Índice...fecha 2 de enero del 2.019 y de conformidad a lo establecido en el art. 50 inc. a y b del...

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Índice

Consejo de Administración.............................................................................Junta de Vigilancia .............................................................................................Tribunal Electoral Independiente ..................................................................Mensaje del Presidente ...................................................................................Nómina de Comités Auxiliares ......................................................................Convocatoria a Asamblea Ordinaria de Socios ...........................................Memoria del Consejo de Administración ..................................................Informe del Comité Ejecutivo ..........................................................................Informe del Comité de Créditos ......................................................................Informe del Comité de Recuperación de Créditos ................................y Tarjetas de Crédito .......................................................................................Informe del Comité de Educación ................................................................Informe del Comité de Solidaridad ..............................................................Informe del Comité de Planeamiento Estratégico ...................................Balance General ..................................................................................................Estado de Resultados ........................................................................................Notas aclaratorias a los Estados Financieros ............................................Memoria de la Junta de Vigilancia .................................................................Dictamen de la Junta de Vigilancia ................................................................Dictamen de Auditoría Externa ......................................................................Memoria del Tribunal Electoral Independiente ........................................Balance Social .....................................................................................................Propuesta de Distribución de Excedentes 2.018 .....................................Ejecución Presupuestaria .................................................................................Plan de Trabajo ....................................................................................................Presupuesto General de Ingresos, Gastos .................................................y Recursos para el Ejercicio 2.019 ................................................................Nómina de Empleados ....................................................................................Convenios .............................................................................................................

34456891617

202431333435364447485051646571

758082

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Presidente

Vice Presidente

Secretario

Pro Secretaria

Tesorero

Pro Tesorero

Vocal Titular

Miembro Suplente

Antonio Aguilera

Luis Alberto Suárez

Carlos Delfín Cáceres

Dolores Giménez

Pedro Agustín Ojeda

Tomás Mieres

Ángel Ruíz Díaz

Gerardo Echeverría

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Consejo de Administración

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Presidente

Secretario

Vocal Titular

Vocal Titular

Vocal Titular

Vocal Suplente

Román Brítez

Héctor Agüero

María Cristina Cohene

Juan Carlos Gómez

Nilda Alvarenga

Laura Ávalos

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Presidente

Secretario

Miembro Titular

Miembro Suplente

Miembro Suplente

Catalino Franco

Silvio Lovera

Rodrigo Paredes

Osvaldo Bareiro

Eduardo Ferreira

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Junta de Vigilancia

Tribunal Electoral Independiente

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Estimados Socios:Al realizar la convocatoria a esta Magna Asamblea Ordinaria de Socios de la Cooperativa Mul-tiactiva Yoayu Ltda., nos hemos trazado como objetivo elevar a vuestro conocimiento y con-sideración el trabajo llevado a cabo durante el periodo 2.018, no está demás mencionar que en nuestro peregrinaje por la pasada temporada nos vimos afectados, en no pocas ocasiones por la desventurada e inoportuna morosidad, cuya solución pudimos encontrar mediante el esfuerzo puesto por todos, con ello logramos revertir los números con que habíamos iniciado dicho periodo.

En este contexto consideramos sumamente importante acentuar la confianza recibida por la masa societaria, la cual se refleja en el apoyo depositado en la administración, lo cual nos enorgullece y obliga a cada dirigente a destinar nuestro máximo esfuerzo en pos de lograr el crecimiento sostenido de nuestra entidad, estamos convencidos que dicha hazaña alcanzare-mos teniendo como socios a personas como ustedes, quienes nos demuestran su inmenso compromiso y participación constante.

No quiero despedirme sin antes, recordar que seguiremos con nuestro incansable compromi-so hacia nuestra cooperativa, apuntando siempre a mejorar nuestros servicios, a fin de obte-ner óptimas condiciones de vida para ustedes, proyectando a la vez una institución solidaria y competitiva. Esperando que lo expuesto en las páginas posteriores satisfagan las expectativas y sirva de parámetro para evaluar todo el esfuerzo realizado.

Sr. Antonio AguileraConsejo de Administración

Presidente

Mensaje del Presidente

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PresidenteSecretariaMiembroMiembroMiembroRepresentante dela Junta de Vigilancia

Sub. Comité

Sub. Comité

Sub. Comité

Tomás MieresSilvana AraujoAngélica AcostaRaquela BenítezCynthia Gaona

Laura Ávalos

Luis Alberto SuárezMaría José SernaLuz HeiseleEdgar GonzálezNelson PintosHéctor SandovalVíctor VelázquezJuan CañeteEduardo FleitasEmiliano Marín

Héctor D. Agüero

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Comité de Educación

Comité de Créditos

PresidenteSecretariaMiembroMiembroMiembroMiembroMiembroMiembroMiembroMiembroRepresentante dela Junta de Vigilancia

PresidenteTesoreroSecretario

Antonio AguileraPedro A. OjedaCarlos Delfín Cáceres

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Comité Ejecutivo

Nómina de Comités Auxiliares

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PresidenteSecretariaMiembroMiembroMiembroMiembroRepresentante dela Junta de Vigilancia

PresidenteSecretarioMiembroMiembroMiembroRepresentante dela Junta de Vigilancia

Ángel Ruíz DíazAna Liz CáceresGladys CabralGloria GómezLorena Reyes


Gerardo EcheverríaBeatríz LópezNancy HermosillaRafael MartínezCristina ZárateCynthia Gaona

Nilda Alvarenga

Dolores GiménezAlberto OjedaIsidro RamosAda GarcíaLourdes Jara

Juan Carlos Gómez

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Sub. Comité

Sub. Comité

Sub. Comité

Sub. Comité

Comité de Solidaridad

Comité de Recuperación deCréditos y Tarjetas de Crédito

Comité dePlaneamiento Estratégico

MiembroMiembro

Juana CáceresCristina Bogarín

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Comité de Inversiones

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Convocatoria a Asamblea Ordinaria

Convocatoria a Asamblea General Ordinaria

ORDEN DEL DÍA

El Consejo de Administración de la Cooperativa Yoayu Ltda. en Sesión Ordinaria de fecha 2 de enero del 2.019 y de conformidad a lo establecido en el Art. 50 inc. a y b del Estatuto Social, ha resuelto convocar a Asamblea General Ordinaria de Socios, a reali-zarse el día sábado 26 de enero del 2.019, a las 07:00 hs. en primera convocatoria, en el local de la Casa Matriz de la Cooperativa Yoayu, sito en Capitán Lombardo Nº 2.028, a fin de tratar el siguiente:

Nota: De conformidad al Art. 53 y 56 del Estatuto Social, si no hubiere quorum requeri-do en la primera convocatoria, la Asamblea se iniciará válidamente media hora después con cualquier número de socios presentes.

1.

2.

3.

4.5.

6.a)

b)c)

Designación de Presidente y Secretario de Asamblea y de dos socios para suscribir el Acta de Asamblea.Lectura y Consideración de la Memoria del Consejo de Administración, Balance Ge-neral, Cuadro de Resultados, Dictamen e Informe de la Junta de Vigilancia, Dictamen de la Auditoria Externa e informe del Tribunal Electoral Independiente correspon-diente al ejercicio cerrado al 31 de diciembre del 2.018.Consideración del Plan de Trabajo y Presupuesto General de Ingresos, Gastos e inversiones para el Ejercicio 2.019.Propuesta de Distribución de Excedentes.Otorgamiento de facultades al Consejo de Administración para endeudamiento y fijación de límite de endeudamiento para el Ejercicio 2.019.Elección de Autoridades:Consejo de Administración: Tres (3) Miembros Titulares, periodo 2.019 - 2.022 -4 años.Junta de Vigilancia: Dos (2) miembros Titulares, periodo 2.019 - 2.022 4 años.Tribunal Electoral Independiente: Dos (2) Miembros Titulares, periodo 2.019 - 2.022 4 años.

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Memoria del Consejo de AdministraciónAPRECIADOS SOCIOS:

POLÍTICA DE ADMINISTRACIÓN

GESTIÓN ECONÓMICA – FINANCIERA

De conformidad al Estatuto Social, las disposiciones legales que regulan el funcionamiento de las Cooperativas de Ahorro y Crédito y otras normativas inherentes, sometemos a considera-ción de la Magna Asamblea la Memoria y el Balance General del Ejercicio comprendido del 1 de enero al 31 de diciembre de 2018.

La presente memoria constituye una síntesis de las gestiones y actividades desarrolladas, así como los resultados obtenidos en el año.

Durante el año, hemos orientado nuestros esfuerzos a conciliar los intereses de los socios, ba-sándonos en el plan estratégico institucional, priorizando siempre los valores y principios que identifican a las entidades solidarias, con compromiso y responsabilidad.

El principal desafío que hemos sorteado este año es el de generar mayor rentabilidad, a fin de dar el sustento necesario para mantener nuestra solvencia patrimonial, objetivo que hemos alcanzado gracias al esfuerzo de todos los que componen esta prestigiosa institución.

Así también, es importante destacar que dentro de nuestras fortalezas se encuentran princi-palmente el adecuado nivel de solvencia patrimonial, el razonable nivel de endeudamiento, el elevado nivel de liquidez y calce financiero, lo que nos motivó a seguir avanzando con pasos firmes para el logro de nuestros objetivos trazados en el año.

* Crecimiento de la Cooperativa

La institución cuenta, al cierre del ejercicio económico financiero del 2018, con un activo valo-rado en Gs. 345.399.232.353.-, mientras que al cierre del ejercicio 2017, se cuenta con un activo de Gs. 320.242.251.513.-, registrándose en este ejercicio un aumento de Gs. 25.156.980.840.- que representa un crecimiento del 7,85 %.

* Desembolsos de créditos

Se registraron 18.910 créditos desembolsados por un monto total de Gs. 197.304.309.791.-, mientras que en el año 2017 el monto de los desembolosos ascendía a Gs. 177.840.751.211, se ha registrado un crecimiento de 10,94 %.

* Cartera de créditos

Al cierre del ejercicio 2018, la cartera de créditos estaba compuesta por Gs. 223.691.445.629.- mientras que al cierre del año 2017, se cuenta con una cartera de créditos de G. 233.084.695.983.- registrándose así una evolución del 4,19 %, que representa un crecimiento de Gs. 9.393.250.354.-

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* Cartera de Tarjetas de Créditos

Al cierre del ejercicio 2017, la cartera de Tarjetas de Créditos estaba compuesta por Gs. 9.107.605.649.- mientras que al cierre del año 2018, se cuenta con una cartera de Gs. 9.100.235.307.

* Tasa de morosidad

El porcentaje de morosidad al cierre del ejercicio 2017 fue de 8,91 y el en el ejercicio 2018 he-mos registrado un porcentaje de 8,19 %.

* Cartera de ahorros

Al cierre del ejercicio 2018 se ha observado un crecimiento del 7,23 % de la cartera de ahorros con relación al ejercicio 2017. Al cierre del ejercicio 2017 el monto de la cartera ascendía a Gs. 242.351.214.872.-, mientras que al cierre del ejercicio 2018 se cuenta con una cartera de Gs. 259.887.560.859-, situación que avala la confianza de los socios en la administración, al depo-sitar sus ahorros en la Cooperativa Yoayu.

* Membresía

En el ejercicio 2017, la Cooperativa contaba con 39.848 socios y al cierre del ejercicio 2018 se ha registrado una cantidad de 41.741 socios activos, observándose así un crecimiento de 1.893 socios, que representa un 4,75 % de crecimiento.

* Aporte Integrado

En el ejercicio 2017 se ha cerrado con Gs. 41.939.632.800.- mientras que al cierre del ejercicio 2018 contamos con Gs. 44.278.999.022.-, registrándose un aumento del 5,57 %, que represen-ta un crecimiento de Gs. 2.339.366.222.-

* Excedentes

Al cierre del ejercicio 2018 se cuenta con un excedente de Gs. 1.018.778.535.-, registrándose un aumento del 49,13 % con relación al excedente obtenido en el ejercicio 2017, el cual ascien-de a Gs. 518.240.588.-

A continuación, se presenta un resumen de las principales actividades realizadas:

1- Habilitación de nuevo local para la Sucursal de Encarnación y Santani.

Con el propósito de estar más cerca de nuestros socios y que reciban la mejor atención en un local con la infraestructura edilicia y equipamiento acorde a las necesidades de nuestros asociados, hemos inaugurado el nuevo local de la Sucursal de Encarnación y de la Sucursal de Santani.

GESTIÓN ADMINISTRATIVA

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2- Habilitación de nuevas líneas de créditos.

Con el afán de dar cumplimiento firme a nuestro objetivo, el cual consistió en conciliar los intereses de los socios y la Cooperativa hemos habilitado líneas de créditos acordes a sus ne-cesidades como las que se citan a continuación:

Créditos para la adquisición de viviendas: línea de crédito destinado a la compra de terreno y/o vivienda, a la construcción de viviendas y/o refacción, con fondos de la institución.

Créditos de Fidelización: línea de crédito destinado a lograr la fidelización de los socios con la compra de deuda tanto de la institución como las vigentes en el mercado financiero.

3- Mejoramiento de servicios ofrecidos.

Ante el constante desafío de ser competitivos en el mercado cooperativo, hemos aplicado es-trategias de mejoramiento continuo de los servicios y productos ofrecidos a los asociados con el objetivo de alcanzar las metas propuestas para el año 2018.

Para el efecto, se han mantenido las tasas promocionales durante todo el año 2018, tanto para los créditos de consumo como de Pymes.

También, hemos reducido las tasas de interés de las refinaciones y disminuido el porcentaje de pago mínimo de tarjetas de crédito, como alternativa para ajustar la sobrecarga que está generando el pago de los compromisos de deuda de nuestros socios, considerando que se priorizan los recursos disponibles hacia la satisfacción de necesidades básicas.

De igual manera, las tasas de ahorros vigentes en las distintas modalidades siguen siendo una las más atractivas del mercado.

4- Inversión en TIC´s, mobiliarios, equipos e instalaciones.

Considerando que la tecnología e instalaciones apropiadas mejoran sustancialmente la com-petitividad y sobretodo la comodidad para los socios, colaboradores y proveedores que acu-den a nuestros locales, hemos incorporado tecnología y equipamiento que permitan también la máxima optimización de los procesos, los servicios y la mejor atención a nuestros asociados.

Al respecto, se han incorporado:

- Equipos informáticos, mobiliarios, acondicionadores de aire, tanto en las Sucursales como Casa Matriz. - Mejora de las instalaciones eléctricas. - Adquisición de un generador de mayor potencia para Casa Matriz. - Otras instalaciones o modificaciones edilicias.

También hemos incorporado una nueva tecnología en cuanto al scoring de créditos, el cual

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está destinado a la evaluación de solicitudes de préstamos, con parámetros y filtros de se-lección proporcionado por la Empresa Informconf, que incluye los siguientes servicios: Credit Scoring, Motor Experto y Base Positiva.

5- Actualización de Reglamentos.

Si bien dentro del plan operativo se contempla la revisión permanente de los reglamentos que rigen para los distintos servicios que brinda la Cooperativa, se han analizado las distintas situaciones registradas a lo largo del ejercicio, a fin de satisfacer la demanda de los socios con relación a los servicios ofrecidos y así también facilitar la toma de decisiones.

6- Mejoramiento de los procesos internos.

Se ha establecido como política de mejora continua de los procesos internos, la implementa-ción de un modelo de gestión direccionado a satisfacer la demanda de los asociados, confor-me al plan de trabajo para el ejercicio 2018.

Dentro de dicho contexto, el Consejo de Administración ha arbitrado los medios necesarios para que, en coordinación con las áreas afectadas, se realicen las revisiones de los procedi-mientos y procesos implementados, a fin de evaluar su aplicación práctica y eficiente. Para el efecto, hemos contado con la asistencia Técnica de Cencopan y otras consultoras es-pecializadas en Organización y Procesos, como también consultoría en procesos de concesión de créditos pymes.

7- Auditoria Interna/ Control Interno/ Área de Riesgo / Calificación de Riesgo

A partir del cierre del ejercicio 2017, ingresamos a la nómina de cooperativas obligadas a so-meterse a la calificación de riesgos, la cual debe ser realizada por una Calificadora de Riesgos habilitada con la Comisión Nacional de Valores.

Para el efecto, hemos aprobado la creación del área de Riesgo, adecuándonos así a las norma-tivas vigentes del sector cooperativo.

8- Reprogramación presupuestaria.

Atendiendo al análisis realizado al presupuesto de gastos y observándose la necesidad de rea-lizar una reprogramación en ciertos rubros, los cuales se han originado en los últimos meses del ejercicio 2018, hemos resuelto realizar dicha reprogramación, conforme a lo establecido en las normativas vigentes.

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GESTIÓN INSTITUCIONAL Y DE INTEGRACIÓN

1- Actividades Educativas y sociales.

Como institución asumimos el compromiso de enfocar nuestras actividades en pos del bien-estar social de nuestros asociados y la comunidad. En ese sentido, a través del Comité de Edu-cación hemos llevado a cabo actividades educativas y sociales que generen interés en nuestra membresía.

Entre las actividades desarrolladas se encuentran: cursos de guitarra y canto, taller de bijoute-rie, clases de danza paraguaya e internacional, charlas educativas, entre otros.

En cuanto al ámbito social, las actividades desarrolladas fueron:

- Donaciones al banco de Juguetes, dentro del marco del convenio con la Secretaría Nacional de la Niñez y la Adolescencia. - Campaña de “Un evento sin desperdicios”, dentro del marco del convenio con la empresa Mbojao, misma es una iniciativa eco-social que busca reducir los desperdicios de alimentos

9- Actividades de Comunicación y Marketing.

Con compromiso y responsabilidad hemos potenciado otros medios de comunicación, como es el caso de las redes sociales, Facebook, Instagram, Twitter y Whatsapp, a través de los cuales se dan a conocer las diferentes actividades organizadas por la Cooperativa como también las promociones y servicios.

Así mismo, hemos establecido contratos con medios de comunicación, tanto radiales, televisi-vos como medios escritos.

Las campañas de promoción e incentivo diseñadas, contribuyeron en gran medida para la ob-tención de los resultados presentados en la presente memoria.

RubrosReprogramados

Rubros a Utilizarpara la Cobertura

Presupuestado

Presupuestado

Ejecutado

Ejecutado

Saldo

Saldo

NecesidadMensual

NecesidadMensual

Necesidad deReprogramación

Necesidadde Total

SaldoReprogramado

Saldo aUtilizar

Asignación Familiar

Sueldos y Jornales

86.656.122 104.374.912 -17.718.790 9.000.000 26.718.790 113.374.912

Combustiblesy Lubricantes

97.000.000 110.363.769 -13.363.769 20.000.000 33.363.769 130.363.769

Gastos deReclamo Cabal

12.137.051

6.377.044.613 4.677.625.866 1.699.418.747 500.000.000 5.177.625.866 328.663.185

17.665.182 -5.528.131 4.000.000 9.528.131 21.665.182

Telefonía Celular

Totales

144.000.000 260.682.704 -116.682.704 60.000.000 176.682.704 320.682.704

IVA Gastos 800.000.000 807.369.791 -7.369.791 75.000.000 82.369.791 882.369.791

Totales 1.139.793.173

6.377.044.613 4.677.625.866 1.699.418.747 500.000.000 5.177.625.866 328.663.185

1.300.456.358 -160.663.185 168.000.000 328.663.185 1.468.456.358

Reprogramación Presupuestaria 2018

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generado en los eventos aprovechando la comida que aún se encuentra apta para el consumo, para su posterior donación a albergues y hogares de niños y/o ancianos. - Fiestas de integración en Sucursales. - Festejo del día del Niño. - Donaciones varias.

2- Convenios.

Con el objetivo de satisfacer la demanda de nuestros asocios, hemos mantenido vigente todos los convenios, con importantes beneficios para los mismos. Hemos establecido nuevas alian-zas estratégicas en base a las necesidades de nuestros asociados.

Al cierre del 2018 contamos con convenios estratégicos con entidades educativas, de salud, recreativo,

3- Participación en cursos, seminarios, congresos internacionales.

El Consejo de Administración, con el anhelo de seguir ofreciendo una atención de calidad y contar con un plantel de colaboradores con competencias y habilidades acorde a lo que exige el mercado ha financiado cursos y talleres para los mismos.

Así también, dentro del marco del SNEC, directivos y colaboradores han asistido a cursos dic-tados para el efecto, apuntando siempre a la excelencia.

4- Ámbito Gremial.

La Cooperativa cuenta con representantes en instituciones de relevancia del ámbito coope-rativo, es así que contamos con representantes en las siguientes instituciones: Conpacoop, Cencopan, Cencosol, Fecoac y Fecosol.

Afiliación como Asociado Propietario de COLAC: conforme a lo aprobado por Asamblea en el año 2017, hemos realizado los trámites correspondientes para la afiliación de la Institución, la cual fue aprobada por la Junta de Directores de la Colac, el 27 de abril de 2018.

Así mismo, la Cooperativa, a través de su representante, ha participado de la XLIII Asamblea Ordinaria de la Colac y de la XV Convención Financiera de COLAC.

PALABRAS FINALES

Concluimos esta breve reseña de la labor realizada durante el ejercicio 2018, rescatando el crecimiento institucional, el cual pese a ser un año difícil, hemos logrado sortear todos los de-safíos gracias al gran equipo humano compuesto por Directivos y Colaboradores.

Agradecemos a la Membresía por la confianza depositada en esta administración y por la

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colaboración que nos han brindado para cumplir con nuestras funciones en pos de alcanzar los resultados trazados.

Para el 2019, los desafíos no serán menores, no obstante creemos que los superaremos gra-cias al esfuerzo y acompañamiento de todos los que componemos esta prestigiosa Coopera-tiva.

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Al cierre de nuestra gestión 2.018, nos sentimos plenamente orgullosos por el camino recorri-do, ya que nuestras jornadas de trabajo se han orientado siempre a retribuir con responsabi-lidad y resultados, la enorme confianza que nos ha depositado el Consejo de Administración, al designarnos como integrantes de un estamento tan importante dentro de la estructura de la Cooperativa.

El Comité Ejecutivo, principal brazo auxiliar del Consejo de Administración desarrolla sus activi-dades en el marco de los Principios y Valores Cooperativos, atendiendo el interés de los socios para quienes la Cooperativa gerencia todos los servicios ofrecidos.

Es oportuno resaltar que, éste Comité mantuvo una rutina de dos a tres reuniones semanales, lo que agilizó la toma de decisiones y consolidó la comunicación entre el Consejo de Adminis-tración y la Estructura Administrativa/Operativa de la Institución, haciendo énfasis en aquellos temas que exigían estudios y análisis puntuales, gestionando los dictámenes correspondientes y buscando soluciones inmediatas, a las situaciones que así lo hayan ameritado.

Teniendo fijado como objetivo fundamental colaborar para lograr nuevos servicios que benefi-cien directamente a los socios, para quienes la Cooperativa desarrolla un sin número de activi-dades, hemos puesto todo nuestro empeño para apoyar las tareas ejecutadas por el Consejo de Administración.

Agradecemos al Consejo de Administración la confianza depositada en el Comité Ejecutivo y extendemos nuestro reconocimiento y gratitud a toda la dirigencia conformada por los orga-nismos electivos, auxiliares, como al estamento administrativo y en especial un saludo fraterno a nuestros apreciados socios.

PresidenteTesoreroSecretario

Antonio AguileraPedro A. OjedaCarlos Delfín Cáceres

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Informe del Comité Ejecutivo

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El Comité de Créditos, tiene el orgullo de presentar un breve resumen de las gestiones desa-rrolladas al cierre del ejercicio económico correspondiente al año 2018.

Como Miembros del Comité tenemos la responsabilidad de satisfacer las diferentes necesida-des de nuestra membresia, es por ello que las reuniones se han realizados los días martes y jueves y si la situación ameritaba otros días extraordinarios, en dichas reuniones se han rea-lizado análisis y estudio de carpetas de créditos como así también estrategias para aumentar la colocación de nuestros diversos productos de créditos y el mejoramiento de los mismos.

Dentro de la labor desarrollada creemos importante destacar que el Comité de Créditos, entre otras, tiene como premisa fundamental para el desarrollo de sus actividades, el análisis sustan-cial, material y objetivo de las diferentes solicitudes de créditos presentadas por los asociados, avalados con criterios técnicos y profesionales bajo el amparo de la normativa vigente que rige el funcionamiento de todas las cooperativas del país, es asi que de enero a diciembre del 2.018, fueron analizadas un total de 18.910 solicitudes, representadas en un total aprobado de Gs. 197.304.309.791.

Podemos mencionar que pese a que el año fue difícil a nivel general, la Cooperativa mantuvo su dinamismo para la colocación de créditos. Para tal efecto, apegados a la filosofía de la mejo-ra continua para nuestros socios, hemos buscado y analizado diversas estrategias para ofrecer un mejor servicio, es por ello que lanzamos el Crédito denominado “ Credi Fiel”, destinado a socios con calificación “A” , de modo a fidelizarlos con la Institución.

Dicha línea genero bastante éxito y buena aceptación, ayudando al aumento de los desembol-sos de créditos. En este periodo también se realizo el ajuste del Score, herramienta digital que brinda mayor información al momento del análisis y permite agilizar los desembolsos de los créditos solicitados.


Sub. Comité

Tomás MieresSilvana AraujoAngélica AcostaRaquela BenítezCynthia Gaona

Laura Ávalos

:::::

:

Actividades Realizadas

Informe del Comité de Créditos

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Ordinario

Club de Compras

Posgrado

Estudiantil

Credi Fiel

Personal

Rodados

Universitario

Pymes

Meses

Enero

Abril

Julio

Octubre

Febrero

Mayo

Agosto

Noviembre

Marzo

Junio

Setiembre

Diciembre

TOTAL

12.647.882.471

12.319.989.070

14.832.376.228

14.287.146.473

12.972.476.638

14.090.240.908

16.843.995.322

22.733.693.523

13.451.687.291

13.651.989.369

14.806.082.171

15.203.191.747

177.940.751.211

13.033.142.544

14.159.173.205

12.401.596.622

18.216.846.131

9.897.758.096

18.122.298.240

20.345.783.222

18.403.845.887

11.692.970.864

27.130.247.848

11.976.358.377

21.924.288.755

197.304.309.791

2.017 2.018

Tipos deCréditos

Comparativo de EjecuciónEjercicios 2.017 y 2.018

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Exhortamos a todos nuestros asociados, a utilizar los servicios que ofrece la Cooperativa, lo cual redunda en el crecimiento de la Institución, y los beneficios a su vez repercuten en la pro-pia membresía.

Finalmente damos gracias al Consejo de Administración, Junta de Vigilancia y Miembros de los demás Comités, por la confianza y apoyo brindado para el desarrollo del trabajo encomendado a este Comité.

A las Altas Gerencias de la Cooperativa y empleados responsables del área de Créditos por la incansable paciencia y colaboración en todas y cada una de las reuniones del Comité de Cré-ditos.

Sucursal

Casa Matriz

Ciudad del Este

Concepción

Villa Hayes

Pettirossi

Encarnación

Villarrica

Caaguazú

Hospital Central

San Pedro

Choré

Santaní

General Aquino

TOTAL

87.575.485.134

11.088.303.880

6.832.656.987

6.244.838.221

9.219.645.717

5.833.024.690

15.211.247.566

7.544.120.776

10.478.768.737

7.204.686.858

8.063.802.010

11.993.694.739

10.014.034.442

197.304.309.791

4.989

1.588

851

977

1.108

853

2.062

894

1.360

914

1.110

1.140

1.064

18.910

26.38

8.40

4.50

5.17

5.86

4.51

10.90

4.73

7.19

4.83

5.87

6.03

5.63

100.00

Total Capital Cantidad de Créditos %

Créditos Desembolsados

20

La labor de recuperar los créditos en mora, es una responsabilidad muy importante para la Cooperativa, no solo por la necesidad real de recupero del capital prestado, sino por la ne-cesidad no menos importante de recuperar a los socios que se encuentran atravesando por situaciones de morosidad. Hace ya un tiempo esta situación afecta a cada vez mas cantidad de socios, ya que la crisis económica, lleva a las personas a priorizar sus necesidades básicas, personales y familiares.

Ante esta realidad social, la Cooperativa se ha caracterizado siempre por ofrecer alternativas de pagos accesibles, diversas bocas de cobranzas y cobradores, a los efectos de colaborar con la recuperación integral, tanto del capital, como de la situación societaria, de las personas afectadas por estas situaciones.

Para lograr un buen resultado de todo lo proyectado y aplicar las políticas, estratégias y re-glamentos acordes con la realidad de nuestros asociados, realizamos tareas bien definidas conjuntamente con el Consejo de Administración, la Gerencia Financiera y el Departamento de Recuperación , llegando a los socios con alternativas de solución a fin de recuperar el crédito concedido.

PresidenteSecretarioMiembroMiembroMiembroRepresentante dela Junta de Vigilancia

Dolores GiménezAlberto OjedaIsidro RamosAda GarcíaLourdes Jara

Juan Carlos Gómez

:::::

:

Sub. Comité

Informe del Comité de Recuperación de Créditos y Tarjetas de Crédito

Recuperación de Créditos

21

Mes

Enero

Abril

Julio

Octubre

Febrero

Mayo

Agosto

Noviembre

Cartera Total:

Marzo

Junio

Setiembre

Diciembre

Mora Total:

242.184.931.290

19.829.984.906

21.413.433.750

23.059.320.607

22.970.485.879

24.666.476.188

21.443.679.215

21.881.560.498

25.477.132.282

21.027.959.262

21.218.060.871

21.695.636.746

24.666.834.414

19.829.984.906

Monto en Guaranies

9.20

10.48

9.84

10.32

9.42

9.78

10.68

8.85

9.60

9.17

10.41

8.19

Porcentaje

La Cooperativa Multiactiva YOAYU comprometida con el cumplimiento del mejoramiento con-tinuo y orientada a satisfacer las necesidades de sus asociados, proveyendo las mejores solu-ciones en medios de pagos, pone así a disposición de sus asociados:

Las Tarjetas de Crédito de las marcas CABAL (tarjeta Nacional y Regional - Mercosur), VISA CLÁ-SICA y VISA ORO (tarjetas internacionales).

Durante el ejercicio 2018, hemos aunado esfuerzos para la incrementación de la cartera cre-diticia y se ha impulsado en la colocación de tarjetas de crédito logrando otorgar 495 nuevas Tarjetas Cabal, y 509 Tarjetas Visa. Logrando asi una mayor inclusión financiera y operativa para nuestros asociados.

Del mismo modo; nos hemos enfocado en brindar capacitación constante al personal encar-gado del Departamento de Tarjetas; con el fin de que los mismos cuenten con las aptitudes requeridas para ofrecer una mayor cobertura y atención de calidad a nuestros usuarios de Tarjetas de Crédito, en consecuencia, lograr un efecto multiplicador respecto a la colocación de nuestros productos.

Informe de Tarjetas de Crédito

Cuadro de Evolución de la Morosidad

22

El Consejo de Administración ha aprobado la firma de varios convenios y realización de pro-mociones de descuentos, en las compras efectuadas abonandos con las Tarjetas de Crédito Cabal y Visa, ellas fueron:

- Descuento del 5% en Farmacia Vida- Descuento Cooperativo del 20 % con Casa Paraná los días sábados y fechas especiales.- Descuento Cooperativo con Supermercados Real los días jueves.- Descuento Cooperativo del 8 % para carga de combustible en estaciones de servicio adheri-das del emblema Barcos y Rodados y Bahía.- Convenios con importantes Universidades.- Descuentos especiales en Supermercado Kingo.- Descuentos con Óptica Santa Lucia.- Descuento del 20% todos los días en RODAR S.R.L, hasta 6 cuotas sin intereses.- Descuento del 10% en Gustavo Sanabria, Instrumentos Musicales.

- Promociones en Supermercados Salemma.- Promociones en Supermercados Kingo.

Hemos sido participes en la campaña de PROCARD denominada “Promo adelanto”, mediante la cual se han llevado a cabo trabajos de promociones y realizado premiaciones a todos los socios participantes.

Así mismo gracias al apoyo constante de la procesadora Cabal Paraguay nuestros asociados participaron en la promoción “Promo Adelanto de Efectivo”, sin costo alguno, el cual tuvo una excelente aceptación por parte de nuestros socios.

Persiguiendo el crecimiento constante de la cartera crediticia se han desarrollado, a partir del segundo semestre del año campañas de colocación vía telemarketing, gracias al apoyo cons-tante de la procesadora Procard y captadores de nuestra entidad.

Como resultado de la perseverancia y la implementación de nuevas estrategias hemos logrado un crecimiento total de 1.004 nuevas cuentas activas.

A continuación, el cuadro de crecimiento en números de usuarios de Tarjetas de Crédito y cantidad de líneas de crédito otorgadas:

Beneficios ofrecidos por PROCARD, exclusivospara usuarios de VISA CLÁSICA y VISA ORO

23

Las gestiones realizadas por las Gerencias respectivas, los funcionarios del Departamento de Tarjetas y el acompañamiento y control del Comité han contribuído para el logro del éxito de estos productos en nuestra Institución Cooperativa.

Dependencia

Montos

Colocación Anual

Colocación por Línea de Crédito

Casa Matriz

De 300.000 a 1.500.000

Ciudad del Este

De 10.000.001 en adelante

San Pedro

Choré

Pettirossi

De 1.500.001 a 3.000.000

Encarnación

TOTAL

Santaní

Villa Hayes

Gral. Aquino

Hospital Central del IPS

De 3.000.001 a 10.000.000

Villarrica

Concepción

Caaguazú

TOTAL

169

464

0

-

5

54

52

25

10

495

85

22

28

35

6

9

12

14

495

322

378

28

-

0

1

32

88

16

509

20

8

5

10

43

16

23

28

509

Cabal

Cabal

Visa

Visa

Crecimiento en Cantidad deNuevos Usuarios de Tarjetas de Crédito

24

Sub. Comité

Sub. Comité

Luis Alberto SuárezMaría José SernaLuz HeiseleEdgar GonzálezNelson PintosHéctor SandovalVíctor VelázquezJuan CañeteEduardo FleitasEmiliano Marín

Héctor D. Agüero

::::::::::

:

PresidenteSecretariaMiembroMiembroMiembroMiembroMiembroMiembroMiembroMiembroRepresentante dela Junta de Vigilancia

Informe del Comité de Educación

El Comité de Educación saluda cordialmente a los distinguidos socios de la magna Asamblea, ypone a consideración uno de los principios fundamentales del Cooperativismo , el quinto prin-cipio, que orienta a la Cooperativas a brindar educación e información a sus miembros. Po-demos afirmar con mucha satisfacción y orgullo que todos los emprendimientos propuestos durante el Ejercicio 2018 tuvieron el éxito deseado, gracias al esfuerzo de cada integrante de este Comité y el apoyo incondicional del Consejo de Administración, que estimula y se com-promete a seguir brindando a nuestros asociados servicios educativos, culturales y deportivos acordes a las exigencias.

La educación es un proceso permanente de formación de valores solidarios, con miras al de-sarrollo pleno de las personas, en la búsqueda del mejoramiento de su calidad de vida. Con relación a esto, el Comité de Educación se abocó a la ejecución de una serie de actividades educativas, sociales, culturales y deportivas entre las que podemos mencionar:

Hemos realizado cursos, charlas, y talleres dirigidos a socios, dirigentes y empleados- Curso/taller de Guitarra- Curso/taller de Canto- Taller de Bijouterie- Taller de Danza paraguaya e internacional- Curso de Oratoria- Curso de Impuesto a la Renta Personal- Taller de desarrollo personal y motivacional- Recuperación de créditos

Área de Educación y Capacitación

25

Participación de Dirigentes en Charlas y Talleres

SNEC, Sistema Nacional de Educación Cooperativa, con esta capacitación los dirigentes reciben los conocimientos necesarios para hacer frente a los retos diarios y futuros del ámbito coope-rativo.

En los talleres fueron desarrollados importantes temas como ser:- Sistema de Gestión de la Calidad en las Cooperativa.- La Gestión del Cambio como base de la Administración.- Comunicación Organizacional en las Cooperativas.- Técnicas de negociación con énfasis en Talento Humano.- Control Interno en Cooperativas.- Control de la Gestión Cooperativa.- Finanzas Cooperativas.- Calificación de Riesgo en Cooperativas de Ahorro, Créditos y Producción.- Rol de la Junta de Vigilancia.- Lavado de Dinero Ley N° 1015/96 y Resoluciones Aplicables.- Control Interno una herramienta de eficiencia para lograr Seguridad y Orden en las Institu-ciones.

26

Compromiso Social

Dentro del marco del convenio entre la Cooperativa YOAYU y el Ministerio de la Niñez y la Adolescencia, se han llevado a cabo la habilitación de bocas de recepción de juguetes nuevos y usados para el BANCO DE JUGUETES, en casa matriz y todas nuestras sucursales del país.

Con gran satisfacción compartimos que a setiembre del 2018 hemos logrado colectar más de 400 juguetes que ya fueron distribuidos en su gran mayoría a numerosos Centros de protec-ción, Centros abiertos y Centros comunitarios dedicados a la protección de niñas y niños.

La Cooperativa Yoayu se encuentra adherida a la campaña de “Un evento sin desperdicios” con la Empresa Mboja’o, la misma es una iniciativa eco-social que busca reducir los desperdicios dealimentos generado en los eventos, aprovechando la comida que aún se encuentra apta para el consumo y donar a comedores sociales, hogar de ancianos, hogar de niños y personas en estado de vulnerabilidad.

En ese sentido, Yoayu colaboró por segunda vez con Mboja’o, donando todos los alimentos excedentes que quedaron del tradicional evento del Día del Niño, que fueron rescatados y des-tinados a la Fundación San Rafael, que alberga a niños enfermos y abandonados, huérfanos y en situación de riesgo.

DONACIONES AL BANCO DE JUGUETES DEL MINISTERIO DE LA NIÑEZ Y ADOLESCENCIA

LA COOPERATIVA YOAYU ADHERIDA A LA CAMPAÑA DE “UN EVENTO SIN DESPERDICIOS” CON LA EMPRESA MBOJA´O

27

Cada año nuestra Cooperativa realiza esta actividad, donde el objetivo principal consiste en agasajar a nuestros asociados, dentro de un espíritu familiar cooperativo.

Las mismas son realizadas en las diferentes sucursales del interior del país, esta actividad tam-bién nos ha permitido poner a conocimiento de los socios, nuevos servicios y beneficios que brinda la Cooperativa Yoayu, como así también, estar al tanto de sus necesidades, escuchar sus sugerencias y reclamos.

En tal sentido se han realizado dichos eventos en las siguientes localidades:- Santani: 195 participantes.- San Pedro: 88 participantes.- Gral. Aquino: 173 participantes.- Choré: 105 participantes.- Encarnación: 148 participantes.- Caaguazú: 208 participantes.- Villarrica: 340 participantes.- Concepción: 230 participantes.

La Cooperativa Yoayu realizó el tradicional festejo del día del niño, donde los más pequeños compartieron una tarde de juegos, recreación y diversión, en la ocasión, los hijos de socios disfrutaron de globo loco, shows, animaciones, entre otras actividades.

El tradicional evento del Día del Niño, se realizó en las instalaciones de FIPSA y contó con la participación de 2.500 chicos aproximadamente que disfrutaron de un emotivo festejo.

ÁREA SOCIAL E INTEGRACIÓN FAMILIAR

TRADICIONAL FESTEJO DEL DÍA DEL NIÑO DE LA COOPERATIVA YOAYU

28

Acompañando a nuestros socios en días especiales, la Cooperativa Yoayu estuvo presente a través de donaciones de un total de 300 kilos tortas para festejos de:- Aniversario de la Clínica Nanawa- Día del Químico, festejo realizado en el Hospital Central del IPS.- Día de las Enfermeras/os en el Hospital Central del IPS, Clínica Nanawa, Clínica Yrendague, Clínica Ingavi, Clínica 12 de Junio y Clínica Villa hayes.- Aniversario de la Clínica 12 de Junio.- Aniversario de la Clínica Buongermini.- Día del Psicólogo.- Festejo de Ma. Auxiliadora.- Festejo del día del niño en Hogar Taller Caja Central, Hogar Infantil Santa Teresita y Hogar Taller del Hospital Central del IPS.- Festejo de San Miguel, en el Hospital Central del IPS.- Día del adulto mayor en el Hospital Geriátrico.

DONACIÓN DE GOLOSINAS PARA EL FESTEJO DEL DÍA DEL NIÑO, HOSPITAL MATERNO INFANTIL DE SANTÍSIMA TRINIDAD.

ENTREGA DE DONACIONES.

En la ocasión se realizaron entrega de bolsitas de golosinas a los niños internados en el hospi-tal e hijos de socios funcionarios del Hospital Materno Infantil de Santisima Trinidad.

29

Por el día del padre, el Comité de Educación, con el apoyo de los demás Comités auxiliares y Sub-Comités, realizamos una visita al Hogar de Anciano Santo Domingo, en donde comparti-mos un emotivo momento con ellos, llevándoles alimentos, abrigos, artículos de higiene per-sonal, música y danza, la actividad fue realizada el pasado 13 de junio en el marco del Día del Padre.

Este Comité participo en forma conjunta con la Directiva de FIPSA en la organización y acompa-ñamiento al torneo deportivo Yoayu-Fipsa 2018, que contó con la participación de numeroso equipos formados por socios funcionarios del Instituto de Previsión Social y la Cooperativa Yoayu.

DONACIÓN AL HOGAR DE ANCIANOS SANTO DOMINGO

DEPORTE

30

El Tradicional “Mega Bono” también formo parte de las actividades del 2018, arrojando un exce-lente resultado para beneficio de todos los socios. Realizándose sorteos de premios estímulosen forma mensual, y el sorteo final de un auto 0 Km y numerosos premios más en la Cena Aniversario de la Cooperativa.

Agradecemos al Consejo de Administración por el apoyo y la confianza brindada a este Comité para la ejecución de todos los proyectos, a los funcionarios que de una u otra manera han cola-borado para el mejor desempeño en las actividades realizadas, y a los socios/as en general unagradecimiento muy especial por acompañar con su presencia las actividades emprendidas.

MEGA BONO

31

La filosofía solidaria que plantea el cooperativismo, se sostiene en la ayuda mutua, en dondetodos los socios se comprometen al pago puntual de una cuota destinada a pasar la mano yacompañar los momentos importantes que vive todo ser humano. Es en este servicio , en elque las cooperativas marcamos nuestra diferencia y nos distinguimos de las demás empresas e instituciones de servicio.

En tal sentido, el rol del Comité de Solidaridad se orienta al control de la correcta administra-ción de estos fondos aportados por los socios y de mantener despierto el espíritu de solidari-dad en todos los componentes de la institución.

En este contexto, en el ejercicio 2.018 el Comité de Solidaridad entregó en concepto de subsi-dios para atender la demanda de los socios, que tienen la cobertura establecida por la Coope-rativa, la suma de Gs. 2.246.306.203 a 2.796 socios/as.

Los mismos fueron entregados por diferentes casos de subsidios como: nacimiento, matri-monio, jubilación, pensión temporal, título obtenido, título de bachiller de hijos de socios, fa-llecimiento de padres, cónyuges, hijos menores hasta 17 años, de hijos mayores de edad con capacidades diferentes y fallecimiento del socio. Cabe destacar, que aquellas solicitudes que no se ajustan a los requisitos exigidos por el reglamento de solidaridad no son procesadas.

El Comité de Solidaridad se reunió en 101 ocasiones para el cumplimiento de sus funciones, en las cuales se tuvo un arduo trabajo, en el estudio y las concesiones de las solicitudes pre-sentadas por los socios, teniendo en cuenta el volumen de crecimiento que se ha registrado en estos últimos años.

En el periodo 2.018 se registraron 54 coberturas del servicio de sepelios con la empresa “LosLirios” a socios y adherentes.

En el resumen de la ejecución de los recursos del fondo de solidaridad se puede apreciar los detalles de los subsidios pagados. Estos recursos fueron utilizados de acuerdo a lo aprobado por el Comité de Solidaridad y por el Consejo de Administración.


Ángel Ruíz DíazAna Liz CáceresGladys CabralGloria GómezLorena Reyes


:::::

:

Sub. Comité

Informe del Comité de Solidaridad

32

Meses

Meses

Ingreso

Monto

Egreso

Cantidad

Enero

Fallecimiento de Socio

Saldo Anterior

Total Ingreso a Diciembre/18

Los Lirios a Diciembre/18

Distribución de Excedentes

Total Egreso a Diciembre/18

Saldo Final a Diciembre/18

Marzo

Matrimonio

Mayo

Fallecimiento de Hijos

Julio

Adopción

Setiembre

Jubilación

Noviembre

Nacimiento Mellizos / Gemelos

Jubilación Temporal

Total

Febrero

Nacimiento

Abril

Fallecimiento de Padres

Junio

Fallecimiento de Cónyuge

Agosto

Fallecimiento de Hijos Incapacitados

Octubre

Título

Diciembre

Título de Bachiller

Total

272.125.014

93.000.000

261.838.298

139.520.000

251.788.529

20.440.000

245.908.735

800.000

248.992.256

176.720.000

256.439.063

2.720.000

0

3.120.795.514

269.296.438

41

1.419.022.474

3.120.795.514

824.504.715

183.678.000

187

172.847.000

16

181.770.000

1

167.448.984

238

163.962.000

21

0

2.246.306.203

253.912.420

662.240.000

275.785.966

647.060.000

252.405.051

83.720.000

252.504.494

140.000

264.470.497

287.040.000

284.625.191

132.906.203

2.246.306.203

186.183.000

881

51.824.058

2.246.306.203

1.520.831.128

217.107.000

550

202.264.781

109

178.398.000

1

181.530.000

381

141.821.000

370

2.796

INGRESO/EGRESO

DESEMBOLSOS POR SUBSIDIOS

RESUMEN EJERCICIO 2018

33

Al cierre del ejercicio económico correspondiente al periodo 2.018, el Comité de PlaneamientoEstratégico de la Cooperativa Multiactiva YOAYU Ltda. presenta a consideración de la Magna Asamblea de Socios el Informe Anual, herramienta a través del cual se pretende dar a conocer las principales actividades realizadas durante el periodo 2018.

Para el efecto, el Comité de Planeamiento Estratégico, se ha reunido regularmente durante todo el ejercicio fenecido para realizar el seguimiento de los objetivos trazados para el año.

Se ha mantenido reuniones permanentes con empleados a cargo de cada área operativa, a los efectos de obtener información precisa de la realidad de la organización, se ha monitoreado la actualización permanente de los manuales de funciones de todas las áreas. Así mismo, estas reuniones nos han permitido evaluar el nivel de cumplimiento de los objetivos estratégicos.

En el mes de agosto, se ha llevado a cabo la plenaria de planificación estratégica correspon-diente a las actividades desarrolladas en primer semestre del año, con el objeto de verificar la gestiones administrativas y financieras, monitorear las actividades de cada comité y los niveles de cumplimiento de las metas fijadas, de tal forma a evaluar y medir el avance, para el logro de los objetivos delineados por el Consejo de Administración.

Dicha plenaria se ha llevado a cabo en el salón auditorio de la Casa Matriz con la asistencia de los empleados, directivos y miembros de comités auxiliares.

Este Comité ha participado en numerosas jornadas de capacitación organizadas por el Comité de Educación, así como en actividades organizadas y/o patrocinadas por el Consejo de Admi-nistración.

En fecha 19 de noviembre del 2018, se ha realizado la jornada de Planificación Estratégica para los años 2019-2021, ésta actividad ha reunido a directivos, empleados de Casa Matriz y Sucur-sales de la capital e interior del país.

Creemos haber contribuido positivamente, desde el Comité de Planificación Estratégica al de-sarrollo y ejecución del plan de actividades aprobado por la Asamblea General Ordinaria de Socios para el ejercicio 2.018. Alentamos e instamos al Consejo de Administración a seguir manteniendo el sostenido crecimiento en los niveles de ejecución de los objetivos establecidos para el presente ejercicio económico.

PresidenteSecretariaMiembroMiembroMiembroMiembroRepresentante dela Junta de Vigilancia

Gerardo EcheverríaBeatríz LópezNancy HermosillaRafael MartínezCristina ZárateCynthia Gaona

Nilda Alvarenga

::::::

:

Sub. Comité

Sub. Comité

Informe del Comité de Planeamiento Estratégico

34

Activo

Pasivo

Patrimonio Neto

Ejercicio 31/12/2018

Expresado en Guaraníes


REALIZABLE A CORTO PLAZO

EXIGIBLE A CORTO PLAZO

Capital

EXIGIBLE A LARGO PLAZO

Caja

Ahorros Captados

Resultados

Ahorros Captados

Fondos

Int. Otros accesorios Cap. s/Refinanciación

Préstamos

Cuentas a pagar

Préstamos

Otros Activos

Otros Activos

Propiedades, planta y Equipos

Disponibilidades

Compromisos Financieros

Reservas

Compromisos Financieros

Compromisos no financieros

Créditos

Compromisos no financieros

Excedentes especiales del ejercicio

Créditos

Existencias

Fondos

Inversiones y participaciones

Depósitos

Otros

Excedente del ejercicio

Otros Créditos

Provisiones

Depósitos

REALIZABLE A LARGO PLAZO

110.138.163.283

155.945.570.403

44.278.999.022

132.650.651.883

6.391.411.272

132.079.426.963

1.018.778.536

127.808.133.896

1.501.952.565

3.340.565.422

52.484.696.212

5.069.624.630

174.515.225.487

4.767.900.953

656.129.946

16.165.618.908

345.399.232.353

288.596.222.286

56.803.010.067

125.508.038.920

168.589.345.565

41.939.632.800

98.254.639.223

5.464.540.334

146.930.898.164

518.240.588

95.420.316.708

945.940.155

1.888.382.360

41.320.943.295

3.507.895.640

177.114.242.565

7.850.539.425

650.531.968

15.470.491.252

320.242.251.513

266.843.984.788

53.398.266.727

43.231.102.688

135.162.189.181

11.505.232.509

127.808.133.896

4.842.517.987

58.487.505.600

20.783.381.222

296.455.289

235.261.069.070

3.651.654.042

14.406.571.905

11.823.442.673

36.839.691.416

3.082.762.218

722.323.247

6.002.809.388

1.307.184.687

32.100.652.056

235.261.069.070

70.018.363.508

150.154.037.221

10.940.393.339

95.420.316.708

2.834.322.515

45.014.288.966

18.435.308.344

381.351.246

194.734.212.593

2.624.847.021

13.466.445.616

1.498.946.808

64.553.823.174

3.223.139.057

136.889.342

3.693.345.671

1.460.967.088

0

194.734.212.593

Balance General al 31 de diciembre del 2018, con cifras comparativas al 31 de diciembre del 2017.

Pedro Agustín OjedaTesorero

Luján MirandaContadora

Diana Evel PinedaGerente General

Román Brítez BáezPresidente Junta de Vigilancia

Antonio AguileraPresidente

Auditoría ExternaAM Auditores & Asociados

Balance General

35

Ingresos

Gastos de Personal


Expresado en Guaraníes


INGRESOS OPERATIVOS

Gastos de Oficina

Egresos No Operativos

Ingresos sobre préstamos

Otros Gastos Administativos

Del ejercicio

Excedentes o pérdidas especiales

CUENTAS DE ORDEN

Otros

Otros

Egresos

Gastos adminis. por actividad de Ahorro y Crédito

Costo de Procesamiento Tarjetas

Ingresos Operativos por Servicios

Ingresos Operativos por Ventas

Depreciaciones del Ejercicio/Amortizaciones Cargos Dif.

EXCEDENTES Y PÉRDIDAS

Excedentes o pérdidas

Gtos. De Gobernabilidad

Costos Oper. por Servicios Financieros

Costos Oper. por Servicios Financieros

Ingresos Eventuales

COSTO Y GASTOS NO OPERATIVOS

Previsiones Diversas

Ingresos por tarjetas

Otro Egresos Operativos

INGRESOS NO OPERATIVOS

Egresos Operativos por Ventas

Intereses Pagados a Ahorristas

COSTOS Y GASTOS OPERATIVOS

57.925.638.747

4.168.941.021

5.707.463

45.847.137.329

3.561.974.194

1.018.778.536

296.455.289

24.158.732.577

1.331.501.584

763.149.697

37.275.685.979

16.442.232.743

1.067.844.822

59.114.808.247

7.973.305.552

59.413.538.085

1.993.954.834

0

49.573.781.494

4.124.207.535

518.240.588

381.351.246

19.612.953.460

1.129.134.121

599.059.393

41.790.405.703

14.261.892.031

1.763.775.084

60.782.961.870

7.428.998.162

56.594.137.163

738.011.976

1.018.778.536

722.323.247

6.893.984.378

2.686.956.565

53.717.918.722

1.189.169.500

5.707.463

4.745.463.697

3.853.015.456

3.450.106.262

1.189.169.500

922.297.265

31.462.377.460

58.096.029.712

58.284.403.964

714.731.500

518.240.588

136.889.342

5.686.487.712

2.620.920.035

56.052.297.734

1.369.423.785

0

9.309.874.627

3.024.134.758

3.219.979.428

1.369.423.785

992.444.120

30.716.755.992

60.264.721.282

Cuadro de Resultados al 31 de diciembre del 2018, con cifras comparativas al 31 de diciembre del 2017.

Pedro Agustín OjedaTesorero

Luján MirandaContadora

Diana Evel PinedaGerente General

Román Brítez BáezPresidente Junta de Vigilancia

Antonio AguileraPresidente

Auditoría ExternaAM Auditores & Asociados

Estado de Resultados

36

A continuación, se exponen las Notas a los Estados Contables al 31 de diciembre del año 2.018, que fueron aprobados en sesión ordinaria por el Consejo de Administración, a consideración de la Asamblea General de Socios de la Cooperativa Multiactiva de Consumo, Ahorro y Crédito `` Yoayu Ltda.´´

La Entidad denominada Sociedad Cooperativa Multiactiva de Consumo, Ahorro y Crédito “Yoayu Ltda.”, constituida el 17 de diciembre de 1989, con Personería Jurídica reconocida por Decreto Nº 5222 del 22 de marzo de 1999, se rige a partir de esa fecha por sus Estatutos So-ciales, ajustados a la ley Nº 438, del 21 de octubre de 1994, y su Decreto Reglamentario 14.052 del 3 de Julio de 1996, modificada por la Ley 5501/15.

La duración de la Cooperativa es por tiempo indefinido, pudiendo disolverse en cualquier mo-mento por la concurrencia de las causas establecidas en la ley.

El domicilio de esta entidad se fija en la ciudad de Asunción, capital de la República del Para-guay, pudiéndose establecer sucursales, oficinas y puestos de servicios o agencias, en cual-quier lugar del territorio nacional, con notificación al Instituto Nacional de Cooperativismo.

El artículo 4º del Estatuto Social de la Cooperativa establece: “Los fines que como empresa económica persigue, dentro del régimen Cooperativo y son:

a) Fomentar los hábitos de economía y previsión entre los asociados.

b) Adquirir o producir para distribución a sus asociados, artículos de consumo familiar, vestua-rios y objetos de uso personal, doméstico o cualquier otro análogo de circulación lícita, a fin de satisfacer las necesidades de sus asociados y las de su familia, en pro del mejoramiento de las condiciones económicas del hogar.

c) Ejecutar programas de educación y capacitación, destinados a sus asociados en los princi-pios, doctrinas, y filosofía del Cooperativismo, aplicado a la administración cooperativa.

d) Colaborar con los organismos oficiales o privados y en todo cuanto redunde en beneficio de la economía nacional. Intermediar en gestiones de créditos y/o acto civil y comercial, ante cualquier institución nacional o internacional, con el fin de beneficiar a los socios y conforme a este Estatuto”.

Nota 1. Consideración por la Asamblea de Socios.

Nota 2. Información básica sobre la entidad cooperativa.2.1 Naturaleza Jurídica.

Nota a los estados Contablesal 31 de Diciembre de 2018

Los Estados Financieros expuestos, han sido formulados de acuerdo a las normas contables y procedimientos dictados por el Instituto Nacional de Cooperativismo, las disposiciones esta-blecidas en la Ley 125/91, modificada por la Ley 2421/04 y supletoriamente por las Normas In-ternacionales de Información Financiera, siguiendo los lineamientos generales de las prácticas contables usuales y el plan de cuentas aprobado por el INCOOP.

Para la elaboración y presentación de los Estados Financieros, la Cooperativa adopta las princi-pales políticas de contabilidad generalmente aceptadas, para el ejercicio económico compren-dido entre el 31 de diciembre de 2017 y el 31 de diciembre de 2018.

a) Moneda extranjera: La Cooperativa no posee activos ni pasivos en moneda extranjera.

b) Efecto de la inflación sobre los estados contables: Los Estados Financieros han sido elabo-rados en base a cifras históricas, no reconocen en forma integral los efectos de la inflación sobre la situación patrimonial y financiera de la Cooperativa, ni sobre el resultado del ejercicio ejecutado a la fecha, debido a que la corrección monetaria no es un procedimiento contable de aceptación generalizada en el Paraguay, aún.

c) Reconocimiento de ingresos y egresos: Los ingresos provenientes de intereses comunes generados por la cartera de préstamos son reconocidos contablemente en función a su de-vengamiento, como bien dispone el Marco hasta los 60 días de atraso, mientras que los puni-torios y/o moratorios son registrados en el momento de su percepción. La venta de bienes son reconocidos en base al principio de realización.

Así mismo los egresos son reconocidos en el estado de resultados en su mayoría en función a su devengamiento, excepto las previsiones sobre préstamos de dudoso cobro, que son aplica-dos conforme al requerimiento establecido en el Marco General de Regulación y Supervisión de Cooperativas, establecido por la Resolución Nº 16.847/17, así mismo la compra de bienes y servicios son conforme al principio de realización.

d) Valuación de bienes de uso: Los bienes de uso están registrados a sus costos de adquisición, siendo la última revaluación al 31 de diciembre de 2018 mediante la aplicación de los coeficien-tes de revalúo publicados por la Sub Secretaria de Estado de Tributación. Cabe resaltar que los mismos son actualizados anualmente por disposición reglamentaria. Las altas igualmente son contabilizadas a precio de adquisición.

Así mismo las Depreciaciones Acumuladas son actualizadas al cierre de cada ejercicio.

Por otro lado los aumentos que reproducen dicha actualización son registradas en la cuenta patrimonial Reserva de Revalúo conforme a las disposiciones tributarias de la Sub Secretaria de Estado de Tributación en su Ley 125/91 modificada por la Ley 2421/04.

e) Exposición de los Estados Contables y Financieros: Se encuentran elaborados conforme al Plan de Cuentas Estandarizado para Cooperativas de Ahorro y Crédito que fuera homologado por el Instituto Nacional de Cooperativismo.

2.2 Base de preparación de los Estados Contables.

37

38

El saldo al 31 de diciembre de 2018 y al 31 de diciembre de 2017, que se detalla a continuación, está compuesto de fondos disponibles en poder de la entidad como en Bancos de plaza en cuentas corrientes y caja de ahorros.

Al cierre del presente ejercicio la Cooperativa no expone cuentas en moneda extranjera, por ello este punto no es aplicable.

Los préstamos son otorgados a los socios de la Cooperativa, que amortizan los mismos en cuotas mensuales y en plazos variables. Estos préstamos devengan intereses entre el 11% y el 28% anual a plazos que oscilan entre 6 y 84 meses.

El saldo al 31 de diciembre de 2018 y al 31 de diciembre de 2017 del rubro de Créditos, se detalla a continuación:

Nota 3. Información referente a los activos y pasivos.3.1 Disponibilidades.

3.2. Posición en moneda extranjera.

3.3. Cartera de Créditos.

Cuentas

Cuentas

Disponibilidades

Corto Plazo

Fondos en la Empresa

Préstamos Vinculados

Depósitos a la Vista Bancos

Sub Total

Préstamos Vinculados

Caja

Amortizables

Depósitos

Préstamos Refinanciados

Bancos Cta. Cte.

Largo Plazo

Préstamos RefinanciadosPréstamos en Gestión JudicialSub TotalTotal

Efectivo y Cheques a Depositar

Deudores Tarjetas de Crédito

Depósitos a la Vista Sector Cooperativo

Préstamos en Gestión Judicial

Depósitos Ahorro Programado Sector Cooperativo

Amortizables

70.018.373.508

2.240.775.852

201.569.091

12.475.126.124

41.067.423.320

3.799.774.823

5.464.540.334

29.700.260.949

64.553.823.174

1.273.113.188

2.686.136.397

23.512.024.0573.516.034.372

162.521.973.567203.589.396.887

3.223.764.482

9.107.605.649

15.784.223.332

784.874.443

0

131.694.140.315

43.200.881

56.086.344.668

4.389.133.035

43.421.776.320

2.168.707.121

25.434.522.9684.003.777.808

186.098.586.622242.184.931.290

9.100.235.307

1.352.425.039

43.231.102.688

2.430.530.307

14.286.556.767

6.391.411.272

36.839.691.416

3.936.040.007

3.960.880.965

11.159.012.450

7.458.082.192

152.271.152.811

31/12/2.017

31/12/2.017

31/12/2.018

31/12/2.018

39

Al 31 de diciembre de 2.018 el saldo de esta cuenta es de Gs. 6.513.442.378.- Corresponde a Intereses devengados a cobrar sobre la cartera de préstamos.

El saldo de la cuenta al 31 de diciembre de 2.018 es de Gs. -3.780.242.163 corresponde a los intereses devengados y suspendidos.

El saldo de la cuenta al 31 de diciembre de 2.018 es de Gs. -247.656.532 corresponde a los intereses cobrados no devengados.

El saldo corresponde a créditos por financiamiento de compras realizadas por los socios a través de la tarjeta de crédito, devengando intereses a una tasa nominal del 28% para la línea de compras en un solo pago y 32% para la línea del plan en cuotas.Previsiones Acumuladas para Incobrables.

La Cooperativa constituye previsiones para préstamos de dudoso cobro, teniendo en cuenta los lineamientos del Marco General de Regulación y Supervisión de Cooperativas, establecido por el Instituto Nacional de Cooperativismo (INCOOP), que indican los rangos y porcentajes mínimos a ser utilizados por las Cooperativas, a efectos de presentar una adecuada y correcta valoración de sus activos.

Las previsiones para incobrables son constituidas para prever la posible irrecuperabilidad de los créditos en mora, afectando al resultado del ejercicio el monto calculado conforme al Marco General de Regulación y Supervisión de Cooperativas, establecido por la Resolución Nº 499/04 del INCOOP, cuya implementación es de carácter obligatorio para todas las Cooperativas. La constitución de estas previsiones no implica que se condonen las deudas a los socios, ni que sean suspendidos los trabajos de recuperación.

A continuación, se expone el cuadro para la determinación de las previsiones requeridas:

A criterio de la Administración de la Cooperativa la previsión constituida es suficiente porque cubre la porción de la cartera con riesgo real de incobrabilidad y se ajusta a las normas de re-gulación para Cooperativas de Ahorro y Crédito.

3.4 Productos Financieros Documentados a Devengar.

3.5 Productos Financieros Documentados Devengados no Cobrados.

3.6 Intereses Cobrados no Devengados.

3.7 Deudores por Tarjetas de Crédito.

40

3.8 Previsiones acumuladas para incobrables.

3.9 Previsiones sobre riesgos directos y contingentes

CLASIFICACIÓN DE CARTERA DE CRÉDITOS Y PREVISIONES. CARTERA TOTAL

CLASIFICACIÓN DE CARTERA DE CRÉDITOS Y PREVISIONES. CARTERA TOTAL Fecha: 31/12/18

Definición

Definición

Concepto

% dePrevisiones

a aplicar

Saldo al inicioEjercicio

Interesesdevengados

reconocidos nocobrados

Constituciónde Previsionesen el Ejercicio

Previsionesa Aplicar

Aplicación de Previsiones

en el Ejercicio

PrevisionesConstituidas

Desafect.Previsiones

Saldo Contabledespués dePrevisiones

Saldo alCierre

% dePrevisiones

a Aplicar

Saldo contableantes de

previsionesGarantías

HipotecariaGarantías

PrendariasCaución de

AhorrosPrevisiones

a AplicarPrevisionesConstituidas

Saldo Contabledespués de Previsiones

Aportes

Cate

gorí

aCa

tego

ría

A

A

C

E

G

B

D

F

H

C

E

G

B

D

F

H

Saldo de préstamoscuyos pagos seencuentran al día.

Saldo de préstamos cuyospagos se encuentran al día.

Previsiones

Saldo de préstamos con atrasosdesde 31 días y hasta 60 días



Total

Saldo de préstamos con atrasosdesde 1 día y hasta 30 días



Saldo de préstamos con atrasosmayores a 361 días

0

14.443.401.307

0

30

80

0

5

50

100

33.346.144

741.608.284

53.434.037

73.044.850

72.158.971

8.519.687

59.358.610

170.159.296

519.679.644

0

0

0

21.913.455

57.727.177

0

2.967.931

85.079.648

519.679.644

0

0

0

21.913.455

57.727.177

687.367.854687.367.854989.701.239

0

2.967.931

85.079.648

519.679.644

33.346.144

15.185.009.591

53.434.037

51.131.395

14.431.794

302.333.385

8.519.687

56.390.680

85.079.648

0

Saldo de préstamoscon atrasos desde 1 día y hasta 30 días

Saldo de préstamoscon atrasos desde 61 días y hasta 90 días


Saldo de préstamoscon atrasos mayo-res a 361 días




0

0

30

80

TOTAL

0

5

50

100

184.050.922.895

16.880.697.177

1.412.289.610

1.820.427.208

242.184.931.290

21.423.326.312

1.294.339.984

2.334.376.829

12.968.551.275

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

179.769.404

0

0

573.069.165

386.945.577

0

0

6.354.184

0

0

310.639.188

1.165.006.698

14.248.369.404

0

47.747.799

959.438.931

11.765.536.788

0

249.272.333

310.639.188

1.165.006.698

14.497.641.737

0

47.747.799

959.438.931

11.765.536.788

184.050.922.895

14.262.283.345

724.824.747

291.251.682

218.711.209.309

17.515.279.803

907.208.042

959.438.795

0

0

2.438.644.428

376.825.675

364.168.828

8.652.283.412

3.251.100.932

339.384.143

415.499.103

1.196.660.303

Fecha: 31/12/18

Los bienes de uso y activos fijos de la Cooperativa se registran valorados al costo de adqui-sición o valores históricos, para luego ser corregidos por los coeficientes de revalúo y depre-ciación y así recuperar el valor de los activos sobre la base del sistema lineal, depreciados y revaluados desde el mes siguiente de su adquisición, según el índice de Revalúo emitido por la Subsecretaria de Tributación del Ministerio de Hacienda, en cumplimiento de las disposiciones vigentes. La depreciación es provisionada mensualmente, para luego ser afectado a fin del ejercicio conforme a los coeficientes emitidos.

3.10. Propiedad, planta y equipo

41

Corresponden a cargos por mejoras en locales alquilados y por el sistema informático utiliza-do. La amortización es del 20% anual.

El saldo al 31 de diciembre de 2018 y al 31 de diciembre de 2017 corresponde a depósitos que los socios mantienen en forma de ahorros en la Cooperativa, percibiendo intereses del 1% anual para los ahorros a la vista y de 3.5% al 12% para los ahorros a plazo, conforme a los plazos y los montos depositados, y del 7% al 15% para los ahorros programados de acuerdo al monto depositado y al plazo.

a) Concentración de cartera de préstamos.

3.11. Cargos diferidos

3.12. Deudas financieras

3.13 Distribución de compromisos financieros por intermediación financiera segúnvencimientos.

3.14 Concentración cartera de préstamos y ahorros por número de socios.

ConceptoSaldo al Iniciodel Ejercicio Bajas Altas

DepreciaciónAcumulada

Saldo NetoFinal

Inmuebles-Edificios

Equipos e Instalaciones

Líneas Telefónicas

Construcciones en Curso

Rodados

Equipos y Software Informáticos

Total

Inmuebles-Terrenos

Fibra Óptica

Cortinas (tela)

Maquinarias y Equipos

Muebles y Útiles

Herramientas

8.274.803.704

729.702.790

64.664.484

1.864.243.329

743.456.614

1.670.813.627

20.229.830.755

4.167.137.947

50.662.109

5.717.356

1.270.308.842

1.388.319.953

0

0

0

0

0

107.341.155

0

107.341.155

0

0

0

0

0

0

235.248.821

27.149.703

0

46.328.082

316.494.513

93.450.228

1.359.897.641

127.588.070

0

2.489.756

418.423.851

90.470.340

2.254.277

-.1004.736.140

-458.018.510

-64.331.834

0

-128.729.643

-1.586.786.268

-5.316.768.333

0

-49.485.910

-5.940.061

-1.175.743.982

-842.552.521

-443.464

7.505.316.385

298.833.983

332.650

1.910.571.411

823.880.329

177.477.587

16.165.618.908

4.294.726.017

1.176.199

2.267.251

512.988.711

636.237.772

1.810.813

Concepto

Concepto Hasta 30 Días De 31 hasta 180 Días

De 181 hasta 360 Días

Más de 1 añohasta 2 años

Más de 2 años Total

Concepto

Saldo NetoInicial

Saldo NetoInicial

Aumentos

Captaciones

Amortizaciones

Extraciones

Saldo Neto Final

Saldo Final

Patentes y Software informático

CompromisosFinancieros

43.049.225.657 29.955.382.926 42.126.702.437 51.448.879.654 93.307.370.185 259.887.560.859

Depósito de Ahorro a la Vista

Depósito de Ahorros Especiales

Depósito de Ahorro de Eventos Especiales

Total

Total

Mejoras en inmuebles Terceros

Depósito de Ahorro a Plazo Fijo

Depósito de Ahorro Infnatil

Depósito Rueda de Ahorros LP

854.177.877

27.756.129.638

146.324.405.147

2.395.630.644

1.230.798.348

242.351.214.812

376.620.471

60.898.700.477

2.703.586.285

2.272.762.581

24.135.575

319.350.109.178

73.422.649.172

33.270.011.117

38.256.030

477.231.994.111

14.120.455

49.053.730.653

742.576.167

1.392.917.824

-798.953.711

313.658.432.735

60.534.964.955

33.706.263.260

-1.141.986.780

459.695.648.125

-343.033.069

50.915.798.484

566.538.758

313.649.933

79.359.741

33.447.806.082

159.212.089.364

1.959.378.601

127.067.598

259.887.560.859

47.707.857

59.036.632.646

2.879.623.694

3.352.030.472

Número de Socios Al día % Vencida %

10 mayores deudores

100 mayores deudores

Total Cartera de Préstamos

50 mayores deudores

Otros

6.183.212.862

23.113.195.859

222.354.946.384

16.273.194.349

199.241.750.525

11,66

31,45

100

27,20

62,55

1.689.875.051

4.636.858.319

19.829.984.906

3.384.746.499

15.193.126.587

8,52

23,38

100

17,07

76,62

b) Concentración de ahorros por número de socios.

3.15 ProvisionesAl 31 de Diciembre del 2018, se cuenta con provisiones según el siguiente detalle.

42

Número de Socios

Concepto

Fondo Educación Cooperativa

Fondo para Construcción

Prev. P/Indem. P/Retiro Voluntario

Total

Fondo Solidaridad

Fondo Protección sobre Préstamos

Fondo de Proyectos, Logros de obj.

Provisiones

Vista

Saldo Neto Inicial

1.027.361.295

10.691.146.491

4.185.881

14.412.385.771

1.419.022.474

941.754.274

328.915.356

Debe

%

Aumentos

228.348.449

4.381.840.473

1.088.955.542

702.981.789.467

3.102.343.839

694.128.477.155

51.824.009

Haber

Plazo Fijo

Disminución

278.496.916

3.245.898.380

859.662.628

701.485.650.768

3.000.535.185

693.801.757.659

299.300.000

%

Saldo Neto Final

977.212.828

11.827.088.584

233.478.795

15.908.524.470

1.520.831.128

1.268.473.770

81.439.365

10 mayores deudores

Proveedores

Provisiones

Aporte Ley 2157 INCOOP

Aportes a devolver

IPS a pagar

Auditoría a pagar

Provisión Gastos de Asamblea

Obligaciones a pagar

Excedentes a pagar

Comisión a pagar a promotores

Cuentas por pagar

Impuesto al valor agregado

Dirección General de Recaudaciones

Sueldos y Jornales a pagar

Retenciones IVA a pagar

Dietas y Viáticos a pagar

Informconf a pagar

Aguinaldo a pagar

Obligaciones por servicios

Provisión para pago de uniformes al personal

100 mayores deudores

Total Cartera Ahorros

50 mayores deudores

Otros

3.900.551.675

0

0

344.297.729

719.886.238

139.959.924

16.363.632

72.777.421

60.000

57.614.816

17.448.861

1.650.154.640

0

0

74.732.667

24.159.108

29.727.600

0

0

0

54.577.382

12.524.902.556

33.447.806.082

9.096.503.293

20.922.903.526

1.650.154.640

1.551.604.878

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

32.143.980.328

109.904.325.432

226.439.754.777

76.288.691.695

116.535.429.345

14,20

48,54

100

33,69

51,46

3.16 FondosSegún el cuadro siguiente demostramos la variación de los fondos de la Cooperativa, incluye la Previsión para Despidos.

11,66

31,45

100

27,20

62,55

43

El reconocimiento de los excedentes y las pérdidas se hace en base al principio de lo devenga-do, salvo los productos financieros devengados y no percibidos correspondientes a los ingre-sos contemplados en el numeral 5.4.2 a), y c) del Marco General de Regulación y Supervisión de Cooperativas. Estos productos, de acuerdo con la Resolución INCOOP Nº 499/04, solamente pueden reconocerse como excedente en el momento en que sean efectivamente percibidos.

En el ejercicio 2018 se obtuvieron excedentes por operaciones realizadas con socios por Gs. 722.323.247.

En el ejercicio 2018 se obtuvieron Excedentes Especiales por operaciones realizadas con Ter-ceros por Gs. 296.455.989.

NOTA 4. Patrimonio neto

NOTA 5. Información referente a los resultados5.1 Reconocimiento de excedentes y pérdidas

5.2 Excedentes Especiales.

4.1 Evolución del patrimonio

Concepto

Capital integrado

Resultado Acumulado

Total

Reservas

Resultado del Ejercicio

Saldo Neto Inicial

41.939.632.800

0

53.398.266.727

10.940.393.339

518.240.588

Aumentos

2.856.459.695

0

5.551.132.910

571.021.696

2.123.671.519

Disminución

517.093.473

0

2.146.409.571

6.182.526

1.623.133.572

Saldo Neto Final

44.278.999.022

0

56.803.010.066

11.505.232.509

1.018.778.535

44

Memoria de la Junta de Vigilancia

PresidenteSecretarioVocal TitularVocal TitularVocal TitularVocal Suplente

Román BrítezHéctor AgüeroMaría Cristina CoheneJuan Carlos GómezNilda AlvarengaLaura Ávalos

::::::

De conformidad a lo dispuesto en el Art. 76, Inc. d) de la Ley N° 438/94de Cooperativas, el Art. 86 del Decreto Reglamentario N° 14.052/96 y concordantes al Art. 85 del Estatuto Social y Re-soluciones Asamblearias, la Junta de Vigilancia pone a consideración de esta Magna Asamblea, las actividades desarrolladas durante el ejercicio 2018.

La Junta de Vigilancia, de acuerdo al Art. 85 del Estatuto Social, realiza sus tareas mediante se-siones ordinarias y extraordinarias, con un sistema permanente, de visitas de control a las dis-tintas sucursales de la Cooperativa YOAYU Ltda, seguimientos de los informes de las Auditorias Interna y Externa y el monitoreo de cuestiones puntuales a través de los grupos de trabajos

a) Monitoreo permanente del cumplimiento de las normativas, de los reglamentos, de las re-soluciones del Consejo de Administración y de las recomendaciones de la Auditorias Interna y Externa.

b) Remisión al Consejo de Administración de las Observaciones y las recomendaciones sur-gidas de las visitas de rutinas, realizadas en las distintas sucursales del área metropolitana e interior del país.

c) Arqueo de cajas, cajas flotante, fondo de bóveda, caja chica, fondos de ATM (cajero automá-tico), tarjetas de crédito, de débito y pines a entregar.

d) Revisión de las Actas de los comités auxiliares, a fin de acompañar y asegurar el cumplimien-to de las resoluciones tomadas por dichos estamentos.

e) Observación de la infraestructura edilicia y de las condiciones de los distintos sistemas de seguridad de los locales de la Cooperativa.

f) Análisis de las quejas y sugerencias de los asociados.

g) Análisis del pliego del llamado a Concurso para contratación de la Auditoria Externa 2.018, análisis de los documentos recibidos y presentación de la terna al Consejo de Administración.

1-) Revisión de documentos e informes:

45

h) Fiscalización del proceso de destrucción de documentos en Casa Matriz.

i) Se han hechos controles de la ejecución del presupuesto aprobado para el ejercicio 2.018 , de los documentos contables, de los informes financieros, balances mensuales y balance ce-rrado al 31/12/18, así como la aplicación de los indicadores establecidos por el INCOOP (SIAM). También han sido analizados los fondos de solidaridad y de educación.

j) Análisis y seguimiento de los informes de Auditoria Externa.

k) Verificación de inventarios de depósitos de cuentas bancarias, de las carteras de créditos y del indice de morosidad.

l) Verificación de inventarios de depósitos a plazo fijo. De los pagarés respaldatorios de los créditos concedidos, inversiones financieras y activos fijos.

ll) Controles sorpresivos en casa matriz y en las distintas sucursales con miras a transparentar la gestión y asegurar el normal funcionamiento de la institución. En ese sentido. Se han realiza-do visitas de control de rutina a las siguientes sucursales:

N° 1 – Pettirossi N° 2 – Hospital Central N° 3 – Encarnación N° 4 - Ciudad del Este N° 5 – Villarrica N° 6 – San Pedro N° 7 – Concepción N° 8 – Chore N° 9 – Villa Hayes N° 10 - Caaguazú N° 11 – San Estanislao N° 12 – General Aquino

2-) Reunión de trabajo:a) Con miembros del Consejo de Administración, de los estamentos dirigenciales, de las áreas ejecutivas y administrativas, para realizar consultas y considerar situaciones que requieran soluciones inmediatas y puntuales.

b) Con el oficial de cumplimiento del Departamento de Prevención de Lavado de Dinero y Fi-nanciamiento del Terrorismo, en el marco de las disposiciones legales vigentes.

c) Participación, en calidad de fiscalizadores, en los actos de suscripción de convenios y contra-tos, llamados a licitación, sorteos de Ruedas de Ahorros Programados y otros sorteos.

d) Participación en las Asambleas Ordinarias y Extraordinarias y en las actividades educativas, culturales, sociales y deportivas en la capital e interior del pais.

46

3-) Educación Cooperativa:

Junta de Vigilancia

4-) Indicador financiero y de gestión Administrativa:

En el ejercicio 2.018, la Junta de Vigilancia ha realizado el seguimiento de las actividades desa-rrolladas por el Comité de Educación. En este aspecto, se constata que dicho órgano dirigen-cial durante el referido ejercicio, ha cumplido con la actividades programadas. El uso de los recursos destinados para la educación fueron ejecutados como sigue 58,89 % Social y 41,11% Educación.

Dentro del plan estratégico institucional de formación de sus dirigentes, los miembros de la Junta de Vigilancias han participado de cursos, talleres, seminarios, congresos y jornadas de capacitación y actualización.

Igualmente, han acompañado todas las gestiones realizadas por el Consejo de Administración, órganos dirigenciales y administrativos.

De la verificaciones y análisis realizado por la Junta de Vigilancia al Informe de Ejecución Presu-puestaria de los Fondos de Educación 2.018 presentado por el Comité de Educación, podemos afirmar que la Cooperativa Multiactiva de Consumo, Ahorro y Credito YOAYU Ltda. Ha cumplido lo preceptuado en materia de Educación Cooperativa, conforme a los parámetros establecidos en la Ley 438/94.

Los más significativos de la solidez que dispone la Cooperativa YOAYU que se encuentra den-tro de los parámetros del crecimiento del Activo, según los requerimientos del INCOOP;

El índice de morosidad al cierre del 31 de diciembre 2.018, fue de Gs. 19.829.984.906-, equiva-lente a un 8,19 %, razonable en relación a la media del mercado financiero, que en un contexto de inflación estable de 3,2 %, en el ejercicio 2.018.

Finalmente, se destaca la buena predisposición de dirigentes y funcionarios de la Cooperativa en el acompañamiento de nuestra tarea de control, en la evaluación de las consultas y provi-sión de documentos.

Queda a consideración el presente informe, cordialmente

DetalleN°

1 9.832.017 2.018

28.679.025.784291.563.225.729 291.563.225.729 291.563.225.729

%

EjercicioDiferencia

47

Lic. Héctor Daniel AgüeroSecretario Junta de Vigilancia

Abog. Román Brítez Báez Presidente Junta de Vigilancia

A la Asamblea de la Cooperativa Multiactiva de Consumo, Ahorro y Crédito YOAYU Ltda.

De conformidad al mandato conferido a la Junta de Vigilancia, cumplimos en presentar el dic-tamen, destacando que ha ejercido sus funciones de fiscalizar sobre la direccion y administra-ción de la Cooperativa, durante el ejercicio comprendido entre el 1 de enero al 31 de diciem-bre del año 2.018.

A los efectos de la elaboración de este dictamen se examinaron:

La Memoria del Consejo de Administración, el inventario, Balance General, Cuadro de Resultados, el Dictamen de los Auditores Externos y el informe del Comité de Educación, así mismo las normas de control interno y de la Administración de los recursos de la Coopera-tiva Multiactiva Yoayu Ltda., en el ejercicio 2018.

El trabajo realizado por este organo contralor durante el periodo de referencia, comprende el estudio y analisis del informe y dictamen de la Auditoria Externa. Este colegiado concluye que presentan razonablemente la situación económica y financiera de la Cooperativa Multiactiva de Consumo, Ahorro y Credito YOAYU Ltda. Asi como la ejecución de las actividades programa-das y la Memoria del Comité de Educación, en cumpimiento del 5to y 7mo principios univer-sales del cooperativismo.

Por todo lo expresado y de acuerdo a los Art. 76. inc. d), y 107 de la Ley 438/94 y art. 85 inc. b) de Nuestro Estatuto Social, la Junta de Vigilancia se permite DICTAMINAR FAVORABLEMENTE aconsejando a los socios y socias asambleitas que la Memoria del Consejo de Administracion, el inventario, Balance General, Cuadro de Resultados y Dictamen de los Auditores Externos comprendido entre el 1 de enero al 31 de diciembre del año 2018, sean APROBADOS.

Dictamen de la Junta de Vigilancia

Apreciados socios de nuestra Cooperativa, el Tribunal Electoral Independiente, como órgano independiente, tiene a su cargo atender todo asunto relacionado a la dirección, organización, inspección, vigilancia, y juzgamiento de las actuaciones electorales de la Cooperativa, pro-clamar resultados de los comicios, y la publicación de las autoridades electas, de manera a garantizar la regularidad de dicho acto y que se ajuste a los derechos y principios de nuestra Constitución Nacional y la Ley 5.501/15, que modifica la Ley 438/94 del Instituto Nacional de Cooperativismo – INCOOP.

Por la importancia que revisten para la vida política de una Cooperativa, la organización de las elecciones y las decisiones en torno a los resultados de las mismas, la Constitución Nacional establece un organismo como autoridad para que ejerza la función electoral.

El Tribunal Electoral Independiente, comprometido en sus funciones y en cumplimiento a lo establecido en el Estatuto Social, en su Art. 89°, tuvo a su cargo la organización de la Asamblea General Ordinaria de Socios, en fecha 3 de marzo del 2018, llevándose a cabo con normalidad y sin incidentes que destacar, han participado en forma activa 845 socios, según se constata en el libro de asistencia rubricado por los participantes.

En esta ocasión fueron electos: (4) miembros titulares y (1) suplente para el Consejo de Admi-nistración; (3) miembros titulares y (2) suplentes para la Junta de Vigilancia; (1) miembro titular y (2) suplentes para el Tribunal Electoral Independiente.

Cabe mencionar, que los miembros del Tribunal Electoral Independiente, acompañaron las distintas actividades realizadas por el Comité de Educación en distintos puntos del país, como ser, charlas educativas, actividades de integración , seminarios, talleres y capacitaciones con-cernientes a procesos electorales y debates asamblearios.

Memoria del Tribunal Electoral Independiente

50

Presidente

Secretario

Miembro Titular

Miembro Suplente

Miembro Suplente

Catalino Franco

Silvio Lovera

Rodrigo Paredes

Osvaldo Bareiro

Eduardo J. Ferreira

:

:

:

:

:

51

Balance SocialConsiste básicamente en reunir y sistematizar la información del área social en un documento público, donde se puedan cuantificar los datos mediante el elemento básico de los indicadores sociales.

Un control periódico de esta información, lo más amplio, preciso y objetivo posible, constituye lo que se denomina actualmente balance social.

El Balance Social como documento público cumple, así mismo, un rol difusor de la imagen so-cial de la Cooperativa en respectiva comunidad. La influencia social de la entidad solidaria debe medirse en sentido bidireccional, a fin de permitir abrir juicio sobre su desempeño.

1er. Principio Cooperativo: Membresía abierta y voluntaria.Las Cooperativas son organizaciones voluntarias abiertas para todas aquellas personas dis-puestas a utilizar sus servicios y aceptar las responsabilidades que conlleva la membresía sin distinción de género, raza, clase social, posición política y religiosa.

INFORME EN RELACIÓN A LOS PRINCIPIOS COOPERATIVOS

CANTIDAD DE SOCIOS/AS AL INICIO 39.848 37.602 6%

CANTIDAD DE SOCIOS/AS AÑO AL CIERRE 41.741 39.848 5%

Dimens. FACTORES DE EVALUACIÓN 2.018 2.017 % variacion Obs.

D1 D.1 APERTURA COOPERATIVA

D1 A- INGRESO ASOCIADOS/AS

D1 Meta fijada para el año 5.275 5.669 -7%

D1 Cantidad de ingreso de socios/as en el año 5.210 4.004 30%

D1 Hombres 2.750 2.050 34%

D1 18-25 años 626 483 30%

D1 26-35 años 1.008 699 44%

D1 36-45 años 551 414 33%

D1 46-55 años 302 263 15%

D1 56-60 años 104 78 33%

D1 61 y mas años 159 113 41%

D1 Mujeres 2.460 1.954 26%

D1 18-25 años 549 445 23%

D1 26-35 años 815 670 22%

D1 36-45 años 558 428 30%

D1 46-55 años 313 258 21%

D1 56-60 años 105 78 35%

D1 61 y mas años 120 75 60%

D1 Personas Juridicas (Finalidad) 0 0 0%

D1 Solicitudes no aceptadas 0 0 0%

D1 % del total de asociados en el año 0 0 0%

D1 Promedio de ingreso mensual 434 334 30%

D1 Requisito Economico exigido (Montos)

D1 Desembolso inicial exigido a nuevos socios/as 0%

52

D1 - Cuota de ingreso no retornable 20.000 20.000 0%

D1 - Aporte mínimo 20.000 20.000 0%

D1 - Cuota de solidaridad 10.000 10.000 0%

D1 - Otros (Aporte extra) 5.000 5.000 0%

D1 - Total 55.000 55.000 0%

D1 Relación con el Salario mínimo legal - % 2,8% 2,8% 0%

D1 B- SALIDA DE SOCIOS/AS (cantidad)

D1 Total de salida 3.317 1.758 89%

D1 Renuncia voluntaria . Causas 1.675 1.442 16%

D1 Exclusion por incumplimiento estatutario 1.582 242 554%

D1 Exclusion por fallecimiento 60 74 -19%

D1 Expulsion 0 0 0%

D1 Suspension 0 0 0%

D1 Hombres 1.717 841 104%

D1 18-25 años 94 62 52%

D1 26-35 años 551 253 118%

D1 36-45 años 492 214 130%

D1 46-55 años 299 148 102%

D1 56-60 años 117 53 121%

D1 61 y mas años 164 111 48%

D1 Mujeres 1.600 917 74%

D1 18-25 años 100 56 79%

D1 26-35 años 446 249 79%

D1 36-45 años 462 230 101%

D1 46-55 años 322 201 60%

D1 56-60 años 115 73 58%

D1 61 y mas años 155 108 44%

D1 Personas Juridicas 0 0 0%

D2 D2. COMPOSICIÓN DE LA MEMBRESIAD2 Total de Asociados/as Existentes 41.741 39.848 5%

D2 Hombres 20.721 19.686 5%

D2 Mujeres 21.018 20.160 4%

D2 Personas Jurídicas 2 2 0%

D2 Mujeres asociadas 21.018 20.160

D2 18-25 años 1834 1826 0%

D2 26-35 años 5858 5774 1%

D2 36-45 años 6117 5788 6%

D2 46-55 años 3954 3794 4%

D2 56-60 años 1320 1193 11%

D2 61 y mas años 1935 1785 8%

D2 Hombres asociados 20.721 19.686

D2 18-25 años 2.031 1.996 2%

D2 26-35 años 6.331 6.107 4%

D2 36-45 años 5.596 5.225 7%

D2 46-55 años 3.510 3.349 5%

D2 56-60 años 1.196 1.143 5%

D2 61 y mas años 2.057 1.866 10%

Total de socios/as Urbanos 20.863 16.939 23%

Hombres 10.189 8.054 27%

Mujeres 10.674 8.885 20%

53

D2 Total Socios/as Rurales 20.878 22.909 -9%

D2 Hombres 10.534 11.634 -9%

D2 Mujeres 10.344 11.275 -8%

D2 Antigüedad promedio de socios y socias 4 4 0%

D2 Rango de antigüedad

D2 Menos de 1 año 9.057 7.914 14%

D2 de 1 a 5 años 21.161 21.773 -3%

D2 de 6 a 10 años 7.783 6.597 18%

D2 de 11 a 15 años 1.662 1.492 11%

D2 de16 a 20 años 603 544 11%

D2 de 21 a 25 años 423 622 -32%

D2 de 26 a 30 años 1.052 906 16%

D2 de 31 años y mas 0 0 0%

D2 Grado de instrucción de la membresía

D2 Sin instrucción 0 0 0%

D2 Educación Basica Escolar 422 409 3%

D2 Educación Media 24.668 23.685 4%

D2 Técnico 8.542 8.477 1%

D2 Superior 8.109 7.277 11%

D3 D3. DIVERSIDAD EN LA MEMBRESÍA- Ocupación

D3 Ama de casa 52 50 4%

D3 Docente 4.390 4.360 1%

D3 Empleados/as 9.452 9.132 4%

D3 Funcionarios públicos 6.553 6.560 0%

D3 Estudiante 588 567 4%

D3 Comerciante 1.940 1.787 9%

D3 Profesionales 1.007 996 1%

D3 Agricultor/a 45 44 2%

D3 Productor 29 25 16%

D3 Artesano/a 2 2 0%

D3 Microempresarios/as. 1.582 1.545 2%

D3 Oficios (Electricista - Plomero - Carpintero etc.) 13.125 12.118 8%

D3 Otros ( especificar) 2.976 2.662 12%

D4 D4 . UTILIZACIÓN DE LOS SERVICIOS

D4 Total de socios/as que utilizan los servicios 34.418 32.728 5%

D4 SERVICIOS FINANCIEROS

D4 Créditos cantidad de personas que utilizan 24.191 23.887 1%

D4 Destino de créditos (cantidad)

D4 Consumo 19.739 19.933 -1%

D4 Vivienda 0 0 0%

D4 Educación 295 478 -38%

D4 Salud 0 0 0%

D4 Mpymes 1.895 1.808 5%

D4 Agropecuarias 0 0 0%

D4 Otros (especificar) 6.360 4.788 33%

D4 Clasificación por edad y genero

D4 Hombres 11.652 11.402 2%

D4 18-25 años 963 946 2%

D4 26-35 años 3.132 3.187 -2%

D4 36-45 años 3.354 3.230 4%

54

D4 46-55 años 2.173 2.083 4%

D4 56-60 años 742 742 0%

D4 61 y mas años 1.288 1.214 6%

D4 Mujeres 12.534 12.485 0%

D4 18-25 años 816 831 -2%

D4 26-35 años 3.058 3.154 -3%

D4 36-45 años 3.919 3.871 1%

D4 46-55 años 2.584 2.567 1%

D4 56-60 años 902 856 5%

D4 61 y mas años 1.255 1.206 4%

D4 Ahorro 0 0 0%

D4 Especificar Tipos de ahorros. Tipo de moneda

D4 A la Vista 26.765 27.662 -3%

D4 Plazo Fijo 517 641 -19%

D4 Programado 916 1.032 -11%

D4 Infantil 648 723 -10%

D4 Juvenil 219 239 -8%

D4 Cantidad de ahorristas moneda nacional 27.044 27.910 -3%

D4 Cantidad de ahorristas moneda extranjera 0 0 0%

D4 Clasificación por edad y género

D4 Hombres 12.843 13.250

D4 18-25 años 880 1.032 -15%

D4 26-35 años 3.388 3.693 -8%

D4 36-45 años 3.678 3.683 0%

D4 46-55 años 2.423 2.450 -1%

D4 56-60 años 843 852 -1%

D4 61 y mas años 1.631 1.540 6%

D4 Mujeres 14.190 14.660 -3%

D4 18-25 años 733 895 -18%

D4 26-35 años 3.424 3.735 -8%

D4 36-45 años 4.373 4.439 -1%

D4 46-55 años 2.982 3.008 -1%

D4 56-60 años 1.046 996 5%

D4 61 y mas años 1.632 1.587 3%

D4 Tarjetas de Créditos

D4 Clasificación por género

D4 Hombres 12.884 11.795 9%

D4 Mujeres 13.980 12.817 9%

D4 Tarjeta de Débito

D4 Clasificación por género

D4 Hombres 507 495 2%

D4 Mujeres 541 483 12%

D5 D5 . SERVICIOS NO FINANCIEROS

D5 Servicio de Solidaridad

D5 Tipos de servicios de solidaridad 0%

D5 Subsidios a la Salud 0 0 0%

D5 Subsidios por Maternidad 861 1.037 -17%

D5 Subsidios por fallecimiento 597 598 0%

D5 Subsidios educativos 358 398 -10%

D5 Subsidios por matrimonio 183 210 -13%

55

D5 Otros (especificar) 541 606 -11%

D5 Servicio de Sepelio 0 0 0%

D5 Clasificación por edad y genero 0%

D5 Hombres 1.102 1.264 -13%

D5 18-25 años 53 69 -23%

D5 26-35 años 334 467 -28%

D5 36-45 años 353 368 -4%

D5 46-55 años 202 200 1%

D5 56-60 años 74 83 -11%

D5 61 y mas años 86 77 12%

D5 Mujeres 1.438 1.585 -9%

D5 18-25 años 77 105 -27%

D5 26-35 años 410 509 -19%

D5 36-45 años 447 475 -6%

D5 46-55 años 293 316 -7%

D5 56-60 años 118 90 31%

D5 61 y mas años 93 90 3%

D5 Servicio Educativos 0%

D5 Clasificación por edad y genero 0%

D5 Hombres 3.280 3.025 8%

D5 18-25 años 820 789 4%

D5 26-35 años 862 821 5%

D5 36-45 años 788 756 4%

D5 46-55 años 510 420 21%

D5 56-60 años 132 127 4%

D5 61 y mas años 168 112 50%

D5 Mujeres 3.905 3.503 11%

D5 18-25 años 977 836 17%

D5 26-35 años 997 921 8%

D5 36-45 años 890 847 5%

D5 46-55 años 514 418 23%

D5 56-60 años 317 286 11%

D5 61 y mas años 210 195 8%

D5 Otros servicios ( especificar) 0%

D5 Clasificación por edad y género 0%

D5 Hombres 0%

D5 18-25 años 0 0 0%

D5 26-35 años 0 0 0%

D5 36-45 años 0 0 0%

D5 46-55 años 0 0 0%

D5 56-60 años 0 0 0%

D5 61 y mas años 0 0 0%

D5 Mujeres 0%

D5 18-25 años 0 0 0%

D5 26-35 años 0 0 0%

D5 36-45 años 0 0 0%

D5 46-55 años 0 0 0%

D5 56-60 años 0 0 0%

D5 61 y mas años 0 0 0%

56

2do. PRINCIPIO COOPERATIVO: Control Democrático de sus MiembrosLas cooperativas son organizaciones democráticas controladas por sus miembros, quienes participan activamente en la definición de políticas y en la toma de decisiones.

Los hombres y mujeres elegidos para representar su cooperativa, responden ante los miem-bros. En las cooperativas de base los miembros tienen igual derecho a voto (un miembro, un voto) mientras que en las cooperativas de otros niveles también se organizan con procedi-mientos democráticos.

Dimens. FACTORES DE EVALUACIÓN 2.018 2.017 % variación Obs.

D1 D1. PARTICIPACIÓN EN LAS ASAMBLEAS

D1 ASAMBLEAS ORDINARIAS

D1 Total de socios/as de la cooperativa al cierre del ejercicio 39.848 37.602 6%

D1 Total de socios(as) habilitados/as al momento de la convocatoria 14.584 13.687 7%

D1 Porcentaje de Hombre (habilitados) 44,49% 44,94% -1%

D1 Porcentaje de Mujer (habilitados 55,51% 55,06% 1%

D1 Personas Jurídicas (habilitados) 0 0 0%

D1 Total de socios/as presentes en la Asamblea Ordinaria 845 804 5%

D1 Total de socios en Asamblea Electiva 2.495 0 0%

D1 Total de socios en Asamblea Deliberativa 845 804 5%

D1 Total de asociados que han emitido su voto 2.495 0 0%

D1 ASAMBLEAS EXTRAORDINARIAS

D1 Total de socios/as presentes en la Asamblea Extraordinaria 0 491 -100%

D2 D2. ACCESO A CARGOS DIRECTIVOS Y ELECTIVOS

D2 CARGOS ELECTIVOS

D2 CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN

D2 18-25 años 0 0 0%

D2 26-35 años 0 0 0%

D2 36-45 años 1 1 0%

D2 46-55 años 4 5 -20%

D2 56-60 años 2 2 0%

D2 61 y mas años 1 0 0%

D2 Titulares

D2 Hombre 6 6 0%

D2 Mujer 1 1 0%

D2 Suplente

D2 Hombre 1 1 0%

D2 Mujer 0 0 0%

D2 Presidencia 0%

D2 Hombre 1 1 0%

D2 Mujer 0 0 0%

D2 JUNTA DE VIGILANCIA

D2 18-25 años 0 0 0%

D2 26-35 años 0 0 0%

D2 36-45 años 1 3 -67%

D2 46-55 años 5 2 150%

D2 56-60 años 0 1 -100%

D2 61 y mas años 0 0 0%

57

D2 Titulares

D2 Hombre 3 5 -40%

D2 Mujer 2 1 100%

D2 Suplente

D2 Hombre 0 1 -100%

D2 Mujer 1 0 0%

D2 Presidencia

D2 Hombre 1 0 0%

D2 Mujer 0 1 -100%

D2 JUNTA ELECTORAL

D2 Titulares

D2 Hombre 4 3 33%

D2 Mujer 0 0 0%

D2 Suplente

D2 Hombre 1 2 -50%

D2 Mujer 0 0 0%

D2 Presidencia

D2 Hombre 1 1 0%

D2 Mujer 0 0 0%

D2 CLASIFICACIÓN DE CARGOS ELECTIVOS POR EDAD

D2 18-25 años 0 0 0%

D2 26-35 años 2 0 0%

D2 36-45 años 4 5 -20%

D2 46-55 años 17 14 21%

D2 56-60 años 6 3 100%

D2 61 y mas años 1 1 0%

D2 ORGANISMOS AUXILIARES 0%

D2 Comité de Educación 10 8 25%

D2 Comité de Crédito 4 5 -20%

D2 Comité de Solidaridad 4 4 0%

D2 Otros organismos 10 11 -9%

D2 Total de Directivos 28 28 0%

D2 Hombre 11 8 38%

D2 Mujer 17 20 -15%

D2 Promedio de antigüedad en la dirigencia 0,00% 5,00% -1

D3 D3. DEMOCRACIA EN EL TRABAJO

D3 Mujeres trabajadoras en la cooperativa 81 75 8%

D3 Hombres trabajadores en la Cooperativa 76 77 -1%

D3 Mujeres con mando(Jefatura) en la cooperativa 22 22 0%

D3 % del total de mujeres trabajadoras 27,16% 29,33% -7%

D3 Hombres con mando(Jefatura) en la cooperativa 17 16 6%

D3 % del total de hombres trabajadores en coop. 22,37% 20,78% 8%

D3 Salario promedio de hombres (SPH) 2.749.965 2.578.685 7%

D3 Salario promedio de mujeres (SPM) 2.858.923 2.593.155 10%

D3 Diferencia entre SPM y SPH -108.958 -14.470 653%

Mencionar cantidad de empleados/as con capacidades diferentes: En la actualidad la Cooperativa NO cuenta con empleados con capacidades diferentes.

En cuanto a los beneficios Otorgados a los empleados podemos mencionar que la Cooperativa otorga becas de estudio y cumple con el Código Laboral en su totalidad.

58

D4. ÓRGANOS ELECTORALES

Dispone de reglamento electoral: SI.

D5. MEDIOS DE COMUNICACIÓN PARA LAS ASAMBLEAS

Avisos publicitarios periódicos (veces) 3Avisos Publicitarios Boletín de la Coop: 1Afiches (local cooperativa): 13Afiches (otros locales): 41Pasacalles (cuantos): 8También se realiza el respectivo anuncio en la Pagina Web y en la Fan Page de la Cooperativa en Facebook.

3er. PRINCIPIO COOPERATIVO: Participación Económica de sus Miembros

Los miembros contribuyen de manera equitativa y controlan de manera democrática el capital de la cooperativa.

Por lo menos una parte de ese capital es propiedad común de la cooperativa. Usualmente re-ciben una compensación limitada si es que la hay, sobre el capital suscripto como condición de membresía. Los miembros asignan excedentes para cualquiera de los propósitos: el desarrollo de la cooperativa mediante la posible creación de reservas de la cual al menos una parte debe ser indivisible; los beneficios para los miembros en proporción con sus transacciones con la cooperativa; y el apoyo a otras actividades según lo apruebe la membresía.

Dimens. FACTORES DE EVALUACIÓN 2.018 2.017 % variacion Obs.

D1 D1. CAPITAL COMO PROPIEDAD COMÚN

D1Capital común cooperativo irrepartible (reservas)

11.505.232.509 10.940.393.339 5%

D1 Crecimiento en aportaciones en el Ejercicio 2.339.366.222 3.879.475.865 -40%

D1 % en relación al Activo total 3,33% 3,69% -10%

D2 D2 . COMPENSACIÓN LIMITADA AL CAPITAL

D2 Intereses Pagados a las aportaciones 33.167.397 115.314.183 -71%

D2 % en relación al total de aportaciones 0,08% 0,55% -86%

D3 D3. DISTRIBUCIÓN DE EXCEDENTES en %

D3 Reseva Legal 129.560.145 328.915.355 -61%

D3 Fondo Fomento a la Educación Cooperativa 51.824.058 328.915.355 -84%

D3 Otros fondos especificos 155.472.175 1.480.119.099 -89%

D3 Pago de interés a las Aportaciones 33.167.397 115.314.183 -71%

D3% sobre los trabajos y operaciones realizadas por los socios con la Cooperativa

132.669.589 941.398.610 -86%

D33% aporte de sostenimiento para la Federacion o Confederación

15.547.217 94.490.949 -84%

D4 D4. ESFUERZO ECONÓMICO EXTRAORDINARIO EXIJIDO A LOS MIEMBROS

D4 Total Aportaciones extraordinarias 11.827.088.584 10.691.146.491 11%

59

4to. PRINCIPIO COOPERATIVO: Autonomia e Independencia.

Las cooperativas son organizaciones autónomas de ayuda mutua, controladas por sus miem-bros.

Si entran en acuerdos con otras organizaciones (incluyendo gobiernos) o tiene capital de fuen-tes externas, lo realicen en términos que aseguren el control democrático por parte de sus miembros y mantengan la autonomía de la cooperativa.

Dimens. FACTORES DE EVALUACIÓN 2.018 2.017%

variación Obs.

D1 D1. INDEPENDENCIA FINANCIERA

D1 a. Independencia financiera estrecha

D1 Aportaciones (integradas) 44.278.999.022 41.939.632.800 6%

D1 % del Activo total 12,82% 13,05% -2%

D1 Reservas (Legal + Revalúo) 6.278.990.888 5.791.887.805 8%

D1 % del Activo total 1,82% 1,67% 9%

D1 % del Patrimonio Neto 11,05% 9,56% 16%

D1Ahorro a Plazo Fijo. Promedio de Disponibilidad en el Ejercicio

38.850.652.055 28.492.626.274 36%

D1 b. Independencia financiera amplia

D1 Aportaciones + Reservas + Donaciones 55.784.771.531 52.880.026.139 5%

D1 % del Activo total 16,15% 16,31% -1%

D1 Promedio de Tasas Activas 19,00% 23,09% -18%

D1 Promedio de Tasas Pasivas. 11,96% 12,43% -4%

D1 c. Otros depósitos

D1 Depósitos en Bancos 20.610.556.767 18.799.126.124 10%

D1 Depósitos en Cooperativas 44.393.746.698 27.284.337.321 63%

D1 Depósitos en Financieras 0 0 0%

5to. PRINCIPIO COOPERATIVO: Educación, Capacitación y Comunicación.

Las cooperativas brindan educación y entrenamiento a sus miembros, a sus dirigentes electos, gerentes y empleados; de tal forma que contribuyan eficazmente al desarrollo de su cooperativa.

Las cooperativas informan al público en general particularmente a los jóvenes y creadores de opinión acerca de la naturaleza y los beneficios del cooperativismo.


variación Obs.

D1 D1. Destino de los fondos de actividades educativas.D1 Disponible Fondo de Educación Cooperativa 977.212.828 1.027.361.295 -5% D1 Disponible otros Fondos y recursos: 47.652.805 16.795.587 184% D1 Excedentes Especiales Ley 438/94 – Art. 46 - - 0% D1 Recursos propios del programa o eventos. - - 0% D1 Destino: D1 . Área de Educación Cooperativa - - 0% D1 . Área de Capacitación - - 0% D1 . Área de Comunicación - - 0% D1 . Área Social – Deportiva - - 0% D1 . Área Cultural - - 0%

60

D1 . Otros Gastos - - 0% D2 D2. Logro de Metas del Plan Operativo de educación.

D2 - Cumplimiento de Metas durante el Ejercicio - Establecer %.

98% 98% 0%

D3 D3. Incidencia de acciones educativas directasD3 Hombres 3.280 3.025 8% D3 18-25 años 820 789 4% D3 26-35 años 862 821 5% D3 36-45 años 788 756 4% D3 46-55 años 510 420 21% D3 56-60 años 132 127 4% D3 61 y mas años 168 112 50% D3 Mujeres 3.905 3.503 11% D3 18-25 años 977 836 17% D3 26-35 años 997 921 8% D3 36-45 años 890 847 5% D3 46-55 años 514 418 23% D3 56-60 años 317 286 11% D3 61 y mas años 210 195 8% D3 Dirigentes capacitados 457 325 41% D3 Hombres 237 205 16% D3 Mujeres 220 120 83% D3 Asociados capacitados en general 7185 6528 10% D3 Hombres 3280 3125 5% D3 Mujeres 3905 3403 15% D3 Jóvenes socios capacitados ( hasta 30 ) 2.112 1.896 11% D3 Hombres 995 939 6% D3 Mujeres 1.117 957 17% D3 Capacitación a no socios. 528 428 23% D3 Hombres 278 200 39% D3 Mujeres 250 228 10% D3 Funcionarios capacitados 420 368 14% D3 Hombres 237 215 10% D3 Mujeres 183 153 20% D3 Futuros socios 427 339 26% D3 Hombres 216 187 16% D3 Mujeres 211 152 39% D4 D4 Incidencia de acciones indirectasD4 a. Biblioteca

D4 Socios usuarios niños, jóvenes, adultos, adultos mayores

- - 0%

D4 Hombres - - 0% D4 Mujeres - - 0% D4 Menores de 18 años - - 0% D4 18-25 años - - 0% D4 26-35 años - - 0% D4 36-45 años - - 0% D4 46-55 años - - 0% D4 56-60 años - - 0% D4 61 y mas años - - 0% D4 Cantidad de alumnos – Edad Promedio - - 0%

61

D4 Hombres - - 0% D4 Mujeres - - 0% D4 Cantidad de docentes - - 0% D4 Hombres - - 0% D4 Mujeres - - 0% D4 Promedio de alumnos/as por docente - - 0% D4 Educación a distancia. Género - Edad - - 0% D4 Hombres - - 0% D4 Mujeres - - 0% D4 18-25 años - - 0% D4 26-35 años - - 0% D4 36-45 años - - 0% D4 46-55 años - - 0% D4 56-60 años - - 0% D4 61 y mas años - - 0% D5 D5 ComunicaciónD5 Medios masivos describir cantidad y periodicidadD5 - Radios 50.216 44.348 D5 - Diarios 59 48 D5 -Televisión 580 560 D5 - Altoparlante 5 10 D5 - Pasacalles 14 36 D5 Medios Directos o Personales D5 - Revistas – periodo de publicación 0 12 D5 - Boletines 0 3.200 D5 - Afiches 404 550 D5 - Teleprinter 160 0 D5 - Volantes 9.000 32.000 D5 - Trípticos 0 12.000 D5 - Rotafolio 0 0

D5 - Correo electronico o mensajes de texto(celulares)

315.587 54.000

6to. PRINCIPIO COOPERATIVO: Cooperación entre Cooperativas

Las cooperativas sirven a sus miembros mas eficazmente y fortalecen al movimiento cooperativo, trabajando de manera conjunta por medio de estructuras locales, nacionales e internacionales.

Dimens. FACTORES DE EVALUACIÓN 2.018 2.017 % variación Obs.

D1 D1. COOPERACIÓN EMPRESARIAL ENTRE COOPERATIVASD1 Ahorros en otras cooperativas 44.393.746.698 43.068.560.653 3% D1 Prestamos entre cooperativas 17.542.891.268 - 0% D1 Compras intercooperativas - - 0% D1 Importaciones intercooperativas - - 0% D1 Exportaciones intercooperativas - - 0% D1 Otras transacciones - - 0% D1 Remesas del exterior - - 0% D1 Servicios de Vigilancia 1.566.913.895 1.470.305.773 7% D1 Seguros 154.837.173 155.652.409 -1%

62

D1 Servicios de Courier - - 0% D1 Otros (especificar) - - 0% D2 D2. APORTE DE SOSTENIMIENTO A COOPERATIVAS 2º, 3º, 4º y 5º Art. 42 Inc.F Ley 438 (Montos)D2 - Federación 39.848.000 - 0% D2 - Central 1.647.727.102 1.498.946.808 10% D2 - Alianza Cooperativa Internacional - ACI - - 0%

D2 - Confederacion de Coop. del Caribe y Centroamerica

- - 0%

D2 - Otra (especificar) - - 0% D3 D3. REPRESENTANTES EN ORGANOS DE INTEGRACION.(Jóvenes – Adultos – Adultos Mayores)D3 - FEDERACIÓN 3 2 50% D3 Hombres 3 2 50% D3 Mujeres - - 0% D3 - CENTRAL 4 5 -20% D3 Hombres 4 5 -20% D3 Mujeres - - 0% D3 - CONFEDERACIÓN 1 - 0% D3 Hombres 1 - 0% D3 Mujeres - - 0% D3 Otros (especificar) - - D4 D4. ACUERDOS INTERCOOPERATIVOS (Montos)D4 - Educativos - - 0% D4 - Culturales - - 0% D4 - Económicos - - 0% D4 - Sociales - - 0% D4 Otros (especificar) - - D5 D5. ACUERDOS INTERCOOPERATIVOS INTERNACIONALES (Montos)D5 - Educativos - - 0% D5 - Culturales - - 0% D5 - Económicos - - 0% D5 - Sociales - - 0% D5 Otros (especificar) - -

7mo. PRINCIPIO COOPERATIVO: Compromiso con la Comunidad

La cooperativa trabaja para el desarrollo sostenible de su comunidad, por medio de políticas aceptadas por sus miembros.


variación Obs.

D1 D1. INFLUENCIA EN LA COMUNIDAD

D1 Empleo directo generado 204 199 3%

D1 Empleo Indirecto Generado 816 796 3%

D1

Incidencia del empleo generado (en relación a los créditos MPYMES otorgados a los socios y a el empleo generado en los proveedores medido según el número de trabajadores X promedio familiar)

0 0 0%

D1Aportes a la educación comunitaria y formal, no sistemática, cívica, en valores, otros.

D1 Educación Formal - - 0%

D1 Cantidad escuelas y colegios a que se apoya 6 6 0%

63

D1 Numeros de alumnos/as beneficiados 480 480 0%

D1 Tipo de apoyo Donaciones Donaciones

D1 Monto de apoyo 23.326.636 48.817.274 -52%

D1 Educación Informal - - 0%

D1 Educación civica y democratica - - 0%

D1 Protección del medio ambiente - - 0%

D1 Para la Salud - - 0%

D1 Para la Equidad de Género - - 0%

D1 Otros especificar - - 0%

D2 D2. GENERACIÓN Y PARTICIPACIÓN EN ACTIVIDADES COMUNITARIAS

D2Acciones de la cooperativa en las políticas, programas, proyectos de desarrollo comunitario.

- - 0%

D2Actividades de protección del medio ambiente (Forestación y Reforestacion)

- - 0%

D2 Otras actividades Comunitarias 11 9 22%

D3 D3. ALIANZAS - CONVENIOS - ACUERDOS (Montos)

D3 Alianzas Instituciones Públicas:

D3 - Ministerios 4 - 0%

D3 - Gobernaciones 0 - 0%

D3 - Municipios 0 - 0%

D3 convenios con universidades 9 7 29%

D3Convenios con instituciones educativas para pasantias estudiantiles

12 12 0%

D3 Otros convenios,acuerdos y alianzas 1 - 0%

D3comisiones vecinales de Fomento de Seguridad, otros fines

0 - 0%

D3 Privadas 0%

D3 - Fundaciones 0 - 0%

D3 - ONGs 0 - 0%

D3 - Empresas 30 27 11%

D3 Universidades 9 7 29%

D3 Internacionales 0%

D3 - Cooperativas - - 0%

D3 - Fundaciones - - 0%

D3 - ONGs - - 0%

D3 - Empresas - - 0%

Otras instituciones - - 0%

D4 D4 Otras actividades Comunitarias

D4Medición del impacto de calidad de vida de la membresia y de la comunidad

- -

D4 Censo - -

D4 Encuestas - -

D4 Base de Datos - -

64

TOTAL DE EXCEDENTES 1.018.778.535

Excedente Ordinario 722.323.246

Excedentes Especiales 296.455.289

DISTRIBUCION

% Concepto Exc. Ordinario Exc. Especial Total Excedente

10 Reserva Legal (Ley 438/94 Art.42 Inc.a) 72.232.325 29.645.529 101.877.854

10 Fondo de Educación Cooperativa (Ley 438/94 Art.42 Inc.b) 72.232.325 29.645.529 101.877.854

15 Reserva Institucional (Ley 438/94 Art.42 Inc.c) 108.348.487 44.468.293 152.816.780

3 Aporte a Federaciones, Centrales (Ley 438/94 Art.42 Inc.f) 21.669.697 8.893.659 30.563.356

10 Solidaridad (Ley 438/94 Art.42 Inc.c) 72.232.325 29.645.529 101.877.854

10 Fondo Previsión Créditos Incob. (Ley 438/94 Art.42 Inc.c) 72.232.325 29.645.529 101.877.854

2 Fondo de Proyectos y Defensa Gremial 14.446.465 5.929.106 20.375.571

8 Logro de Objetvos 57.785.860 23.716.423 81.502.283

TOTAL DISTRIBUIDO 491.179.807 201.589.597 692.769.404

Saldo disponible a distribuir a socios Ley 438/94 ART. 42 INC d. 326.009.131

El saldo disponible se sugiere distribuir a los socios depositando en caja de ahorros a la vista, previo pago de los préstamos, tarjeta de créditos, aportes, solidaridad, fondo para inversión, de aquellos socios que se encuentren en mora, hasta el monto que les corresponden como excedente.

Propuesta de Distribución de Excedentes 2018

65

Ejecución Presupuestaria

EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA AL 31/12/18 Anual %

RUBROS Presupuestado Ejecutado Diferencia Pres. Ejec.Crecimiento en socios 5.275 5.208 -67 100 99

Crecimiento de Ahorro a la Vista 2.683.251.284 4.867.588.304 2.184.337.020 100 181

Crecimiento de Ahorro a Plazo Fijo 10.020.026.283 675.384.946 -9.344.641.337 100 7

Crecimiento de Ahorros Especiales 25.083.278.520 14.162.810.606 -10.920.467.915 100 56

Crecimiento de Ahorro Infantil -15.262.028 129.300.961 144.562.989 100 -847

Crecimiento de las Aportaciones 3.641.811.666 2.469.428.730 -1.172.382.936 100 68

Crecimiento Cartera de Préstamos 22.906.179.893 13.594.617.319 -9.311.562.575 100 59

Crecimiento de Cartera en Tarjeta 1.010.882.332 123.167.916 -887.714.416 100 12

Crecimiento en usuarios de Tarjeta de Crédito 2.447 1.206 -1.241 100 49

INGRESOS

Ingresos OperativosIngresos sobre Prestamos 59.544.480.086 43.400.360.535 -16.144.119.551

Intereses Cob. S/Prestamos Amortizables 59.544.480.086 43.400.360.535 -16.144.119.551 100 73

Intereses Moratorios 883.904.147 883.398.809 -505.338

Interses moratorios s/Amortizables 883.904.147 883.398.809 -505.338 100 100

Gastos Administrativos Cobrados 1.430.482.740 1.563.377.985 132.895.245 100 109

Tarjeta de crédito cabal 2.963.064.417 2.607.111.725 -355.952.692

Intereses Cob. s/ Tarjeta de crédito Cabal 1.459.995.367 1.279.771.505 -180.223.862 100 88 Intereses Cob. s/ T.C. Plan Cabal 237.981.226 221.953.965 -16.027.261 100 93 Intereses Moratorios TC Cabal 187.988.904 176.560.401 -11.428.503 100 94 Comisión Comercios Cabal 172.236.681 70.680.500 -101.556.181 100 41 Comisión Exceso de compra Cabal 110.531.018 103.699.674 -6.831.344 100 94 Regrabación de Plástico Cabal 102.538.938 81.225.000 -21.313.938 100 79 Comisión Adel. de Efectivo + Op ATM Cabal 547.792.284 584.962.005 37.169.721 100 107

otros Ingresos Cabal 144.000.000 88.258.675 -55.741.325 100 61

Tarjeta de crédito Visa 931.452.858 1.245.903.731 314.450.873

Intereses Cob. s/ Tarjeta de crédito Visa 455.546.306 509.470.005 53.923.699 100 112

Intereses Cob. s/ T.C. Plan Visa 103.689.712 245.702.752 142.013.040 100 237

Intereses Moratorios TC Visa 38.475.417 103.251.467 64.776.050 100 268

66

Comisión Comercios Visa 79.082.116 63.926.586 -15.155.530 100 81

Comisión Exceso de compra Visa 21.250.900 32.076.503 10.825.603 100 151

Regrabación de Plástico Visa 17.169.267 31.110.000 13.940.733 100 181

Comisión Adel. de Efectivo + Op ATM Visa 119.341.105 192.045.886 72.704.781 100 161

Otros Ingresos Visa 96.898.034 68.320.532 -28.577.502 100 71

Total de Ingresos Parcial 65.753.384.248 49.700.152.785 -16.053.231.463

Transporte 65.753.384.248 49.700.152.785 -16.053.231.463

Tarjeta de debito 36.361.225 19.133.614 -17.227.611

Comisiones Cobradas s/Tarjeta de Debito 15.361.225 11.078.304 -4.282.921 100 72 Otros Ingresos tarjeta de debito 21.000.000 8.055.310 -12.944.690 100 38

Cajero Automatico 64.169.503 51.069.601 -13.099.902

Comisiones Cobradas s/Cajeros Automaticos

64.169.503 51.069.601 -13.099.902 100 80

Comision por cancelacion Ant. Ahorros 320.340.882 194.045.280 -126.295.602

Comisión p/Rescate Ahorros 320.340.882 194.045.280 -126.295.602 100 61

Ingresos Varios 1.073.278.686 1.367.246.392 293.967.706

Ingresos Varios 1.073.278.686 1.367.246.392 293.967.706 100 127

INGRESOS NO OPERATIVOS

Cuota de Ingresos 105.493.402 22.975.000 -82.518.402 100 22

Intereses cobrados s/Caja de Ahorro 5.310.417.298 6.048.369.116 737.951.818 100 114

Ventas de Camposantos 684.000.000 40.181.817 -643.818.183

Ventas de Camposantos 684.000.000 40.181.817 -643.818.183 100 6

Cobranzas de Servicios publicos 267.871.345 574.360.155 306.488.810

Comisiones Cobradas por cobranzas 267.871.345 574.360.155 306.488.810 100 214

Club de Compras 3.557.922.219 1.097.274.487 -2.460.647.732

Ventas de Mercaderias 3.557.922.219 1.097.274.487 -2.460.647.732 100 31


RUBROS Presupuestado Ejecutado Diferencia Pres. Ejec.

67

Total de Ingresos 77.173.238.807 59.114.808.247 -18.058.430.560

CRÉDITOS

Gastos del Personal 9.960.604.331 8.000.002.213 1.960.602.118

Sueldos y Jornales 6.048.381.434 5.187.820.272 860.561.162 100 86

Asignación familiar 113.374.912 113.099.798 275.114 100 100

Remuneración p/Cargo 608.713.406 479.350.743 129.362.663 100 79

Aguinaldos Pagados 603.683.628 525.211.202 78.472.426 100 87

Bonificación al Personal Antigüedad 268.525.518 130.212.465 138.313.053 100 48

Remuneración Extraordinaria 10.500.000 0 10.500.000 100 0

Asignación Almuerzo al Personal 399.000.000 211.729.110 187.270.890 100 53

Vacaciones pagadas 200.000.000 86.762.296 113.237.704 100 43

IPS Aporte Patronal 1.274.425.433 1.011.039.403 263.386.030 100 79

Uniforme al Personal 251.400.000 155.546.928 95.853.072 100 62

Falla de Caja 102.600.000 72.533.335 30.066.665 100 71 Capacitación a Funcionarios 80.000.000 26.696.661 53.303.339 100 33

Gastos de Oficina 1.903.680.838 1.462.158.334 441.522.504

Servicio de Agua 21.600.000 15.034.041 6.565.959 100 70 Servicio de Luz 240.000.000 182.152.897 57.847.103 100 76 Servicio de Teléfono 60.000.000 40.613.434 19.386.566 100 68 Servicios de Telefonia Celular 320.682.704 311.429.513 9.253.191 100 97 Alquileres Pagados 429.600.000 368.696.495 60.903.505 100 86 Impresos y Formularios 162.000.000 70.396.695 91.603.305 100 43 Conservación Bienes de Uso 102.000.000 35.431.183 66.568.817 100 35 Gastos y Útiles de Limpieza 264.000.000 263.950.437 49.563 100 100 Servicio de Refrigerio 72.000.000 52.901.586 19.098.414 100 73 Útiles y Papelería y Enseres de Oficina 231.798.134 121.552.053 110.246.081 100 52

Dietas y Gastos de Directivos 3.415.572.646 2.641.123.228 774.449.418

Gastos Consejo de Administración 15.000.000 5.124.471 9.875.529 100 34 Gastos Junta de Vigilancia 4.800.000 265.070 4.534.930 100 6 Gastos Junta Electoral 3.359.996 1.265.610 2.094.386 100 38 Dieta al Consejo de Administración 559.604.374 503.386.045 56.218.329 100 90 Dieta a la Junta de Vigilancia 411.195.470 369.886.419 41.309.051 100 90 Dieta Junta Electoral 319.501.686 285.966.793 33.534.893 100 90 Viatico Comité de Créditos 138.343.752 136.114.561 2.229.191 100 98 Viatico Comité de Recuperación Cabal 138.343.752 136.114.561 2.229.191 100 98 Viatico Comité de Educación 197.670.600 197.670.600 0 100 100

Viatico Comité de Solidaridad 138.343.752 136.114.559 2.229.193 100 98 Viatico Comité Ejecutivo 148.060.440 137.648.064 10.412.376 100 93 Viatico Comité Plan. Estratégico 138.343.752 135.496.572 2.847.180 100 98 Viatico Comité Inversiones 170.313.480 105.582.868 64.730.612 100 62



68

Viatico Comite de Ahorros 138.343.752 79.872.380 58.471.372 100 58 Viatico Sub-Comites 139.947.840 98.172.811 41.775.029 100 70 Viático Viajes al Interior Consejo de Adm. 50.000.000 5.426.012 44.573.988 100 11 Viático Viajes al interior J.Vigilancia 60.000.000 14.459.627 45.540.373 100 24 Viático Viajes al Interior – Educacion 52.800.000 4.052.938 48.747.062 100 8 Viático Viajes al Interior – comité Ejecutivo 39.600.000 21.402.270 18.197.730 100 54 Viático Viajes al interior J. Electoral 19.800.000 529.091 19.270.909 100 3 Viático Viajes al interior Comités 15.000.000 466.363 14.533.637 100 3 Gastos de Representacion 367.200.000 204.000.000 163.200.000 100 56 Capacitación a Dirigentes 150.000.000 62.105.543 87.894.457 100 41

Otros Gastos 8.048.061.560 5.609.756.865 2.438.304.695

Viáticos y Movilidad 50.000.000 19.809.001 30.190.999 100 40 Auditoria Externa 40.000.000 29.999.997 10.000.003 100 75 Comisiones y Gastos Bancarios 250.000.000 59.509.976 190.490.024 100 24 Gastos de Reclamo 612.000.000 581.702.455 30.297.545 100 95 Honorarios Profesionales 650.000.000 610.503.335 39.496.665 100 94 Gastos Judiciales 350.000.000 140.826.829 209.173.171 100 40 Gastos de Conservación del Local 180.000.000 115.202.125 64.797.875 100 64 Gastos de Asamblea 50.000.000 45.833.337 4.166.663 100 92 Gastos Sociales 682.100.000 396.090.205 286.009.795 100 58 Gastos de Computación 400.000.000 260.729.154 139.270.846 100 65 Impuestos, Tasas y Contribución 747.500.000 511.939.838 235.560.162 100 68 Seguridad Privada 1.922.928.000 1.566.913.895 356.014.105 100 81 Combustible y Lubricantes 130.363.769 125.212.971 5.150.798 100 96 Mantenimiento de Rodados 35.000.000 34.856.530 143.470 100 100 Libro y Afines 5.000.000 1.959.636 3.040.364 100 39 Iva Gastos 882.369.791 882.369.791 0 100 100 Asistencia Técnica 200.000.000 193.591.944 6.408.056 100 97 Gastos varios 15.000.000 6.615.598 8.384.402 100 44 Imprevistos 40.000.000 8.229.292 31.770.708 100 21 Viático Viajes al interior Funcionarios 55.800.000 17.860.956 37.939.044 100 32 Gastos Fondo de Garantia 750.000.000 0 750.000.000 100 0

Gastos de Promoción y Ventas 1.161.770.251 559.472.781 602.297.470

Comisiones Pag. A Promotores 991.770.251 425.138.933 566.631.318 100 43 Viáticos a Promotores 120.000.000 114.986.667 5.013.333 100 96 Promoción 50.000.000 19.347.181 30.652.819 100 39

Gastos de Mercadeo 628.400.000 473.198.207 155.201.793

Publicidad y Propaganda 628.400.000 473.198.207 155.201.793 100 75

Depreciaciones y Amortizaciones 960.000.000 738.011.976 221.988.024

Depreciaciones 960.000.000 738.011.976 221.988.024 100 77 Amortizaciones 0 0 0 100



69



Previsiones 6.800.000.000 4.745.463.697 2.054.536.303

Previsión p/Incobrables 6.000.000.000 4.115.463.694 1.884.536.306 100 69 Previsión p/Indemn. P/despidos 800.000.000 630.000.003 169.999.997 100 79

Seguros 203.900.000 154.837.173 49.062.827

Prima de Seguros 203.900.000 154.837.173 49.062.827 100 316

Gastos Financieros 33.963.399.370 31.462.377.460 2.501.021.910 100

Intereses pagados s/depósitos Ah. Vista 252.311.094 174.692.140 77.618.954 100 69 Intereses pagados s/depósitos Ah.plazo 7.699.154.981 6.644.397.420 1.054.757.561 100 86 Intereses pagados Ahorros Especiales 25.720.742.294 24.382.010.616 1.338.731.678 100 95 Intereses pagados Ahorro Infantil 291.191.000 261.277.284 29.913.716 100 90

Tarjeta Cabal 2.954.269.183 771.184.168 2.183.085.015 100

Administración y Procesamiento cabal 921.939.411 717.971.680 203.967.731 100 78 Promoción TC Cabal 518.412.423 9.775.392 508.637.031 100 2 Entrega TC cabal 27.219.223 4.691.911 22.527.312 100 17 Varios Tarjeta Cabal 24.295.125 12.404.789 11.890.336 100 51 Iva Cabal 70.000.000 0 70.000.000 100 0 Impresos y Formularios Cabal 1.200.000 0 1.200.000 100 0 Gastos de Reclamos TC Cabal 21.665.182 19.982.455 1.682.727 100 92 Servicio de Telecomunicaciones Cabal 1.796.688 764.161 1.032.527 100 43 Comisiones pagadas por colocaciones 26.965.381 5.593.780 21.371.601 100 21 Sueldos y Leyes Sociales 163.772.340 0 163.772.340 100 0 Publicidad y Propaganda 12.000.000 0 12.000.000 100 0 Gastos Financieros Cabal 1.144.112.434 0 1.144.112.434 100 0 Otros Gastos Cabal 20.890.977 0 20.890.977 100 0

Tarjeta Visa 927.239.342 304.478.775 622.760.567

Administración y Procesamiento Visa 381.683.464 283.134.812 98.548.652 100 74 Promoción TC visa 113.797.858 0 113.797.858 100 0 Entrega TC Visa 11.931.739 5.408.729 6.523.010 100 45 Varios Tarjeta Visa 10.748.644 4.669.552 6.079.092 100 43 Iva Visa 30.000.000 0 30.000.000 100 0 Impresos y Formularios Visa 600.000 0 600.000 100 0 Gastos de Reclamos TC Visa 10.516.661 9.120.682 1.395.979 100 87 Servicio de Telecomunicaciones Visa 1.680.000 0 1.680.000 100 0 Comisiones pagadas por colocaciones 3.780.000 2.145.000 1.635.000 100 57 Sueldos y Leyes Sociales 12.934.600 0 12.934.600 100 0 Publicidad y Propaganda 4.800.000 0 4.800.000 100 0 Gastos Financieros Visa 334.017.730 0 334.017.730 100 0 Otros Gastos Visa 10.748.644 0 10.748.644 100 0

Tarjeta de Debito 242.598.706 155.904.839 86.693.867

70

Administración y Procesamiento Tarjeta de debito

242.598.706 155.904.839 86.693.867 100 64

Cajero Automatico 46.208.847 13.062.750 33.146.097

Costo de Procesamiento ATM 17.928.852 3.452.450 14.476.402 100 19 Utiles e Impresos 2.561.866 0 2.561.866 100 0 Mantenimiento de equipo 10.887.929 9.610.300 1.277.629 100 88 Sueldos y Jornales 14.830.200 0 14.830.200 100 0

Cuota de Ingresos 76.482.716 37.720.000 38.762.716

Comisiones pagadas por admision 52.746.701 37.720.000 15.026.701 100 72 Gastos Administrativos pagados 23.736.015 0 23.736.015 100 0

Venta de Camposantos 966.689.237 35.202.581 931.486.656

Costo de Venta Camposantos 516.464.160 32.702.581 483.761.579 100 6 Comisiones Pagadas por Ventas 24.000.000 2.500.000 21.500.000 100 10 Gastos Financieros 297.555.077 0 297.555.077 100 0 Gastos de mantenimiento por lote 128.670.000 0 128.670.000 100 0

Cobranzas de Servicios publicos 15.000.000 9.581.820 5.418.180

Alquiler de post 10.800.000 8.185.820 2.614.180 100 76 Utiles y papeleria, comisiones 4.200.000 1.396.000 2.804.000 100 33

Club de Compras 3.506.201.228 922.492.845 2.583.708.383

Costo de Venta de Mercaderias 2.490.545.553 890.898.235 1.599.647.318 100 36 Sueldos y Leyes Sociales 95.734.327 0 95.734.327 100 0 Combustibles y Lubricantes 3.000.000 0 3.000.000 100 0 Viaticos a Funcionarios 4.200.000 0 4.200.000 100 0 Publicidad/Promo y Propaganda Club de compras

4.800.000 1.584.091 3.215.909 100 33

Comisiones Pagadas por Ventas 52.737.667 30.010.519 22.727.148 100 57 Gastos Financieros 847.143.681 0 847.143.681 100 0 Utiles e Impresos 1.440.000 0 1.440.000 100 0 Otros Gastos 6.600.000 0 6.600.000 100 0

Total Egresos 75.780.078.257 58.096.029.712 17.684.048.545

Excedente Esperado 1.393.160.550 1.018.778.535 -374.382.015 0 0



71

Plan de Trabajo

Perspectiva OBJETIVOS ESTRATEGICOS INICIATIVA ESTRATÉGICA (ACTIVIDADES)

APR

END

IZA

JE Y

DES

AR

RO

LLO

Potenciar el Capital Humano

Realizar Diagnóstico de necesidades de Capacitación (Analizar perfil del cargo vs competencias del ocupante).Confeccionar Plan de Capacitación adaptado a las necesidades de la organización (Icluyendo en el Plan Año 1: Mejora de la Atención, Servicios de la Cooperativa, Liderazgo, Análisis de Crédito).Implementar Plan de Capacitación.

Realizar el seguimiento y Medición.

Mejorar el compromiso, la motivacion y el sentido de

pertenencia de los colaboradores

Diseñar Plan Motivacional utilizando de insumo la Encuesta de Colaboradores.

Aprobar Plan Motivacional.

Implementar Plan Motivacional.

Realizar seguimiento y medicion.

Diseñar herramienta de Evaluacion del Desempeño.Aplicar Evaluacion del desempeño, retroalimentar y Establecer Planes de Mejora.Realizar seguimiento y medicion.

Diseñar Procedimientos.

Aprobar Procedimientos.

Implementar Procedimientos.

Analizar procesos y competencias de los ocupantes.

Definir Plan de incorporacion de personas.

Identificar procesos claves.

Establecer cuadros (mapas) de reemplazos.

Definir politicas y estrategias de retencion de las personas.

Diseñar el Plan de retencion de los talentos claves de la organización.

Realizar Valoracion de Cargos.

Diseñar Politica Salarial y Plan de Incentivo.

Implementar Politica Salarial y Plan de incentivos.

Identificar exigencias legales y necesidades de adecuacion.Establecer plan de adecuacion (actividades, responsables, costos, periodo de cumplimiento).Implementar adecuaciones.

Revisar y ajustar Reglamento Interno.

Aprobar Reglamento Interno.

Implementar Reglamento Interno.

PRO

CES

OS

INTE

RN

OS

Mejorar procesos y servicios

financieros y no financieros

(sociales)

Realizar estudio de mercado (tasas, plazos, tiempos de concesión, etc).

Revisar proceso y optimizar tiempos en la concesión del crédito.

Adecuar Manual de Crédito.Actualizar, aprobar e implementar Procedimientos del área que incorpore mejoras en la gestión de “Recuperación de crédito” (remisión de extractos, mensajes de texto).Actualizar Base de datos del socio.

Realizar estudio de mercado.

Diseñar propuesta de mejora de creditos vigentes.

Actualizar Manual de Crédito (creditos vigentes) y promocionar.

Identificar necesidades crediticas a traves de encuestas digitales.

Diseñar e implementar producto crediticio (lineas de credito).

Adecuar y aprobar Manual de Credito.

Desarrollar en pag Web módulo de Crédito Virtual.

Adecuar y aprobar Manual de Crédito.

Promocionar Crédito virtual.

Definir politicas de alianzas estrategicas.Establecer convenios comerciales según zona geográfica.Establecer convenios comerciales según zona geográfica.Establecer convenios comerciales según zona geográfica.Establecer convenios comerciales según zona geográfica.Establecer convenios comerciales según zona geográfica.Establecer convenios comerciales según zona geográfica.Realizar Estudio de Mercado (Diagnóstico de la posición de la Cooperativa respecto a la competencia).Realizar Estudio de Mercado (Diagnóstico de la posición de la Cooperativa respecto a la competencia).Realizar Estudio de Mercado (Diagnóstico de la posición de la Cooperativa respecto a la competencia).Realizar Estudio de Mercado (Diagnóstico de la posición de la Cooperativa respecto a la competencia).Realizar Estudio de Mercado (Diagnóstico de la posición de la Cooperativa respecto a la competencia).Realizar Estudio de Mercado (Diagnóstico de la posición de la Cooperativa respecto a la competencia).Analizar y Mejorar Servicios Sociales existentes (Adecuar Reglamento).

Establecer plan de difusión servicios sociales (solidarios y otros).

Implementar plan de difusión de servicios sociales.

Establecer plan de adecuación de la Sede Social.

Adecuar Sede Social (infraestructura adecuada).

Diseñar y aprobar Reglamento.Realizar estudio de factibilidad (Analizar e identificar principales zonas de cobertura).Gestionar autorizaciones.

Adecuar local.

Designar o contratar personal idoneo para sucursal.

Habilitar (Inaugurar) sucursal.


Diseñar proyecto en relación a resultados de estudio de mercado.

Implementar proyecto.

Segmentar membresía.

Analizar requerimientos y aspectos culturales de zonas de influencia.

Establecer estrategias de llegada según zona geográfica.

Dotar de mercaderias según requerimiento de zonas geográficas.

Potenciar Marketing

Definir Politicas de Marketing.Definir Estrategia y establecer Plan de Marketing (que incluya Campañas de publicidad por testimonio, Diseño de publicaciones según zona geográfica).Implementar Plan de Mktg.

Analizar y mejorar tareas y responsabilidades del area de Mktg.

Establecer Procedimiento de Mktg.Contratar profesional de Marketing (perfil: Mktg Estrategico, Inteligencia de Negocio, Estudio de Mercado).

Mejorar la comunicación

interna y externa

Definir Politicas de Comunicación Interna y Externa (Acciones, Responsables, Periodos de tiempo, canales, etc).Diseñar Procedimiento de Comunicacion Interna y Externa.

Mejorar imagen institucional

Establecer un plan de adecuación de Fachadas de sucursales, según plan de inversión aprobado.Solicitar presupuesto.

Implementar plan de adecuación.

Fomentar Responsabilidad

Social

Diseñar Plan de Responsabilidad Social.

Implementar Plan de Responsabilidad Social.Adoptar metodología de aceptación internacional para la elaboración de reportes de sostenibilidad (Reportar avances del Plan de Responsabilidad Social).

Certificar con la ISO 9001

Solicitar prespuesto de acompañamiento.

Aprobar presupuesto de acompañamiento.Sensibilizar con la metodologi+ia ISO 9001 (Capacitar y preparar a los usuarios para la Implementación ISO).Preparación documental.

Mejorar sistema informático

Analizar necesidades por área (identificar automatizaciones que mejoren y agilicen procesos).Definir prioridades y establecer Plan de Tecnología.

Implementar mejoras.

Potenciar el área de Tecnología de

la Información

Analizar tareas y responsabilidades de TI e identificar las necesidades de personal y las competencias requeridas.Analizar y sistematizar procesos de TI.

Contratar profesional idoneo conforme a necesidades identificadas.

Disminuir riesgos

Identificacion de Procesos criticos.

Elaboracion de propuestas de mejora al sistema de control interno.

Implementar Procedimientos con sistemas de control definidos.

USU

AR

IO

Mejorar Satisfacción del

Socio

Realizar Encuesta de Satisfacción (Conocer necesidades y expectativas del socio en relación a la atención - tiempos y cordialidad)Analizar resultados de la Encuesta de Satisfacción, y establecer estrategias y programas de mejora en la atención (disminuir tiempos de atención y mejorar cordialidad en la atención)Implementar programa de Mejora de la Satisfacción del SocioAtender el 85% de Quejas y Sugerencias, tabular quejas recibidas, estableciendo un sistema de administración y procesamiento y respuesta a las quejas y sugerencias

Fidelización de socios

Establecer Estrategia de contacto para la Fidelización del socios inactivos

Implementar programa de fidelización del socios inactivosMejorar

conocimientos financieros del socioMejorar

conocimientos

Diseñar Plan de Capacitación “Educación Financiera” para Socios

Implementar Plan de Capacitación

FIN

AN

CIE

RA

Crecimiento sostenido de los servicios

financieros y de comercialización que propicien la Sostenibilidad

Social.

Plan anual de créditos.

Mantener un spread financiero no menor 10%.

Disminuir la mora de la cartera al 8% Disminuir la mora de la cartera al 8%

Plan anual de colocación de tarjetas de créditosMantener una mora a una tasa inferior del 9%Mantener una mora a una tasa inferior del 9%Plan anual de ventas y negociación por volúmenes con proveedores.Dotar de mercaderia según zona geográfica con su respectiva estrategia de ventas

Incremento de la rentabilidad

Controlar gastos y optimizar recursos fisicos/materiales

Negociar con proveedores (tasas, plazos, formas de pago, precios, etc)

Optimizar el apalancamiento financiero por

medio de distintas fuentes (Finanzas sustentables y en

crecimiento)

Plan anual de captaciones

Desconcentrar la cartera de ahorros

Promoción del ahorro infantil

Incorporar 6.000 nuevos socios, según Plan de Captación de Socios.

Plan anual de captación de sociosDisminuir la salida de socios en un 30% para el 2019 en relacion al periodo anteriorPropuestas anuales de capitalización de excedentes, relación aporte - crédito, capitalización por créditos concedidos.Aprobar posible endeudamiento

Identificar posibles proveedores de lineas de credito según tasa

Habilitar lineas de credito

72


APR

END

IZA

JE Y

DES

AR

RO

LLO



























PRO

CES

OS

INTE

RN

OS



(sociales)



















Adecuar local.










Potenciar Marketing





interna y externa






Social










la Información



Disminuir riesgos




USU

AR

IO


Socio






conocimientos



FIN

AN

CIE

RA



Social.










crecimiento)









APR

END

IZA

JE Y

DES

AR

RO

LLO



























PRO

CES

OS

INTE

RN

OS



(sociales)



















Adecuar local.










Potenciar Marketing





interna y externa






Social










la Información



Disminuir riesgos




USU

AR

IO


Socio






conocimientos



FIN

AN

CIE

RA



Social.










crecimiento)








73


APR

END

IZA

JE Y

DES

AR

RO

LLO



























PRO

CES

OS

INTE

RN

OS



(sociales)



















Adecuar local.










Potenciar Marketing





interna y externa






Social










la Información



Disminuir riesgos




USU

AR

IO


Socio






conocimientos



FIN

AN

CIE

RA



Social.










crecimiento)









APR

END

IZA

JE Y

DES

AR

RO

LLO



























PRO

CES

OS

INTE

RN

OS



(sociales)



















Adecuar local.










Potenciar Marketing





interna y externa






Social










la Información



Disminuir riesgos




USU

AR

IO


Socio






conocimientos



FIN

AN

CIE

RA



Social.










crecimiento)









APR

END

IZA

JE Y

DES

AR

RO

LLO



























PRO

CES

OS

INTE

RN

OS



(sociales)



















Adecuar local.










Potenciar Marketing





interna y externa






Social










la Información



Disminuir riesgos




USU

AR

IO


Socio






conocimientos



FIN

AN

CIE

RA



Social.










crecimiento)








74


APR

END

IZA

JE Y

DES

AR

RO

LLO



























PRO

CES

OS

INTE

RN

OS



(sociales)



















Adecuar local.










Potenciar Marketing





interna y externa






Social










la Información



Disminuir riesgos




USU

AR

IO


Socio






conocimientos



FIN

AN

CIE

RA



Social.










crecimiento)









APR

END

IZA

JE Y

DES

AR

RO

LLO



























PRO

CES

OS

INTE

RN

OS



(sociales)



















Adecuar local.










Potenciar Marketing





interna y externa






Social










la Información



Disminuir riesgos




USU

AR

IO


Socio






conocimientos



FIN

AN

CIE

RA



Social.










crecimiento)








75

(EXPRESADO EN GUARANIES)RUBROS TOTALCrecimiento en socios 6.093Crecimiento de Ahorro a la Vista 3.012.585.429Crecimiento de Ahorro a Plazo Fijo -2.961.650.068Crecimiento de Ahorros Especiales 37.010.232.178Crecimiento de Ahorro Infantil 271.354.579Crecimiento de las Aportaciones 3.650.274.077Crecimiento Cartera de Préstamos 14.330.977.988Crecimiento de Cartera en Tarjeta 2.790.430.153Crecimiento en usuarios de tarjeta 1.882

INGRESOS Ingresos Operativos Ingresos sobre Prestamos 64.237.885.022

Intereses Cob. S/Prestamos 58.451.816.638Intereses Moratorios 922.173.690Interses Punitorios 276.652.107Comisiones Administrativas Cobradas S/prest. 3.916.227.062Comisiones Administrativas Cob.por Gest. cobranzas 671.015.526

Tarjeta de crédito Cabal 2.874.782.984

Intereses Cob. s/ Tarjeta de crédito 1.497.402.297Intereses Cob. s/ T.C. Plan 237.906.924Intereses Moratorios TC 163.942.441Intereses Punitorios TC 49.182.732Comisión Comercios 84.404.765Comisión Exceso de compra 105.704.186Regrabación de Plástico 122.160.184Comisión Adelanto de Efectivo + Op ATM 503.610.206Otros Ingresos 110.469.247

Tarjeta de crédito Visa 1.479.685.641

Intereses Cob. s/ Tarjeta de crédito 613.352.466Intereses Cob. s/ T.C. Plan 327.143.503Intereses Moratorios TC 93.994.000Intereses Punitorios TC 28.198.200Comisión Comercios 79.954.754Comisión Exceso de compra 36.090.924Regrabación de Plástico 52.477.868Comisión Adelanto de Efectivo + Op ATM 179.956.543Otros Ingresos 68.517.383

Tarjeta de debito 21.531.188

Comisiones Cobradas 18.584.398Otros Ingresos 2.946.791

Presupuesto General de Ingresos, Gastos yRecursos para el Ejercicio 2019

76

Cajero Automatico 96.863.881

Comisiones Cobradas 96.863.881

Canccelacion Anticipada de ahorros 272.634.181

Comisión p/cancelación anticipada de Ahorros 272.634.181

Ingresos Varios 1.502.832.096

Ingresos Varios 1.502.832.096

Ingresos no Operativos 5.844.997.313

Cuota de Ingresos 213.263.654Intereses s/Caja de Ahorro 5.631.733.659

Venta de Camposantos 136.800.000

Venta de Camposantos 136.800.000

Cobranzas de Servicios Publicos 603.835.657

Comisiones Cobradas por Cobranzas 603.835.657

Club de Compras 2.122.892.399

Venta de Mercaderias 2.122.892.399

Total de Ingresos 79.194.740.362

EGRESOSCreditosGastos del Personal 12.943.537.223

Sueldos y Jornales 8.021.812.200Asignación familiar 133.168.495Remuneración p/Cargo 861.180.001Aguinaldos Pagados 763.348.040Bonificación al Personal Antigüedad 273.664.277Remuneración Extraordinaria 24.000.000Asignación Almuerzo al Personal 570.240.000Vacaciones pagadas 200.000.000IPS Aporte Patronal 1.625.924.211Uniforme al Personal 271.000.000Falla de Caja 119.200.000Capacitación a Funcionarios 80.000.000

Gastos de Oficina 1.936.998.134

Servicio de Agua 21.600.000Servicio de Luz 240.000.000Servicio de Teléfono 60.000.000Servicio de Telefonia Celular 360.000.000Alquileres Pagados 501.600.000Impresos y Formularios 144.000.000

77

Conservación Bienes de Uso 78.000.000Gastos y Útiles de Limpieza 312.000.000Servicio de Refrigerio 72.000.000Útiles y Papelería y Enseres de Oficina 147.798.134

Dietas y Gastos de Directivos 3.842.398.667

Gastos Consejo de Administración 15.000.000Gastos Junta de Vigilancia 4.800.000Gastos Junta Electoral 3.359.996Dieta al Consejo de Administración 671.524.945Dieta a la Junta de Vigilancia 493.434.347Dieta Junta Electoral 383.401.893Viatico Comité de Créditos 159.625.116Viatico Comité de Recuperación Cabal 159.625.116Viatico Comité de Educación 335.009.904Viatico Comité de Solidaridad 159.625.116Viatico Comité Ejecutivo 163.182.730Viatico Comité Plan. Estratégico 159.625.116Viatico Comité de Inversiones 143.035.200Viatico Comite de Ahorros 159.625.116Viatico Sub-Comites 158.124.072Viático Viajes al Interior Consejo de Adm. 50.000.000Viático Viajes al interior J.Vigilancia 50.000.000Viático Viajes al Interior – Educacion 52.800.000Viático Viajes al Interior – comité Ejecutivo 39.600.000Viático Viajes al interior J. Electoral 19.800.000Viático Viajes al interior Comités 10.000.000Gastos de Representacion 331.200.000Capacitación a Dirigentes 120.000.000

OTROS GASTOS 8.828.400.000

Viáticos y Movilidad 50.000.000Auditoria Externa 80.000.000Comisiones y Gastos Bancarios 80.000.000Gastos de Reclamo 1.296.000.000Honorarios Profesionales 700.000.000Gastos Judiciales 300.000.000Gastos de Conservación del Local 300.000.000Gastos de Asamblea 50.000.000Gastos Sociales 703.000.000Gastos de Computación 400.000.000Impuestos, Tasas y Contribución 650.000.000Seguridad Privada 2.148.000.000Combustible y Lubricantes 140.400.000Mantenimiento de Rodados 45.000.000Libro y Afines 5.000.000Iva Gastos 800.000.000Asistencia Técnica 200.000.000Gastos varios 15.000.000Imprevistos 100.000.000Viático Viajes al interior Funcionarios 16.000.000Gastos Fondo de Garantia 750.000.000

Gastos de Promoción y Ventas 998.229.024

78

Comisiones Pag. A Promotores 748.229.024Viáticos a Promotores 150.000.000Promoción 100.000.000

Gastos de Mercadeo 723.200.000

Publicidad y Propaganda 723.200.000

Depreciaciones y Amortizaciones 1.100.000.000

Depreciaciones 1.100.000.000Amortizaciones

Previsiones 7.200.000.000

Previsión p/Incobrables 5.000.000.000Previsión p/Indemn. P/despidos 1.200.000.000Previsiones para otros Activos 1.000.000.000

Seguros 220.000.000

Prima de Seguros 220.000.000

Gastos Financieros 33.773.455.127

Intereses pagados s/depósitos Ah. Vista 182.005.776Intereses pagados s/depósitos Ah.plazo 6.261.556.037Intereses pagados Ahorros Especiales 27.059.764.107Intereses pagados Ahorro Infantil 270.129.208Interes sobre prestamo Externo 0

Tarjeta Cabal 2.651.654.115

Administración y Procesamiento 776.772.288Promoción TC Cabal 518.412.423Entrega TC 17.942.759Otros Gastos Tarjeta 20.890.977Iva Cabal 84.000.000Impresos y Formularios 1.200.000Gastos de Reclamos TC 22.277.584Servicio de Telecomunicaciones 1.553.512Comisiones Pagadas por colocaciones 10.000.000Sueldos y Jornales y Leyes Sociales 142.808.360Publicidad y Propaganda 12.000.000Gastos Financieros 1.043.796.211

Tarjeta Visa 1.080.847.490

Administración y Procesamiento 498.582.660Promoción TC visa 113.797.858Entrega TC 9.844.908Otros Gastos Tarjeta 9.776.234Iva Visa 48.000.000Impresos y Formularios 1.200.000Gastos de Reclamos TC 9.544.798Servicio de Telecomunicaciones 0Comisiones Pagadas por colocaciones 10.000.000

79

Sueldos y Jornales y Leyes Sociales 37.951.335Publicidad y Propaganda 10.000.000Gastos Financieros 332.149.698

Tarjeta de debito 242.598.706

Administración y Procesamiento 242.598.706

Cajero Automatico 31.378.647

Costo de Procesamiento Atm Dinelco 17.928.852Utiles e Impresos 2.561.866Mantenimiento de Equipo 10.887.929

Cuota de Ingresos 88.352.085

Comisiones Pagadas por Admisiones 60.932.473Gastos Administrativos pagados 27.419.613

Ventas de Camposantos 408.783.798

Costo de Venta 103.292.832Comisiones pagadas 9.600.000Gastos Financieros 295.890.966

Cobranzas de Servicios Publicos 15.000.000

Alquiler de Post 10.800.000Utiles e Impresos 4.200.000

Club de Compras 1.897.067.703

Costo de Ventas 1.592.169.299Sueldos y Leyes Sociales 112.753.335Combustible y Lubricantes 9.600.000Viaticos a Funcionarios 24.000.000Publicidad y Propaganda 4.800.000Comisiones pagadas 25.238.504Gastos Financieros 127.066.566Utiles e Impresos 1.440.000

Total Egresos 77.981.900.721

Excedente Esperado 1.212.839.641

INVERSIONES

MUEBLES Y UTILES 151.800.000

MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE OFICINA 198.670.000

MEJORAS EN PREDIO AJENO 50.000.000

TERRENOS E INVERSIONES INMOBILIARIAS Y CONSTRUCCIONES 10.250.000.000

ADQUISICION DE STOK DE MERCADERIAS PARA CLUB DE COMPRAS 2.000.000.000

TOTAL INVERSIONES 12.650.470.000

80

Nómina de Empleados

CASA MATRIZGerencia General:

Diana PinedaHernan Medina

Gerencia Financiera:Marcial Careaga

Gerencia Administrativa:Raquel Velázquez

Gerencia de Operaciones:Shirley Fretes

Gerencia de Sucursales:Miguel Rodríguez

Fabio FanegoGustavo CalderonJessica Franco

Secretaría Conad:Hernan Schvindt

Magalí SosaCamila García

Talento Humano:Jaime Campuzano

Ernesto BenítezMarlene Coronel

Unidad de Cumplimiento:Samuel Filippi

Unidad de Riesgo:Jorge Peralta

Marketing:Ma. Julia Soteras

Raúl GullónElías Genes

Auditoria Interna:Nadia LoveraElizabeth Ortíz

Tecnología de la Información:José Ortiz

Enrique ArceAlberto Gómez De La Fuente

Marcos GómezJosé Felix González

Claudio Riveros

Asesoría Jurídica:Ever FigueredoLorena ZorrillaAlicia Gavilán

Patricia VelázquezEmilio Careaga

Control Interno:Mónica BobadillaNathalia Osorio

Contabilidad:Luján MirandaCarmen ZarzaDario Nuñez

Ovidio CoronelRuth Samaniego

Tesorería:Heidy Henke

Marcelo SánchezHéctor MartinezAnthony SilvaJesús MorinigoNélida BobadillaLisandri Amarrila

Desembolso:Nancy Ramírez

Custodio de ValoresFabiola Alvarenga

Alex Vera

Créditos:Luján TorresKaren AcostaRossana DíazAraceli Giubi

Estela MartínezClaudia NúñezNicole Rolón

Créditos Pymes:Pedro GonzálezÁngel CabreraMathías Ibarra

Ahorros:Luis Villalba

Christian Viedma

Admisión y Servicios:Fátima CoboRomina Ibarra

Pedro MendietaVíctor LlorensSofía Pérez

Eugenio Vera

Recuperación de Créditos:Amelia AcuñaLeidy AldereteJuan Arguello

César CasarettoPedro LezcanoAlicia Martínez

Domingo MartínezYanina SamaniegoCarlos Santacruz

Mónica ServínYanina Venialgo

Tarjetas de Crédito:Gustavo Núñez

Mercedes ChamorroEdgar Martínez

Servicios Generales:José Bonilla

Marciana AguileraCésar BrítezAntonia DíazMyrian DuréJuan Fariña

Anibal GómezJosé Cuevas

Compras:Oscar Román

Archivo:Olga Leguizamón

Noelia JaraJhon MartínezOscar Vega

Club de Compras:Fernando BenítezFernando Sánchez

Recepción:Arami Romero

Call Center:Cynthia Giménez

81

Nómina de Empleados

SUCURSALESSucursal Nº 1

Hospital Central De Ips:Lourdes Lezcano

Victoria OrtízRocío Pérez

Mauricio BalbuenaCarolina González

Sucursal Nº 2Pettirossi:

Christian RuízMónica Miranda

Liz AlfonsoJenny Caballero

Sucursal Nº 3Ciudad Del Este:Rumildo Coronel

Liz SanguinaMiguel Ayala

Ingrid Carballo

Sucursal Nº 4Encarnación:Marx MartínezPedro Aguirre

Natalia GaleanoNinfa AlmironVíctor Villalba

Sucursal Nº 5Villarrica:

Idalina CardozoLuz Alfonso

Pedro DelgadoChristian Benítez

Ever ToledoNelson Miranda

Sucursal Nº 6San Pedro:Fredy Abreu

Carlos EspínolaLiz GonzálezNoelia VillalbaRocío Zaracho

Sucursal Nº 7Concepción:Silvana Bonzi

Oliver FlorencianoNoelia GavilánJosé GonzálezPatricia Ayala

Gustavo Yegros

Sucursal Nº 8Choré:

Nidia PaivaMarcial Cabaña

Julio César PeraltaAndresa Melgarejo

Sucursal Nº 9Villa Hayes:

Delia CamporaNidia Benítez

Hugo JaraBeatríz González

Mariela Ruíz

Sucursal Nº 10Caaguazú

Deisy BenítezVíctor González

Sergio VegaGilda DelvalleDiogene Jara

Sucursal Nº 11San Estanislao

Carmen VenialgoLaura García

Royer QuintanaIván Martínez

Josefina Ferreira

Sucursal Nº 12Gral. AquinoBlanca Villalba

Patricia EscobarPedro ValdezJorge BenítezEber González

Convenios

Índice...fecha 2 de enero del 2.019 y de conformidad a lo establecido en el art. 50 inc. a y b del...

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