REVISTA DE LAS COOPERATIVAS DE CRÉDITO • AÑO IX - Nº 37 - OCTUBRE 2006

Francisco Amarillo Director General de Desarrollo Rural

“El siglo XXI debería serrecordado como aquel en el que se frenaron lasemigraciones de las poblaciones rurales a los grandes centros urbanos”

UNION NACIONAL DECOOPERATIVAS DE CREDITO

Jornadas sobre “La Banca Cooperativa y las Pymes” organizadas por la UNACC en Oviedo y Murcia

EDITORIALEl aspecto social de los PresupuestosGenerales del Estado para el 2007.

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PUBLICACIONES• Instrumentos Financieros.• Anuario 2005 de las Cooperativas de Crédito.• La empresa más humana.

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INFORME• “El tamaño no importa”. 32

INTERNACIONAL• Christopher Pleister, nuevo presidente de la

AEBC.• “Open Days 2006”.• El Banco de Indonesia visita la UNACC.• Acuerdo de Licencia con el Observatorio

Internacional de las Cooperativas deServicios Financieros.

• Cifras estadísticas de la Asociación Europeade Bancos Cooperativos.

33

LEGISLACIÓN YJURISPRUDENCIA

• Boletín Oficial del Estado.• Sentencias.

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MIEMBROS DE UNACC 39CONTRAPORTADA 40

TEMAS DE ACTUALIDAD• Jornadas celebradas en Oviedo y

Murcia sobre “La BancaCooperativa y las Pymes”.

• X Encuentro de Letrados en Tenerife.• VII Encuentro de Directores de

Recursos Humanos en Bilbao.• Jornada sobre Prevención del Blanqueo de

Capitales.• Encuentro con responsables de los

Servicios de Reclamaciones del Banco deEspaña, CNMV y DGSFP.

• Las Cooperativas de Crédito se adaptan allenguaje XBRL del Banco de España.

• Elementos de seguridad de los billetes.

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ACTIVIDADES DEL SECTOR• Relevo en Caja Laboral.• Nueva directora en Caja Rural de

Salamanca.• 75 Aniversario de Caixa Rural de Burriana.• Firma electrónica y certificado digital.• Ipar Kutxa potenciará su negocio con las

Pymes y prevé expandirse a Guipúzcoa.• VII Jornada de Coperativismo en Burgos.• La Primera Cátedra de Cooperativismo en

Valencia.• Jornadas sobre cambios y perspectivas del

medio rural en Teruel.

10

COLABORACIÓN• La situación competitiva de las Pymes

españolas, por Esteban Fernández,Francisco García y Lucía Avella.

14

ENTREVISTA• Francisco Amarillo, Director General

de Desarrollo Rural.

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26GRUPO CAJA RURALBANCO COOPERATIVO ESPAÑOL• Líneas de Mediación ICO.• Programa Préstamos a Estudiantes

Universitarios curso 2006/2007.• Más posibilidades con nuestros fondos de

inversión.• Campaña OPF: Es hora de renovar tu hogar.

SEGUROS RGA• Campaña Fin de Año Planes de Pensiones.• Seguros RGA lanza dos nuevos Planes de

Pensiones.• Nueva promoción para nuestros Seguros

del Hogar.• Nuevas utilidades a disposición de las

cajas rurales para el tratamiento de lainformación sobre el negocio asegurador.

RSI• Proyecto Agros (Arquitectura Grupo Caja

Rural Orientada a Servicios).• HSBC selecciona IRIS como Plataforma

Internacional de “Corebanking”.

ECONOMÍA SOCIAL• Acuerdo para una futura Ley del Estatuto

de los Trabajadores Autónomos.• Marcos Peña nuevo presidente del Consejo

Económico y Social.• La creación de empleo en las cooperativas.• Se establece la primera Sociedad

Cooperativa Europea.

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Los Presupuestos Generalesdel Estado para el 2007, queprevisiblemente se aproba-

rán por las Cortes Generales du-rante el mes de diciembre de esteaño, tienen un marcado aspecto so-cial, tal como puso de manifiesto elVicepresidente del Gobierno y Mi-nistro del Economía y Hacienda,Sr. Solbes, en la presentación delos mismos ante el Congreso de losDiputados. Este aspecto social viene posibilitado por el he-cho de que por quinto año consecutivo se prevé una subidadel PIB para el 2007 por encima del 3%.

Así y dentro de la partida principal de los mismos,que es la correspondiente a la Seguridad Social, el Pre-supuesto recoge las dotaciones presupuestarias paracumplir los Acuerdos alcanzados con los agentes socia-les, la ampliación del gasto de naturaleza no contributi-va con carácter consolidable para el Sistema, la previ-sión de crecimiento de las cotizaciones sociales en un8% para el 2007, que sigue siendo la principal fuente definanciación al contribuir a la cobertura del 98,9% delgasto no financiero de la Seguridad Social y, finalmen-te, el aumento en la dotación del Fondo de Reserva, quealcanza un montante total de 42.000 millones de euros.

No obstante, también se encuentran carencias impor-tantes en este aspecto social de los Presupuestos y, enconcreto, en algunos de los temas de mayor preocupa-ción para los ciudadanos. No incluyen una dotación su-ficiente en servicios públicos básicos, como justicia,educación o seguridad, que permitan hacer frente a losrecientes aumentos de población, básicamente proce-dente de los inmigrantes.

Como dato negativo debe ponerse de manifiesto quelos Presupuestos para 2007 mantienen una tendencia in-

crementalista del gasto basada enel aumento de la presión fiscal.Así, los ingresos positivos, im-puestos y cotizaciones sociales,crecen un 10,8% aumentando supeso en el PIB en casi un puntoporcentual. Pero no debemos ol-vidar que ese aumento fiscal vie-ne justificado por la necesidad degarantizar la estabilidad presu-puestaria por medio de la obten-

ción de un superávit por parte de la Seguridad Social, yaque los reiterados incumplimientos por parte de las Co-munidades Autónomas y Administraciones Locales enesta materia necesariamente deben ser compensados porel Estado por medio de sus ingresos.

Por otra parte, es la falta de una estrategia políticaque fomente la unidad de mercado y la cohesión territo-rial lo que más se echa en falta en la coordinación de lasgrandes áreas económicas o de demanda social, al ges-tionarse por el Estado sólo el 22% del gasto, derivadodel doble sistema de competencias exclusivas y compar-tidas que establece la actual organización territorial delEstado Español.

En conjunto, la UNACC valora positivamente laorientación de los Presupuestos Generales del Estadopara 2007, por considerarlos realistas en cuanto a la si-tuación de la economía, rigurosos en cuanto a su elabo-ración y por su marcado contenido social.

Eso sí, desde aquí llamamos la atención sobre el he-cho de que la asignación generalizada al alza del Presu-puesto del gasto no va a suponer un avance en términosde convergencia real, tal y como ha puesto de manifies-to la Comisión Europea en sus previsiones para 2007sobre la evolución de la renta por habitante respecto dela media europea. ■

E DITORIAL

El aspecto social de

los Presupuestos

Generales del

Estado para el 2007

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EL PATROCINIO DE:

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Dirección General deFomento de la EconomíaSocial y del Fondo SocialEuropeo

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3BANCA COOPERATIVA

4 BANCA COOPERATIVA

T EMAS DE ACTUALIDAD

Jornadas sobre “La Banca Cooperativa y las Pymes”

Apoyar a las Pymes y facilitar su desarrollo e implantación es una

de las propuestas que se han plasmado en las Jornadas

organizadas por la UNACC en Oviedo y Murcia los días

10 y 24 de octubre

Hoy la banca cooperativa opera en mercados alta-mente competitivos, aplicando con éxito losprincipios cooperativos en su actuación. Por su

cercanía a sus socios y clientes y por su orientación lo-cal, las Cooperativas de Crédito evalúan las necesidadesy la solvencia de sus clientes mejor que otras entidadesde crédito, siendo los bancos cooperativos una piezaclave en el desarrollo de la economía regional y local,así como de la cohesión social.

La razón de la convocatoria de estas Jornadas so-bre “La Banca Cooperativa y las Pymes”, que se hancelebrado con el patrocinio de la Dirección Generalde Economía Social, del Trabajo Autónomo y delFondo Social Europeo, con las colaboración de lasCajas Rurales y Cooperativas de Crédito que operanen las Comunidades Autónomas de Asturias y Mur-cia, no ha sido otra que profundizar en los objetivosque persiguen tanto las Pymes como las Cooperativas

de Crédito en la mejora tanto de su asesoría como ensu financiación. Las Cooperativas de Crédito, al igualque el cada día más importante entramado de institu-ciones que componen la economía social, asumen co-mo objetivo propio dinamizar e impulsar el tejidoempresarial más directamente vinculado con el desa-rrollo local.

Las Cooperativas de Crédito quieren suprimir cual-quier posible discriminación que afecte a las pequeñasempresas, dificultades para acceder a la financiación,sobre todo a largo plazo, dependencia bancaria y mayorcoste financiero en comparación con empresas de ma-yor tamaño. Para ello, la banca cooperativa firma nu-merosos convenios para mejorar la capacidad competi-tiva de las Pymes, además de desarrollar nuevas formasde gestión financiera a través de leasing, confirming,renting y otros servicios que aligeran el peso financieroen la gestión empresarial.

“El cambio en el tejido

económico y empresarial

asturiano ha estado

protagonizado por las Pymes

en los últimos años”

Con estas palabras inauguró la Jornada sobre “LaBanca Cooperativa y las Pymes” Jaime Rabanal, conse-jero de Economía y de Administración Pública del Prin-cipado de Asturias, en el acto de inauguración de estajornada celebrada en el Hotel de la Reconquista, el día10 de octubre, a la que asistieron más de 200 empresa-rios del Principado de Asturias. La jornada contó, en su

organización, con la colaboración de Caja Rural de As-turias y Caja Laboral.

Román Suárez, presidente de Caja Rural de Astu-rias, comentó sus impresiones sobre el rumbo que hatomado la política monetaria y cómo la mayoría de lainversión crediticia está en el sector de la construcción,

La Jornada en Oviedo

5BANCA COOPERATIVA

alentando el auge inmobiliario. “Si hay variaciones enlos tipos de interés, este sector es el que más se va re-sentir”.

El presidente de la Federación Asturiana de Empresa-rios (FADE), Severino García Vigón, cree que las últimassubidas de los tipos de interés fijados por el Banco Cen-tral Europeo son asumibles y que el encarecimiento delcrédito no implica, en principio, riesgos severos para lascuentas financieras de las empresas.

Alejandro Barahona, subdirector general de la Direc-ción General de la Economía Social, subrayó que la crea-ción del subsidio por cese de actividad para los trabajado-res por cuenta propia está supeditado a que lo financien losautónomos mediante un aumento de sus cotizaciones, se-ñalando el reto que supone poner en marcha esta presta-ción reconocida como un derecho en el proyecto de Esta-tuto del Trabajo Autónomo.

Finalizó la intervención el Sr. Rabanal, destacando laimportancia de la banca cooperativa a la hora de finan-ciar la puesta en marcha y mantenimiento de las activi-dades de estas organizaciones, ya que las garantías quela banca tradicional exige muchas veces no está a su al-cance.

INTERVENCIONES DE LOS PONENTES

Esteban Fernández Sánchez, catedrático de Organiza-ción de Empresas de la Universidad de Oviedo, en su po-nencia “Entorno económico de las Pymes en España”,señaló que las Pymes españolas no encuentran excesivasdificultades para acceder a la financiación bancaria. Másdel 70% de las mismas han obtenido préstamos bancarios,porcentaje que se ha venido incrementado desde media-dos de los años noventa.

Por su parte, Rafael López-Saez, subdirector de Ban-ca de Cooperación y Mediación del Instituto de CréditoOficial (ICO) expuso “Las Líneas Ico-Pymes”, seña-lando los factores que determinan su éxito en cuanto asu accesibilidad y simplificación, señalando que en2006 se van a superan los 7.000 millones de euros en fi-nanciar y apoyar el desarrollo de proyectos de inversiónde las Pymes españolas.

Federico Cisneros Panadero, jefe del Departamento deRelaciones Institucionales del Instituto de Comercio Ex-terior (ICEX) habló sobre el apoyo integral a la interna-cionalización y destacó los programas que ayudan a me-jorar la competitividad de las Pymes informando de unaserie de instrumentos de apoyo que el ICEX pone a dis-posiciones de las mismas para hacer más fácil las prime-ras operaciones con el exterior.

El turno de ponencias finalizó con las intervencionesde los directores generales de las Cajas colaboradoras pa-ra hablar sobre “Las nuevas propuestas de las Coope-

rativas de Crédito para la Financiación de las Pymes”.José Maria Quirós, director de Caja Rural de Asturias,acompañado de Javier Petit, director del Banco Coopera-tivo Español, centraron su intervención realizando unanálisis sobre la estructura financiera de las Pymes en Es-paña y en Asturias, comentando el modelo de negocio delGrupo Caja Rural y las alternativas que ofrece el mismocomplementarias a los productos tradicionales. Finalmen-te, Juan José Arrieta, director general de Caja Laboral,después de presentar los datos básicos de su Caja y expo-ner como financian a sus cooperativas, detalló las nuevaspropuestas en financiación a las Pymes, que van desdenuevos préstamos participativos, microcréditos y conve-nios de colaboración con el ICO, hasta la innovación tec-nología. Terminó señalando que “todo es posible con losrecursos adecuados”.

6 BANCA COOPERATIVA

T EMAS DE ACTUALIDAD

Más de 200 empresarios dela Comunidad Autónoma deMurcia participaron el día24 de octubre en la Jornadaque sobre “La Banca Coo-perativa y las Pymes”, or-ganizó la UNACC, en estaocasión con la colabora-ción de las Cajas Rurales:Cajamar, Caja Rural Cen-tral y Caja Rural Regio-nal.

La cuota de mercadoque ostentan las tres ci-tadas entidades coope-

rativas que operan en la Región de Murcia es de más del12% en inversión crediticia y un 15% en depósitos declientes.

La actividad financiera que realizan se caracterizapor su orientación local y su contribución a la dinamiza-ción e impulso del tejido empresarial directamente vin-culado al desarrollo local. Su red comercial es de 251oficinas y 943 empleados. Las tres entidades suman 905cooperativas y un total de 431.173 clientes, de los que399.257 son personas físicas y 31.011 jurídicas.

La inauguración de esta Jornada ha contado con lapresencia de la consejera de Economía y Hacienda de laRegión de Murcia, Inmaculada García Martínez, el pre-sidente de CROEM, Miguel del Toro, el presidente deCajamar, Antonio Pérez Lao y el secretario general dela UNACC, Angel Luis Martin Serrano.

La consejera alabó la contribución de las Coopera-tivas de Crédito al desarrollo económico de la Regiónde Murcia, que nuevamente cerrará el año a la cabezadel crecimiento. La titular de Economía y Haciendadestacó el papel de las pequeñas y medianas empresas

en el tejido económico regional en términos de empleoy riqueza, lo que es posible gracias a su iniciativa y ala financiación de sus proyectos.

El presidente de CROEM, Miguel del Toro, tuvo pa-labras de elogio para la labor que están desarrollando lasCooperativas de Crédito en Murcia, sin cuyo concursono se entendería el despegue de la economía de esta Co-munidad Autónoma.

El presidente de Cajamar, Antonio Pérez Lao, mostróla cercanía y atención preferente de la banca cooperati-va a las pequeñas y medianas empresas, verdadero mo-tor de desarrollo de la economía.

INTERVENCIONES DE LOS PONENTES

Las ponencias presentadas en este encuentro han mos-trado la situación actual y la dirección estratégica y siste-ma de financiación de las Pymes murcianas, temas quehan sido tratados por Ramón Sabater Sánchez, profesortitular de Organización de Empresas de la Universidad deMurcia; José Daniel Martín González, director del Insti-tuto de Fomento de la Región de Murcia que expuso unconjunto de herramientas a través de las cuales el Institu-to apoya cualquier proceso clave en el desarrollo empre-sarial; Gonzalo Serrano Pérez-Bustamante, jefe del Áreade Mediación del Instituto de Crédito Oficial que hablósobre los factores que determinan el éxito de las Líneas deMediación del ICO; y Federico Cisneros Panadero, jefedel Departamento de Relaciones Institucionales del Insti-tuto de Comercio Exterior que explicó los programas deayuda a la Internacionalización de las Pymes.

Del mismo modo participaron como ponentes en unamesa redonda, Antonio Pita Reyes, director territorial deCajamar en Murcia; José González Campillo, directorGeneral de Caja Rural Regional y Manuel A. Ruiz Es-cudero, director general de Caja Rural Central, quieneshicieron un amplio análisis tanto de las Cooperativas deCrédito y de las Pymes en España como en la Región deMurcia, exponiendo alternativas complementarias a losproductos tradicionales. ■

Las Cooperativas de Crédito de

la Región de Murcia gestionan un

volumen de negocios de más

de 7.000 millones de euros

La Jornada en Murcia

7BANCA COOPERATIVA

Los días 5 y 6 de octubre tuvo lugar en Bilbao elVII Encuentro de Directores de Recursos Huma-nos/Jefes de Personal de las Cooperativas de

Crédito, siendo anfitriona este año IPAR KUTXA RU-RAL y al que asistió prácticamente la totalidad de re-presentantes de las Cajas asociadas a la UNACC, así co-mo representantes del Banco Cooperativo Español,Seguros RGA y Rural Servicios Informáticos.

El Encuentro fue inaugurado por Iñaki Azkuna, al-calde de Bilbao, y tras sus palabras de bienvenida, inter-vinieron el director general de IPAR KUTXA RURAL,

VII Encuentro deDirectores de RecursosHumanos en Bilbao

Carlos Oses y el secretario general de la UNACC, ÁngelLuis Martín Serrano.

Las ponencias del día 5 de junio versaron sobre la“Reforma Laboral” a cargo de Jordi Puigbó, directordel Área Laboral del Despacho Cuatrecasas y sobre la“Gestión de competencias y Evaluación” que impartióManuel Poblete, profesor de la Universidad de Deusto.Al día siguiente los asistentes se trasladaron a la empre-sa Euskaltel en la que su director de RR.HH., Mario Bil-bao explicó “La Gestión de RR.HH. en el Plan estra-

tégico de Euskatel”.

Como no podía ser de otra forma y en nombre de susCajas asociadas que asistieron al Encuentro, la UNACCagradece igualmente a IPAR KUTXA RURAL la mag-nífica organización de este Encuentro y el excelente tra-to dado a todos los asistentes, así como felicitarla por losresultados obtenidos tanto desde el punto de vista aca-démico como personal. ■

X Encuentro de Letrados en Tenerife

Organizado por la UNACC,en coordinación con la Ca-ja Rural de Tenerife, tuvo

lugar los días 8 al 10 de junio de2006 en Santa Cruz de Tenerife, elX Encuentro de Letrados de las Co-operativas de Crédito, al que asistie-ron más de cincuenta letrados de lasCajas Rurales y Cooperativas deCrédito, así como del Banco Coope-rativo Español y de Seguros RGA.

Las ponencias, todas de gran ac-tualidad jurídica, versaron sobre lossiguientes temas: Tomás López-Fra-goso Álvarez, catedrático de Dere-cho Procesal de la Facultad de De-recho de la Universidad de LaLaguna, habló sobre la “Protección

Procesal de los Intereses Colecti-

vos y Difusos de los Consumido-

res en el Proceso Civil”. La ponen-cia de Fernando de los CobosMancha, registrador mercantil deSanta Cruz de Tenerife versó sobre“El Registro Mercantil y las So-

ciedades Cooperativas”. José Ma-tías Ayala Padrón, vocal del Tribu-nal Económico AdministrativoRegional de Canarias expuso la“Problemática de las operaciones

bancarias en el IRPF y el Impues-

to sobre Sociedades” y finalmenteRafael Palau Fayos, decano del Co-legio de Registradores de SantaCruz de Tenerife abordó la novedo-sa “Hipoteca Inversa”.

Desde estas páginas la UNACCagradece el apoyo y tiempo dedica-do por Caja Rural de Tenerife, pormedio de sus directivos y emplea-dos, en la organización de este En-cuentro y por el excelente resultadodel mismo. ■

El alcalde de Bilbao, Inaki Azkuna, acompañado por los

arganizadores del Encuentro.

Clausura del Encuentro.

8 BANCA COOPERATIVA

T EMAS DE ACTUALIDAD

Encuentro con responsables de los Servicios deReclamaciones del Banco de España, CNMV y DGSFP

Como consecuencia de la pre-ocupación de los poderes pú-blicos, cada vez más crecien-

te, por los temas de transparencia enel mercado financiero y en la erradi-cación de las malas prácticas banca-rias, el 7 de junio de 2006 tuvo lugaren Madrid, organizada por laUNACC, junto con el Banco de Es-paña, la Comisión Nacional del Mer-cado de Valores (CNMV) y la Direc-ción General de Seguros y Fondos de

Pensiones, un encuentro entre los res-ponsables de los Servicios de Aten-ción al Cliente de las Cooperativas deCrédito con los responsables de losServicios de Reclamaciones de lostres órganos supervisores.

El encuentro contó con la pre-sencia de Juan Luis Sánchez More-no, jefe de consultas y relacionesexteriores del Banco de España, Je-sús Fermoso, representante del Ser-vicio de Reclamaciones de la

CNMV y Francisco Javier Alonso,coordinador de Reclamaciones dePlanes de pensiones y comercializa-ción de la DGSFP.

A continuación tuvo lugar unamesa redonda coordinada por Pa-blo Font de Mora, director del De-fensor del Cliente de la UNACC,en la que pudieron examinarse to-das las dudas planteadas previa-mente por los asistentes a los po-nentes. ■

Jornada sobre Prevención del Blanqueo de Capitales

El pasado 4 de octubre de 2006 tuvo lugar en Ma-drid, organizada por la UNACC en coordinacióncon el SEPBLAC (Servicio Ejecutivo de la Co-

misión de Prevención y Blanqueo de Capitales), unaJornada sobre “Riesgos en las Cooperativas de Crédi-

to provenientes del Blanqueo de Capitales” que con-tó con la asistencia de más de ochenta representantes delsector, responsables en sus Entidades de llevar el controlde blanqueo de capitales.

La Jornada fue inaugurada por Ángel Luis MartínSerrano, secretario general de la UNACC, quien hizo unbreve análisis de la situación del sector en materia deprevención del blanqueo de capitales y los avances rea-lizados por las Entidades en esta materia.

Posteriormente intervino Ignacio Ángel Palicio, di-rector general del SEPBLAC, quien en su ponencia so-

bre “Los riesgos para las entidades de crédito relacio-

nados con el blanqueo de capitales” dijo que éstos pue-den ser de dos tipos, reputacional y legal, y que las Enti-dades deben centrar todos sus esfuerzos en la fase deprevención. A continuación intervino Pedro de la Lama,Director del Área de Gestión y Planificación del SEP-BLAC, quien centrándose en la “Comunicación de ope-

raciones sospechosas” dijo que desde el punto de vistadel SEPBLAC lo más importante es que la informaciónque se les transmita desde las Entidades sea de calidad.

Posteriormente tomó la palabra Sebastián Denia, di-rector del Área de Sujetos obligados del SEPBLAC,quien en relación a la “Declaración mensual de opera-ciones” dijo que en virtud de la nueva Orden MinisterialEHA/1439/2006, de 3 de mayo, a partir de febrero de2007, todas las personas que realicen movimientos demedios de pago (efectivo y cheques al portador) por te-rritorio nacional o extranjero, por importe igual o supe-rior a 100.000 y 10.000 euros respectivamente, deberáncumplimentar con carácter previo el modelo de declara-ción S1.

Finalizó la Jornada con las intervenciones de Cándi-do Monila y Alicia Espinosa, director y analista del Áreade Análisis del SEPBLAC respectivamente, quienes ha-blaron sobre el “Análisis de operativa de Riesgo” dis-tinguiendo los supuestos de operaciones de efectivo,operaciones intercajas y sistemas de transferencia al ex-terior a través de MoneyGram. ■

9BANCA COOPERATIVA

Las Cooperativas de Crédito se adaptan al lenguajeXBRL del Banco de España

En el mes de septiembre el Banco de España sereunió con las distintas asociaciones de entida-des financieras, con objeto de tratar la Publica-

ción de Estados Financieros en XBRL.

En la actualidad el Banco de España recibe de lasEntidades los estados financieros públicos definidos enla Circular 4/2004, de 22 de diciembre, bajo el están-dar XBRL (Balance Público, Cuenta de Pérdidas y Ga-nancias Pública, Estado de Cambios en el PatrimonioNeto, Estado de Flujos de Efectivo Público, BalanceConsolidado Público, Cuenta de Pérdidas y GananciasConsolidada Pública, Estado de Cambios en el Patri-monio Neto Consolidado, Estado de Flujos de EfectivoConsolidado Público).

El asunto principal de la reunión fue la presentaciónde un proyecto del Banco de España para que las aso-ciaciones, es decir, UNACC, CECA y AEB, publiquentambién la información de sus entidades en XBRL. Ac-

tualmente esta información el Banco de España la envíaa las asociaciones en distintos formatos: Excel, Pdf. Laidea es seguir mandando la información en los formatoshabituales y además empezar a mandarlos también enXBRL para su publicación.

La UNACC ya está trabajando con Rural Servicios In-formáticos para el desarrollo de la herramienta que permi-ta convertir el lenguaje XBRL en unos Estados Públicoscomprensibles, es decir, con la misma forma y contenidocon que los conocemos y publicamos actualmente.

Una vez se inicien las publicaciones en XBRL, po-dría eliminarse la publicación de los Estados en papel,pero esta decisión dependerá de lo que acuerden el Ban-co de España y las asociaciones. De ser así, UNACC pu-blicaría los Estados y el correspondiente programa con-versor en su página web, desde la que estaríandisponibles tanto para las Cajas asociadas como para elpúblico en general. ■

Elementos de seguridad de los billetes

En el último trimestre del2001 y a lo largo de losprimeros meses del 2002,

con motivo del lanzamiento de losbilletes en euros, los bancos cen-trales integrantes del Eurosistemarealizaron una campaña informati-va sobre las características de se-guridad de los billetes.

Transcurridos cuatro años des-de la emisión de los billetes en eu-ros, resulta oportuno reactivar esacampaña y atraer, de nuevo, laatención del público hacia sus ele-mentos de seguridad, explicandola forma en que éstos pueden sercomprobados mediante la sencillaoperación de "tocar, mirar y girar"el billete.

En la campaña se ha revisadoel lenguaje, tratando de evitar tec-

nicismos y poniendo especial én-fasis en los diez elementos másútiles y de comprobación mássencilla por parte del público. Enconcreto, el papel, la impresión enrelieve, la marca de agua, el moti-vo de coincidencia, el hilo de se-guridad, el punteado, los dos ele-mentos holográficos, la tinta quecambia de color y la banda iridis-cente.

El folleto incluye, en su con-traportada, información para queel ciudadano sepa cómo debe ac-tuar si encuentra un billete que leresulta sospechoso de falsedad einvita a visitar la web del Bancode España o la del BCE, si deseamás información.

Al igual que otros bancos cen-trales nacionales, el Banco de Es-

paña ha encargado la impresiónde un elevado número de cartelesy de folletos desplegables quese están distribuyendo a partir deseptiembre. ■

10 BANCA COOPERATIVA

A CTIVIDADES DEL SECTOR

El Consejo Rector de Caja Labo-ral en los primeros días de sep-

tiembre procedió al nombramientode Elías ATUTXA ARESTI, como

nuevo director general de Caja La-boral en sustitución de Juan JoséARRIETA, cuando éste concluya sumandato en el mes de marzo de2007.

El Sr. Arrieta ha estado ocupan-do la dirección de la Caja durante16 años, labor ampliamente reco-nocida por todos por su dedicaciónpersonal y destacada. En este perí-odo la Caja alcanzó las 356 ofici-nas. Con 2.124 empleados, CajaLaboral ha conseguido unos bene-ficios en los primeros nueve mesesdel año que se cifran en 128,2 mi-llones de euros.

Elias Atuxta procede de la direc-ción de Seguros Lagun Aro y es li-cenciado en Ciencias Económicas yEmpresariales por la UniversidadComercial de Deusto y ha desarro-llado toda su trayectoria profesional

en la División Financiera de Mon-dragón Corporación Cooperativa(MCC).

Nuevas aperturas de sucursales

Durante el mes de septiembreCaja Laboral ha inaugurado tresnuevas oficinas en la Comunidad deMadrid (en Alcobendas, en Mósto-les y en el Barrio de Vallecas). Estasaperturas se enmarcan dentro delplan de expansión de Caja Laboralen esta Comunidad.

Caja Laboral cuenta en la actua-lidad con 356 oficinas. De ellas 118están fuera del País Vasco (11 enBurgos, 20 en Valladolid, 3 en Pa-lencia, 8 en León, 8 en Salamanca, 3en Zamora, 4 en Madrid, 12 en LaRioja, 31 en Zaragoza, 1 en Huesca,1 en Barcelona, 6 en Cantabria y 10en Asturias. ■

Relevo en Caja Laboral

Elías Atutxa Aresti.

Isabel Martín Arija junto al presidente

de la Caja Ernesto Moronta.

El fallecimiento el pasado mesde octubre del director general

de Caja Rural de Salamanca, ÁngelE. González, ha hecho que IsabelMartín Arija, que ocupaba el Áreade Riesgos haya sido nombradanueva directora general.

Isabel Martín que aboga por lacontinuidad con cambios paulati-nos para Caja Rural de Salamanca,está convencida de la viabilidaddel plan actual de actuación de laentidad. Continuará con la buenalabor realizada por el anterior di-rector aunque aportará su selloparticular al proyecto, por lo que

Nueva directora en Caja Rural de Salamanca

según señala habrá cambios peropaulatinos.

En sus presentación como nuevadirectora, Isabel Martín ha destaca-

do la política de inversiones que seestá desarrollando, mostrando losproductos que ofrece la Caja, seña-lando que el nuevo producto va a serel año del ahorro, pues llevamos mu-chos año con una inversión exagera-da y los tipos están subiendo y losahorradores buscarán maneras derentabilizar su dinero. La Caja quecuenta con una red de 73 oficinas,cuatro de ellas en Ávila, tiene unaplantilla de 181 empleados, con unamedia de edad joven, pero con unaantigüedad de 12,5 años en la Caja,lo cual demuestra que todos ellos es-tán involucrados en el proyecto deCaja Rural de Salamanca. ■

11BANCA COOPERATIVA

Juan José Montoliu, presidente de Caixa Rural de Burriana.

En estos 75 años el cooperativismo, la Caixa Ruralde Burriana ha disfrutado y sufrido las épocas de

esplendor del cultivo y comercio de la naranja, su cri-sis productivas, crisis políticas y sociales, años deemigración, de bonanza, de crisis del monocultivo na-ranjero, y finalmente el creciente desarrollo urbanísti-co de la ciudad.

La Caixa Rural de Burriana, Cooperativa de Crédi-to Valenciana, tuvo su origen en marzo de 1931, para-lelamente a otras instituciones de crédito que se esta-blecieron en Burriana.

En su vertiente financiera, la Caixa Rural ha parti-cipado en todos y cada uno de los pequeños y grandesproyectos que se desarrollaron en la ciudad. Se hanconcedido un total de 39.000 operaciones crediticias asocios y clientes, por un importe superior a los 715millones de euros. De éstas, unas 10.000 operacionespor importe de 29 millones de euros, se concedieronen atención a los socios por los desastres climatológi-cos, y más concretamente a las heladas, que han sidouna constante durante estos años. 1946, 1954, 1956,1961, 1962, etc.

La Caixa Rural de Burriana a lo largo de estos añosha financiado al Ayuntamiento en las obras para la Ur-banización de las denominadas Plaza España y PlazaChicharro, la pavimentación de varias calles, el draga-do del puerto, los avales concedidos a la Comunidadde Regantes de Burriana para la realización de lasprincipales acequias, la construcción de colegios e

75 Aniversario de Caixa Rural de Burriana

75 años de Cooperativismo

institutos, la financiación de las cooperativas agrícolaslocales, la renovación de la flota pesquera de la ciu-dad, la financiación de la remodelación del Campo deFútbol San Fernando, etc.

En el aspecto social, Caixa Rural de Burriana hacontribuido decididamente al desarrollo de la ciudad,dedicando en estos años importantes presupuestos aobras benéficas, asistenciales, culturales, deportivascon más de 700 millones de pesetas.

Actualmente, a través de la oficina principal delPla, las tres oficinas urbanas, los ocho cajeros auto-máticos, sus treinta y ocho empleados, sus consejeros,y más de 7.000 socios, prestan sus servicios a un totalde 25.023 clientes. El balance actual de la Caixa Ru-ral supera los 336 millones de euros en volumen denegocio; realiza más de 2.000.000 de operaciones alaño; 10.000 tarjetas realizan 317.000 operaciones entodo el mundo, por un importe superior a los 15 mi-llones de euros.

Su actual presidente, Juan José Montoliu en unaentrevista concedida al diario El Mundo señala quebásicamente los valores incorporados a su actividadson los mismos que inspiraron su creación, estar elservicio de sus socios y clientes y al pueblo de Bu-rriana. ■

Domicilio

actual de la

Caja.

12 BANCA COOPERATIVA

A CTIVIDADES DEL SECTOR

Un año más, Caja Rural de Burgos organizóen los primeros días del mes de septiembre

la VII Jornada de Cooperativismo en la que sehan tratado temas relacionados con la problemá-tica del sector, siendo uno de los objetivos prio-ritarios la promoción y desarrollo del mundo co-operativista en general y del agrario enparticular.

Esta Jornada ha tenido como lema “Cultivosenergéticos, presente y futuro”, tema que estácreando en el sector agrario castellanoleonés

un importante seguimiento ante el reto delas fuentes de energía alternativas.

Con una asistencia mayoritaria de coopera-tivistas de toda la provincia de Burgos, la jor-nada ha contado con la colaboración de la Con-sejería de Agricultura y Ganadería de la Juntade Castilla y León, Ministerio de Agricultura yGanadería, Comisaría de Energía y Transpor-tes de la Unión Europea, Ente Regional de laEnergía en Castilla y León, e Instituto Agrariode la Junta de Castilla y León. ■

Este proyecto es consecuencia delas conclusiones puestas de ma-

nifiesto por los agentes económicosy sociales a través del estudio deviabilidad realizado en 2004 por laFundación SORACTIVA a 45 em-presas sorianas para conocer sus ne-cesidades respecto a la sociedad deinformación, siendo una de las con-clusiones la puesta en marcha de las

nuevas tecnologías en las empresas,disponer de páginas Web, correoelectrónico, firma electrónica y cer-tificado digital, a fin de mejorar sucompetitividad propiciando genera-ción de riqueza, empleo y bienestar.

Este proyecto sitúa a las empre-sas sorianas en los primeros lugaresde España respecto a tener certifica-

do digital para lograr mayor seguri-dad en la red y servirá para avanzaren la puesta a punto de las nuevastecnologías tan necesarias en unmundo cada vez más globalizado.

Este proyecto es continuación deotro realizado el pasado año sobre“Polígonos Industriales” de la Pro-vincia de Soria. ■

La cooperativa de crédito IparKutxa prevé profundizar su ne-

gocio en el sector de las Pymes yademás estudiará su futura implan-tación en Guipúzcoa a partir de2007, año en el que realizará una re-flexión estratégica con el objetivode marcar sus directrices futuras. LaCaja vasca prevé cerrar el ejercicio

con una cifra de negocio de 3.516millones y un beneficio netro de10,58. El beneficio después de im-puesto hasta septiembre se estable-ció en los 7,6 millones de euros.

Según ha explicado el nuevo direc-tor general, Carlos Osés, tras 40 añosde funcionamientode la entidad finan-

ciera, concretará en enero del próximoaño un plan estratégico que, en princi-pio, mantiene la intención de la Cajade ser la entidad de preferencia dentrodel Sector Agrario.

En la actualidad, Ipar Kutxa tie-ne 80 oficinas (65 en Vizcaya y 15en Álava). ■

Ipar Kutxa pontenciará su negocio con las Pymes

y prevé expandirse a Guipúzcoa

VII Jornada de Cooperativismo en Burgos

Firma electrónica y certificado digital

1.188 empresas sorianas, el 22% de las Pymes

y microempresas, se beneficiarán del proyecto sobre Certificado Digital,

presentado por "Soriactiva", Fundación de Caja Rural de Soria, y subvencionado

por el Ministerio de Industria, Turismo y Comercio con 660.000 euros

13BANCA COOPERATIVA

La Fundación Teruel Siglo XXIcreada por la Cámara de Co-

mercio Provincial y la Caja Rural deTeruel ha organizado dos jornadassobre los cambios y perspectivas delmedio rural durante el mes de octu-bre.

Estas jornadas han sido de sumointerés por el tema que han desarro-llado, pues aunque el medio ruralprogresa mucho es necesario seguirreclamando más cambios. Estas jor-nadas han teorizado sobre la situa-ción presente, mirando al futurodesde nuevas perspectivas. En elmedio rural hay que dejar de pensaren el turismo como motor exclusivode desarrollo; el medio rural despe-gará de verdad con programas dedesarrollo industrial acordes a la re-

Jornadas sobre cambios y perspectivas

del medio rural en Teruel

El rector de la Universidad Po-litécnica de Valencia (UPV)

Juan Julíá y el director de CaixaPopular, Joseph M. Soriano Bes-só, han firmado un acuerdo de co-laboración para la creación de laCátedra Caixa Popular de Coope-rativismo, la primera de estas ca-racterísticas que se establece en laComunidad Valenciana. En virtudde este acuerdo, Caixa Popularcontribuirá a la realización de lasactividades programadas a travésde la Cátedra con una dotación de18.000 euros anuales.

Se pretende establecer un marcode colaboración, cuyo objetivo esacercar a los alumnos y profesores dela Universidad Politécnica de Valen-cia la realidad del Cooperativismo de

Primera Cátedra de Cooperativismo en Valencia

Trabajo Asociadovalenciano me-diante actividadesde formación, deinvestigación y dedivulgación.

Directivos decooperativasde créditocolombianasvisitan CaixaPopular

El objetivo de esta visita ha sidoel de fomentar el desarrollo y lacompetitividad del sector coopera-tivo colombiano y promover el de-sarrollo de relaciones intercoopera-tivas entre entidades colombianas yvalencianas.

alidad; por ello la Fundación TeruelSiglo XXI con la colaboración de laCámara de Comercio y la Caja Ru-ral de Teruel con estas jornadasquiere modificar algunos de loscomportamientos rurales.

Caja Rural destina 164.000

euros a proyectos en Teruel

El Fondo de Educación y Pro-moción y Obras Sociales de CajaRural de Teruel aprobó durante losmeses de agosto y septiembre 241proyectos con una subvencion glo-bal de 164.000 euros.

Este Fondo que está dotado conel 15% de los beneficios de la Caja,siguiendo la tradición y los princi-pios cooperativos, devuelve a la so-

José Antonio Pérez Cebrian, director general.

ciedad este importe destinado a pro-mover diversos proyectos, activida-des y asociaciones dedicadas a laformación profesional, el fomentode educación y la difusión de la his-toria y cultura aragonesas, así comofavorecer la producción y forma-ción artística entre otros fines. ■

Durante la visita directivos deCaixa Popular explicaron a los asis-tentes la experiencia de Caixa Po-pular como entidad cooperativa decrédito, profundizando en temas re-lacionados con la banca social y elahorro solidario, la responsabilidadsocial corporativa y la cooperacióninternacional. ■

14 BANCA COOPERATIVA

C OLABORACIÓN

Introducción

Tradicionalmente se ha sostenido que la competi-tividad empresarial depende de tres bloques de facto-res: macroeconómicos (o generales), sectoriales yempresariales. Puesto que el control que las empresaspueden ejercer sobre los dos primeros es escaso, elmayor interés se encuentra en comprender la influen-cia de las características empresariales. Así, se ha sos-tenido que los distintos resultados obtenidos por lasempresas están en gran parte determinados por sus, asu vez diferentes, dotaciones de recursos y capaci-dades.

En este sentido, muchos de los principales problemasde competitividad que aquejan a la empresa española es-tán relacionados con su dotación de recursos (tangiblese intangibles) y con el desarrollo y potenciación de losmismos. Así, como áreas más problemáticas suelen se-ñalarse las relacionadas con la innovación, los recursoshumanos, el acceso a fuentes de financiación externa yla actividad exportadora.

Puesto que estas fuentes de dificultades son comunesa todo el colectivo empresarial español, teniendo encuenta que la mayor parte del mismo está constituido porpequeñas y medianas empresas, esta lista (no exhaustiva)de problemas resulta especialmente aplicable a la reali-dad de la Pyme española. En las próximas páginas seofrece una panorámica descriptiva de la situación com-petitiva de las pequeñas y medianas empresas manufac-tureras españolas desde mediados de los noventa hasta laactualidad. Para ello se han utilizado los datos de 2004de la Encuesta sobre Estrategias Empresariales (en ade-lante, ESEE) correspondientes a 719 Pymes manufactu-reras que cumplen los criterios para ser consideradas Pymesestablecidos por la Comisión Europea en su Recomenda-ción 2003/361/EC de 6 de mayo de 2003.

Escaso desarrollo tecnológico

y carencia de cultura de innovación

La innovación y la tecnología se han configurado co-mo factores clave para la competitividad en la actualidad.

A pesar de que la teoría señala que algunas de las ca-racterísticas distintivas de las Pymes les confieren cier-tas ventajas frente a las grandes compañías en la facetainnovadora (su menor componente burocrático, porejemplo, que facilita una más rápida comunicación y to-ma de decisiones), la situación de las Pymes españolas

Los datos de la encuesta muestranque las pequeñas y medianasempresas manufactureras españolasse han caracterizado por una limitadainversión en I+D.

"La competitividad de las Pymes españolas se ha visto lastrada durante los últimos

años por algunas debilidades importantes que estas empresas presentan en su dotación

y en el desarrollo de sus recursos y capacidades"

La situación competitiva

de las PYMEs españolas

por Esteban FernándezFrancisco GarcíaLucía Avella

Departamento de Administración de Empresas y Contabilidad. Universidad de Oviedo

Esteban Fernández, Catedrático deOrganización de Empresas de laUniversidad de Oviedo, en su intervención.

El presente artículo es un resumen de la intervención del Sr. Fernández en la Jornada que sobre “La Banca Cooperativa y las Pymes”

se celebró en Oviedo el día 10 de octubre

15BANCA COOPERATIVA

frente a la innovación y al desarrollo tecnológico duran-te los últimos años no ha sido especialmente favorable.

Los datos de la ESEE muestran que las pequeñas ymedianas empresas manufactureras españolas se han ca-racterizado por una limitada inversión en I+D. De hecho,únicamente el 25% de ellas invierten en este tipo de acti-vidades, bien sea llevándolas a cabo por si mismas y/ocontratándolas en el exterior. Además, por término medioesas inversiones suponen tan sólo el 2% de sus ingresospor ventas, cifra que no sólo está claramente por debajode lo deseable (un 9% la media de las Pymes innovado-ras), sino que no se ha mantenido constante desde media-dos de los noventa. A esto también hay que sumarle el he-cho de que en las Pymes españolas, apenas un 6,6% de supersonal se dedica a estas actividades de I+D (algo másde cuatro empleados por empresa, lo que seguramenteimpide configurar equipos de investigación eficaces).

Por su parte, en cuanto a la actividad innovadora pro-piamente dicha la situación es similar a la presentada pa-ra las inversiones en investigación y desarrollo. Esto es,menos del 25% de las Pymes españolas introducen in-novaciones en sus productos, existiendo un porcentajeligeramente superior de empresas que innovan en susprocesos productivos.

Además, esa escasa actividad innovadora de lasPymes españolas no se traduce, como es de suponer,en la obtención de patentes. De media, únicamente un4,4% de las empresas analizadas han registrado patentesen España para sus innovaciones, descendiendo esta ci-fra para las patentes registradas en el extranjero al 2,4%.Otro dato que apoya la idea de que las Pymes españolasno tienen una tecnología muy desarrollada es que tam-poco suelen decantarse por la obtención de licencias so-bre tecnologías ya en uso (sólo un 2,2% realizan pagospor licencias al extranjero).

En suma, que las empresas no desarrollen patentes yno adquieran licencias indica que la tecnología que uti-lizan es de libre uso y que, por tanto, no reporta venta-jas competitivas.

Un último aspecto que refleja el todavía insuficientedesarrollo tecnológico de las Pymes españolas es la apli-cación de las nuevas tecnologías de la información y, co-mo máximo exponente de las mismas, el uso de Internet.

La Comisión Europea señala que, en general, muypocas pequeñas y medianas empresas en la Unión Euro-pea realizan actividades de comercio electrónico. En lospaíses del sur de Europa, en caso de que se utilice Inter-net, se hace con un fin meramente informativo en lapráctica totalidad de los casos y España no supone unaexcepción al respecto. En el uso de Internet con fines co-merciales, cuando se realizan comparaciones con el res-to de Europa, las empresas españolas únicamente se si-túan ligeramente por delante de las de Grecia y Portugal.

A este respecto es destacable el hecho de que, a pesarde reconocer la falta de personal cualificado como unode los principales impedimentos a la utilización de lastecnologías de información, las Pymes españolas no pa-recen hacer excesivos esfuerzos en poner remedio a estasituación. En los últimos años tan sólo un 13% de lasPymes analizadas habían realizado inversiones en la for-mación de sus empleados en materia de tecnologías de lainformación, con una inversión media en este conceptode alrededor de 3.000 euros.

Escaso interés por el desarrollo de los

recursos humanos

En muchas ocasiones se considera que los recursoshumanos de los que dispone la empresa son un factorclave del éxito de la misma y, por tanto, de su posicióncompetitiva en el mercado con relación a sus competi-dores, ya que de su profesionalidad y eficiencia depen-derá un mejor uso del resto de activos empresariales.

Sin embargo, las pequeñas y medianas empresas sue-len encontrarse con grandes dificultades a la hora de ac-ceder a este tipo de profesionales, que en su mayor par-te son reclutados por las grandes compañías. Lascondiciones de trabajo y las perspectivas laborales a lar-go plazo en uno y otro tipo de organizaciones segura-mente explican una gran parte de esta realidad.

Si nos centramos en las Pymes españolas, los datosde la ESEE confirman que éstas emplean mayoritaria-mente trabajadores sin titulación académica. En estesentido, menos del 10% de las personas que trabajan enlas Pymes españolas son titulados universitarios. Estedato podría ser un indicador de sus dificultades paraatraer profesionales altamente cualificados y formados.

Las empresas que no desarrollanpatentes y no adquieren licenciasrevelan que la tecnología que utilizanes de libre uso y que, por tanto, noreporta ventajas competitivas.

La Comisión Europea señala que, engeneral, muy pocas pequeñas ymedianas empresas en la UniónEuropea realizan actividades decomercio electrónico.

C OLABORACIÓN

16 BANCA COOPERATIVA

No obstante, también es preciso matizar que no para to-das las empresas una situación como ésta tiene por quésuponer un problema a la hora de competir. Así, es per-fectamente factible que haya empresas que, por su acti-vidad, puedan funcionar correctamente sin titulados uni-versitarios, no constituyendo su ausencia un factornegativo para su competitividad. De hecho, se observaque en los sectores de alta tecnología trabajan más deldoble de titulados universitarios que en los sectores debaja tecnología.

Por otro lado, los datos de la ESEE también muestranque las Pymes españolas conceden una reducida aten-ción e interés a la formación de su personal, invirtiendotodavía pocos recursos en este concepto. Únicamente lacuarta parte de las Pymes españolas ofrecen algún tipode formación a sus empleados, rondando los gastos me-dios totales en esa formación los 15.000 euros por em-presa (lo que representa aproximadamente el 0,1% de sucifra de ventas, frente al 3% de media europea).

Además de lo anterior, otro dato que puede servir pa-ra dar una idea de la escasa prioridad que las Pymes es-pañolas otorgan al desarrollo de sus empleados es laproporción de eventuales que utilizan. El uso masivo depersonal eventual podría interpretarse como una falta depreocupación por disponer de una plantilla de trabajado-res estable y a la que dar formación y opciones de desa-rrollo, puesto que la duración de la relación contractualcon estos empleados tiene un horizonte temporal ya pre-determinado. Pues bien, una proporción muy elevada dePymes emplea trabajadores con contrato de naturalezaeventual. Entre la tercera y cuarta parte de sus emplea-dos son eventuales. No obstante, durante los últimosaños ha existido una clara tendencia a la disminución enla utilización de este tipo de figuras contractuales, ha-biéndose reducido sustancialmente tanto el número dePymes que tienen trabajadores eventuales, como la pro-porción que éstos representan sobre la plantilla total.

Dificultad en el acceso a fuentes

de financiación externas

El acceso a los recursos financieros es otro de los as-pectos clave que ayudan a explicar los problemas de

competitividad de las pequeñas y medianas empresasespañolas. En términos generales, las restricciones fi-nancieras condicionan las posibilidades de inversión delas empresas en proyectos potencialmente rentables y,por tanto, establecen un límite a su crecimiento. Ade-más, si el coste de financiación obtenida es excesiva-mente elevado la rentabilidad de la empresa se verá ne-gativamente afectada.

La teoría predice que las Pymes se decantarán prefe-rentemente por la financiación con recursos internos, yaque tanto su incapacidad para proporcionar al exteriorinformación adecuada y suficiente sobre el riesgo y ren-tabilidad potenciales de sus proyectos de inversión, co-mo la reticencia de sus propietarios a opciones de finan-ciación que impliquen una cesión de poder a tercerosgeneran importantes restricciones en el acceso a finan-ciación externa.

Al contrario de lo que cabría esperar en función de es-tas consideraciones teóricas, los datos de la ESEE mues-tran que el número de Pymes que se financian a través desus propias emisiones de deuda (empréstitos y otras emi-siones) es residual. Sin embargo, el acceso a fuentes definanciación externas es generalizado. De hecho, prácti-camente el 100% de las empresas cuentan en su pasivocon financiación externa (ya sea a corto y/o largo plazo,bancaria y/o no-bancaria), habiéndose duplicado su valoren los últimos años. Además, el ratio de fondos ajenossobre fondos propios ha rondado un valor de 4,5.

Asimismo, es muy destacable el que las Pymes es-pañolas no encuentran excesivas dificultades para ac-ceder a financiación bancaria. Más del 70% de las Py-mes analizadas han obtenido préstamos bancarios (yasea esta deuda a corto o largo plazo), porcentaje que seha venido incrementado desde mediados de los añosnoventa.

No obstante, se ha podido comprobar que el tipo definanciación a corto plazo utilizado por un mayor nú-mero de empresas no es la deuda bancaria, sino la fi-nanciación proporcionada por los proveedores. En tor-no al 97% de las empresas analizadas emplean este tipode financiación a corto plazo. Sin embargo, a largo pla-zo el tipo de financiación predominante es la financia-ción bancaria, utilizada por alrededor del 60% de lasempresas.

Los datos de la encuesta tambiénmuestran que las Pymes españolasconceden una reducida atención einterés a la formación de su personal,invirtiendo todavía pocos recursos eneste concepto.

El acceso a los recursos financieros esotro de los aspectos clave que ayudana explicar los problemas decompetitividad de las pequeñas ymedianas empresas españolas.

17BANCA COOPERATIVA

Los problemas de nuestras Pymes con respecto a sufinanciación tienen que ver con el plazo de vencimientoy con el coste de los fondos externos a los que han ac-cedido.

Respecto al primero de estos dos factores, se obser-va una clara predominancia de la financiación (bancariay no-bancaria) a corto plazo frente a la utilización dedeuda a largo plazo. Tal es así que la proporción se sitúaen el 80%-20%, respectivamente. Un uso mayoritario dedeuda a corto plazo puede generar problemas de liqui-dez para la empresa.

En cuanto al coste de la financiación (bancaria), tan-to a corto como a largo plazo, éste ha sido bastante ele-vado (en torno al 10%), si bien la tendencia últimamen-te ha sido la moderación.

Escasa vocación exportadora

La internacionalización de las Pymes es tanto un fac-tor de competitividad, como un resultado de ésta. Es de-cir, la presencia de pequeñas y medianas empresas enmercados exteriores puede suponer la consecución deuna fuente de ventaja competitiva frente a sus rivales,pero también se acepta que esa internacionalización delas actividades de la Pyme viene permitida por su mejorposición competitiva en el mercado nacional.

Generalmente, las Pymes se han centrado en atendersus mercados domésticos. Esta escasa propensión haciala internacionalización se ha explicado, entre otros as-pectos, en términos de su limitación de recursos y de lanecesidad de delegar poder de decisión que se genera.

Las Pymes españolas confirman este patrón de com-portamiento. Así, el mercado doméstico sigue siendo eldestino prioritario de sus productos. Cerca de la mitadde las Pymes españolas no exportan y las que lo hacentan sólo destinan una cuarta parte de su producción alos mercados internacionales. Este último dato (la pro-porción de exportaciones sobre las ventas totales, ge-neralmente denominado intensidad exportadora) sueletomarse como un indicador del compromiso con losmercados internacionales. En el caso de nuestras Pymes,su valor no sólo es relativamente bajo (en torno al 25%),sino que apenas se ha incrementado en dos puntos por-centuales en los últimos años.

No obstante, existen otros datos que invitan a un mo-derado optimismo respecto a las perspectivas internacio-nales futuras de las pequeñas y medianas empresas denuestro país. Por ejemplo, es destacable el hecho de quedurante los últimos años se ha incrementado la propor-ción de Pymes exportadoras en aproximadamente un10%.

Por otra parte, se observa una incipiente tendencia ala diversificación de mercados de exportación, habien-do crecido durante estos años el porcentaje de empre-sas que exportan a más de un área geográfica. Así, ade-más de en la Unión Europea (destino prioritario de lasexportaciones de nuestras Pymes), cada vez un mayornúmero de empresas vende sus productos en paísesmás lejanos tanto geográfica, como psicológicamente.Esta tendencia puede ser indicativa de la mayor expe-riencia y, por ende, de la mayor confianza que tienenlas Pymes españolas en el desarrollo de actividades in-ternacionales.

Finalmente, un porcentaje muy elevado de Pymesexportadoras (alrededor del 55%) se vale de sus propiosmedios para introducir sus productos en el extranjero:red de agentes, sucursales, delegaciones y/o empresasfiliales propias en el extranjero. Esto es relevante pues-to que este tipo de comportamiento suele ser indicativode un mayor compromiso con las actividades interna-cionales, en la medida en que se adquiere cierta presen-cia física directa en el exterior. Y además, la utilizaciónde estas fórmulas de internacionalización otorga a laempresa un grado de control muy elevado sobre la ma-nera en que sus productos van a llegar a los clientes ex-tranjeros y sobre la identidad de los propios destinata-rios finales de su oferta.

Conclusiones e implicaciones

La competitividad de las Pymes españolas se ha vis-to lastrada durante los últimos años por algunas debili-dades importantes que estas empresas presentan en sudotación y en el desarrollo de sus recursos y capacida-des. Esta situación ofrece multitud de posibilidades deactuación por parte de las propias empresas, así como dediversas instituciones (asociaciones empresariales, cá-maras de comercio y organismos públicos) para poten-ciar los aspectos positivos que ya existen y, especial-mente, para afrontar y superar los problemas detectados.Todo ello con el objetivo último de mejorar su posicióncompetitiva tanto en el mercado nacional como en losmercados internacionales. ■

Las Pymes españolas no encuentranexcesivas dificultades para acceder afinanciación bancaria. Más del 70% delas mismas han obtenido préstamosbancarios, porcentaje que se havenido incrementado desde mediadosde los años noventa.

18 BANCA COOPERATIVA

FRANCISCOAMARILLODirector General de Desarrollo Rural

"El siglo XXIdebería serrecordado

como aquel en el

que sefrenaron lasemigraciones

de laspoblacionesrurales a los

grandes centros

urbanos"

19BANCA COOPERATIVA

Como introducción, ¿qué debe entenderse porDesarrollo Rural en el Siglo XXI? ¿cuáles son susrasgos definitorios?

El siglo XXI debería ser recordado como aquel en elque se frenaron las emigraciones de las poblaciones ru-rales a los grandes centros urbanos. Ello implica darleal medio rural la dimensión económica y social que és-te debe tener y hacerlo con las sensibilidades propiasdel siglo XXI. Sensibilidad respecto a la gestión me-dioambiental, sensibilidad respecto a las grandes con-quistas sociales, como la incorporación plena de la mu-jer rural tanto en el campo del trabajo como en el de ladirección y en el de las decisiones, la sensibilidad tec-nológica, ya que somos una civilización en la que losavances tecnológicos forman parte sustancial tanto denuestra forma de producir como de relacionarnos. Peroel medio rural debe ser también un modelo de convi-vencia y seguridad para conseguir convertirse en unatractivo para el asentamiento permanente de la pobla-ción.

Desde la Dirección General de Desarrollo Ruralque dirige, ¿qué valor se le otorga a la empresacooperativa en el medio rural?

Las empresas cooperativas constituyen un factormuy importante en la política de desarrollo rural. En elmedio rural, la empresa cooperativa desempeña un do-ble papel económico y social. En su vertiente económi-ca, la fórmula cooperativa permite mejorar la competi-tividad de la empresa facilitando así su mantenimientoy viabilidad. Contribuye además a integrar los procesosde transformación, industrialización y, en general, losprocesos de comercialización, posibilitando que el sec-tor primario se beneficie del valor añadido de sus pro-ductos. Desde un punto de vista social, la empresacooperativa juega un papel clave en la vertebración delterritorio: con frecuencia es la única empresa que exis-te en la localidad, por lo que favorece el mantenimien-to de la actividad agrícola y ganadera.

En resumen, la empresa cooperativa contribuye amejorar la renta y por tanto la calidad de vida del me-dio rural.

Desde la UE, uno de los principales capítulos dela PAC que se quieren potenciar son,precisamente, las medidas y programas queconforman el Desarrollo Rural. ¿Considera

suficiente el presupuesto europeo para este

capítulo?, ¿qué consecuencias pueden derivarse de

que determinadas zonas de España dejen de ser

objetivo 1?

Suficiente, suficiente, nunca hay ningún presupues-to de esta naturaleza. Razonable sí lo es en el marco dela distribución general de los fondos y en el contesto dela ampliación de la Europa de los 15 a la Europa de los25, máxime cuando la renta percápita de los países quese amplía es muy baja en relación, tanto con la mediaeuropea como la española y las necesidades urgentes dereformas apremiantes lo son también. Tal vez el granproblema, no de los fondos de desarrollo rural sino detodos los fondos europeos, sea la baja aportación exigi-da en relación al producto interior bruto de cada país.

Las perspectivas financieras para el período 2007-2013, que se aprobaron en diciembre de 2005, supo-nían una contribución de 69.750 millones de eurospara el desarrollo rural a través del FEADER en todala Unión Europea.

Esta cantidad se va a distribuir próximamente entrelos 25 Estados miembros, y, posteriormente, habrá quedistribuirla a nivel de España entre las 17 ComunidadesAutónomas.

El incremento del producto interior bruto de las Co-munidades Autónomas españolas a lo largo de los últi-mos años y la incorporación de 10 nuevos Estados miem-bros de la Unión Europea con una renta per capitasensiblemente inferior a la de la Unión Europea de 15, hacontribuido a que los fondos que percibirá España en ma-teria de desarrollo rural sean inferiores a los recibidos enel período 2000-2006. Esto va a requerir de un mayor es-fuerzo por parte de las Administraciones nacionales,combinando y armonizando programas y actuaciones detal manera que esté asegurada la continuidad de los pro-gramas de desarrollo rural, en función de la idoneidad delos mismos y con una capacidad de decisión muy alta porparte de las Comunidades Autónomas.

“La empresa cooperativa

contribuye a mejorar la renta

y por tanto la calidad de vida del

medio rural”

“Los fondos que percibirá España en materia de desarrollo rural van a ser

inferiores a los recibidos en el período 2000-2006. Esto va a requerir de un

mayor esfuerzo por parte de las Administraciones nacionales, combinando

y armonizando programas y actuaciones de tal manera que esté

asegurada la continuidad de los programas de desarrollo rural”

20 BANCA COOPERATIVA

Uno de los ejes que se contemplan para el

período 2007-2013 es el fomento de la

competitividad de las explotaciones. ¿en qué

líneas se está trabajando para la consecución de

este objetivo?

Para el Ministerio de Agricultura, el eje relativo a lamejora de la competitividad de las explotaciones agra-rias y forestales es absolutamente prioritario para el pe-ríodo 2007-2013. Así, se ha propuesto a las Comunida-des Autónomas incluir en el marco nacional tresmedidas horizontales dentro de este eje. Las medidasque hemos considerado prioritarias son la gestión de losrecursos hídricos, el aumento del valor añadido de lasproducciones, de la que serán principales beneficiarioslas industrias y cooperativas agro-alimentarias, y el ase-soramiento a los agricultores para mejorar la rentabili-dad económica y ambiental de sus explotaciones.

Los elementos medioambientales, propios del eje 2,pero presente en todos los ejes, serán impulsados den-

tro de las especificidades de cada Comunidad Autóno-ma y junto con éstas, introduciendo una medida de ca-rácter horizontal destinada fundamentalmente, tanto aprevenir como a combatir los incendios forestales, unadesgraciada plaga contra la cual estamos luchando añotras año. Se recogen también de manera muy singularelementos contractuales en la aplicación de las medi-das, y a este respecto el contrato territorial puede ser unelemento de aplicabilidad muy importante.

Recientemente se ha regulado el régimen deasesoramiento a las explotaciones agrarias paracontribuir a la puesta en marcha de uno de losprincipios rectores de la nueva PAC:la condicionalidad. ¿Qué consideración le mereceel ofrecimiento de este servicio por parte de lasCajas Rurales?

El Reglamento (CE) 1782/2005 establece la obliga-toriedad, para todos los Estados miembros, de instaurarun sistema de asesoramiento a los agricultores, antesdel 1 de enero de 2007. El MAPA, consciente de la ne-cesidad de este asesoramiento, inició en el año 2005 lostrámites para la puesta en marcha de estos servicios.

A principios del año 2006 la Comisión aprobó unanueva medida para financiar este servicio en España yen mayo de 2006 se aprobó el Real Decreto 520/2006,que regula la ayuda a los agricultores para recurrir estosservicios y los requisitos que deben cumplir las entida-des que deseen ser reconocidas como Servicios de Ase-soramiento.

El Asesoramiento al que nos referimos, tiene un ca-rácter muy directo y por lo tanto agentes idóneos delmismo son aquéllos colectivos que tienen un contactomuy directo con los agricultores, conocimiento a fondode sus problemas y distribución territorial suficiente pa-ra poder sacar denominadores comunes y tener ideas deconjunto y en este sentido las Organizaciones Profesio-nales Agrarias y las Cooperativas son agentes que pue-den vehicular esta formación. Vds., como Cooperativasde Crédito y ligadas al movimiento cooperativo, lógi-camente pueden contribuir a prestar estos servicios deasesoramiento.

En el escenario actual, qué papel van a jugar lasmedidas de acompañamiento de la PAC?

Las medidas a las que se está haciendo referenciason las de indemnización compensatoria, agroambien-tales, cese anticipada en la actividad agraria y foresta-ción de tierras agrarias. Además, a partir del año 2006se ha aprobado una nueva medida, destinada a prestar ase-soramiento a las explotaciones en materia de condiciona-lidad y cumplimiento de normas. Durante el período deprogramación actual 2000/2006, estas medidas se hanaplicado formando parte de un solo programa horizon-tal de desarrollo rural, con excepción de la ComunidadAutónoma del País Vasco y la Comunidad Foral de

“Para el Ministerio de Agricultura

el eje relativo a la mejora de la

competitividad de las

explotaciones agrarias y forestales

es absolutamente prioritario para

el período 2007-2013.”

21BANCA COOPERATIVA

Navarra que las incluían en sus propios programas re-gionales de desarrollo rural.

Del conjunto de fondos destinados al desarrollo ru-ral en España durante el período 2000/2006, más del 25% se ha aplicado en estas cuatro medidas, lo que da ideade la importancia cuantitativa de las mismas. Destacanlas agroambientales con más de 1.250 millones de eu-ros de gasto público comprometido en el período.

Para el próximo período de programación2007/2013, estas medidas van a seguir siendo el eje deldesarrollo rural en la mayor parte del estado español,aunque su forma de aplicación variará sensiblemente,pues mientras el cese anticipado en la actividad agrariay el asesoramiento de explotaciones entran a formarparte del paquete de actuaciones contempladas en el Eje1. Aumento de la competitividad del sector agrícola yforestal como complemento lógico del resto de las con-templadas en el mismo, las de indemnización compen-satoria, agroambientales y forestación de tierras agra-rias constituirán la base del Eje 2. Mejora del medioambiente y del entorno rural.

En consecuencia, mientras que el cese anticipado enla actividad agraria y el asesoramiento de explotacionesjugarán un papel fundamental en cuanto a la moderni-zación y adaptación de las explotaciones agrarias a losnuevos planteamientos medioambientales, las restantesserán la base para conseguir una gestión sostenible delterritorio agrícola y forestal de nuestro país.

Tras la aprobación del Plan Nacional de Regadíos

“Horizonte 2008”, ¿nos podría resumir cuáles van

a ser las mejoras que traerá este proyecto para

las producciones agrarias y para la renta del

agricultor?. ¿Está respondiendo el Plan a las

expectativas iniciales?

El actual Gobierno de la Nación, desde que tomó asu cargo el Plan Nacional de Regadíos Horizonte 2008,optó decididamente por una estrategia basada en la mo-dernización de los regadíos que están actualmente enfuncionamiento, de tal manera que, tanto en superficiecomo en inversiones, a partir del 2004 y hasta el pre-sente, las inversiones en el programa de mejora y con-solidación de regadíos han alcanzado más del doble delo realizado durante el período 2000-2003.

La modernización de los regadíos españoles es pri-mordial para conseguir el desarrollo sostenible del sector.Ello implica sustantivas mejoras en la producción y lasrentas de las explotaciones en regadío: se aumenta la efi-ciencia económica de aplicación del agua y el agricultortiene la oportunidad de mejorar la calidad y la variabili-dad de sus producciones, adaptándolas a las exigenciasde mercados cada vez más globalizados, mediante unaempresa moderna que utiliza las tecnologías más avan-zadas, tanto en el regadío como en el acceso a los nuevossistemas de comunicación. Ello redunda, para los propiosagricultores, en una mejora de sus rentas, pero tambiénen la consolidación de los mercados interiores y exterio-res del sector agroalimentario. Al mismo tiempo que selogra una mayor calidad de vida de los regantes y lesayuda a cumplir con los requisitos medioambientales quela sociedad moderna les exige a la agricultura.

En cuanto al grado de ejecución del Plan, podemosdecir que está sobrepasando sustantivamente las expec-tativas iniciales, ya que podemos adelantar que a fina-les del 2006 se hayan completado las hectáreas y la fi-nanciación previstas para el período de vigencia delPlan.

“Las Cooperativas de Crédito,

muy ligadas al movimiento

cooperativo, lógicamente pueden

contribuir a prestar

servicios de asesoramiento a los

agricultores”

“La modernización de los

regadíos españoles es primordial

para conseguir el desarrollo

sostenible del sector”

22 BANCA COOPERATIVA

El Gobierno se planteó la necesidad de reorientar lapolítica nacional de regadíos ante el marco económicoy climático en el que éste se estaba desarrollando. Lasostenibilidad necesaria en el mundo del regadío impli-ca sostenibilidad económica, social y medioambiental.El agua es cada vez un bien más escaso y obliga a ma-ximizar la eficacia hídrica, propiciando la diversifica-ción de fuentes de la misma. Consecuencia de esta de-cisión fue la reordenación del Plan Nacional deRegadíos recogida en un Real Decreto, conocido fami-liarmente como Plan de Choque, y en el que por prime-ra vez se establecía una política coordinada entre el Mi-nisterio de Agricultura y el de Medio Ambiente y lasobras a realizar se singularizaban no sólo por la super-ficie o número de agricultores a los que afectaba, sinopor los hectómetros cúbicos de agua que sobraba.

De los 630 Millones Ä invertidos en más de mediomillón de hectáreas en las actuaciones ordinarias desdeque se lanzó el Plan Nacional de Regadíos, 458 MÄ sehan realizado en el período 2004-2005. Pero sólo en elPlan de Choque se habrán invertido a finales del 20072.344 MÄ, de los que 951 Millones corresponderán alMAPA, cubriéndose una superficie de 866.898 hectáre-as y afectando aproximadamente a 432 mil regantes.

Es muy importante destacar que estas obras, al sig-nificar un uso de agua más racional, van a producir un

ahorro en el volumen utilizado de este recurso de 1.162hm3, lo cual desmonta la imagen que se atribuye al re-gadío español de derrochador de un recurso tan escasoen nuestro país como es el agua.

Como usted sabe, las Cajas Rurales somos el

segundo Grupo con mayor volumen de

financiación en el Convenio que tenemos firmado

con su Dirección General para la mejora de las

explotaciones agrarias, ¿se prevé que pueda haber

recortes o ampliaciones presupuestarias para este

programa?, ¿se contempla algún cambio en la

gestión financiera de estas medidas?

Como bien dice, las Cajas Rurales fueron y siguensiendo un instrumento fundamental en la financiacióndel sector agrario, y el hecho de que sean el segundogrupo con mayor volumen de financiación en los prés-tamos que subvenciona esta Dirección General y que sedestinan a fomentar la incorporación de jóvenes y lasinversiones en las explotaciones, así lo confirma.

Durante los últimos años, estas medidas, que ade-más cuentan también con financiación comunitaria,han contribuido muy eficazmente a hacer mas compe-titivas las explotaciones, y a mejorar la calidad de vi-da de nuestros agricultores y ganaderos. Esto es gene-ralmente reconocido y así lo confirma el nivel dedemanda que tienen estas ayudas. Su Grupo ha fun-cionado magníficamente en la gestión de las mismas,y en estrecha relación con la Dirección General de De-sarrollo Rural.

En cuanto al futuro, en mi opinión las ComunidadesAutónomas, que serán las responsables de la elabora-ción y la gestión de los nuevos Programas de Desarrollo

“Las Cajas Rurales fueron y siguen siendo un instrumento

fundamental en la financiación del sector agrario, funcionando

magníficamente en la gestión de las ayudas que subvenciona esta Dirección

General de Desarrollo Rural”

“El movimiento cooperativo y,

por lo tanto, las cajas rurales

pueden y deben jugar un papel

primordial para que los

agricultores no sean sólo

productores de materia prima,

sino también productores y

distribuidores de

biocombustibles”

23BANCA COOPERATIVA

Rural, no van a recortar la dotación financiera de estasmedidas, ya que siguen siendo una parte fundamental delas medidas agrarias del desarrollo rural. El Ministerioprocurará además que así sea.

En relación con los Programas Leader y Proder,

¿cuál es su valoración en cuanto al papel que han

jugado en la economía rural?, ¿cuáles son las

perspectivas de futuro?

Los grupos de acción local han constituido, sin du-da, un importante elemento dinamizador de la actividadeconómica en el medio rural español. España ha sido, elEstado miembro en el que más éxito ha tenido la Ini-ciativa LEADER, que hemos aplicado también, en lapráctica, a través de los programas PRODER. A modode ejemplo, el efecto multiplicador de las ayudas a tra-vés de la iniciativa LEADER ha alcanzado un valor de1,32, lo que significa que por cada euro público se hagenerado una inversión privada equivalente a 1’32 eu-ros.

favorables para la presencia de las empresas cooperati-vas en el exterior.

Finalmente, ¿qué propuestas querría hacernos laAdministración?

La primera sería evitar errores que se cometieron endécadas anteriores. Hace 30 años el cooperativismo in-dustrial fue capaz de entrar en el mundo de la distribu-ción y de la Cooperativa Mondragón salió la cadenacooperativa Eroski y ésta es una asignatura pendienteen casi todo el sector agrario, y por lo tanto el coopera-tivismo agrario, muy en particular, sigue teniéndolapendiente de aprobar.

Ahora hay nuevos retos, uno de ellos, por ejemplo,es la producción de biocombustibles así como la uti-lización de la biomasa con carácter energético. Loscultivos energéticos son ya una realidad, una realidadincipiente que medimos en miles de hectáreas, cuan-do tendríamos que medirla en millones de hectáreas,pero es una puerta que se abre al futuro y la produc-ción de biocombustibles y bioetanol no debiera seruna cuestión exclusiva de los actuales sectores indus-triales. Ahí el movimiento cooperativo y por lo tanto,las Cajas Rurales, pueden y deben jugar un papel pri-mordial para que los agricultores no sean sólo pro-ductores de materia prima, sino también productoresy distribuidores de biocombustibles. Esto es tan sóloun ejemplo. Podríamos poner muchos más, pero siquiere que se lo resuma sería el ser capaz de vislum-brar el futuro, que frecuentemente no es el presente nimejorado ni empeorado, sino otra cuestión muy dis-tinta. Acercarnos a ella es la clave del éxito. ■

“Las Cooperativas de Crédito

deben involucrarse mucho

más en las políticas de desarrollo

rural, proporcionando

respuestas a los nuevos servicios

que se demandan”

De cara al futuro, hemos propuesto a las Comuni-dades Autónomas incrementar el porcentaje mínimode gestión del FEADER a través de los grupos de ac-ción local, del 5% que propone el Reglamento comu-nitario al 10%. Asimismo, consideramos prioritariofomentar los proyectos de cooperación entre los gru-pos de acción local, para lo cual hemos propuesto lainclusión de una línea de trabajo específica en la RedRural Nacional que se creará en España para el perío-do 2007-2013.

¿Cree que las Cooperativas de Crédito y, enparticular, las Cajas Rurales, pueden tener unpapel más activo en las políticas de DesarrolloRural?

Las Cooperativas de Crédito deben involucrarsemucho más en las políticas de desarrollo rural, propor-cionando respuestas a los nuevos servicios que se de-mandan, participando en los proyectos industriales delas cooperativas, financiando estudios sobre viabilidadde proyectos, promoviendo la participación en proyec-tos empresariales, participando en proyectos de fusiónde cooperativas y contribuyendo a crear las condiciones

24 BANCA COOPERATIVA

N OTICIAS DE ECONOMÍA SOCIAL

El Gobierno, a través delMinisterio de Trabajo yAsuntos Sociales, abrió a

mediados del año 2004 un procesode diálogo con diversas organiza-ciones de autónomos con el objetode elaborar el Estatuto del Traba-jador Autónomo.

Tras más de dos años de nego-ciación, el Ministerio de Trabajo yAsuntos Sociales y las orga-nizaciones de trabajadores autóno-mos UPTA y ATA han procedido afinales de septiembre a la firmadel Acuerdo como base para unafutura Ley del Estatuto del Traba-jo Autónomo. El texto deberá ser

posteriormente aprobado por elConsejo de Ministros en forma deproyecto de ley para que luego seatramitado en las Cortes y puedaentrar en vigor, según se prevé elpróximo año.

El objetivo fundamental delGobierno y las organizaciones fir-mantes de este Acuerdo era alcan-zar unos mayores niveles de desa-rrollo económico y fomentar ypromover el bienestar social y lacohesión territorial.

Más de tres millones de per-sonas que ejercen actividadeseconómicas por cuenta propia (la

inmensa mayoría de ellos son tra-bajadores asalariados a su cargo)merecen también un impulsoadecuado desde las políticas pú-blicas en diversos ámbitos y unaregulación sustantiva de su acti-vidad.

A través del nuevo Estatuto sedefinirá el trabajo autónomo y secontemplarán los derechos yobligaciones de los trabajadoresautónomos, su nivel de protec-ción social, las relaciones labora-les y la política de fomento delempleo autónomo, así como la fi-gura del trabajador autónomo de-pendiente. ■

Acuerdo para una futura Ley del Estatuto de los Trabajadores Autónomos

Marcos Peña es desde el 11 de Septiembre el nue-vo presidente del Consejo Económico y Social(CES). El Sr. Peña es el tercer presidente de es-

te órgano consultivo del Gobierno.

El Sr. Peña ha desempeñado altos cargos en los Mi-nisterios de Trabajo y Sanidad en anteriores gobiernossocialistas. Creado el CES en el año 1990, en el mismoestán representados los empresarios, los sindicatos yotras organizaciones como consumidores, asociacionesagrarias y pesqueras o de la economía social.

Uno de los retos que tendrá que afrontar en su man-dato es la entrada de las organizaciones de autónomosque desde hace años quieren estar presentes en este Or-ganismo. ■

Marcos Peña nuevo presidente del ConsejoEconómico y Social

25BANCA COOPERATIVA

El "Estudio económico y la-boral del cooperativismo enla Comunidad Valenciana"

ofrece un análisis de la evolución delcooperativismo valenciano durantelos últimos años y una descripciónestadística de su situación actual.Este trabajo ha sido realizado porFlorida Universitaria por encargode la Confederación de Cooperati-vas de la Comunidad Valenciana, yha contado con el patrocinio de laConselleria de Economía, Hacien-da y Empleo y del Fondo SocialEuropeo.

El estudio pone de relieve labuena situación que atraviesa el mo-vimiento cooperativo valenciano ysus perspectivas de futuro. Esta afir-mación se basa en las fortalezas es-pecíficas del cooperativismo valen-ciano, como son la implicación delas personas en la organización, suflexibilidad ante los clientes y laformación de sus empleados.

En cuanto al empleo hay quedestacar que en la Comunidad Va-lenciana el sector cooperativo ha

La creación de empleo en las cooperativas es unpunto superior al del resto de las empresas

El pasado mes de julio en lalocalidad italiana de Mola deBari quedó formalmente es-

tablecida Escoop, la primera socie-dad cooperativa social europea con-formada por varias organizacionesitalianas, finlandesas y españolas vin-culadas a los servicios sociales, elmundo académico y la administra-ción pública, con centro en el consor-

cio italiano de cooperativas socialesElpendu.

Existen otros aspirantes a formarparte de la nueva entidad en Fran-cia, Alemania, Grecia, Polonia, Es-lovaquia, Estonia, Portugal y Hun-gría.

Las principales actividades deEscoop serán el estudio de la evo-

lución de las empresas socialesbajo sus distintas formas legales yen sus diferentes áreas de actua-ción, la implementación de pro-yectos piloto dirigidos a la crea-ción de puestos de trabajo y a lasatisfacción de necesidades socia-les emergentes y la promoción dela investigación y la formación enestos ámbitos. ■

Se establece la primera Sociedad Cooperativa Europea

creado empleo a un ritmo mayorque la media de otros sectores em-presariales, en concreto, a una tasamedia anual de 3,46% frente a un2,52%. En una década se ha dupli-cado la contratación en el sectorcooperativo, pasando de 25.943trabajadores en 1994 a 56.014 en2004.

Según el Estudio, las principalesventajas competitivas del modelocooperativo valenciano se encuen-tran en el terreno de la responsabili-dad social corporativa, que atiendenal beneficio social, a la prudencia desu actuación económico-fianancie-ra, a la coherencia con su objeto so-cial propio y a la eficiencia en lagestión. Como aspectos a mejorar secitan unos niveles aún bajos en elestablecimiento de redes de coope-ración empresarial y la necesidad depotenciar inversiones orientadas a lainnovación.

Durante su intervención, Luis Va-lero, presidente de la Confederaciónde Cooperativas de la ComunidadValenciana, aseguró que "la identifi-

El "Estudio económico y laboral delcooperativismo en la Comunidad

Valenciana" pone de relieve labuena situación que atraviesan las

empresas cooperativas

Luis Valero, presidente de la Confederación de

Cooperativas de la Comunidad Valenciana, y

Román Ceballos, director general de Trabajo y

Seguridad Laboral.

cación del cooperativismo con unalínea de ética empresarial nos garan-tiza un futuro prometedor, puestoque la honestidad y la transparenciaorganizativas parecen ser el únicocamino posible para el desarrollo alargo plazo de empresas que preten-dan permanecer en el mercado". ■

B A N C O C O O P E R A T I V O E S P A Ñ O L

26 BANCA COOPERATIVA

G RUPO CAJA RURAL

LÍNEAS DE MEDIACIÓN ICO

En el año 2006, el Grupo Caja Rural ha participa-do en más de 20 Líneas de Mediación suscritascon el Instituto de Crédito Oficial, algunas de las

cuales merecen ser destacadas por la importancia y elsignificado que tienen para nuestro Grupo.

Además de la Línea ICO Pymes 2006, destinada afinanciar activos nuevos productivos para Pyme’s y au-tónomos, es sin duda la principal línea tanto por el vo-lumen de fondos puestos a disposición de las Pymes(7.000 millones de euros) como por la tipología de lasinversiones que a través de la misma se pueden finan-ciar.

Del mismo modo durante este ejercicio, se ha refor-zado el apoyo financiero a las Pymes a través de nue-vas líneas financiación complementarias a la descritaanteriormente como son las Líneas de Crecimiento

Empresarial, Emprendedores e Internacionaliza-

ción de la empresa española.

La Línea CDTI 2006 que financia activos nuevosdestinados a la mejora y modernización del componen-te tecnológico de la empresa y en la que el Grupo CajaRural tiene un porcentaje de proyectos aprobados supe-rior al 80%, ó la Línea del Sector del Transporte

orientada a financiar activos destinados al ejercicio de laactividad de transporte público de viajeros y mercancíaspor carretera.

Asimismo, se han suscrito otras Líneas más localeso de naturaleza más sectorial, como son: la línea ICO

CAIB destinada a Pymes que realicen proyectos de in-versión exclusivamente en la Comunidad Autónomade las Islas Baleares, la Línea Incendios en Galicia

para paliar los daños ocasionados como consecuenciade los incendios acaecidos este verano en dicha Co-munidad Autónoma o las Líneas INFO e INFO em-

prendedores dirigidas a Pymes, que tengan su domi-cilio social y fiscal en la región de Murcia, así comolas líneas de Medio Ambiente, Sector Textil, Mue-

ble, Calzado y Juguete y Sector del Tomate Trans-

formado.

Por último es necesario hacer una mención especiala las Líneas ICO agrarias que se han suscrito este año,especialmente la Línea de Sequía en la que el Grupo haformalizado más de 23.000 operaciones, lo que ha su-puesto más del 34% del presupuesto que el ICO puso adisposición de todas las entidades financieras.

Nuevas líneas para este añoDentro de las Líneas nuevas de este año podemos

destacar la Línea de Equipamiento de Parcelas que fi-nancia proyectos de inversión para el equipamiento deparcelas de agricultores pertenecientes a las Comunida-des de regantes que hayan desarrollado un proyecto deinversión acogido al Plan Nacional de Regadíos.

La Línea Plan Avanza, que va dirigida a mejorar ypotenciar los sistemas de comunicación, tanto para em-presas como para particulares, a través de la financia-ción de inversiones en Hardware, Software, aplicacio-nes y acceso a Internet de banda ancha, en la que todaslas operaciones se conceden al 0%, lo que la convierteen un producto muy atractivo.

Se trata de un préstamo sin intereses que puede fi-nanciar hasta el 100% de la inversión y cuyos máximosse sitúan entre los 50.000 euros para Pymes y 3.000 pa-ra clientes particulares. Al tratarse de una extraordinariaoportunidad de financiación para nuestros clientes, se hadesarrollado una campaña publicitaria difusora del Planque se compone de publicidad en los distintos canales:oficinas, cajeros y web.

El Plan Avanza tiene como fecha fin el 31 de agostode 2007 ó en su defecto hasta finalizar los fondos reser-vados para dicho Plan. ■

27BANCA COOPERATIVA

B A N C O C O O P E R A T I V O E S P A Ñ O L

Con la entrada del otoño comenzamos una nueva campaña de Imposición aPlazo Fijo la cual ayuda a nuestros clientes a renovar su hogar ahorrando.En esta ocasión los productos elegidos son: un relleno nórdico y un DVD

regrabador, ambos productos de gran demanda para estas fechas del año.

Con una imposición a 12 meses de 2.500 euros nuestros clientes conseguirán unrelleno nórdico y con una imposición a 24 meses de 5.000 euros podrán adquirir elDVD regravador marca Airis. ■

CAMPAÑA IPF: ES HORA DE

RENOVAR TU HOGAR

MÁS POSIBILIDADES CON NUESTROS

FONDOS DE INVERSIÓN

Continuando con la comer-cialización de fondos deinversión, se han venido

desarrollando varias campañas pu-blicitarias que faciliten la labor co-mercial de nuestras oficinas.

Durante el penúltimo trimestredel año se han desarrollando variascampañas; una campaña de traspasode fondos de inversión como medi-da para atraer dinero ajeno a nues-tras entidades y una campaña que

diversifica la inversión al 50% enun depósito y un fondo de inversión.

Ambas campañas han sidobien acogidas por el público en ge-neral. ■

PROGRAMA PRÉSTAMOS A ESTUDIANTES

UNIVERSITARIOS CURSO 2006/2007

tudios de postgrado, y entre1.500 € y 4.000 € para estu-dios de licenciatura, diplo-matura, ingeniería y arqui-tectura.

Toda una oportunidad definanciación de los últimoscursos universitarios o depostgrado para nuestro co-lectivo joven.

Por este motivo, durante este trimestre ha estado envigor una campaña publicitaria con presencia en ofici-nas, puntos de interés para el público joven, así comoen la web www.ruralvia.com y nuestra web específicapara jóvenes www.joven-in.com. ■

El Banco Cooperativo Español, en nombre y re-presentación de las Cajas Rurales de nuestroGrupo, ha vuelto a ser seleccionada como enti-

dad colaboradora del Convenio del Ministerio de Edu-cación y Ciencia para la concesión de créditos a estu-diantes universitarios y estudiantes de postgradocorrespondiente al curso 2006/2007.

Este convenio, dirigido a ciudadanos de la Unión Eu-ropea o residentes en el territorio español que se en-cuentren matriculados o preinscritos en una UniversidadEspañola, abarca un grupo de potenciales clientes degran interés para las Cajas Rurales. Por otro lado, supo-ne un préstamo muy atractivo para el beneficiario final,con un bajo tipo de interés (Euribor año + 0,3), y con unimporte comprendido entre 2.500 € y 6.000 € para es-

G RUPO CAJA RURAL

28 BANCA COOPERATIVA

S E G U R O S R G A

E1 de noviembre se pone enmarcha la campaña publici-taria de Planes de Pensiones

que como años anteriores, pretendeaprovechar el aumento en la pro-ducción de estos productos de caraal fin de año siendo de gran impor-tancia estratégica en todo el sectorfinanciero.

Debido a las excelentes ventajasfiscales de este producto y la finali-zación del año, y por tanto del ejerci-cio fiscal, la campaña pretende tantola captación de nuevos Partícipes através de traspasos de otras entidadesy apertura de nuevos Planes como laincentivación a la realización deaportaciones extraordinarias. Comoapoyo al cumplimiento de estos obje-tivos, se ha puesto en marcha unanueva promoción a Clientes gestio-nada por Seguros RGA que incorpo-ra, como novedad más relevante pa-ra la mayoría de las Cajas Rurales,

un incentivo económico para losclientes como alternativa al clásicoregalo.

En concreto, la bonificación eco-nómica será la resultante de aplicar ala cantidad aportada o traspasada uninterés anual del 8% por el número de

CAMPAÑA FIN DE AÑO PLANES DE PENSIONES

Como viene siendo habitual, durante los meses de noviembre y

diciembre se desarrollará la Campaña publicitaria para Planes de Pensiones

SEGUROS RGA LANZA DOS NUEVOS

PLANES DE PENSIONES

De cara a aprovechar el momento de máxima actividad de Planes de Pensiones, la Compañía

del Grupo Caja Rural ha creado dos nuevos Planes de Pensiones,

“RGGestión Activa” y “RGSeguridad 7”

Con estos dos nuevos Planes Seguros RGA pre-tende ampliar su gama de Planes de Pensionescon el objetivo de ofrecer mayores alternativas

de inversión a los clientes de las Cajas Rurales.

El RGGestión Activa es un Plan que tiene como ob-jetivo obtener en todo momento la máxima rentabilidad,independientemente de la evolución de los mercados yde preservar el capital depositado por el partícipe. Diri-gido a personas que no tienen cercana su fecha de jubi-

lación o poseen un perfil de inversión que les permitemantener posiciones elevadas en renta variable.

El RGSeguridad 7 es el Plan ideal para los quequieren consolidar su patrimonio ya que garantiza asiete años el 100% de lo aportado y como complemen-to la mayor subida mensual del IBEX calculada conrespecto a la referencia inicial. El período de comer-cialización de este Plan estará abierto desde el 1 de no-viembre al 31 de diciembre de 2006. ■

días transcurridos desde el momentoen que la aportación o traspaso seanefectivos hasta el 31 de enero de2007, con un límite de 1.000 euros.

Para apoyar a la red de oficinas, sehan realizado carteles, trípticos, guíasinformativas y expositores de mostra-dor –en cuanto a la publicidad para elpunto de venta–, octavillas para en-cartar en la correspondencia bancaria,páginas de prensa, una cuña de radioy un spot de televisión.

La campaña se completa con dosacciones de marketing directo ade-más de los encartes en corresponden-cia bancaria, un mailing dirigido a losactuales Partícipes de Planes de Pen-siones para la captación de aportacio-nes extraordinarias, y otra accióncompuesta por un mailing dirigido aclientes de las Cajas Rurales para lacaptación de Partícipes con un poste-rior seguimiento a través de una ac-ción de telemarketing. ■

29BANCA COOPERATIVA

NUEVA PROMOCIÓN PARA NUESTROS SEGUROS DEL HOGAR

¿A qué no adivina que se lleva con nuestro Seguro del Hogar?

Durante los meses de septiembre y octubre se es-tá desarrollando en un gran número de CajasRurales una acción de promoción sobre el segu-

ro Multirriesgo del Hogar. Esta acción se ha venido eje-cutando en los últimos años en los meses de junio y ju-lio con unos excelentes resultados. Al igual que en añosanteriores, se ofrece un regalo a todos los clientes quecontraten un seguro multirriesgo del hogar con conti-nente y contenido entre el 1 de septiembre y el 31 de oc-tubre de 2006.

En esta ocasión, el regalo elegido para incentivarla contratación de este seguro es un exprimidor. Encuanto a los elementos que se han desarrollado con elfin de dar a conocer la acción entre los clientes de lasCajas Rurales adheridas, han sido 1 millón y mediode octavillas para encartar en la correspondencia ban-caria de los clientes y para las oficinas y 3.000 carte-les.

Con un visual muy notorioen el que se simula un jeroglí-fico muy evidente donde hayque adivinar que se regala porla contratación del seguro delhogar, estamos seguros quese repetirán los excelentes re-sultados de años anteriores.

En el momento de escri-bir el presente artículo, aquince días de cerrar la pro-moción, los resultados nopueden ser más satisfacto-rios; las Cajas adheridas han incre-mentado un 27,2% la contratación de pólizas con res-pecto al año anterior, mientras que el resto de Cajas, lasque no han participado en la promoción, están decre-ciendo en su producción un 15,9%. ■

Continuando con la tendenciade estos últimos años de faci-litar a las Cajas Rurales, con

la mayor agilidad y profundidad posi-bles, la información del negocio deSeguros y Planes de Pensiones, desdeOctubre de este año están disponiblesdos nuevas aplicaciones en el apartadode Información CC.RR. de RGAnet.

Por un lado se ha actualizado el

Access de explotación de los fiche-

ros txt, añadiendo como gran nove-dad la posibilidad de que cada CajaRural cargue en dicho aplicativo suspropias zonas, y a partir de ahí, sepuedan obtener todos los informesexistentes con anterioridad para laszonas especificadas por la Caja Ru-ral. Para facilitar la utilización de es-ta nueva funcionalidad se ha puesto

a disposición de los usuarios un nue-vo Manual de explotación que vienea complementar los ya existentes enel apartado de Otras Descargas.

Por otro lado, se ha habilitado unanueva aplicación dentro de los infor-mes dinámicos denominada Infor-

mes diarios que ofrece la posibilidadde consultar la información acumu-lada en el mes actual hasta el día an-terior al día de la consulta. Esta apli-cación comprende, en concreto,información referente a facturación,pólizas captadas y planes de pensio-nes, ofreciendo datos con un perío-

do de actualización diario.

Ambas novedades suponen ungran avance en cuanto a lo que a in-formación disponible se refiere y sesuman a las ya numerosas mejoras

NUEVAS UTILIDADES A DISPOSICIÓN DE LAS CAJAS RURALES PARA EL

TRATAMIENTO DE LA INFORMACIÓN SOBRE EL NEGOCIO ASEGURADOR

realizadas desde que, a finales del2003, se comenzó a ofrecer a lasCajas Rurales la posibilidad de ob-tener la información de Seguros yplanes de Pensiones en cualquiermomento que éstas lo deseen y deuna manera ágil y segura a travésde RGAnet. ■

S E G U R O S R G A

G RUPO CAJA RURAL

30 BANCA COOPERATIVA

R U R A L S E R V I C I O S I N F O R M Á T I C O S

PROYECTO AGROS (ARQUITECTURA GRUPO

CAJA RURAL ORIENTADA A SERVICIOS)

Una de las tendencias que marcará los próximos años elámbito de las tecnologías de la información, será la re-organización que adopten las compañías en sus arqui-

tecturas para dar respuesta a las necesidades internas y a las desus clientes.

Actualmente, el acercamiento de las tecnologías a losrequisitos del negocio es un objetivo estratégico de mu-chas compañías proveedoras de servicios.

Una de las herramientas que se utilizan para su con-secución, es la Arquitectura Orientada a Servicios(SOA), donde se define el uso de los servicios que de-ben dar soporte a los requerimientos de software delUsuario.

RSI, consciente de la importancia que supone para elGrupo la utilización de esta nueva arquitectura, ha ini-ciado el proyecto AGROS cuyo principal objetivo es larenovación del sistema IRIS para adaptarlo a tecnologí-as más avanzadas, basadas en estándares abiertos.

Este proyecto dotará de mayor flexibilidad a las en-tidades asociadas, facilitando al mismo tiempo el desa-rrollo de estrategias multicanal que permitirán el accesoa los servicios financieros a través de nuevos canales:web, teléfonos móviles e incluso desde el Excel de Of-fice.

En esta carrera donde se encuentran varias empresasde tecnología del sector bancario, RSI parte desde un lu-gar destacado por varias razones: 1) la generación de lalógica del negocio es automática y libre de errores;2) las pruebas unitarias no son necesarias, sólo las de in-

tegración, y 3) la experiencia adquirida con esta meto-dología en la migración del Centro de Información(DWH) desde Z/Series a UNIX, permitirá reutilizar lasmejores prácticas conseguidas en este proyecto de mi-gración.

Estructuralmente el sistema se ha concebido bajo“tres capas”: una donde se encuentran todos los dis-positivos de entrada ( Terminal financiero IRIS, Pan-tallas HTML, teléfonos móviles, PDA,s), la segundadonde residen los servidores de aplicaciones bajo sis-temas abiertos con los nuevos procesadores que ofre-ce IBM, Z-Linux y la tercera donde se ubican los da-tos, accesibles a través del gestor de base de datosDB2 de IBM.

Arquitectura AGROS

Arquitectura Tres Capas

Tras confirmarse la bondad del proyecto después deprobar su viabilidad con una transacción de consulta, seinicia un proyecto piloto en el que se convertirán a lanueva arquitectura 36 transacciones de consulta que re-presentan, aproximadamente, el 40 % del consumo totaldel sistema transaccional.

Después de la renovación tecnológica que supuso laimplantación del sistema IRIS a finales de los noventa,el proyecto AGROS será, sin duda, uno de los grandeshitos en la historia de RSI que posicionará a sus enti-dades asociadas en los primeros puestos del liderazgotecnológico, dotándolas de una potente herramientapara competir en el mercado financiero de los próxi-mos años en los que la innovación en el negocio y suaccesibilidad, serán claves para alcanzar objetivos derentabilidad. ■

31BANCA COOPERATIVA

R U R A L S E R V I C I O S I N F O R M Á T I C O S

HSBC SELECCIONA IRIS COMO PLATAFORMA

INTERNACIONAL DE "COREBANKING"

El coloso mundial bancarioHSBC (Hong Kong andShanghai Banking Corpo-

ration) ha seleccionado nuestraplataforma IRIS como base y mo-delo a partir del cual desarrollar laversión Java de su nueva solucióninternacional de "Corebanking".HSBC ha emprendido este pro-yecto conjuntamente con Te-menos, la empresa que en 2001adquirió IRIS para su comerciali-zación en los mercados Interna-cionales.

Con más de $1.700.000 millo-nes en activos, unas 9.500 oficinasy más de 110 millones de clientesen 76 países, HSBC es uno de losmayores bancos del mundo.

El alcance del proyecto, todavíaen sus fases iniciales, es una am-plio programa de reingeniería em-prendido en la entidad para la mo-dernización tecnológica de suactual plataforma HUB (HSBCUniversal Banking), implantadaactualmente en 63 países.

Una parte determinante del éxi-to de la prospección, que culminócon la elección de IRIS, fue la vi-sita realizada el pasado año por di-rectivos de la cúpula del Área deInformática del HSBC a RSI, don-de tuvieron oportunidad de com-probar el funcionamiento de la pla-taforma con miles de oficinas,procesando más de 5 millones detransacciones diarias y trabajandoconcurrentemente en modo mul-tientidad para más de 70 entidadesfinancieras. Manifestaron su asom-bro y satisfacción por nuestra ca-pacidad de implantar el sistema y,más concretamente, por la curva

de conocimiento del proceso quealcanzó su cúspide en 2003, año enel que IRIS se implantó en 43 enti-dades, siguiendo una metodologíade "big-bang", considerándolo unhito muy meritorio y reseñandoque, hasta donde ellos conocían,nuestro caso era excepcional a ni-vel mundial.

Esta participación como lugarde referencia y mejores prácticascon la plataforma IRIS en lasprospecciones Internacionales or-ganizadas por Temenos, ademásde generar ingresos directos a RSIya en las propias visitas y, pos-teriormente, negocio inducido dealto margen (componentes adicio-nales de propiedad intelectual, in-fraestructura de desarrollo conservicios de valor añadido y con-sultoría basada en el "know-how"con la plataforma), garantiza lasupervivencia y modernización enlos mercados internacionales nosólo de IRIS como solución punte-ra de "Corebanking", sino de lasherramientas de desarrollo, gene-radores de código, repositorios,

etc. con las que mantener y mejo-rar la plataforma, evitando el so-brecoste y riesgos de obsolescen-cia derivados del aislamientotecnológico y en unos mercadosdonde no exponemos potencialesventajas competitivas a competi-dores directos de nuestros socios yclientes nacionales.

En los últimos años RSI ha par-ticipado como instalación IRIS dereferencia en prospecciones de"Corebanking" provenientes depaíses de todos los continentes:Estados Unidos, Canadá, Méjico,Suiza, Noruega, Austria, Polonia,Rusia, Turquía, Irán, Kazajstán,Corea, Tailandia, India, Malasia,Sudáfrica, Marruecos, Australia,Nueva Zelanda, etc. Finalmente,además del HSBC y la conocidareferencia anterior del Banco Na-cional de Grecia, IRIS ha sido se-leccionado por IBK (IndustrialBank of Korea), Bansefi (Méjico)y tres grandes Bancos Tailande-ses: BAAC (Bank of Agricultureand Cooperatives), BankThai yKbank. ■

32 BANCA COOPERATIVA

“El tamaño no importa”

I NFORME

La Revista de Finanzas &Banca, nº 111 (julio/ agos-to de 2006) realiza un am-

plio reportaje de las Cooperativasde Crédito con una entrevista alpresidente de la Unión Nacionalde Cooperativas de Crédito(UNACC), Carlos Martínez Iz-quierdo.

En el reportaje, que se inicia conun editorial titulado “En el país deLiliput”, se habla de las cooperati-vas de crédito como las grandesdesconocidas que, sin hacer ruido,caminan a buen paso hacia unpuerto firme. El reportaje conti-núa, a lo largo de 6 páginas a todocolor, con gráficos, cuadros y fo-tografías y con un amplio informebasado en los datos facilitados enexclusiva para la revista “Finanzas& Banca” por la Consultora Ta-tum, su socio tecnológico. En elmismo, se compara este sector conel de bancos y cajas de ahorros en

cuanto a depósitos y créditos, asícomo en las oficinas abiertas porlas cooperativas de crédito, quepresentan un crecimiento muy porencima de los bancos. Asimismo,en el informe se detalla que lascooperativas de crédito experi-mentan un mayor crecimientoporcentual de los parámetros típi-cos de productividad comercial:créditos por oficina y depósitospor oficina, destacando la cuencadel Mediterráneo como la más in-fluenciada por las cooperativas decrédito.

“Los bancoscooperativos vienensiendo desde haceaños en Europa la

banca especializadade las Pymes y, en

nuestro país,empezamos apercibir que

avanzamos en lamisma dirección”

“A diferencia de las cajas de ahorros, lascooperativas de crédito no están obsesionadas

por crecer ni por la rentabilidad”

En la entrevista al presidente dela UNACC, Carlos Martínez Iz-quierdo, que se muestra muy pru-dente en sus afirmaciones peroenérgico en la defensa del papelque desempeña en la economíanuestro sector, señala que, a dife-rencia de las cajas de ahorros, lascooperativas de crédito no estánobsesionadas por crecer ni por larentabilidad. Su objetivo no es po-lítico y su tamaño le impide sueñosde grandeza. Las cooperativas sonlo que son, entidades útiles y efi-cientes, en ámbitos muy concretosde la actividad profesional y em-presarial de las Pymes. Es sobrada-mente manifiesta, añade, la voca-ción de las cooperativas de créditode servir de motor de desarrollo ysostenibilidad en el entorno geo-gráfico donde desarrollan sus acti-vidades.

Afirma Carlos Martínez que siendoel sector de cooperativas de crédito eltercer grupo de entidades financieras,las mismas recuperan terreno frente abancos y cajas de ahorros, señalandoque nuestras entidades ya se están anti-cipando a los posibles cambios de es-cenario y están abriendo nuevas vías,como los créditos al consumo. Finalizala entrevista señalando que los bancoscooperativos vienen siendo desde haceaños en Europa la banca especializadade las Pymes y, en nuestro país, empe-zamos a percibir que avanzamos en lamisma dirección. ■

33BANCA COOPERATIVA

Este año, la Asociación Euro-pea de Bancos Cooperati-vos, de la que la UNACC es

miembro activo, es patrocinadoroficial de la Semana Europea deRegiones y Ciudadanos, organizadaconjuntamente por el Comité de lasRegiones y la Comisión Europea.Conocido como “Open Days2006”, este acontecimiento se hacentrado en “Invertir en las regio-nes y ciudades de Europa: socios

públicos y privados por el creci-miento y el empleo”.

Como socios de esta iniciativa, laAsociación Europea de Bancos Coo-perativos ha tenido un Stand en elÁrea de Exposiciones llamado “Elcafé de los Inversores”.

Este acto forma parte de la políti-ca de comunicación de la AsociaciónEuropea de Bancos Cooperativos yha representado una excelente opor-

tunidad para la promoción de las ac-tividades de los bancos cooperativosen el área de la economía local, diri-gida tanto hacia las instituciones de laUnión Europea como a las autorida-des regionales y locales.

La participación en este acto estáen linea con la segunda convenciónque se realizará en el año 2007 bajo ellema “Bancos Cooperativos y Cohe-sión Social”. ■

Christopher Pleister, nuevo Presidente de la AEBC

“La importancia de los bancos cooperativos

aumentará con la expansión de europa”

“Open Days 2006”Este acto se ha celebrado en Bruselas durante los días 9 al 12 de octubre y ha contado

con la asistencia de unos 3.000 participantes que intervinieron en 70 sesiones y seminarios

En el acto de su nombramiento, el Sr.Pleister señaló que “no hay alternativaspolíticas o económicas para continuar elproceso de integración europeo. Los ban-cos cooperativos están claramente impli-cados con el mercado interno común eu-ropeo y con la competencia paneuropea.En este contexto, los bancos cooperati-vos aseguran la diversidad dentro delmercado único, basándose en los princi-pios de subsidiariedad y autorregula-ción”, y añadió que “en Europa, nuestrasorganizaciones son el primer ejemplo dela implantación exitosa de estos princi-pios y que la AEBC continuará su activaparticipación en modelar las directriceseuropeas del mercado financiero. Suprincipal prioridad a este respecto es lareducción de la burocracia”. ■

En el Comité Ejecutivo celebrado el pasado mes de junio en Monta-baur, la Asociación Europea de Bancos Cooperativos (AEBC) eli-gió nuevo Consejo. El Dr. Christopher Pleister, presidente de la

Asociación Nacional de Bancos Cooperativos Alemanes (BVR) fue elegi-do presidente por dos años, Mr. Piet Moerland, miembro del Consejo delRabobank y Mr. Jean-Marie Sander, presidente de la Federación Nacionaldel Crédit Agricole, fueron nombrados vicepresidentes.

Mr. Pleister ocupa la presidencia de la AEBC en sustitución de Mr.Etienne Pflimlin, presidente de la Confederación Nacional del Crédit Mu-tuel, de Francia. Como nuevo presidente de la AEBC pretende trabajar ha-cia la reducción de los costes burocráticos, lo que ya se está haciendo conéxito en varios países europeos. En este sentido da la bienvenida a la ini-ciativa de la Comisión Europea hacia una legislación más coherente y a re-ducir los costes de su implantación.

Mr. Pleister nació en 1948 en Hamburgo, completó su doctorado en laUniversidad de Mónaco y ha desarrollado toda su carrera profesional en elcrédito cooperativo alemán. En 1990 fue nombrado miembro del Consejode Administración del DG Bank (hoy DZ Bank) en Frankfurt y desde elaño 2000 es presidente de la Asociación Federal de los Bancos Popularesalemanes y de los Bancos Raiffeisen.

Mr. Etienne Pflimlin ha presidido la AEBC durante cuatro años. Ahoracontinuará siendo miembro de su Comité Director, como representante delCrédit Mutuel.

I NTERNACIONAL

34 BANCA COOPERATIVA

I NTERNACIONAL

El pasado 29 de septiembre tu-vo lugar en la sede de laUNACC la visita de repre-

sentantes del Banco Central de Indo-nesia para conocer el funcionamien-to de la institución del Defensor delCliente de la UNACC y de los Ser-vicios de Atención al Cliente (SAC)de las Cajas asociadas.

Esta visita estaba enmarcada enel marco institucional organizadopor el Banco de España a sus cole-gas del Banco de Indonesia para ha-cerles conocedores del sistema dedefensa del cliente actualmente en

vigor en España, en cuanto que hanmostrado interés en poner en fun-cionamiento un sistema análogo enIndonesia.

Igualmente visitaron los Servi-cios de Reclamaciones del Banco deEspaña, la Dirección General deSeguros y Fondos de Pensiones, laCNMV y al Centro Europeo delConsumidor.

Los representantes del Banco deIndonesia fueron recibidos por elsecretario general de la UNACC, Sr.Martín Serrano y por el defensor del

cliente y letrado de la UNACC, Sr.Font de Mora, quienes expusieron elfuncionamiento del Defensor delCliente de la UNACC y de los Ser-vicios de Atención al Cliente de lasCajas asociadas, prestando espe-cial atención al Reglamento que ri-ge ambas instituciones.

Esta visita, supone el reconoci-miento por parte del Banco de Espa-ña de la labor que en relación a ladefensa de los clientes se está lle-vando a cabo por la UNACC y porlos responsables de los SAC de lasCajas asociadas. ■

El Banco de Indonesia visita la UNACC para conocer el funcionamiento

del Defensor del Cliente

La UNACC acaba de firmarun acuerdo de Licencia conHEC MONTREAL, entidad

de la que depende jurídicamente elObservatorio Internacional de lasCooperativas de Servicios Financie-ros (OICSF) y el Centro de EstudiosDesjardins en gestión de Cooperati-vas de Servicios Financieros, me-diante la cual se autoriza al citadoObservatorio Internacional a utili-zar, publicar, producir, reproducir,representar, traducir y comunicar alpúblico las informaciones y losdocumentos autorizados por laUNACC a toda entidad relacionadacon las Cooperativas de ServiciosFinancieros (CSF).

Su misión es contribuir al desa-rrollo del análisis científico de las

Acuerdo de Licencia con el ObservatorioInternacional de las Cooperativas

de Servicios Financieros

cooperativas de servicios financie-ros, ofreciendo a los investigado-res universitarios e institucionalesacceso a los conocimientos exis-tentes, cuyo objetivo es identificar,adquirir, organizar, conservar y va-lorar la información de las CSF, di-fundir la información y la investi-gación sobre las CSF con la ayudade instrumentos adecuados y ofre-

cer servicios de tratamiento de da-tos cuantitativos y cualitativos.

La consecución de los objetivosse realizará a través de la base dedatos sobre las instituciones y labiblioteca virtual. La base de datossobre las Instituciones permitirá alos usuarios buscar y recuperarfácilmente y rápidamente informa-ción cuantitativa y cualitativa so-bre una CSF y a través de la Bi-blioteca Virtual, actualmente enfase de programación informática,tendrá como principales funcionesel almacenamiento, la conserva-ción, la difusión y la accesibilidada sus usuarios de documentos elec-trónicos que traten o provengan delas CSF y de su contexto desde unaperspectiva internacional. ■

Con la firma de este

acuerdo se ofrecerá a los

investigadores

universitarios

e institucionales el acceso

a la documentación

de la UNACC

35BANCA COOPERATIVA

BELGIË/BELGIQUE/BELGIEN - Belgium

Crédit Professionnel n/a n/a 9 n/a 44 2.046 220 1.219 n/a n/aCYPRUS - Chypre/Zypern

Co-operative Central Bank 347 476 536 600.000 2.112 8.448 7.957 6.169 22,96 26,37DANMARK - Denmark/Danemark/Dänemark

Sammenslutningen Danske Andelskasser 29 80 64.000 122.000 483 1.221 954 848 0,50 0,50DEUTSCHLAND - Germany/Allemagne

BVR / DZ Bank 1.290 14.122 15.724.909 30.000.000 188,435* 909,179* 531,860* 486,158* 18,30 11,70ÉIRE - Ireland/Irlande/Irlan

Irish Sea Fisheries Board 1 1 n/a 15 94 7.393 0 1.165 n/a n/aESPAÑA - Spain/Espagne/Spanien

Unión Nacional de Cooperativas de Crédito 83 4.715 1.799.474 9.715.710 18.335 80.548 67.999 63.838 5,15 5,44FRANCE - France/Frankreich

Crédit Agricole 41 9.100 5.700.000 21.000.000 134.000 1.170.000 398.000 455.000 28,00 28,00Crédit Mutuel 18 5.020 6.700.000 14.200.000 57.000 436.400 149.000 188.200 12,30 16,30Banques Populaires (a) 22 2.692 2.800.000 6.600.000 44.509 250.404 94.800 121.000 6,40 8,20

HELLAS - Greece/Grece/Griechenland

Association of Cooperative Banks of Greece 16 128 160.136 160.136 892 2.042 1.677 1.598 0,9 1ITALIA - Italy/Italie/Italien

Assoc. Nazionale fra le Banche Popolari 90 7.593 1.070.000 8.050.000 72.144 365.200 254.100 243.000 20,50 19,90FEDERCASSE 439 3.617 776.224 1.463.584 26.850 126.400 102.700 84.800 8,40 6,60

LUXEMBOURG - Luxemburg

Banque Raiffeisen 16 63 4.509 117.700 433 3.372 3.036 1.900 10,00 10,00LIETUVOJE - Lithuania/Lituanie/Litauen

Association of Lithuanian credit unions 56 111 55.042 55.458 281 107 66 56 0,90 0,74MAGYARORSZÀG - Hungary/Hongrie/Ungarn

National Federation of SavingsCo-operatives (b) 152 1.635 500.000 1.000.000 7.787 4.150 3.730 1.750 11,50 4,00

NEDERLAND

Netherlands/Pays-Bas/Niederlande

Rabobank Nederland 248 1.575 1.551.000 9.000.000 50.988 506.234 278.095 186.459 39,00 23,00ÖSTERREICH - Austria/Autriche

Österreichische Raiffeisenbanken 574 1.611 1.655.153 3.600.000 30.900 176.008 97.694 101.254 26,94 23,14Österreichischer Gennossenschaftsverband (c) 68 611 650.000 700.000 6.684 33.773 22.054 17.617 6,27 5,78

POLSKA - Poland/Pologne/Polen

Krajowy Zwiazek Banków Spóldzielcych 588 3.597 2.500.000 10.500.000 28.283 8.786 6.551 4.631 10,55 8,583PORTUGAL

FENACAM (d) 132 592 300.000 1.600.000 3.670 7.501 6.477 5.020 5 3,00SUOMI-FINLAND

Finland/Finlande/Finnland

OKOBANK 238 680 1.133.000 3.100.000 11.974 52.845 24.200 34.800 32,00 30,50SVERIGE - Sweden/Suède/Schweden

Landshypotek (e) 10 10 69.216 69.216 107 3.787 n/a 3.602 n/a n/aUNITED KINGDOM

Royaume-Uni/Vereinigtes Königreich

The Co-operative Bank n/a 119 n/a 2.200.000 4.271 16.452 12.240 10.998 1,10 0,70

TOTAL (EU 25) 4.458 58.148 43.213.208 123.853.819 690.527 4.172.296 2.063.410 2.019.863 19 (1) 15 (1)

ORGANIZACIONES ASOCIADAS

BÁLGARIJA - Bulgaria/Bulgarie/Bulgarien

Central Co-operative Bank n/a 179 5.311 603.608 1.111 414 347 196 2,46 1,87SCHWEIZERISCHE EIDGENOSSENSCHAFT/

CONFÉDÉRATION SUISSE/

CONFEDERAZIONE SVIZEERA - Switzerland

Scheweizer Verband der Raiffeisenbanken 421 1.166 1.309.537 2.900.000 7.888 67.617 52.104 56.739 18,00 14,00ROMÄNIA - Romania/Roumanie/Rumänien

Creditcoop 124 785 760 1.006.112 2.600 121,000 67 91 1,08 2,50TOTAL (NON EU 25) 545 2.130 1.315.608 4.509.720 11.599 68.152 52.518 57.026 n/a n/a

BancosOficinas

Balance Cuota de Cuota deORGANIZACIONES MIEMBRO Regionales Socios Clientes Empleados Consolidado

Depósitos CréditosMercado Mercado

y LocalesBancarias

(1) Millones de €Millones de € Millones de €

Depósitos % Créditos %

(a): Cifras de 2004(b): Incluido Takarékband(c): Cifras de 2004

(d): Cifras de 2001(e): Cifras de 2000

(1): Estimación(s/n): No disponible

Asociación Europea de Bancos CooperativosCIFRAS ESTADÍSTICAS DE LAS ORGANIZACIONES MIEMBROS (31-12-05)

36 BANCA COOPERATIVA

L EGISLACIÓN Y JURISPRUDENCIA

B.O.E. nº 172 de 20.07.06LEY ORGÁNICA 6/2006, de 19 de julio, de reforma del Estatutode Autonomía de Cataluña.

B.O.E. nº 178 de 27.07.06LEY 30/2006, de 26 de julio, de semilla y plantas de vivero y derecursos fitogenéticos.

B.O.E. nº 206 de 29.08.06REAL DECRETO-LEY 8/2006, de 28 de agosto, por el que seaprueban medidas urgentes en materia de incendios forestales en laComunidad Autónoma de Galicia.

■ Banco de España

B.O.E. nº 162 de 08.07.06CIRCULAR 2/2006, de 30 de junio, de modificación de la Circu-lar 5/1993, de 26 de marzo, sobre determinación y control de los re-cursos propios mínimos.

B.O.E. nº 191 de 11.08.06CIRCULAR 3/2006, de 28 de julio de 2006, sobre Residentes titu-lares de cuentas en el extranjero.

■Ministerio de Agricultura, Pesca y Alimentación

B.O.E. nº 117 de 17.05.06REAL DECRETO 521/2006, de 28 de abril, por el que se estable-ce el régimen de los organismos pagadores y de coordinación de losfondos europeos agrícolas.

B.O.E. nº 155 de 30.06.06ORDEN APA/2066/2006, de 26 de junio, por la que se desarrolla elartículo 4 del Real Decreto-ley 14/2005, de 2 de diciembre, por elque se establecen medidas urgentes para reparar los daños causadospor la tormenta tropical Delta en el archipiélago canario los días 28y 29 de noviembre, y se dictan las bases reguladoras de estas ayudas.

■ Ministerio de Economía y Hacienda

B.O.E. nº 114 de 13.05.06ORDEN EHA/1439/2006, de 3 de mayo, reguladora de la declara-ción de movimientos de medios de pago en el ámbito de la preven-ción del blanqueo de capitales.

B.O.E. nº 156 de 01.07.06RESOLUCIÓN de 28 de junio de 2006, de la Dirección Generaldel Tesoro y Política Financiera, por la que se hace público el tipolegal de interés de demora aplicable a las operaciones comercialesdurante el segundo semestre natural del año 2006.

B.O.E. nº 190 de 10.08.06ORDEN EHA/2619/2006, de 28 de julio, por la que se desarrollandeterminadas obligaciones de prevención del blanqueo de capitalesde los sujetos obligados que realicen actividad de cambio de mo-neda o gestión de transferencias con el exterior.

■ Ministerio de Justicia

B.O.E. nº 113 de 12.05.06REAL DECRETO 467/2006, de 21 de abril, por el que se regulanlos depósitos y consignaciones judiciales en metálico, de efectos ovalores.

BOLETÍN OFICIAL DEL ESTADO

■ Jefatura del Estado

B.O.E. nº 117 de 17.05.06LEY 11/2006, de 16 de mayo, de adaptación de la legislación es-pañola al Régimen de Actividades Transfronterizas regulado en laDirectiva 2003/41/CE del Parlamento Europeo y del Consejo, de 3de junio de 2003, relativa a las actividades y supervisión de los fon-dos de pensiones de empleo.

LEY 12/2006, de 16 de mayo, por la que se modifica el texto re-fundido del Estatuto Legal del Consorcio de Compensación deSeguros, aprobado por el Real Decreto Legislativo 7/2004, de 29de octubre, y la Ley 24/1988, de 28 de julio, del Mercado de Va-lores.

B.O.E. nº 126 de 27.05.06LEY ORGÁNICA 3/2006, de 26 de mayo, de reforma de la LeyOrgánica 5/2001, de 13 de diciembre, complementaria de la LeyGeneral de Estabilidad Presupuestaria.

LEY ORGÁNICA 4/2006, de 26 de mayo, de modificación de laLey Orgánica 3/1984, de 26 de marzo, reguladora de la IniciativaLegislativa Popular.

LEY 13/2006, de 26 de mayo, por la que se deroga el régimen deenajenación de participaciones públicas en determinadas empresasestablecido por la Ley 5/1995, de 23 de marzo, y sus disposicionesde desarrollo y ejecución.

LEY 15/2006, de 26 de mayo, de reforma de la Ley 18/2001, de 12de diciembre, General de Estabilidad Presupuestaria.

B.O.E. nº 134 de 06.06.06LEY ORGÁNICA 5/2006, de 5 de junio, complementaria de la Leypara la eficacia en la Unión Europea de las resoluciones de embar-go y de aseguramiento de pruebas en procedimientos penales, porla que se modifica la Ley Orgánica 6/1985, de 1 de julio, del PoderJudicial.

LEY 18/2006, de 5 de junio, para la eficacia en la Unión Europeade las resoluciones de embargo y de aseguramiento de pruebas enprocedimientos penales.

LEY 19/2006, de 5 de junio, por la que se amplían los medios detutela de los derechos de propiedad intelectual e industrial y se es-tablecen normas procesales para facilitar la aplicación de diversosreglamentos comunitarios.

LEY 20/2006, de 5 de junio, de modificación de la Ley 5/1996, de10 de enero, de creación de determinadas entidades de derecho pú-blico.

B.O.E. nº 141 de 14.06.06REAL DECRETO-LEY 5/2006, de 9 de junio, para la mejora delcrecimiento y del empleo.

B.O.E. nº 162 de 08.07.06LEY 23/2006, de 7 de julio, por la que se modifica el texto refun-dido de la Ley de Propiedad Intelectual, aprobado por el Real De-creto Legislativo 1/1996, de 12 de abril.

B.O.E. nº 170 de 18.07.06LEY 25/2006, de 17 de julio, por la que se modifica el régimen fis-cal de las reorganizaciones empresariales y del sistema portuario yse aprueban medidas tributarias para la financiación sanitaria y pa-ra el sector del transporte por carretera.

LEY 26/2006, de 17 de julio, de mediación de seguros y reasegu-ros privados.

37BANCA COOPERATIVA

■ Ministerio de Sanidad y Consumo

B.O.E. nº 122 de 23.05.06REAL DECRETO 613/2006, de 19 de mayo, de concesión de sub-venciones a asociaciones de consumidores para el apoyo y asesora-miento de los afectados por la situación de las empresas Afinsa BienesTangibles, Sociedad Anónima y Forum Filatélico, Sociedad Anónima.

■ Ministerio de Trabajo y Asuntos Sociales

B.O.E. nº 127 de 29.05.06REAL DECRETO 604/2006, de 19 de mayo, por el que se mo-difican el Real Decreto 39/1997, de 17 de enero, por el que seaprueba el Reglamento de los Servicios de Prevención, y el Re-al Decreto 1627/1997, de 24 de octubre, por el que se establecenlas disposiciones mínimas de seguridad y salud en las obras deconstrucción.

B.O.E. nº 168 de 15.07.06REAL DECRETO 807/2006, de 30 de junio, por el que se modifi-ca el Reglamento general sobre cotización y liquidación de otrosderechos de la Seguridad Social, aprobado por el Real Decreto2064/1995, de 22 de diciembre, y el Reglamento general sobre ins-cripción de impresas y afiliación, altas, bajas y variaciones de da-tos de trabajadores en la Seguridad Social, aprobado por el RealDecreto 84/1996, de 26 de enero.

REAL DECRETO 864/2006, de 14 de julio, para la mejora del sis-tema de protección por desempleo de los trabajadores agrarios.

■ Comisión Nacional del Mercado de Valores

B.O.E. nº 117 de 17.05.06CIRCULAR 1/2006, de 3 de mayo, de la Comisión Nacional delMercado de Valores, sobre Instituciones de Inversión Colectiva deInversión Libre.

■ Comunidad Autónoma de Cataluña

B.O.E. nº 201 de 23.08.06LEY 14/2006, de 27 de julio, de modificación del Texto refundidode las Leyes 15/1985, de 1 de julio, 6/1989, 25 de mayo, y 13/1993,de 25 de noviembre, de Cajas de Ahorros de Cataluña, aprobadopor el Decreto Legislativo 1/1994, de 6 de abril.

SENTENCIAS

■ No existe discriminación al pactar en convenio co-lectivo un sistema retributivo distinto según la fechade ingreso en la empresa. Sentencia del Tribunal Supremode 14-3-2006 (Sala 3ª). La Sala en base a la jurisprudencia con-solidada concluye que no existe discriminación salarial en estecaso, ya que existe una doble justificación objetiva y razonable.La primera es que los empleados de más antigüedad han con-tribuido a los actuales resultados productivos de la empresa du-rante más tiempo, habiendo soportado incluso, en su momento,en el caso concreto de la sentencia recurrida, las dificultades deuna situación de crisis que dio lugar a la congelación de los sa-larios. La segunda es que el plan de reordenación productiva

acordado contiene aspectos sociales que han resultado directa-mente favorables para los propios trabajadores de nuevo ingre-so en forma de oportunidades de empleo y de conversión de em-pleo eventual en empleo fijo.

■ Delito de tenencia de moneda falsa. Sentencia del Tri-bunal Supremo de 24-5-2006 (Sala 2ª). La Sala entiende que elpago de un viaje a Cuba por el acusado con tarjeta de créditoque no era de su propiedad, y que forzosamente tenía que saberque no era suya, constituye un delito de tenencia de moneda fal-sa.

■ Declaración de un despido como procedente pordisfrutar vacaciones sin autorización. Sentencia del Tri-bunal Superior de Justicia de Navarra de 3-3-2006. La Senten-cia declara el despido como procedente por tratarse de un in-cumplimiento contractual grave y culpable de las obligacionescontractuales del trabajador, ya que éste no puede decidir uni-lateralmente el período de vacaciones.

■ Una pelea entre compañeros de trabajo no es acci-dente laboral. Sentencia del Tribunal Superior de Justicia dela Rioja de 24-4-2006. La pelea tuvo lugar una vez finalizada lajornada laboral y el motivo que originó la misma no guarda re-lación con el trabajo que realizaban los dos operadores, sinoque se debía a problemas personales, por lo que no puede serconsiderado accidente de trabajo, aunque se produjera en elcentro laboral.

■ Publicidad ilícita de fondos de inversión realizadapor "Patagón Bank S.A.". Sentencia de la Audiencia Pro-vincial de Madrid de 21-3-2006. El engaño se encuentra en ladiferente presentación publicitaria realizada en prensa y televi-sión, por un lado, y en el folleto repartido restringidamente, porel otro. Así, el hecho de que se empleen frases diferentes en losdistintos soportes puede llevar a confusión y a un comporta-miento engañoso para el consumidor.

■ La Agencia Tributaria no puede reclasificar sus cré-ditos en fase de liquidación concursal y así recono-cerles un privilegio especial. Sentencia del Juzgado de loMercantil de Málaga de 15-3-2006. Una vez se pasa de la fasede convenio a la fase de liquidación no se puede reconocer a loscréditos tributarios incluidos en la lista definitiva de acreedoresel privilegio del art. 77.1 de la Ley General Tributaria.

■ Los préstamo gratuitos de padres a hijo destinadosa la financiación de la adquisición de vivienda habi-tual serán una operación sujeta y exenta de ITP-yAJD. Resolución de la Dirección General de Tributos de 11-4-2006. Se declara, no obstante, que la exención no exime de lapresentación de la declaración del impuesto. Con respecto alIRPF, estos préstamos de familiares con destino a la adquisi-ción de vivienda habitual no tienen un tratamientos distinto alque pudiera corresponder a los otorgados por las entidades decrédito.

38 BANCA COOPERATIVA

P UBLICACIONES

ANUARIO 2005 DE

LAS COOPERATIVAS

DE CRÉDITO

UNIÓN NACIONAL DE COOPERATIVAS DE CRÉDITOVirgen de los Peligros, 4 - 4º • 28013 MADRID • Teléf.: 91 595 67 85 • Fax: 91 595 67 96

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UNACC

Edita: UNACC

El Anuario estadístico delas Cooperativas de Crédito haalcanzado ya su trigésima edi-ción, y la gran novedad de esteaño es la adaptación de los Es-tados Financieros a las NormasInternacionales de Contabili-dad (NIC), ajustándose a losnuevos formatos contenidos enla CBE 4/2004. Dada la granextensión de los nuevos Esta-dos, en este Anuario tan sóloaparecen las principales parti-das del balance y de la cuentade pérdidas y ganancias. LosEstados completos son publi-cados por esta Unión cada tri-mestre. Se mantienen las com-paraciones con Cajas deAhorros y Bancos en lo que serefiere a la cuenta de resultadosy al balance y, como cada año,acompaña al Anuario un CD-Rom que contiene informacióndetallada de los principales da-tos contenidos en el mismo,para facilitar su utilización. ■

LA EMPRESA MÁS HUMANAEpisodios de historia cooperativa

en la Comunidad Valenciana(1975-2005)

Edita: Confederación de Cooperativas de la Comu-nidad Valenciana

La empresa más humana es el primer trabajoque se edita en España recogiendo la historia del co-operativismo de los últimos treinta años, desde unaperspectiva global e intersectorial. Además este li-bro introduce importantes novedades en la biografíaexistente hasta la fecha sobre el tema: los hechosnarrados se basan en los testimonios de sus propiosprotagonistas; se hace una valoración crítica y plu-ral de los principales hitos del cooperativismo en laépoca retratada y se lleva la historia hasta la mismaactualidad.

Más allá del propósito divulgativo, este volu-men se plantea como una obra comprometida, quecontiene un análisis critico y riguroso del pasado ydel futuro del movimiento cooperativo. Metodológi-camente, se ha combinado la investigación biblio-gráfica con un trabajo de campo en el que se ha re-cabado la opinión de un nutrido grupo decolaboradores, que fueron seleccionados atendiendoa estrictos criterios de pluralidad, en lo relativo asectores económicos, opciones políticas e implanta-ción geográfica. Asimismo, la obra está ampliamen-te documentada con material gráfico original.

El libro demuestra que el cooperativismo valen-ciano es de los más plurales, innovadores, potentesy, a la vez, antiguos de España. ■

INSTRUMENTOS FINANCIEROSAnálisis y valoración con una perspectiva

bancaria y de información financierainternacional

Edita: PirámideAutores: Jorge Pérez Ramírez y

Javier Calvo González-Vallinas

Instrumentos financieros es el primer ma-nual editado en lengua española dedicado altratamiento contable de los instrumentos finan-cieros, la mayor novedad que la introducciónde las normas internacionales de informaciónfinanciera adoptadas por la Unión Europea hasupuesto para todas las sociedades que lasadoptan.

Mediante una combinación de teoría ypráctica, la obra es una guía de gran utilidad enmuy distintos ámbitos, desde el universitariohasta analistas, auditores, preparadores o sim-ples lectores de estados financieros que quieranavanzar en la comprensión de los datos finan-ciero empresariales, como fuente de informa-ción útil para reducir la inevitable incertidum-bre que rodea todo proceso de toma dedecisiones.

Instrumentos Financieros da respuestas cla-ras a muchas preguntas que surgen al preparar yleer la información financiera empresarial. En laobra se exponen los fundamentos económicos yfinancieros cuando se utilizan instrumentos fi-nancieros, facilitando la comprensión de cómo segenera o destruye valor utilizando los mismos. ■

Miembros de UNACC

CAJA RURAL DE ALBACETE - Tel. 967 22 97 71Tesifonte Gallego, 18 - 02002 ALBACETECAJA RURAL DE CASAS IBAÑEZ - Tel. 967 46 03 12La Tercia, 49 - 02200 CASAS IBAÑEZ (Albacete)CAJA RURAL DE LA RODA - Tel. 967 44 05 08Avda. Ramón y Cajal, 13 - 02630 LA RODA (Albacete) CAJA RURAL DE VILLAMALEA - Tel. 967 48 30 26Pza. de la Concepción, 1 - 02270 VILLAMALEA (Albacete)CAIXA RURAL ALTEA - Tel. 96 584 15 00Passatge del Llaurador, 1 - 03590 ALTEA (Alicante)CAIXA RURAL DE CALLOSA D’ENSARRIA - Tel. 96 588 60 63Avda. Jaume I, 1 - 03510 CALLOSA D’ENSARRIA. (Alicante)CAJA RURAL CENTRAL DE ORIHUELA - Tel. 96 674 78 00José Mª Sarget, 29 - 03300 ORIHUELA (Alicante)CAJA CREDITO DE PETREL, CAJA RURAL - Tel. 96 695 27 80San Bartolomé, 2 - 03610 PETREL (Alicante)CAJA RURAL INTERMEDITERRANEA - Tel. 950 21 01 00Plza. de Barcelona, 5 - 04006 ALMERIACAJA RURAL DE ASTURIAS - Tel. 98 522 05 91Melquiades Alvarez, 7 - 33002 OVIEDOCAJA RURAL DE GIJON - Tel. 98 518 04 00Paseo de la Infancia, 10 - 33207 GIJON (Asturias)CAJA RURAL DE EXTREMADURA - Tel. 924 20 74 74Avda. Santa Marina, 15 - 06005 BADAJOZ CAJA RURAL DE ALMENDRALEJO - Tel. 924 67 03 71Avda. San Antonio, s/n - 06200 ALMENDRALEJO (Badajoz)CAIXA RURAL BALEARS - Tel. 971 43 22 83Antoni Gaudí, 2 - 07013 PALMA DE MALLORCACAJA RURAL DE BURGOS - Tel. 947 25 74 00Plaza de España, s/n - 09005 BURGOSCAJA RURAL “SAN JOSE” - Tel. 964 36 09 76San Francisco, 14 - 12110 ALCORA (Castellón)CAJA RURAL “SAN JOSE” - Tel. 964 56 00 03Trinidad, 20 - 12550 ALMASSORA (Castellón)CAJA RURAL “SAN ROQUE” - Tel. 96 261 00 54Dr. Berenguer, 4 - 12590 ALMENARA (Castellón)CAJA RURAL “SAN JAIME” - Tel. 964 59 17 17Jaime Chicharro, 24 - 12539 ALQUERIAS N. P. (Castellón)CAJA RURAL DE BETXI - Tel. 964 62 30 03Plaza Mayor, 3 - 12549 BETXI (Castellón)CAIXA RURAL BENICARLO - Tel. 964 46 73 53Avda. Joan Carles I, 18 - 12580 BENICARLO (Castellón)CAJA RURAL “SAN JOSE” - Tel. 964 51 09 27El Plá, 1 - 12530 BURRIANA (Castellón)CAJA RURAL CASTELLON - S. ISIDRO - Tel. 964 72 32 00Gasset, 1 - 12001 CASTELLONCAJA RURAL “SAN ISIDRO” - Tel. 964 42 60 50San Antonio, 27 - 12185 LES COVES DE VINROMA (Castellón)CAJA RURAL “LA JUNQUERA” - Tel. 964 59 00 89Plaza de España, 6 - 12592 CHILCHES (Castellón)CAJA RURAL “SAN JOSE” - Tel. 964 65 60 65Mayor, 66 - 12520 NULES (Castellón)CAJA RURAL “NTRA. SRA. ESPERANZA” - Tel. 964 77 66 77Plaza El Pla, 19 - 12200 ONDA (Castellón)CAJA RURAL LA VALL “SAN ISIDRO” - Tel. 964 69 79 89Avda. Corazón de Jesús, 3 - 12600 VALL DE UXÓ (Castellón)CAJA RURAL “SAN VICENTE FERRER” - Tel. 964 66 30 12Plaza del Centro, 6 - 12600 VALL DE UXO (Castellón)CAJA RURAL “SAN ISIDRO” - Tel. 964 32 90 27Avda. Barceló, 6 - 12192 VILAFAMES (Castellón)

CAJA RURAL CATOLICO-AGRARIA - Tel. 964 52 02 00Plaza Mayor, 10 - 12540 VILLARREAL (Castellón)CAJA RURAL “SAN JOSE” - Tel. 964 67 80 00Cueva Santa, 11 - 12526 VILLAVIEJA (Castellón)CAIXA RURAL VINAROS - Tel. 964 40 72 80San Cristóbal, 19 - 12500 VINAROS (Castellón)CAJA RURAL DE CIUDAD REAL - Tel. 926 29 61 00Alarcos, 23 - 13001 CIUDAD REALCAJA RURAL DE CORDOBA - Tel. 957 21 18 00Ronda de los Tejares, 36 - 14001 CORDOBACAJA RURAL "NTRA. MADRE DEL SOL" - Tel. 957 16 60 28Alto Guadalquivir, 4 - 14430 ADAMUZ (Córdoba)CAJA RURAL "NTRA. SRA. DE GUADALUPE" - Tel. 957 67 07 72Natalio Rivas, 28 - 14850 BAENA (Córdoba)CAJA RURAL "NTRA. SRA. DEL CAMPO" - Tel. 957 18 30 31Molino, 2 - 14660 CAÑETE DE LAS TORRES (Córdoba) CAJA RURAL "NTRA. SRA. DEL ROSARIO" - Tel. 957 67 82 28Avda. Andalucía, 6 - 14857 NUEVA CARTEYA (Córdoba)CAJA RURAL DE CUENCA - Tel. 969 17 86 17Pl. Hispanidad, 11-13 - 16004 CUENCACAJA RURAL DE MOTA DEL CUERVO - Tel. 967 18 04 01Plaza Mayor, 9 - 16630 MOTA DEL CUERVO (Cuenca)CAJA RURAL DE GRANADA - Tel. 958 24 24 00Av. D. Bosco, 2 - 18006 GRANADACAJA RURAL ARAGONESA Y DE LOS PIRINEOSTel. 974 29 00 00 - Berenguer, 2-4 - 22002 HUESCACAJA RURAL DE JAEN - Tel. 953 21 01 00Pº de la Estación, 3 - 23007 JAENCAJA RURAL DE CANARIAS - Tel. 928 27 70 0029 de Abril, 42 - 35007 LAS PALMAS DE G. C.CAIXA RURAL "SANT FORTUNAT" - Tel. 973 12 00 56Bonaire, 11 - 25154 CASTELLDANS (Lérida)CAJA RURAL DE GUISSONA - Tel. 973 55 01 00Raval Traspalau, 8 - 25250 GUISSONA (Lérida)CAIXA RURAL GALEGA - Tel. 982 28 02 20Montero Ríos, 24-26 - 27002 LUGOCAJA RURAL REGIONAL SAN AGUSTIN - Tel. 968 59 72 11Gran Vía, 1 - 30320 FUENTE ALAMO (Murcia)CAJA RURAL DE NAVARRA - Tel. 948 16 81 00Plza. de los Fueros, 1 - 31002 PAMPLONACAJA RURAL DE SALAMANCA - Tel. 923 12 86 00Puerta de Zamora, 2 - 37005 SALAMANCACAJA RURAL DE TENERIFE - Tel. 922 60 84 00Avda. Manuel Hermoso Rojas, 8 - 38005 STA. CRUZ TENERIFECAJA RURAL DE SEGOVIA - Tel. 921 42 55 11Los Coches, 2 y 4 - 40002 SEGOVIACAJA RURAL DE FUENTEPELAYO - Tel. 921 57 40 53Plaza Mayor, 3 - 40260 FUENTEPELAYO (Segovia)CAJA RURAL DEL SUR - Tel. 95 459 91 00Murillo, 2 - 41001 SEVILLACAJA RURAL DE UTRERA - Tel. 95 486 22 33Plza. del Altozano, 22 - 41710 UTRERA (Sevilla)CAJA RURAL DE SORIA - Tel. 975 21 28 40Diputación, 1 - 42002 SORIACAJA RURAL DE TERUEL - Tel. 978 61 71 00Plza. Carlos Castel, 14 - 44001 TERUELCAJA RURAL DE TOLEDO - Tel. 925 26 96 00Méjico, 2 - 45004 TOLEDOCAJA RURAL DEL MEDITERRÁNEO, RURALCAJATel. 96 387 08 00 - Pº de la Alameda, 34 - 46023 VALENCIA

CAJA RURAL DE ALBAL - Tel. 96 126 00 75Pza. del Jardí, 24 - 46470 ALBAL (Valencia)CAIXA RURAL ALBALAT DELS SORELLS - Tel. 96 149 04 37Padre Salvador, 11 - 46135 ALBALAT DELS SORELLS (Valencia)CAIXA RURAL DE L´ALCUDIA - Tel. 96 254 01 66Virgen del Oreto, 2 - 46250 L´ALCUDIACAIXA RURAL D’ALGEMESI - Tel. 96 248 80 30S. José de Calasanz, 6 - 46680 ALGEMESI (Valencia)CAJA RURAL DE ALGINET - Tel. 96 175 13 11Valencia, 13 - 46230 ALGINET (Valencia)CAJA RURAL DE CASINOS - Tel. 96 270 00 08Plaça Major, 10 - 46171 CASINOS (Valencia)CAJA RURAL DE CHESTE - Tel. 96 251 55 02Plza. Doctor Cajal, 4 - 46380 CHESTE (Valencia)CAIXA POPULAR CAJA RURALParque Tecnológico, Av. Juan de la Cierva, 9 46980 PATERNA (Valencia) - Tel. 96 131 82 82CAJA CAMPO, CAJA RURAL - Tel. 96 230 09 67Avda. Arrabal, 18 - 46340 REQUENA (Valencia)CAJA RURAL DE TORRENT - Tel. 96 159 50 64Avda. País Valenciá, 3 - 46900 TORRENT (Valencia)CAIXA RURAL DE TURIS - Tel. 96 252 60 61Plza. Constitución, 2 - 46389 TURIS (Valencia)CREDIT VALENCIA CAJA RURAL - Tel. 96 382 80 00C/Santa María Micaela, 6 - 46008 VALENCIACAJA RURAL DE VILLAR - Tel. 96 164 60 34Las Cruces, 33 - 46170 VILLAR ARZOB. (Valencia)CAJA RURAL DEL DUERO - Tel. 983 36 05 36Miguel Iscar, 1 - 47001 VALLADOLID IPAR KUTXA RURAL - Tel. 94 406 52 00Arenal, 4 - 48005 BILBAOCAJA RURAL DE ZAMORA - Tel. 980 53 26 71Avda. Alfonso IX, 9 - 49002 ZAMORACAJA RURAL DE ARAGÓN - Tel. 976 76 33 00C/ Coso, 29 - 50003 ZARAGOZA

CAJA DE CREDITO DE LOS INGENIEROSVía Layetana, 39 - 08003 BARCELONATel. 93 268 29 29CAJA DE ARQUITECTOSArcs, 1, 1ª Planta - 08002 BARCELONA Tel. 93 482 68 00CAJA DE LOS ABOGADOSMallorca, 283 - 08037 BARCELONATel. 93 487 12 70CAJA LABORAL POPULARPª José Mª Arizmendiarrieta, s/n - 20500 MONDRAGON (Guipúzcoa) - Tel. 943 71 95 00CAJA CAMINOSAlmagro, 42 - 28010 MADRID Tel. 91 319 34 48CAJA ESCOLAR DE FOMENTOJorge Juan, 32, 1º - 28001 MADRID Tel. 91 577 27 05

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