones de las Américas adoptaron la Convención-Interamericana contra la corrupción ratificado por 33 Estados Miembros de la OEA contra la corrupción ratificado por 33 Estados Miembros de la OEA para: para:

◊◊ Promover y fortalecer mecanismos necesarios para prevenir, detectar, Promover y fortalecer mecanismos necesarios para prevenir, detectar,

sancionar y erradicar la corrupción. sancionar y erradicar la corrupción.

◊ ◊ Promover la cooperación entre los Estados Miembros para asegurar Promover la cooperación entre los Estados Miembros para asegurar

efectividad en las medidas y acciones para prevenir, detectar y efectividad en las medidas y acciones para prevenir, detectar y

erradicar la corrupción en el desempeño de las funciones publicas.erradicar la corrupción en el desempeño de las funciones publicas.

1997: Programa Inter-Americano originalmente adoptado por la Asamblea 1997: Programa Inter-Americano originalmente adoptado por la Asamblea General de la OEA. General de la OEA.

2001 : Creación del MESICIC - un foro político de cooperación hemisférica 2001 : Creación del MESICIC - un foro político de cooperación hemisférica contra la corrupción. contra la corrupción.

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Programa Inter-Americano de Cooperación Programa Inter-Americano de Cooperación para Combatir la Corrupción para Combatir la Corrupción

Originalmente adoptado en 1997, revisado in 2006 para Originalmente adoptado en 1997, revisado in 2006 para considerar los cambios en los últimos nueve años, el considerar los cambios en los últimos nueve años, el programa as un marco que refleja las actividades de Anti-programa as un marco que refleja las actividades de Anti-Corrupción desarrolladas y abordadas por la OEA sobre:Corrupción desarrolladas y abordadas por la OEA sobre: Fortalecimiento del MESICICFortalecimiento del MESICIC Intercambio de información entre los Estados Intercambio de información entre los Estados

MiembrosMiembros Recuperación de ActivosRecuperación de Activos Cooperación Técnica y cooperación de Cooperación Técnica y cooperación de

extradiciónextradición Cooperación con otras agencias internacionalesCooperación con otras agencias internacionales Participación de la sociedad civilParticipación de la sociedad civil

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MESICIC MESICIC

Es un mecanismo de seguimiento de la Implementación Es un mecanismo de seguimiento de la Implementación de la Convención Inter- Americana contra la Corrupción de la Convención Inter- Americana contra la Corrupción y apoyo a su desarrollo mediante la cooperación entre y apoyo a su desarrollo mediante la cooperación entre los Estados Miembros. los Estados Miembros.

El MESICIC facilita actividades de cooperación técnica; El MESICIC facilita actividades de cooperación técnica; así como el intercambio de información, experiencias y así como el intercambio de información, experiencias y buenas practicas.buenas practicas.

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Rendición de Cuentas, Transparencia y Rendición de Cuentas, Transparencia y EficienciaEficiencia

En la Declaración de Mar del Plata adoptado en la Cuarta Cumbre de las En la Declaración de Mar del Plata adoptado en la Cuarta Cumbre de las

Americas, en Mar del Plata, Argentina, en Noviembre 2005 los Jefes de Americas, en Mar del Plata, Argentina, en Noviembre 2005 los Jefes de

Estado y de Gobierno, declararon:Estado y de Gobierno, declararon:

“ “La Rendición de cuentas es un instrumento fundamental para La Rendición de cuentas es un instrumento fundamental para

el logro de la transparencia y la eficiencia en el uso de los el logro de la transparencia y la eficiencia en el uso de los recursos recursos

administrados por nuestros gobiernos. La lucha administrados por nuestros gobiernos. La lucha contra la corrupción contra la corrupción

es uno de los pilares fundamentales es uno de los pilares fundamentales para el fortalecimiento de la para el fortalecimiento de la

democracia y el crecimiento democracia y el crecimiento económico”.económico”.

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Gerentes Financieros del GobiernoGerentes Financieros del Gobierno

Los Gerentes Financieros del Gobierno necesitan:Los Gerentes Financieros del Gobierno necesitan:

Cumplir con los mandatos establecidos por nuestros gobiernos Cumplir con los mandatos establecidos por nuestros gobiernos para la consolidación de la gobernabilidad democrática, para la consolidación de la gobernabilidad democrática, crecimiento económico y desarrollo social. crecimiento económico y desarrollo social.

Tomar medidas eficientes para luchar contra la corrupción el cual Tomar medidas eficientes para luchar contra la corrupción el cual constituye la mas seria amenaza para la democracia. constituye la mas seria amenaza para la democracia.

Estar concientes de los nuevos desarrollos del negocio si Estar concientes de los nuevos desarrollos del negocio si deseamos llegar a ser gerentes financieros eficientes.deseamos llegar a ser gerentes financieros eficientes.

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El papel de la Auditoria Interna en la lucha El papel de la Auditoria Interna en la lucha contra la Corrupcióncontra la Corrupción

La responsabilidad primordial para la prevención, detección e La responsabilidad primordial para la prevención, detección e investigación de fraude recae en la gerencia como parte investigación de fraude recae en la gerencia como parte responsable de establecer un control interno que sea responsable de establecer un control interno que sea suficiente y satisfactorio.suficiente y satisfactorio.

La Auditoria Interna proporciona una actividad consultiva La Auditoria Interna proporciona una actividad consultiva independiente, objetiva con certeza por medio de independiente, objetiva con certeza por medio de evaluaciones sistemáticas y analiza, agrega valor, mejora evaluaciones sistemáticas y analiza, agrega valor, mejora operaciones y reconoce la necesidad de vincular riesgos y operaciones y reconoce la necesidad de vincular riesgos y controles relacionados para el logro de objetivos.controles relacionados para el logro de objetivos.

Se requiere que los Auditores Internos cumplan con los Se requiere que los Auditores Internos cumplan con los Estándares Profesionales en el ejercicio de sus funciones y Estándares Profesionales en el ejercicio de sus funciones y que tengan el conocimiento suficiente para identificar fraudes.que tengan el conocimiento suficiente para identificar fraudes.

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Los Auditores Internos están bien posicionados en la Los Auditores Internos están bien posicionados en la detección de fraude debido a que:detección de fraude debido a que:

Son internos y se encuentran en la organización a tiempo Son internos y se encuentran en la organización a tiempo completo. completo.

Contribuyen en toda la gobernabilidad corporativaContribuyen en toda la gobernabilidad corporativa

Los Auditores Internos deben actualizarse continuamenteLos Auditores Internos deben actualizarse continuamenteen el desarrollo de controles internos efectivos. en el desarrollo de controles internos efectivos.

Capacitación profesional asegura que los auditores internosCapacitación profesional asegura que los auditores internosobtengan y mantengan su habilidad como auditoresobtengan y mantengan su habilidad como auditoresinternosinternos

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Estándares ProfesionalesEstándares Profesionales

El Instituto de Auditores Internos (IIA) está El Instituto de Auditores Internos (IIA) está reconocido como el líder y la autoridad reconocido como el líder y la autoridad principal para educar en la profesión de principal para educar en la profesión de auditoria interna y establece los auditoria interna y establece los Estándares ProfesionalesEstándares Profesionales

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La OEA y otros Organismos InternacionalesLa OEA y otros Organismos Internacionales

En el año 2007 la OEA firmó dos MOUs para facilitar la cooperación entre los países en su En el año 2007 la OEA firmó dos MOUs para facilitar la cooperación entre los países en su

esfuerzo por la lucha contra la corrupción en el ejercicio publico de sus funcionesesfuerzo por la lucha contra la corrupción en el ejercicio publico de sus funciones

Banco Inter-Americano de Desarrollo Económico (BID) Banco Inter-Americano de Desarrollo Económico (BID)

Organización para la Cooperación Económica y el Desarrollo (OECD)Organización para la Cooperación Económica y el Desarrollo (OECD)

El propósito primordial: Promover y fortalecer los mecanismos necesarios paraEl propósito primordial: Promover y fortalecer los mecanismos necesarios para

prevenir, detectar, sancionar y erradicar la corrupción en los Estados Miembrosprevenir, detectar, sancionar y erradicar la corrupción en los Estados Miembros

mediante la facilitación de cooperación entre países en su esfuerzo por la luchamediante la facilitación de cooperación entre países en su esfuerzo por la lucha

contra la corrupción en el ejercicio defunciones publicas, relacionadas con: contra la corrupción en el ejercicio defunciones publicas, relacionadas con:

Sistemas de contratación y de compras de bienes y servicios en el gobierno,Sistemas de contratación y de compras de bienes y servicios en el gobierno,

Sistemas de protección a los servicios públicos y privados y ciudadanos, Sistemas de protección a los servicios públicos y privados y ciudadanos, quienes de buena fe reportan actos de corrupción y;quienes de buena fe reportan actos de corrupción y;

Actos de Corrupción,Actos de Corrupción,

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Desarrollo TecnológicoDesarrollo Tecnológico

El Tema de la Asamblea General en el 2006 fue:El Tema de la Asamblea General en el 2006 fue:

““Gobernabilidad y Desarrollo en la Sociedad del Conocimiento”Gobernabilidad y Desarrollo en la Sociedad del Conocimiento”

Uno de los mayores retos reconocidos por la Asamblea General Uno de los mayores retos reconocidos por la Asamblea General para el logro de una democracia plena:para el logro de una democracia plena:

El Desarrollo Tecnológico es una de las mayores necesidades de El Desarrollo Tecnológico es una de las mayores necesidades de los Países Miembros.los Países Miembros.

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Vinculo entre la OEA, BID, IIA y otros Vinculo entre la OEA, BID, IIA y otros Organismos Internacionales en la lucha Organismos Internacionales en la lucha

contra el Fraudecontra el Fraude

2007 – OEA junto con el BID organiza un taller un taller sobre 2007 – OEA junto con el BID organiza un taller un taller sobre el Desarrollo de la función de auditoria interna para combatir el Desarrollo de la función de auditoria interna para combatir el fraude y la corrupciónel fraude y la corrupción

El IIA está desarrollando un nuevo modelo global para la El IIA está desarrollando un nuevo modelo global para la

implementación efectiva de auditoria interna.implementación efectiva de auditoria interna.

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Taller BID-OEA Taller BID-OEA Resumen y Conclusiones Resumen y Conclusiones

IDB - Martin IDB - Martin GuozdenGuozden

IIA - Colleen IIA - Colleen WaringWaring

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MUCHAS GRACIASMUCHAS GRACIAS

Linda P. FealingLinda P. Fealing202-458-3467202-458-3467

LFealing@oas.orgLFealing@oas.orgwww.oas.orgwww.oas.org